易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
易方达50 指数 证 券 投 资 基 金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
送 出日 期： 二 〇一 六年三 月二 十五日易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利 润 分配 情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 14
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ........................... 14
§6 审计报 告 ................................................................................................................................... 15
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ....................................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 ................................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 ................................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................... 44
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 44
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 44
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 46
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 49
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 50
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 51 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 51
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 51
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 51
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 51
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 51
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 51
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 53
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及 持有 人结 构 ............................................................................... 53
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 53
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ............................... 53
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 53
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 54
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 54
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 54
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 54
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 54
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 54
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 54
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 54
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 56
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 63
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 63
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 63
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 63
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方 达 50 指数 证券 投资 基 金
基金简 称 易方达 上 证 50 指数
基金主 代码 110003
交易代 码 110003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 3 月 22 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 8,323,453,070.90 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 严 格 控 制 与 目 标 指 数 偏 离 风 险 的 前 提 下 ， 力 争 获 得 超 越 指 数 的 投 资 收
益，追 求长 期资 本增 值。
投资策 略
本基金 为指 数增 强型 基金 ，股票 投资 部分 以上 证 50 指 数作 为标 的指 数，
资产配 置上 追求 充分 投资 ，不根 据对 市场 时机 的判 断主动 调整 股票 仓位 ，
通过运 用深 入的 基本 面研 究及先 进的 数量 化投 资技 术， 控制 与目 标指 数的
偏离风 险， 追求 超越 基准 的收益 水平 。
业绩比 较基 准 上证 50 指数
风险收 益特 征
本基金 为股 票基 金， 其预 期风险 、 收 益水 平高 于混 合基金 、 债 券基 金及 货
币市场 基金 。 本基 金在 控 制与目 标指 数偏 离风 险的 同时 ， 力 争获 得超 越基
准的收 益。 长期 来看 ，本 基金具 有与 目标 指数 相近 的风险 水平 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 汤嵩彦
联系电 话 020-85102688 95559 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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电子邮 箱 service@efunds.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95559
传真 020-85104666 021-62701216
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-8室
上海市 浦东 新区 银城 中路188 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
上海市 浦东 新区 银城 中路188 号
邮政编 码 510620 200120
法定代 表人 刘晓艳 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层 01-12 室
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 6,249,694,341.74 -602,026,006.48 -776,244,549.07
本期利 润 1,853,181,712.22 7,363,941,783.59 -1,853,951,560.02
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1477 0.3550 -0.0763
本期加 权平 均净 值利 润率 13.81% 54.61% -11.35%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.81% 60.94% -11.35%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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期末可 供分 配利 润 -223,304,883.47 -10,126,519,428.64 -10,495,112,179.53
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0268 -0.5122 -0.4836
期末基 金资 产净 值 8,776,418,409.22 20,080,592,113.35 13,695,358,840.38
期末基 金份 额净 值 1.0544 1.0157 0.6311
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 218.07% 206.40% 90.38%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 13.19% 1.51% 12.80% 1.61% 0.39% -0.10%
过去六 个月 -10.03% 2.30% -15.65% 2.63% 5.62% -0.33%
过去一 年 3.81% 2.27% -6.23% 2.53% 10.04% -0.26%
过去三 年 48.11% 1.73% 30.31% 1.91% 17.80% -0.18%
过去五 年 39.23% 1.54% 22.43% 1.67% 16.80% -0.13%
自基金 合同 生
效起至 今
218.07% 1.71% 125.88% 1.85% 92.19% -0.14%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方 达50 指数 证券 投资 基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2004 年3 月 22 日 至 2015 年 12 月 31 日 ） 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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注：自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，基 金份 额净 值增 长率 为 218.07% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率
为 125.88% 。
3.2.3 过去五年基金每年 净值增长率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
易方 达50 指数 证券 投资 基 金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 历年 收益 率对比 图
易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元， 旗下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承 “ 取信 于市 场， 取信 于 社会 ” 的宗 旨， 坚持 “ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长 ” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达取 得全 国 社会保 障基 金投 资管
理人资 格。2005 年 8 月 ， 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至
2015 年 12 月 31 日， 易方 达旗下 共管 理 88 只 开放 式 基金、 1 只封 闭式 基金 和多 个全国 社保 基金 资产
组合、 企业 年金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，资 产管 理总规 模 8269.58 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
林飞
本基金 的基 金经 理、 易方 达沪深
300 非 银行 金融 交易 型开 放式指
数证券 投资 基金 的基 金经 理、易
方达沪 深 300 医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 沪 深 300 交易 型开放
式指数 发起 式证 券投 资基 金的基
金经理 （ 自 2013 年 03 月 06 日至
2015 年 06 月 05 日） 、 易方 达深证
100 交 易型 开放 式指 数基 金的基
金经理 （ 自 2006 年 07 月 04 日至
2015 年 06 月 05 日） 、 易方 达深证
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资
基金联 接基 金的 基金 经理 （自
2009 年 12 月 01 日至 2015 年 06
月 05 日） 、 易方 达资 产管 理（香
2007-02-10 2015-06-06 12 年
博 士 研 究 生 ， 曾 任
融 通 基 金 管 理 有 限
公 司 研 究 员 、 基 金
经 理 助 理 ， 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 经 理 助 理 、 指
数 与 量 化 投 资 部 总
经 理 助 理 、 指 数 与
量 化 投 资 部 副 总 经
理、 易 方达 沪深 300
指 数 证 券 投 资 基 金
基金经 理。 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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港）有 限公 司基 金经 理、 指数与
量化投 资部 总经 理
张胜记
本基金 的基 金经 理、 易方 达标普
全球高 端消 费品 指数 增强 型证券
投资基 金的 基金 经理 、易 方达上
证中盘 交易 型开 放式 指数 证券投
资基金 联接 基金 的基 金经 理、易
方达上 证中 盘交 易型 开放 式指数
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方
达恒生 中国 企业 交易 型开 放式指
数证券 投资 基金 联接 基金 的基金
经理、 易方 达恒 生中 国企 业交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金的基
金经理 、 易方 达资 产管 理 （香 港）
有限公 司基 金经 理、 指数 与量化
投资部 总经 理助 理
2012-09-28 - 10 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
易 方 达 基 金 管 理 有
限 公 司 机 构 理 财 部
研 究 员 、 机 构 理 财
部 投 资 经 理 助 理 、
基金经理助理、 研
究 部 行 业 研 究 员 、
易方达 沪深 300 交
易 型 开 放 式 指 数 发
起 式 证 券 投 资 基 金
联 接 基 金 基 金 经
理。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制 度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具， 按照 不同 的时 间 窗口 （包 括当 日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下 所有 投资 组 合 2015 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、 社保 、年 金、 专户 四大类 业务 之间 ）的 同向 交易价 差、 各组 合与 其他 所有组 合之 间的 同向 交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否 为 0 的 T
