易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 杭州 银行股 份有 限公司
送 出日 期： 二 〇一 六年三 月二 十五日易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 杭州 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2015 年 3 月 24 日起 至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利 润 分配 情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 15
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 16
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ........................... 16
§6 审计报 告 ................................................................................................................................... 16
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ....................................................................................................... 16
6.2 注册会 计师 的责 任 ................................................................................................................... 16
6.3 审计意 见 ................................................................................................................................... 17
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 19
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 20
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 21
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 42
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 43
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 44
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 45
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 46
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 47 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 47
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 47
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 47
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 47
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 47
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 47
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 49
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及 持有 人结 构 ............................................................................... 49
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 49
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ............................... 49
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 49
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 50
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 50
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 50
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 50
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 50
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 50
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 50
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 51
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 53
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 53
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 53
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 53
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 裕如 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
基金简 称 易方达 裕如 混合
基金主 代码 001136
交易代 码 001136
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 3 月 24 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 杭州银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 6,424,822,972.42 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 在控 制风 险的 前提 下，追 求基 金资 产的 稳健 增值。
投资策 略
本基金 通过 对宏 观经 济走 势、 市场 估值 与流 动性 、 政策导 向等 因素 的分 析
来确定 股票 、债 券等 资产 类别的 配置 比例 。
股票投 资方 面 ， 本 基金 在 行业分 析 、 公 司基 本面 分 析及估 值水 平分 析的 基
础上 ， 进 行股 票组 合的 构 建。 新股 （含 增发 ） 投资 策略上 ， 本基 金将 根据
对新股 发行 公司 的行 业景 气度、 财务 稳健 性、 竞 争 力、 成 长性、 估值 水平
等因素 的综 合分 析选 择新 股。
债券投 资方 面。 本基 金结 合对宏 观经 济、 市场 利率 、 供求 变化 等因 素的 综
合分析 ， 确 定类 属资 产的 最优权 重。 在券 种选 择上 ， 本基 金以 长期 利率 趋
势分析 为基 础 ， 结 合经 济 变化趋 势 、 货 币政 策及 不 同债券 品种 的收 益率水
平、流 动性 和信 用风 险等 因素， 实施 积极 主动 的债 券投资 管理 。
业绩比 较基 准 一年期 人民 币定 期存 款利 率（税 后）+2%
风险收 益特 征
本 基 金 为 混 合 型 基 金 ， 理 论 上 其 预 期 风 险 与 预 期 收 益 水 平 低 于 股 票 型 基
金，高 于债 券型 基金 和货 币市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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名称 易方达 基金 管理 有限 公司 杭州银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 张巍
联系电 话 020-85102688 0571-87138521
电子邮 箱 service@efunds.com.cn zhang_wei@hzbank.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95398
传真 020-85104666 0571-86475525
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-8室
杭州市 庆春 路46 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
杭州市 庆春 路46 号杭 州银 行大厦11
楼资产 托管 部
邮政编 码 510620 310003
法定代 表人 刘晓艳 陈震山
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2015 年 3 月 24 日（基金合同生效日）至
2015 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 319,839,112.60 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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本期利 润 439,399,365.51
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0704
本期加 权平 均净 值利 润率 6.74%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.00%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末
期末可 供分 配利 润 308,850,607.73
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0481
期末基 金资 产净 值 6,936,778,048.97
期末基 金份 额净 值 1.080
3.1.3 累计期末指标 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 8.00%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金合 同于 2015 年 3 月 24 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.76% 0.10% 0.91% 0.01% 1.85% 0.09%
过去六 个月 3.25% 0.12% 1.91% 0.01% 1.34% 0.11%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
8.00% 0.12% 3.11% 0.01% 4.89% 0.11%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 裕如 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2015 年3 月 24 日 至 2015 年 12 月 31 日 ） 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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注：1. 本基 金合 同于 2015 年 3 月 24 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2. 按 基金 合同 和招 募说 明 书的约 定， 本基 金的 建仓 期为六 个月 ， 建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比
例符合 基金 合同 （第 十二 部分二 、投 资范 围， 三、 投资策 略和 四、 投资 限制 ）的有 关约 定。
3.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 8.00% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为
3.11% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 裕如 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 3 月 24 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2015 年 3 月 24 日 ）至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元， 旗下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承“ 取信 于市 场， 取信 于 社会” 的宗 旨， 坚持“ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达取 得全 国 社会保 障基 金投 资管