检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组合 的业绩 影响 等因 素的 综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象 。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 11 次， 其中 8 次 为旗 下 指数及 量化 组合 因投
资策略 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 3 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2015 年， 国内 经济 增速 在 低位徘 徊， 全 年 GDP 增速为 6.9% ，比 上年 回落 0.4 个百分 点。 全年
固定资 产投 资增 速 10.0% ，房地 产投 资增 速回 落 到 1.0% ， 社会 消费 品零 售总 额比上 年增 长 10.7% ，易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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进出口 总额 同比 下 降 7.0% 。贸易 顺 差 3.7 万亿 元。 物价水 平整 体温 和， 全年 消费品 价格 指 数 CPI 为
1.4% ， 工 业品 出厂 价格 指 数 PPI 为-5.2% 。 货币 投放 力度加 大 ， 广 义货 币供 应 量 M2 同比 增长 13.3% ，
处于较 高水 平。 在经 济基 本面情 况不 佳的 背景 下， 政府政 策的 放松 力度 进一 步加大 。央 行先 后四 次
降息 共 100 个 BP ， 四 次降 低银行 存款 准 备 金率 共 2 个百分 点 ， 同 时对 商业 银 行等金 融机 构不 再设 置
存款利 率浮 动上 限， 利率 市场化 程度 大幅 提升 。 汇 率方面 ， 央 行 于 8 月 11 日 决定完 善人 民币 兑美 元
汇率中 间价 报价 制度 ，每 日中间 价的 形成 主要 参考 上日银 行间 外汇 市场 收盘 汇率， 阶段 性贬 值预 期
出现。 另一 方面， 财政 刺 激政策 密集 出台 ， 包 括降 低房地 产首 付比 例、1.6 升 排量以 下乘 用车 购置 税
减半等 刺激 房地 产、 汽车 消费。 在市 场流 动性 充裕 的大背 景下 ，A 股 市场 大 幅上涨 ，大 小盘 风格 差
异巨大 。报 告期 内， 上证 指数上 涨 9.41% ，创 业板 、中小 板涨 幅分 别 达 84.4% 、53.7% ， 上证 50 数
下跌 6.23% 。从 行业 表现 来看， 计算 机、 轻工 、传 媒、电 子等 板块 涨幅 居前 ；证券 、保 险、 银行 、
采掘等 行业 表现 落后 。
本基金 是跟 踪上 证 50 指 数 的增强 型指 数基 金 ， 股 票 仓位根 据合 同要 求一 直保 持在 90% 以 上， 在
行业配 置上 ，多 数行 业与 指数权 重分 布 一致 ，医 药、 食 品饮 料、TMT 等 行业有 一 定的 超配 ，银 行、
建筑建 材等 行业 有所 低配 。报告 期内 ，根 据对 市场 形势的 判断 ，本 基金 进行 了一些 结构 调整 操作 ，
主要是 降低 了银 行 、 建 筑 、 公 用事 业等 板块 的权 重 ， 增 加 了 TMT 、 券 商 、 医 药等板 块的 配置 。 本基
金报告 期业 绩领 先基 准指 数。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.0544 元 ，本 报 告期份 额净 值增 长率 为 3.81% ，同 期业 绩比
较基准 收益 率为-6.23% ， 年化跟 踪误 差 5.90% ，主 要是组 合配 置与 指数 偏离 较大、 市场 波动 较大 等
因素所 致。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2016 年， 新股 IPO 重 启、注 册制 有望 推出 ，经 历大幅 反弹 后 的 A 股市 场 ，小盘 股的 估值
重新回 到高 位， 面临 一定 的压力 。另 一方 面， 财政 刺激政 策将 逐渐 发挥 效果 ，汽车 、房 地产 等行 业
在政策 鼓励 下有 望继 续回 暖，中 央经 济政 策加 码供 给侧改 革， 传统 行业 有望 走出低 谷。A 股市 场 在
目前水 平上 保持 稳定 的可 能性较 大， 基本 面预 期改 善的传 统行 业有 望重 新成 为市场 的热 点。
上证 50 指 数的 整体 估值 较 低， 股息 收益 率较 高， 本基 金根据 基金 合同 的要 求将 继续保 持 90% 以
上的股 票配 置。 另一 方面 ，将继 续深 入研 究各 成分 股的前 景， 在市 场调 整阶 段，积 极增 加具 有长 期
竞争力 、业 绩增 长稳 定的 成分股 配置 ，平 衡组 合的 结构， 力争 为投 资者 带来 超越基 准指 数的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根据法 规、 监管 要求 的变 化和业 务发 展的 实际 需要 ，继续 重点 围绕 严易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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守合规 底线 、防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公 司 内控 ，持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督
检查， 有效 保证 了旗 下基 金管理 运作 及公 司各 项业 务的合 法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立、健 全， 及时 贯彻 落实 新的监 管要 求， 适应 公司 产品与 业务 创新 发展 的需 要，保 持公 司良 好的 内
控环境 。
（2） 严 守合 规底 线、 管好 合规风 险是 监察 稽核 工作 的重中 之重 。 围 绕这 个工 作重点 ， 持 续开 展
对投资 管理 人员 及全 体员 工的合 规培 训教 育及 考试 谈话， 促进 公司 合规 文化 建设； 不断 完善 相关 机
制流程 ，重 点规 范和 监控 公平交 易、 异常 交易 、关 联交易 ，严 格防 控内 幕交 易和市 场操 纵等 违法 违
规行为 ，完 善利 益冲 突管 理相关 制度 机制 。
（3 ） 坚 持 “ 保 规范 、 防 风 险 ” 的 思路 ， 紧 密跟 踪监 管 政策动 向 、 资 本市 场变 化 以及业 务发 展的 实
际需要 ， 持 续完 善投 资合 规风控 制度 流程 和系 统工 具， 积 极配 合各 类新 产品、 新业务 、 新 投资 工具 、
新投资 策略 的推 出和 应用 ，重点 加强 对高 风险 品种 和业务 的投 资合 规风 险评 估及相 关控 制措 施的 研
究与落 实， 加强 对投 资、 交易等 业务 运作 的日 常合 规检查 和反 馈提 示， 有效 确保了 旗下 基金 资产 严
格按照 法律 法规 和基 金合 同的要 求稳 健、 规范 运作 。
（4） 对投 资交 易、 销售 宣 传、人 员规 范及 个人 投资 申报、 运营 维稳 、反 洗钱 、客户 服务 、IT
治理等 方面 开展 了一 系列 专项监 察检 查， 坚持 以法 律法规 、基 金合 同以 及公 司的规 章制 度为 依据 ，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积极 参与 新产 品设 计 、新业 务拓 展工 作， 就相 关的合 规、 风控 问题 提供 意见和 建议 。
（6） 督促 落实 销售 适当 性 管理制 度， 推动 完善 客户 投诉处 理机 制流 程。
（7） 深入 贯彻 风险 为本 的 监管精 神， 加强 公司 洗钱 风险管 理 体系 建设 ，建 立优 化 客户 、产 品、
业务的 洗钱 风险 识别 和洗 钱风险 自评 估工 作机 制， 探索实 施符 合基 金业 务特 征的 可 疑交 易监 控模 型
和方法 ，开 展反 洗钱 系统 开发测 试、 宣传 培训 、内 部审计 、信 息报 送、 问题 调研与 意见 反馈 等各 项
工作。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使合规 监控 与监 察稽 核的 独立性 、 规范 性、
针对性 与有 效性 得到 提升 。
2015 年 ，公 司按 计划 继续 开展 了 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务国 际准 则 第 3402 号 》 ）认 证项 目 ；同
时， 公 司顺 利通 过 了 GIPS （全球 投资 业绩 标准 ） 认 证。 通 过开 展上 述外 部审 计 鉴证 及认 证项 目， 促易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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进公司 进一 步夯 实运 营及 内控基 础， 提升 公司 核心 竞争力 。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定和 基金 合同 关于 估值 的约定 ，对 基金 所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 营运 总监 担任 估值委 员会 主席 ，研 究部 、固定 收益 总部 、
投资风 险管 理部 、监 察部 和核算 部指 定人 员担 任委 员。估 值委 员会 负责 组织 制定和 适时 修订 基金 估
值政策 和程 序， 指导 和监 督整个 估值 流程 。估 值委 员会成 员具 有多 年的 证券 、基金 从业 经验 ，熟 悉
相关法 律法 规， 具备 行业 研究、 风险 管理 、法 律合 规或基 金估 值运 作等 方面 的专业 胜任 能力 。基 金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结 算 有限 责任 公司 及中证 指数 有限 公司 签署 服务协 议， 由其 按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 不满 足分 红条件 ，不 进行 利润 分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2015 年度 ，基 金托 管人 在 易方 达 50 指数 证券 投资 基 金 的托 管过 程中 ，严 格遵 守了《 证券 投资
基金法 》及 其他 有关 法律 法规、 基金 合同 、托 管协 议，尽 职尽 责地 履行 了托 管人应 尽的 义务 ，不 存
在任何 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
2015 年度 ，易 方达 基金 管 理有限 公司 在易方达 50 指数证 券投 资基 金 投 资运 作、基 金资 产净 值
的计算、基金份额申购赎 回价格的计算、基金费用 开支等问题上，托管人未 发现损害基金持有人利
益的行 为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
2015 年度 ，由 易方 达基 金 管理有 限公 司编 制并 经托 管人复 核审 查的 有关 易方 达 50 指数 证券 投易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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资基金 的年 度报 告中 财务 指标、 净值 表现 、收 益分 配情况 、财 务会 计报 告相 关内容 、投 资组 合报 告
等内容 真实 、准 确、 完整 。
§6 审计报告
安永华 明(2016) 审字 第 60468000_G06 号
易方 达50 指数 证券 投资 基 金全体 基金 份额 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达50 指数证 券投 资基 金的 财 务报表 ， 包括2015 年12 月31 日的资 产负 债表 、
2015 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人易 方达 基金 管理有 限公 司 的责 任。 这种 责 任包 括： （1 ）
按照企 业会 计准 则的 规定 编制财 务报 表 ， 并 使其 实 现公允 反映 ； （2） 设计 、 执行和 维护 必要 的内 部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误而 导致 的重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师 审
计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会计 师审 计准则 要求 我们 遵守 中国 注册会 计师 职业 道德 守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取
决于注 册会 计师 的判 断 ， 包括对 由于 舞弊 或错 误导 致的财 务报 表重 大错 报风 险的评 估。 在进 行风 险
评估时 ，注 册会 计师 考虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部控 制， 以设 计恰当 的审 计程 序， 但
目的并 非对 内部 控制 的有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 基金 管理 人选 用会计 政策 的恰 当性 和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 财务 报表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 ， 公 允反映 了易 方 达 50
指数证 券投 资基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师
赵雅
李 明明
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室
2016-03-18 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达 50 指 数 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 184,286,864.82 239,912,419.88
结算备 付金
5,240,648.58 4,054,507.32
存出保 证金
2,364,589.17 2,024,922.27
交易性 金融 资产 7.4.7.2 8,599,721,139.03 20,027,764,183.25
其中： 股票 投资
8,277,603,682.83 19,022,574,924.95
基金投 资
- -
债券投 资
322,117,456.20 1,005,189,258.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
46,420,120.19 61,143,486.05
应收利 息 7.4.7.5 9,958,717.40 18,302,958.04
应收股 利
- -
应收申 购款
3,685,525.00 122,624,373.40
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
8,851,677,604.19 20,475,826,850.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 270,189,394.71
应付证 券清 算款
51,424,093.63 -
应付赎 回款
9,834,820.55 99,852,345.96
应付管 理人 报酬
8,988,440.99 17,786,955.00
应付托 管费
1,498,073.51 2,964,492.49
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,082,723.47 3,701,384.57
应交税 费
- -
应付利 息
- 103,301.73
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 431,042.82 636,862.40
负债合计
75,259,194.97 395,234,736.86
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 8,323,453,070.90 19,769,782,162.95
未分配 利润 7.4.7.10 452,965,338.32 310,809,950.40
所有者权益合计
8,776,418,409.22 20,080,592,113.35
负债和所有者权益总 计
8,851,677,604.19 20,475,826,850.21
注：报 告截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.0544 元， 基金 份额 总 额 8,323,453,070.90
份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达 50 指 数 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
一、收入
2,089,503,765.05 7,571,739,382.05
1.利息 收入
26,409,170.93 30,772,623.98
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,065,026.55 1,573,576.39
债券利 息收 入
22,500,865.24 28,938,999.09
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
843,279.14 260,048.50
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
6,440,970,702.92 -430,356,727.87
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 6,168,009,300.36 -796,412,269.50
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 46,698,701.07 1,341,858.68
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 226,262,701.49 364,713,682.95
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -4,396,512,629.52 7,965,967,790.07
4.汇兑 收益 （损 失以 “ － ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 18,636,520.72 5,355,695.87
减：二、费用
236,322,052.83 207,797,598.46
1．管 理人 报酬
161,772,943.68 161,422,050.49
2．托 管费
26,962,157.30 26,903,675.16
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 41,894,320.63 17,266,779.72
5．利 息支 出
5,187,046.60 1,692,788.08
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,187,046.60 1,692,788.08
6．其 他费 用 7.4.7.19 505,584.62 512,305.01
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填 1,853,181,712.22 7,363,941,783.59 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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列）
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
1,853,181,712.22 7,363,941,783.59
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达 50 指 数 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
19,769,782,162.95 310,809,950.40 20,080,592,113.35
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 1,853,181,712.22 1,853,181,712.22
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-11,446,329,092.05 -1,711,026,324.30 -13,157,355,416.35
其中：1.基 金申 购款 10,628,102,884.01 1,237,699,772.96 11,865,802,656.97
2.基金 赎回 款 -22,074,431,976.06 -2,948,726,097.26 -25,023,158,073.32
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
8,323,453,070.90 452,965,338.32 8,776,418,409.22
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
21,701,526,766.67 -8,006,167,926.29 13,695,358,840.38
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 7,363,941,783.59 7,363,941,783.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-1,931,744,603.72 953,036,093.10 -978,708,510.62
其中：1.基 金申 购款 9,869,902,667.32 -2,570,562,070.79 7,299,340,596.53
2.基金 赎回 款 -11,801,647,271.04 3,523,598,163.89 -8,278,049,107.15
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
19,769,782,162.95 310,809,950.40 20,080,592,113.35
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方 达 50 指数 证券 投资 基 金（以 下简 称 “ 本基 金 ” ） 经中国 证券 监督 管理 委员 会（以 下简 称 “ 中
国证监 会 ” ） 证监 基金 字[2004]13 号 文 《关 于同 意易 方 达 50 指数 证券 投资 基金 设 立的批 复》 的 批准 ，
由易方 达基 金管 理有 限公 司作为 基金 发起 人， 向社 会 公开发 行募 集并 于 2004 年 3 月 22 日正 式成 立，
首次设 立募 集规 模 为 5,048,902,330.26 份基 金份 额。 本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定， 基金 管
理人为 易方 达基 金管 理有 限公司 ，注 册登 记机 构为 易方达 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 交通 银
行股份 有限 公司 。
7.4.2会计报表的编制基础 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 以及 其后 颁布 及修订 的具 体会 计
准则、 应用 指南 、解 释以 及其他 相关 规定 （以 下合 称 “ 企 业会 计准 则 ” ） 编制 ，同时 ，对 于在 具体 会
计核算 和信 息披 露方 面， 也参考 了中 国证 券投 资基 金业协 会修 订并 发布 的《 证券投 资基 金会 计核 算
业务指 引》 、中 国证 监会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指 导意 见》 、《 关于 证
券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事 项的 通知 》、 《证券 投资 基金 信息
披露管 理办 法》 、《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、《证 券投 资基 金信 息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会颁 布的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告 期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成一 个单 位的金 融资 产（ 负债 ）， 并形成 其他 单位 的金 融负 债（资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
金融资 产应 当在 初始 确认 时划分 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、持 有至 到
期投资 、贷 款和 应收 款项 ，以及 可供 出售 金融 资产 。本基 金根 据持 有意 图和 能力， 将持 有的 股票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具 （主要 系权 证投 资） 于初 始确认 时划 分为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当
期损益 的金 融资 产； 其他 金融资 产划 分为 贷款 和应 收款项 。
(2) 金融 负债 分类
金融负 债应 当在 初始 确认 时划分 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的 金 融负债 和其 他金 融易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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负债两 类。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初 始确 认金 融资 产或 金融负 债， 应当 按照 取得 时的公 允价 值作 为初 始确 认金额 ，划 分为 以
公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产的 股票投 资、 债券 投资 等， 以及不 作为 有效 套期 工
具的衍 生金 融工 具， 相关 的交易 费用 在发 生时 计入 当期损 益。 对于 本基 金的 其他金 融资 产和 其他 金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 期间 取得 的利 息或 现金股 利， 应当 确
认为当 期收 益。 每日 ，本 基金将 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 或金 融负 债的 公
允价值 变动 计入 当期 损益 。对于 本基 金的 其他 金融 资产和 其他 金融 负债 ，采 用实际 利率 法， 按摊 余
成本进 行后 续计 量。
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入账金 额之 间的 差额 应确 认为投 资收 益， 其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。当 收取 该金 融资产 现金 流量 的合 同权 利终止 ，或 该金 融资 产
已转移 ，且 符合 金融 资产 转移的 终止 确认 条件 的， 金融资 产将 终止 确认 。
金融 负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方( 转 入方) 。
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确认该 金融 资产 ；保 留
了金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬的 ，不 终止确 认该 金融 资产 。本 基金既 没有 转移 也没 有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确 认该 金融 资产 ；未 放弃对 该金 融资 产控 制的 ，按照 其继 续涉 入所 转移 金融资 产的 程度 确认 有
关金融 资产 ， 并 相应 确认 有关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按最 近交 易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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可靠性 的估 值技 术确 定公 允价值 。估 值技 术包 括参 考熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方最 近进 行的 市场 交
易中使 用的 价格 、参 照实 质上相 同的 其他 金融 工具 的当前 公允 价值 、现 金流 量折现 法和 期权 定价 模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金同 时满 足下 列条 件时 ， 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
具有抵 销已 确认 金额 的法 定权利 ，且 该种 法定 权利 是当前 可执 行的 ；计 划以 净额结 算， 或同 时变 现
该金融 资产 和清 偿该 金融 负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。由于 申购 和赎 回引 起的 实收基 金份 额变 动
分别于 基金 申购 确认 日及 基金赎 回确 认日 确认 。上 述申购 和赎 回分 别包 括基 金转换 所引 起的 转入 基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购或 赎回 基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益/( 损 失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现 损益 平准 金指 在申 购或赎 回基 金份 额时 ，申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/(损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。未 实现 损益 平
准金与 已实 现损 益平 准金 均在 “ 损益 平准 金 ” 科 目中 核算， 并于 期末 全额 转入 “ 未分配 利润/( 累计亏
损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定 的利 率及 持有 期重 新计算 存款 利息 收入 ，并 根据提 前支 取所 实际 收到 的利息 收入 与账 面已 确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债券 利息 收入 按债 券票 面价值 与票 面利 率或 债券 发行价 计算 的金 额扣 除应 由债券 发行 企业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按融 出资 金应 付或 实际 支付的 总额 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）， 在回 购期 内逐日 计提 ；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(6) 债券 投资 收益/(损失) ： 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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卖出交 易所 上市 债券 ：于 成交日 确认 债券 投资 收益/( 损失) ， 并按 成交 金额 与其 成本、 应收 利息
的差额 入账 ；
卖出银 行间 同业 市场 交易 债券： 于成 交日 确认 债券 投资收 益/(损失) ，并 按成 交总额 与其 成本 、
应收利 息的 差额 入账 ；
(7) 衍生 工具 投资 收益/(损失) 于卖 出权 证成 交日 确认 ， 并按 卖出 权证 成交 金额 与 其成本 的差 额入
账；
(8) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(9) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性
金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ；
(10) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.2% 的 年费 率逐日 计提 ；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.2% 的 年费 率逐日 计提 ；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按融 入资 金应 收或 实际 收到的 总额 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
（1） 基金 收 益 分配 采用 现金方 式， 投资 者可 选择 获取现 金红 利或 者将 现金 红利按 红利 发放 日
前一日 的基 金单 位净 值自 动转为 基金 单位 进行 再投 资（简 称 “ 再投 资方 式 ” ） ；如果 投资 者没 有明 示
选择， 则视 为选 择现 金方 式；
（2） 每一 基金 份额 享有 同等分 配权 ；
（3） 基金 当期 收益 先弥 补上期 亏损 后， 方可 进行 当期收 益分 配；
（4） 基金 收益 分配 后每 基金份 额净 值不 能低 于面 值；
（5） 如果 基金 投资 当期 出现亏 损， 则不 进行 收益 分配；
（6） 基金 收益 分配 比例 按照有 关规 定执 行；