理人资 格。2005 年 8 月 ， 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至
2015 年 12 月 31 日， 易方 达旗下 共管 理 88 只 开放 式 基金、 1 只封 闭式 基金 和多 个全国 社保 基金 资产
组合、 企业 年 金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，资 产管 理总规 模 8269.58 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
萧楠
本基金 的基 金经 理、 易方 达消费
行业股 票型 证券 投资 基金 的基金
经理、 易方 达新 享灵 活配 置混合
型证券 投资 基金 的基 金经 理、易
方达价 值成 长混 合型 证券 投资基
金的基 金经 理助 理
2015-03-24 - 9 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
易 方 达 基 金 管 理 有
限 公 司 研 究 部 行 业
研 究 员 、 基 金 投 资
部基金 经理 助理 。
张清华
本基金 的基 金经 理、 易方 达安心
回馈混 合型 证券 投资 基金 的基金
经理、 易方 达裕 丰回 报债 券型证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达
新收益 灵活 配置 混合 型证 券投资
基金的 基金 经理 、易 方达 瑞选灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金的基
金经理 、易 方达 安心 回报 债券型
证券投 资基 金的 基金 经理 、固定
收益基 金投 资部 总经 理
2015-04-02 - 8 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
晨 星 资 讯 （ 深 圳 ）
有 限 公 司 数 量 分 析
师 ， 中 信 证 券 股 份
有 限 公 司 研 究 员 、
易 方 达 基 金 管 理 有
限公司 投资 经理 。
李一硕
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达
纯债 1 年定 期开 放债 券型 证券投
资基金 的基 金经 理、 易方 达永 旭
添利定 期开 放债 券型 证券 投资基
金的基 金经 理、 易方 达信 用债债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理助
理、易 方达 稳健 收益 债券 型证券
投资基 金的 基金 经理 助理 、易方
达中债 新综 合债 券指 数发 起式证
券投资 基金(LOF) 的基金经 理助
理、易 方达 裕惠 回报 定期 开放式
混合型 发起 式证 券投 资基 金的基
金经理 助理
2015-06-11 - 7 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
瑞 银 证 券 有 限 公 司
研 究 员 ， 中 国 国 际
金 融 有 限 公 司 研 究
员 ， 易 方 达 基 金 管
理 有 限 公 司 研 究
员。
张雅君
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达
中债 3-5 年 期国 债指 数证 券投资
基金的 基金 经理 、易 方达 纯债债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理、
易方达 安心 回报 债券 型证 券投资
基金的 基金 经理 助理 、易 方达裕
如灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
的基金 经理 助理 、易 方达 裕丰回
报债券 型证 券投 资基 金的 基金经
理助理 、易 方达 新收 益灵 活配置
混合型 证券 投资 基金 的基 金经理
2015-06-11 - 6 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
海 通 证 券 股 份 有 限
公司项目经理 ， 工
银 瑞 信 基 金 管 理 有
限 公 司 债 券 交 易
员 ， 易 方 达 基 金 管
理 有 限 公 司 债 券 交
易 员 、 固 定 收 益 研
究员。 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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助理、 易方 达投 资级 信用 债债券
型证券 投资 基金 的基 金经 理助
理、易 方达 裕惠 回报 定期 开放式
混合型 发起 式证 券投 资基 金的基
金经理 助理 、易 方达 增强 回报债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理
注：1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 萧 楠的“ 任职 日期” 为基 金合 同生效 之日 ， 张 清
华、李 一硕 、张 雅君 的“ 任 职日期” 为 公告 确定 的聘 任 日期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状 况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具， 按照 不同 的时 间 窗口 （包 括当 日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下 所有 投资 组 合 2015 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、 社保 、年 金、 专户 四大类 业务 之间 ）的 同向 交易价 差、 各组 合与 其他 所有组 合之 间的 同向 交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否 为 0 的 T
检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组合 的业绩 影响 等因 素的 综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 11 次， 其中 8 次 为旗 下 指数及 量化 组合 因投
资策略 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 3 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2015 年债 券市 场走 势整 体 延续 了 2014 年 的牛 市行 情 ，在流 动性 宽裕 的局 面下 ，债券 资产 是各