（7） 在符 合基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 至少分 红一 次。 当年 成立 不满 3 个月 ，收 益
可不分 配。 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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法律、 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其 交易 量和 交易 频率 不足以 提供 持续 的定 价信 息，本 基金 本报 告期 改为 采用中 证指 数有 限公 司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分 置改 革过 程中 因非 流通股 股东 向流 通股 股东 支付对 价而 发生 的股 权转 让，暂 免征 收印 花
税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不 属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用基 金买卖 股票 、债 券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
证券投 资基 金从 证券 市场 中取得 的收 入， 包括 买卖 股票、 债券 的差 价收 入， 股权的 股息 、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ，暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取 得的 股票 的股 息、 红利收 入、 债券 的利 息收 入及储 蓄利 息收 入， 由 上 市公司 、债 券发 行
企业及 金融 机构 在向 基金 派发股 息、 红利 收入 、债 券的利 息收 入及 储蓄 利息 收入时 代扣 代缴 个人 所易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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得税。 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息红 利所 得， 持股期 限 在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限 在 1 个 月以上 至 1 年（ 含 1 年） 的，减 按 50% 计 入应 纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的， 减 按 25% 计入 应 纳税所 得额 ； 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券 投资 基
金从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票 ，持 股期限 超 过 1 年 的， 股息 红利所 得暂 免征 收个 人
所得税 。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股 股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ，暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 184,286,864.82 239,912,419.88
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月-1 年 - -
存款期 限 1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 184,286,864.82 239,912,419.88
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 6,969,446,236.60 8,277,603,682.83 1,308,157,446.23
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 102,600,984.90 101,584,456.20 -1,016,528.70
银行间 市场 220,315,020.00 220,533,000.00 217,980.00 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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合计 322,916,004.90 322,117,456.20 -798,548.70
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,292,362,241.50 8,599,721,139.03 1,307,358,897.53
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 13,363,418,682.18 19,022,574,924.95 5,659,156,242.77
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 110,927,191.42 154,944,258.30 44,017,066.88
银行间 市场 849,546,782.60 850,245,000.00 698,217.40
合计 960,473,974.02 1,005,189,258.30 44,715,284.28
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,323,892,656.20 20,027,764,183.25 5,703,871,527.05
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 33,517.80 49,299.91 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 28 页共 64 页
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,358.30 1,825.26
应收债 券利 息 9,921,777.30 18,250,921.67
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1,064.00 911.20
合计 9,958,717.40 18,302,958.04
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,081,451.71 3,693,517.76
银行间 市场 应付 交易 费用 1,271.76 7,866.81
合计 3,082,723.47 3,701,384.57
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 11,042.82 206,862.40
预提费 用 420,000.00 430,000.00
合计 431,042.82 636,862.40
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 19,769,782,162.95 19,769,782,162.95
本期申 购 10,628,102,884.01 10,628,102,884.01
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -22,074,431,976.06 -22,074,431,976.06
本期末 8,323,453,070.90 8,323,453,070.90
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -10,126,519,428.64 10,437,329,379.04 310,809,950.40
本期利 润 6,249,694,341.74 -4,396,512,629.52 1,853,181,712.22
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
3,653,520,203.43 -5,364,546,527.73 -1,711,026,324.30
其中： 基金 申购 款 -3,589,271,100.93 4,826,970,873.89 1,237,699,772.96
基金赎 回款 7,242,791,304.36 -10,191,517,401.62 -2,948,726,097.26
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -223,304,883.47 676,270,221.79 452,965,338.32
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 2,888,141.32 1,501,929.52
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 104,931.01 52,354.09
其他 71,954.22 19,292.78
合计 3,065,026.55 1,573,576.39
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 19,161,450,882.77 6,012,880,339.07
减：卖 出股 票成 本总 额 12,993,441,582.41 6,809,292,608.57
买卖股 票差 价收 入 6,168,009,300.36 -796,412,269.50
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
卖出 债券（、债转 股及债券到 期兑付）成 交
总额
1,426,607,010.52 1,152,631,141.42
减： 卖出债券（、 债转股及债 券到期兑付 ）
成本总 额
1,341,601,494.85 1,121,486,124.47
减：应 收利 息总 额 38,306,814.60 29,803,158.27
买卖债 券差 价收 入 46,698,701.07 1,341,858.68
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 226,262,701.49 364,713,682.95
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 226,262,701.49 364,713,682.95
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -4,396,512,629.52 7,965,967,790.07
——股 票投 资 -4,350,998,796.54 7,915,350,696.44
——债 券投 资 -45,513,832.98 50,617,093.63 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -4,396,512,629.52 7,965,967,790.07
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 18,634,041.66 5,355,695.87
其他 2,479.06 -
印花税 手续 费返 还 - -
合计 18,636,520.72 5,355,695.87
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 41,886,645.63 17,259,054.72
银行间 市场 交易 费用 7,675.00 7,725.00
合计 41,894,320.63 17,266,779.72
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 120,000.00 130,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 48,734.62 45,705.01
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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其他 850.00 600.00
合计 505,584.62 512,305.01
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
交通银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 交 通银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
易方达海 外投资 （深圳 ） 有限公司 基金管理 人子公 司控制 的 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 8,169,024,127.26 32.93% 4,309,588,264.62 37.56%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 7,465,063.76 36.41% 931,097.13 30.22%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 3,923,443.25 39.76% 1,225,991.20 33.19%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 161,772,943.68 161,422,050.49
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 30,834,050.14 32,197,183.57
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 1.2%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金 管理 费每 日计 算， 逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付 ； 由基 金托 管人 于次 月前两 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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月31 日 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 26,962,157.30 26,903,675.16
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.20%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前两 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银 行 81,139,784.11 - - -
300,000,000.0
0
174,399.0
4
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 - 365,009,506.23
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - - 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 365,009,506.23
报告 期 末持 有的 基金 份额 - -
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
- -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广东省 易方 达教
育基金 会
- - 39,329,962.07 0.20%
易方达 资产 管理
有限公 司
579,929.60 0.01% - -
易方达 海外 投资
（深圳 ） 有 限公 司
187,959.13 0.00% - -
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 184,286,864.82 2,888,141.32 239,912,419.88 1,501,929.52
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 002741 光华科 技
新股网 下
发行
44,444 547,105.64
广发证 券 603898 好莱客
新股网 下
发行
67,555 1,322,051.35
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 603010 万盛股 份
新股网 下
发行
14,119 165,192.30
广发证 券 603100 川仪股 份
新股网 下
发行
8,508 57,173.76
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
300394
天孚
通信
2015-02-12 2016-02-17
老股
转让
流通
受限
21.41
115.5
0
148,344 3,176,045.04
17,133,732.
00
-
300477
合纵
科技
2015-06-04 2016-06-10
老股
转让
流通
10.61 53.00 32,174 341,366.14
1,705,222.0
0
- 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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受限
300488
恒锋
工具
2015-06-25 2016-07-01
老股
转让
流通
受限
20.11 88.80 71,341 1,434,667.51
6,335,080.8
0
-
注： （1） 苏 州天 孚光 通信 股份有 限公 司 于 2015 年 5 月 21 日 （流 通受 限期 内） ， 向全体 股东 每
10 股派 5 元人 民币 现金 （ 含税） ；
（2） 以上 “ 可流 通日 ” 中， 部分证 券的 日期 是根 据上 市公司 公告 估算 的流 通日 期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600690 青岛海 尔 2015-10-19
重大事 项
停牌
9.92 2016-02-01 8.93 5,599,450
66,587,341.1
5
55,546,544.0
0
-
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照 “ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工 ” 的思 路 ，将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。从 投资决 策的 层次 看， 投
资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为及 相关 风险进 行管 理、 监控 ，
并根据 其不 同权 限实 施风 险控制 ；从 岗位 职能 的分 工上看 ，基 金经 理、 监察 部、集 中交 易室 、核 算
部以及 投资 风险 管理 部从 不同角 度、 不同 环节 对投 资的全 过程 实行 风险 监控 和管理 ；从 投资 管理 的
流程看 ，已 经 形 成了 一套 贯穿 “ 事前 的风 险定 位、 事 中的风 险管 理和 事后 的风 险评估 ” 的 健全 的风 险
监控体 系。
本 基金 是增 强指 数型 股票基 金， 属于 证券 投资 基金中 的中 等风 险品 种， 日常经 营活 动中 本
基金面 临的 风险 主要 包括 信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险， 本基 金在 严格 控制与 目标 指数 偏离 风易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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险的前 提下,力 争获 得超 越 指数的 投资 收益,追 求长 期 资本增 值。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险， 本基 金与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一家 公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券 的 10% 。本 基金 在交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.00%(2014 年 12 月 31 日：0.77%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 332,039,233.50 868,103,939.74
合计 332,039,233.50 868,103,939.74
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年 度 末
2014 年12 月31 日
AAA 0.00 155,336,240.23
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 155,336,240.23
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 39 页共 64 页
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自 于投 资品 种流 动性 不足 ， 导致 金融 资产 不能 在合理 价 格变 现。 本基 金 采用分 散投 资、 监控 流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在证券交 易所上市，期末除
7.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 外， 其余均 能及 时变 现。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 184,286,864.82 - - -
184,286,864.8
2
结算备 付金 5,240,648.58 - - - 5,240,648.58
存出保 证金 2,364,589.17 - - - 2,364,589.17
交易性 金融 资产 322,117,456.20 - - 8,277,603,682.83
8,599,721,139.
03
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 46,420,120.19 46,420,120.19
应收利 息 - - - 9,958,717.40 9,958,717.40
应收股 利 - - - - - 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 40 页共 64 页
应收申 购款 - - - 3,685,525.00 3,685,525.00
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 514,009,558.77 - - 8,337,668,045.42 8,851,677,604.
19
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 51,424,093.63 51,424,093.63
应付赎 回款 - - - 9,834,820.55 9,834,820.55
应付管 理人 报酬 - - - 8,988,440.99 8,988,440.99
应付托 管费 - - - 1,498,073.51 1,498,073.51
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 3,082,723.47 3,082,723.47
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 431,042.82 431,042.82
负债总 计 - - - 75,259,194.97 75,259,194.
97
利率敏 感度 缺口 514,009,558.77 - - 8,262,408,850.45 8,776,418,409.