类投资 者较 为偏 好的 品种 。全年 看收 益率 呈现 明显 的下行 态势 ，不 过中 间也 出现过 数次 调整 。
年初至 春节 期间 ，随 着资 金面较 去年 末逐 渐宽 松以 及经济 基本 面仍 然维 持在 偏弱水 平， 收益 率
整体稳 步持 续走 低 。 春 节后 债市资 金面 开始 趋于 紧张 ， 叠加降 息后 市场 获利 盘兑 现的行 为比 较集 中 ，
且财政 部批 复地 方政 府债 务置换 额度 带来 利率 债供 给上升 的预 期， 债券 市场 收益率 一度 有所 回升 。
进入 4 月后 ， 在宽 松流 动性 的推动 下收 益率 重新 开始 下行 ， 同 时央 行降 准政 策释 放的资 金规 模可 观 ，
带动银 行间 回购 利率 迅速 下行， 各期 限债 券收 益率 也明显 回落 。 但 5 月 中旬 以后， 投资 者对 于未 来
经济复 苏的 预期 有所 增加 ，打新 策略 得益 于其 稳定 的回报 也显 著分 流了 债券 市场需 求。5 月及 6 月易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 13 页共 54 页
虽然央 行两 次宣 布降 息， 但对债 券市 场带 来的 利好 影响均 非常 有限 。
三季度 央行 货币 政策 继续 维持宽 松态 度， 宏观 经济 基本面 也出 现恶 化， 债市 收益率 在波 动中 下
行，且 中长 端品 种下 行幅 度相对 更加 明显 ，收 益率 曲线呈 现牛 市平 坦化 变动 。四季 度初 工业 增加 值
及投资 数据 仍低 于预 期， 投资者 对于 货币 政策 的宽 松预期 继续 升温。 不 过 11 月初几 个因 素导 致债 券
市场出 现一 波回 调。 美联 储 10 月议 息会 议暗 示年 底 有可能 加息 ， 市 场对 美国 加息预 期突 然上 升， 全
球债券 收益 率一 度明 显上 扬， 国内 债券 市场 同样 抛压 加剧 ， 不 过此 轮债 券市 场调 整的幅 度较 为有 限 。
进入 12 月 后， 虽然 经济 数 据中开 始出 现了 部分 积极 信号 ， 但随 着配 置需 求持 续释放 ， 债 市收 益率 快
速走低 。
操作上 ，组 合采 取债 券类 资产为 主的 配置 策略 ，并 积极参 与新 股申 购， 全年 组合净 值保 持了 稳
健增长 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.080 元 ， 本 报告 期份额 净值 增长 率 为 8.00% ， 同期 业绩 比较
基准收 益率 为 3.11% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
随着 2015 年末 债券 市场 走 出一波 超预 期的 行情 ， 债券 收益率 可能 已经 较为 充分 的反映 了未 来一
段时间 内货 币政 策的 宽松 预期 。2016 年 初长 端债 券 的绝对 收益 率已 经 与 08 年 末至 09 年 初的 历史 阶
段性低 点较 为接 近， 各类 中高评 级信 用债 的信 用利 差也已 经降 低至 约四 分之 一分位 数的 历史 偏低 水
平。同 时各 类收 益率 曲线 的期限 利差 同样 处于 偏窄 的区间 内。
我们比 较关 注未 来可 能影 响债券 市场 的几 个因 素。 首先仍 然是 央行 货币 宽松 政策可 能低 于市 场
预期的 风险 。 虽然 我们 认为 央行货 币政 策仍 处于 宽松 周期内 ， 但其 政策 出台 的节 奏及力 度较 难预 期 ，
往往滞 后于 经济 和通 胀下 滑的走 势。 实际 上， 自 去 年 10 月下 旬的“ 双降” 以来 ， 央行 在货 币政 策上 释
放的积 极信 号已 经比 较有 限， 尤其 是 2016 年 初以 来 ， 尽 管 银行 间市 场流 动性 持续紧 张， 但市 场机 构
预期的 降准 政策 迟迟 没有 兑现 。 其 次 ， 持 续的 财政 政 策刺激 对实 体经 济的 效果 可能逐 步会 有所 体现 ，
尤其 是 2016 年 政府 将加 大 相关政 策力 度， 包 括扩 大 赤字率 、 增 加政策 性银 行 贷款及 发行 专项 建设 债
券等手 段。 最后 ，虽 然供 给侧结 构性 改革 仍然 是政 策的主 要着 力点 ，但 预计 去产能 进程 中带 来的 负
面冲击 很可 能相 对温 和， 且政府 对经 济托 底意 愿仍 然强烈 。
总体而 言，2016 年债 券市 场波动 性很 可能 有所 加剧 ， 我们 将维 持谨 慎乐 观的 策略方 向， 避免 进
行过于 极端 的配 置操 作。 当然， 在当 前的 经济 形势 下，宏 观经 济增 速难 以出 现明显 回升 的迹 象， 央
行很可 能仍 将维 持宽 松的 货币政 策取 向， 保持 社会 流动性 的整 体充 裕， 债券 市场的 风险 总体 而言 仍
比较可 控。 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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信用市 场方 面， 高评 级品 种流动 性溢 价将 维持 在偏 低水平 ，但 中低 评级 板块 信用风 险释 放的 进
程则可 能刚 刚开 始， 未来 可能会 有更 多信 用风 险事 件出现 ，对 此必 须保 持高 度的警 惕， 在配 置上 提
前防范 。
未来本 基金 将继 续保 持债 券投资 为主 的策 略， 积极 申购新 股， 不断 提高 组合 收益， 力争 以优 异
的业绩 回报 基金 持有 人。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根据法 规、 监管 要求 的变 化和业 务发 展的 实际 需要 ， 继续 重点 围绕 严
守合规 底线 、防 控内 幕交 易等进 一步 完善 公司 内控 ，持续 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监 督
检查， 有效 保证 了旗 下基 金管理 运作 及公 司各 项业 务的合 法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立、健 全， 及时 贯彻 落实 新的监 管要 求， 适应 公司 产品与 业务 创新 发展 的需 要，保 持公 司良 好的 内
控环境 。
（2） 严 守合 规底 线、 管好 合规风 险是 监察 稽核 工作 的重中 之重 。 围 绕这 个工 作重点 ， 持 续开 展
对投资 管理 人员 及全 体员 工的合 规培 训教 育 及 考试 谈话， 促进 公司 合规 文化 建设； 不断 完善 相关 机
制流程 ，重 点规 范和 监控 公平交 易、 异常 交易 、关 联交易 ，严 格防 控内 幕交 易和市 场操 纵等 违法 违
规行为 ，完 善利 益冲 突管 理相关 制度 机制 。
（3 ） 坚 持“ 保 规范 、 防 风 险” 的 思路 ， 紧 密跟 踪监 管 政策动 向 、 资 本市 场变 化 以及业 务发 展的 实