22
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 239,912,419.88 - - -
239,912,419.8
8
结算备 付金 4,054,507.32 - - - 4,054,507.32
存出保 证金 2,024,922.27 - - - 2,024,922.27
交易性 金融 资产 850,245,000.00 154,944,258.30 -
19,022,574,924.9
5
20,027,764,18
3.25
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 - - - - - 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 41 页共 64 页
产
应收证 券清 算款 - - - 61,143,486.05 61,143,486.05
应收利 息 - - - 18,302,958.04 18,302,958.04
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 867,767.49 - - 121,756,605.91
122,624,373.4
0
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,097,104,616.96 154,944,258.30
-
19,223,777,974.9
5
20,475,826,85
0.21
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
270,189,394.71 - - -
270,189,394.7
1
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 99,852,345.96 99,852,345.96
应付管 理人 报酬 - - - 17,786,955.00 17,786,955.00
应付托 管费 - - - 2,964,492.49 2,964,492.49
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 3,701,384.57 3,701,384.57
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 103,301.73 103,301.73
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 636,862.40 636,862.40
负债总 计 270,189,394.71 - - 125,045,342.15 395,234,736.8
6
利率敏 感度 缺口 826,915,222.25
154,944,258.30 -
19,098,732,632.8
0
20,080,592,11
3.35
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 42 页共 64 页
1.市场 利率 下降 25 个基 点 234,024.19 1,061,807.93
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -233,497.50 -1,058,694.40
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 V AR 等 指标 ，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 8,277,603,682.83 94.32 19,022,574,924.95 94.73
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 8,277,603,682.83 94.32 19,022,574,924.95 94.73
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 393,565,470.02 950,767,878.88
2.业绩 比较 基准 下降 5% -393,565,470.02 -950,767,878.88 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 43 页共 64 页
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 8,222,057,138.83 元， 属 于第 二层 次的余 额 为 377,664,000.20 元， 无 属于 第三 层次
的余额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 一层 次 19,137,846,781.94 元 ， 第 二层 次 889,917,401.31 元 ， 无 属于 第
三层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于 非公 开发 行等 情况 ，本基 金不 会于 停牌 日至 交易恢 复活 跃日 期间 、交 易不活 跃期 间及 限售 期
间将相 关股 票的 公允 价值 列入第 一层 次； 并根 据估 值调整 中采 用的 不可 观察 输入值 对于 公允 价值 的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于在 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让
的固定 收益 品种 （可 转换 债券、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外 ）， 本基 金 于 2015 年 3 月 19 日起 改
为采用 中证 指数 有限 公司 根据 《中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定
收益品 种的 估值 处理 标准 》所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值， 并将 相关 债券的 公允 价值 从第 一
层次调 整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计 量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 44 页共 64 页
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 8,277,603,682.83 93.51
其中： 股票 8,277,603,682.83 93.51
2 固定收 益投 资 322,117,456.20 3.64
其中： 债券 322,117,456.20 3.64
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 189,527,513.40 2.14
7 其他各 项资 产 62,428,951.76 0.71
8 合计 8,851,677,604.19 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
8.2.1.1 指数投资期末按 行 业分类的股票投资组 合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％） 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 45 页共 64 页
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
263,744,930.20
3.01
C 制造业
1,156,661,781.93 13.18
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
96,197,084.16 1.10
E 建筑业
290,069,013.00 3.31
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
79,324,389.20 0.90
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
165,549,269.37 1.89
J 金融业
4,786,484,796.96 54.54
K 房地产 业
146,100,287.20 1.66
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
6,984,131,552.02 79.58
8.2.1.2 积极投资期末按 行 业分类的股票投资组 合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
2,054,261.00
0.02
C 制造业
700,195,086.14 7.98 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 46 页共 64 页
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
14,913,148.05 0.17
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
402,616.44 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
631,884.00 0.01
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
286,793,988.52 3.27
J 金融业
286,864,104.45 3.27
K 房地产 业
1,507,650.00 0.02
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
109,392.21 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
1,293,472,130.81 14.74
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 24,169,196 870,091,056.00 9.91
2 600016 民生银 行 56,136,203 541,152,996.92 6.17
3 601166 兴业银 行 26,835,521 458,082,343.47 5.22
4 600519 贵州茅 台 1,977,496 431,469,852.24 4.92
5 600036 招商银 行 21,969,029 395,222,831.71 4.50
6 600000 浦发银 行 16,199,749 295,969,414.23 3.37
7 600837 海通证 券 18,161,518 287,315,214.76 3.27
8 600030 中信证 券 12,428,791 240,497,105.85 2.74
9 601668 中国建 筑 37,931,310 240,484,505.40 2.74
10 601169 北京银 行 20,640,651 217,346,055.03 2.48 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 47 页共 64 页
11 601601 中国太 保 7,345,214 211,982,876.04 2.42
12 600887 伊利股 份 12,061,072 198,163,412.96 2.26
13 601398 工商银 行 42,302,788 193,746,769.04 2.21
14 601988 中国银 行 42,292,407 169,592,552.07 1.93
15 601766 中国中 车 12,704,845 163,257,258.25 1.86
16 601688 华泰证 券 7,479,908 147,503,785.76 1.68
17 600048 保利地 产 13,731,230 146,100,287.20 1.66
18 601818 光大银 行 32,466,962 137,659,918.88 1.57
19 600015 华夏银 行 10,641,491 129,187,700.74 1.47
20 600050 中国联 通 18,557,654 114,686,301.72 1.31
21 600999 招商证 券 5,123,897 111,188,564.90 1.27
22 601989 中国重 工 11,628,443 109,307,364.20 1.25
23 600028 中国石 化 21,313,454 105,714,731.84 1.20
24 600109 国金证 券 6,012,532 96,922,015.84 1.10
25 601288 农业银 行 29,326,513 94,724,636.99 1.08
26 601088 中国神 华 5,523,823 82,691,630.31 0.94
27 601006 大秦铁 路 9,178,460 79,118,325.20 0.90
28 601857 中国石 油 9,022,583 75,338,568.05 0.86
29 601901 方正证 券 7,822,411 75,095,145.60 0.86
30 600010 包钢股 份 20,175,582 72,833,851.02 0.83
31 601985 中国核 电 7,199,904 68,687,084.16 0.78
32 601211 国泰君 安 2,800,000 66,920,000.00 0.76
33 600104 上汽集 团 3,100,043 65,782,912.46 0.75
34 600585 海螺水 泥 3,145,989 53,796,411.90 0.61
35 600150 中国船 舶 1,499,898 52,241,447.34 0.60
36 600637 东方明 珠 1,342,385 50,862,967.65 0.58
37 601669 中国电 建 5,999,920 48,179,357.60 0.55
38 600795 国电电 力 7,000,000 27,510,000.00 0.31
39 601628 中国人 寿 894,423 25,321,115.13 0.29
40 601336 新华保 险 400,000 20,884,000.00 0.24
41 600518 康美药 业 556,036 9,424,810.20 0.11
42 601390 中国中 铁 69,600 760,032.00 0.01
43 601186 中国铁 建 39,700 535,156.00 0.01
44 600111 北方稀 土 15,500 217,310.00 0.00
45 600018 上港集 团 31,800 206,064.00 0.00
46 600893 中航动 力 3,712 167,151.36 0.00
47 601800 中国交 建 8,200 109,962.00 0.00
48 601998 中信银 行 10,900 78,698.00 0.00
8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 48 页共 64 页
1 000001 平安银 行 23,867,955 286,176,780.45 3.26
2 002153 石基信 息 1,044,845 157,771,595.00 1.80
3 000661 长春高 新 1,309,249 157,699,042.05 1.80
4 002241 歌尔声 学 3,199,824 110,713,910.40 1.26
5 300113 顺网科 技 800,000 81,096,000.00 0.92
6 300109 新开源 766,147 79,717,595.35 0.91
7 002179 中航光 电 2,096,864 79,596,957.44 0.91
8 600690 青岛海 尔 5,599,450 55,546,544.00 0.63
9 000550 江铃汽 车 1,815,054 54,415,318.92 0.62
10 600276 恒瑞医 药 971,420 47,716,150.40 0.54
11 600804 鹏博士 2,000,635 47,455,062.20 0.54
12 600809 山西汾 酒 2,100,000 40,467,000.00 0.46
13 000858 五 粮 液 1,007,400 27,481,872.00 0.31
14 300394 天孚通 信 148,344 17,133,732.00 0.20
15 601126 四方股 份 1,199,907 15,934,764.96 0.18
16 600509 天富能 源 1,399,705 13,731,106.05 0.16
17 300488 恒锋工 具 71,341 6,335,080.80 0.07
18 000983 西山煤 电 332,200 2,019,776.00 0.02
19 300477 合纵科 技 32,174 1,705,222.00 0.02
20 600894 广日股 份 68,200 1,363,318.00 0.02
21 600011 华能国 际 135,400 1,182,042.00 0.01
22 600325 华发股 份 57,500 937,250.00 0.01
23 002202 金风科 技 40,100 913,879.00 0.01
24 002500 山西证 券 45,100 687,324.00 0.01
25 000725 京东 方 A 197,600 586,872.00 0.01
26 000979 中弘股 份 142,600 570,400.00 0.01
27 000333 美的集 团 15,400 505,428.00 0.01
28 601111 中国国 航 57,600 494,208.00 0.01
29 002779 中坚科 技 5,378 420,559.60 0.00
30 002252 上海莱 士 10,474 416,550.98 0.00
31 300493 润欣科 技 7,248 299,632.32 0.00
32 002782 可立克 13,312 283,146.24 0.00
33 002415 海康威 视 8,000 275,120.00 0.00
34 002780 三夫户 外 3,566 222,304.44 0.00
35 600398 海澜之 家 15,900 221,964.00 0.00
36 600089 特变电 工 17,400 204,798.00 0.00
37 000963 华东医 药 2,200 180,312.00 0.00
38 300059 东方财 富 3,300 171,699.00 0.00
39 000887 中鼎股 份 6,200 146,320.00 0.00
40 600026 中海发 展 14,900 137,676.00 0.00
41 601600 中国铝 业 27,500 136,675.00 0.00
42 300492 山鼎设 计 6,219 109,392.21 0.00
43 600485 信威集 团 2,600 69,550.00 0.00
44 600482 风帆股 份 1,300 61,165.00 0.00 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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45 002594 比亚迪 600 38,640.00 0.00
46 000651 格力电 器 1,600 35,760.00 0.00
47 601898 中煤能 源 5,700 34,485.00 0.00
48 000786 北新建 材 2,600 30,940.00 0.00
49 603288 海天味 业 600 21,210.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601766 中国中 车 510,031,713.06 2.54
2 601166 兴业银 行 351,333,360.85 1.75
3 000001 平安银 行 306,289,632.27 1.53
4 601398 工商银 行 277,490,916.49 1.38
5 600016 民生银 行 256,836,222.14 1.28
6 600030 中信证 券 218,930,174.94 1.09
7 000550 江铃汽 车 209,874,801.02 1.05
8 600837 海通证 券 209,677,219.67 1.04
9 601988 中国银 行 204,931,551.68 1.02
10 601601 中国太 保 188,078,899.29 0.94
11 000661 长春高 新 160,738,279.20 0.80
12 002153 石基信 息 149,251,747.20 0.74
13 002241 歌尔声 学 144,122,142.81 0.72
14 601989 中国重 工 140,027,795.36 0.70
15 600150 中国船 舶 131,953,427.57 0.66
16 600000 浦发银 行 125,459,039.71 0.62
17 600109 国金证 券 124,568,903.05 0.62
18 601818 光大银 行 119,618,630.91 0.60
19 600036 招商银 行 113,148,178.97 0.56
20 600999 招商证 券 103,940,912.41 0.52
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 1,297,231,861.59 6.46 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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2 600000 浦发银 行 1,202,263,065.11 5.99
3 601166 兴业银 行 1,161,975,893.76 5.79
4 600036 招商银 行 1,135,588,233.25 5.66
5 600519 贵州茅 台 1,005,750,915.25 5.01
6 600016 民生银 行 989,716,811.68 4.93
7 600030 中信证 券 946,709,831.31 4.71
8 601668 中国建 筑 779,035,930.76 3.88
9 601766 中国中 车 776,601,982.11 3.87
10 601299 中国北 车 704,442,684.68 3.51
11 601601 中国太 保 689,619,746.26 3.43
12 600837 海通证 券 664,079,134.04 3.31
13 600048 保利地 产 539,743,541.03 2.69
14 000001 平安银 行 358,120,584.34 1.78
15 600050 中国联 通 351,540,427.21 1.75
16 601989 中国重 工 329,699,901.99 1.64
17 002179 中航光 电 287,304,540.22 1.43
18 601398 工商银 行 286,424,612.50 1.43
19 601288 农业银 行 275,765,643.00 1.37
20 601088 中国神 华 256,891,601.42 1.28
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 6,599,469,136.83
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 19,161,450,882.77
注： “ 买入 股票 成本 ” 或“ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 1,574,456.20 0.02
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 320,543,000.00 3.65
其中： 政策 性金 融债 320,543,000.00 3.65
4 企业债 券 - - 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 322,117,456.20 3.67
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 150416 15 农发 16 1,000,000 100,230,000.00 1.14
2 018001 国开 1301 1,000,000 100,010,000.00 1.14
3 130219 13 国开 19 600,000 60,216,000.00 0.69
4 150311 15 进出 11 500,000 50,050,000.00 0.57
5 140305 14 进出 05 100,000 10,037,000.00 0.11
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据 中信 证券 股份 有限公 司 2015 年 11 月 26 日发布 的 《 关于 收到 中国 证券监 督管 理委 员会 立
案调查 通知 书的 公告 》 ， 因 公司涉 嫌违 反 《 证券 公司 监督管 理条 例》 相关 规定 ， 中国 证监 会决 定对 公
司进行 立案 调查 。
根据海 通证 券股 份有 限公 司 2015 年 11 月 27 日发 布 的 《收 到中 国证 券监 督管 理委员 会调 查通 知书 的
公告》 ， 因公 司涉 嫌违 反 《 证券公 司监 督管 理条 例 》 相关规 定 ， 被 中国 证监 会 予以立 案调 查 。 根 据海易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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通证券 股份 有限 公司 2015 年 9 月 11 日发 布的 《关 于 收到中 国证 监会 行政 处罚 事先告 知书 的公 告》 ，
因公司涉嫌未按规定审查 、了解客户真实身份违法 违规案，被中国证监会予 以警告及行政处罚。根
据海通 证券 股份 有限 公 司 2015 年 8 月 25 日发 布的 《收到 中国 证券 监督 管理 委员会 立案 调查 通知 书
的公告 》 ， 因公 司涉 嫌未 按 规定审 查、 了解 客户 身份 等违法 违规 行 为， 被中 国证 监 会予 以立 案调 查。
在上述公告公布后，本基 金管理人对上述两家上市 公司进行了进一步了解和 分析，认为上述处罚不
会对中信证券、海通证券 的投资价值构成实质性负 面影响，因此本基金管理 人对上述两家上市公司
的投资 判断 未发 生改 变。
除中信 证券 、 海通 证券 外 ， 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ，
或在报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
2,364,589.17
2 应收证 券清 算款
46,420,120.19
3 应收股 利
-
4 应收利 息
9,958,717.40
5 应收申 购款
3,685,525.00
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
62,428,951.76
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前十 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期末积极投资前五 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
527,652
15,774.51 86,567,409.07 1.04% 8,236,885,661.83 98.96%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
627,466.21 0.0075%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2004 年 3 月 22 日) 基 金份 额总 额 5,048,902,330.26
本报告 期期 初基 金份 额总 额 19,769,782,162.95
本报告 期 基 金总 申购 份额 10,628,102,884.01
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 22,074,431,976.06
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 8,323,453,070.90
易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 ，交 通银 行股 份有限 公司( 以下 简称 “本 行”) 因工 作需 要， 刘树 军先生 不再 担任 本
行资产 托管 业务 中心 总裁 ，任命 袁庆 伟女 士为 本行 资产托 管业 务中 心总 裁。 袁庆伟 女士 的基 金行 业
高级管 理人 员任 职资 格已 在中国 证券 投资 基金 业协 会备案 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 12 年聘 请安 永华 明 会计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙） 提供 审计服
务，本 报告 年度 的审 计费 用为 120,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 1 - - - - -
财通证 券 1 1,024,665,154.47 4.13% 932,853.77 4.55% -
中信证 券 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
渤海证 券 1 1,785,440,026.86 7.20% 1,634,247.39 7.97% -
中信建 投 1 - - - - - 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 55 页共 64 页
安信证 券 1 660,908,300.86 2.66% 601,688.80 2.93% -
申万宏 源 1 911,378,880.77 3.67% 829,717.13 4.05% -
国都证 券 1 161,709,474.55 0.65% 150,600.88 0.73% -
光大证 券 1 4,898,875,679.68 19.75% 4,490,991.56 21.90% -
银河证 券 2 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
中泰证 券 1 1,742,690,884.40 7.02% 1,586,541.80 7.74% -
东北证 券 1 5,250,786,316.70 21.16% 2,625,393.24 12.80% -
海通证 券 1 204,522,636.41 0.82% 186,197.80 0.91% -
广发证 券 3 8,169,024,127.26 32.93% 7,465,063.76 36.41% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元; 齐鲁 证券 有限 公司 更名为 中泰 证券
股份有 限公 司, 中信 金通 证 券公司 更名 为中 信证 券股 份有限 公司 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国泰君 安 - - - - - -
财通证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - - 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 56 页共 64 页
国信证 券 - - - - - -
渤海证 券 385,116.00 0.13%
120,700,0
00.00
16.68% - -
中信建 投 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
申万宏 源
11,158,227.5
0
3.71% - - - -
国都证 券 - - - - - -
光大证 券
111,292,000.
00
36.97%
170,000,0
00.00
23.49% - -
银河证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
东北证 券
117,387,802.
82
39.00%
400,000,0
00.00
55.27% - -
海通证 券 - - - - - -
广发证 券
60,780,710.2
0
20.19%
33,000,00
0.00
4.56% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 哈尔 滨银 行网 上银行 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-05
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 龙湾 农商 银行 为销售 机构 、 在 龙湾
农商银 行推 出定 期定 额投 资业务 及参 加龙 湾
农商银 行申 购与 定期 定额 投资费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-15
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 上海 证券 为销 售机构 、 在 上海 证券
推出定 期定 额投 资业 务及 参加上 海证 券申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-19
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-26
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 东莞 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-01-31
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 吴江 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
吴江农 村商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-02-02
7 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2015-02-02 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 57 页共 64 页
式基金 增加 长安 银行 为销 售机构 、 在 长安 银行
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 泉州 银行 为销 售机构 、 在 泉州 银行
推出定 期定 额投 资业 务及 参加泉 州银 行申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-02-10
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金申 购
广东光 华科 技股 份有 限公 司首次 公开 发 行 A
股的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-02-13
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金申 购
广州好 莱客 创意 家居 股份 有限公 司首 次公 开
发行 A 股的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-02-14
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 富滇 银行 为销 售机构 、 在 富滇 银行
推出定 期定 额投 资业 务及 参加富 滇银 行申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-03
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 数米 基金 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-05
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下基 金
固定收 益品 种估 值方 法调 整的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-20
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中信 建投 期货 为销售 机构 、 在 中信
建投期 货推 出定 期定 额投 资业务 及参 加中 信
建投期 货申 购与 定期 定额 投资费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-23
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 中国 工商 银行个 人电 子银 行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-30
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 瑞丰 银行 为销 售机构 、 在 瑞丰 银行
推出定 期定 额投 资业 务及 参加瑞 丰银 行申 购
与定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-30
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 利得 基金 为销 售机构 、 参 加利 得基
金申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-10
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 洛阳 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-24
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 华兴 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-27
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于成 立易 方达 国
际控股 有限 公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
2015-04-29 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 58 页共 64 页
理人网 站
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天津 银行 为销 售机 构 、 参 加天 津银
行申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-30
22
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 一路 财富 官方 网站申 购费 率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-05-28
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 农业 银行 网上银 行和 手机 银
行申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-01
24
易方 达 50 指数 证券 投资 基 金基金 经理 变更 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-06
25
易方达 基金 管理 有限 公司 对市场 上出 现假 冒
公司客 服电 话进 行诈 骗活 动的特 别提 示
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-11
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 交通 银行 网上 银行、 手机 银行 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-25
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 哈尔 滨银 行电 子渠道 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-01
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 吴江 农村 商业 银行申 购及 定期 定
额投资 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-01
29
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 第一 创业 证券 申购及 定期 定额 投
资费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-06
30
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-07
31
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司、 高管 及基
金经理 投资 旗下 基金 相关 事宜的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-07
32
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 官方 京东 店
开展申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-08
33
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-09
34
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-10
35 易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分 中国证 券报 、上 海证 券 2015-07-14 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 59 页共 64 页
基金估 值调 整情 况的 公告 报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
36
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 陆金 所开 通
易方达 基金 官方 旗舰 店基 金网上 直销 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-15
37
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 汇付 金融 为销 售机构 、 参 加汇 付金
融申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-22
38
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 河北 银行 为销 售机构 、 参 加河 北银
行申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-27
39
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 贵阳 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-30
40
易方达 基金 管理 有限 公司 关于参 加数 米基 金
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-31
41
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 浦发 银行 网上 银行、 手机 银行 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-03
42
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 鑫鼎 盛为 销售 机构、 参加 鑫鼎 盛申
购与定 期定 额投 资费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-05
43
关于易 方达 基金 管理 有限 公司子 公司 变更 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-05
44
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 银行 橙子 银行渠 道申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-10
45
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-11
46
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 证券 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-12
47
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中信 期货 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-12
48
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 官方 京东 店
开展申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-14
49
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中金 公司 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-24 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 60 页共 64 页
50
易方达 基金 管理 有限 公司 关于参 加天 天基 金
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-27
51
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 乐清 农商 银行 为销售 机构 、 参 加乐
清农商 银行 申购 及定 期定 额投资 费率 优惠 活
动的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-27
52
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 国都 证券 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-31
53
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 河北 银行 电子 渠道申 购及 定期 定
额投资 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-31
54
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 陆金 所资 管为 销售机 构、 参加 陆金
所资管 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-01
55
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整陆 金所 官
方旗舰 店基 金申 购费 率的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-01
56
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金管
理人网 站
2015-09-02
57
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 济安 财富 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-21
58
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 新浪 仓石 为销 售机构 、 参 加新 浪仓
石申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-22
59
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-23
60
易方达 基金 管理 有限 公司 关于降 低旗 下部 分
开放式 基金 申购 、 赎 回、 转 换转出 及最 低持 有
份额的 数额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-24
61
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-26
62
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 盈米 财富 为销 售机构 、 参 加盈 米财
富申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-12
63
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-13
64 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2015-10-15 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 61 页共 64 页
式基金 增加 积木 基金 为销 售机构 、 参 加积 木基
金申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
65
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-16
66
易方达 基金 管理 有限 公司 关于降 低旗 下部 分
开放式 基金 在直 销中 心赎 回、 转 换转 出及 最低
持有份 额的 数额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-16
67
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-17
68
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-20
69
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 西南 证券 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-02
70
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联泰 资产 为销 售机构 、 参 加联 泰资
产申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-11-02
71
易方达 基金 管理 有限 公司 关于设 立大 连分 公
司的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-11-04
72
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在民 族证 券开 通定 期定额 投资 业务 并
参加民 族证 券定 期定 额投 资费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-11-05
73
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 鹿城 农商 银行 为销售 机构 、 参 加鹿
城农商 银行 申购 与定 期定 额投资 费率 优惠 活
动的公 告
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2015-11-06
74
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 长量 基金 费率 优惠活 动的 公告
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2015-11-10
75
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 宁波 银行 为销 售机构 的公 告
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2015-11-16
76
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 凯石 财富 为销 售机构 、 参 加凯 石财
富申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-11-20
77
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 积木 基金 费率 优惠活 动的 公告
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2015-11-24
78 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2015-11-25 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 62 页共 64 页
式基金 增加 福建 海峡 银行 为销售 机构 的公 告 报、证 券时 报及 基金 管
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79
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-11-28
80
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联讯 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-12-02
81
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 福建 海峡 银行 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-12-03
82
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 官方 京东 店
开展基 金申 购费 率优 惠的 公告
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2015-12-04
83
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 众禄 金融 费率 优惠活 动的 公告
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2015-12-18
84
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
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2015-12-18
85
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 大泰 金石 为销 售机构 、 参 加大 泰金
石申购 费率 优惠 活动 的公 告
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2015-12-21
86
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 指数 熔断 情
况下调 整旗 下部 分基 金开 放时间 的公 告
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2015-12-31
87
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 东莞 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-12-31
88
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 哈尔 滨银 行电 子渠道 申购 费率 优
惠活动 的公 告
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2015-12-31
89
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-12-31
90
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 苏州 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
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2015-12-31
91
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 浙商 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-12-31
92
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 工商 银行 “ 2016 倾心 回馈 ” 基
金定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
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2015-12-31 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 63 页共 64 页
93
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 农业 银行 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
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2015-12-31
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易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 邮政 储蓄 银行个 人网 上银 行
和手机 银行 申购 费率 优惠 活动的 公告
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2015-12-31
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易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 新昌 农商 银行 为销售 机构 的公 告
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2015-12-31
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易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 深圳 新兰 德
开通旗 下部 分开 放式 基金 定期定 额投 资及 转
换业务 、 参 加深 圳新 兰德 定 期定额 投资 费率 优
惠活动 的的 公告
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2015-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准易 方达 50 指数 证券 投资 基金 设立 的文件 ；
2.《易 方达 50 指数 证券 投 资基金 基金 合同 》；
3.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
4.《易 方达 50 指数 证券 投 资基金 托管 协议 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年三月二十 五日 易方达 50 指数证券投资基 金 2015 年年度报告
第 64 页共 64 页