际需要 ， 持 续完 善投 资合 规风控 制度 流程 和系 统工 具， 积 极配 合各 类新 产品、 新业务 、 新 投资 工具 、
新投资 策略 的推 出和 应用 ，重点 加强 对高 风险 品种 和业务 的投 资合 规风 险评 估及相 关控 制措 施的 研
究与落 实， 加强 对投 资、 交易等 业务 运作 的日 常合 规检查 和反 馈提 示， 有效 确保了 旗下 基 金 资产 严
格按照 法律 法规 和基 金合 同的要 求稳 健、 规范 运作 。
（4） 对投 资交 易、 销售 宣 传、人 员规 范及 个人 投资 申报、 运营 维稳 、反 洗钱 、客户 服务 、IT
治理等 方面 开展 了一 系列 专项监 察检 查， 坚持 以法 律法规 、基 金合 同以 及公 司的规 章制 度为 依据 ，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积极 参与 新产 品设 计 、新业 务拓 展工 作， 就相 关的合 规、 风控 问题 提供 意见和 建议 。
（6） 督促 落实 销售 适当 性 管理制 度， 推动 完善 客户 投诉处 理机 制流 程。
（7） 深入 贯彻 风险 为本 的 监管精 神， 加强 公司 洗钱 风险管 理 体系 建设 ，建 立优 化 客户 、产 品、
业务的 洗钱 风险 识别 和洗 钱风险 自评 估工 作机 制， 探索实 施符 合基 金业 务特 征的可 疑交 易监 控模 型
和方法 ，开 展反 洗钱 系统 开发测 试、 宣传 培训 、内 部审计 、信 息报 送、 问题 调研与 意见 反馈 等各 项易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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工作。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使合规 监控 与监 察稽 核的 独立性 、 规范 性、
针对性 与有 效性 得到 提升 。
2015 年 ，公 司按 计划 继续 开展 了 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务国 际准 则 第 3402 号 》 ）认 证项 目 ；同
时， 公 司顺 利通 过 了 GIPS （全球 投资 业绩 标准 ） 认 证。 通 过开 展上 述外 部审 计鉴证 及认 证项 目， 促
进公司 进一 步夯 实运 营及 内控基 础， 提升 公司 核心 竞争力 。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定和 基金 合同 关 于 估值 的约定 ，对 基金 所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 营运 总监 担任 估值委 员会 主席 ，研 究部 、固定 收益 总部 、
投资风 险管 理部 、监 察部 和核算 部指 定人 员担 任委 员。估 值委 员会 负责 组织 制定和 适时 修订 基金 估
值政策 和程 序， 指导 和监 督整个 估值 流程 。估 值委 员会成 员具 有多 年的 证券 、基金 从业 经验 ，熟 悉
相关法 律法 规， 具备 行业 研究、 风险 管理 、法 律合 规或基 金估 值运 作等 方面 的专业 胜任 能力 。基 金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 及中证 指数 有限 公司 签署 服务协 议， 由其 按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 杭州 银行 股份 有限公 司（ 以下 称“ 本托 管 人” ） 在对 易方 达裕 如灵 活 配置混 合型 证券
投资基 金（ 以下 称“ 本基 金” ）的 托管 过程 中， 严格 遵 守了《 证券 投资 基金 法》 、基金 合同 、托 管协
议和其 他有 关规 定， 不存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期， 本托 管人 按照 《证券 投资 基金 法》 、基 金合同 、托 管协 议和 其他 有关规 定， 对本 基
金管理 人的 投资 运作 进行 了必要 的监 督， 对基 金资 产净值 计算 、基 金份 额申 购赎回 价格 的计 算以 及
基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核， 对本 基金 的投资 运作 方面 进行 了监 督，未 发现 基金 管理 人
有损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组合 报告等 数据 真实 、
准确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21028 号
易方达 裕如 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 裕如灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金的 财务 报表 ， 包 括2015 年12 月 31 日的
资产负 债表 、2015 年3 月24 日 （基 金合 同生 效日) 至 2015 年12 月31 日止 期 间的利 润表 和所 有者
权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是易方 达裕 如灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金的 基金 管理人 易方 达基 金
管理有 限公 司管 理层 的责 任。这 种责 任包 括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国 证监 会”) 、 中国证 券投 资基
金业协 会( 以 下简 称“ 中国 基金业 协会 ”) 发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ，
并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师 审
计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会计 师审 计准则 要求 我们 遵守 中国 注册会 计师 职业 道德 守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序取
决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或错 误导 致的财 务报 表重 大错 报风 险的评 估。 在进 行风 险易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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评估时 ，注 册会 计师 考虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部控 制， 以设 计恰当 的审 计程 序， 但
目的并 非对 内部 控制 的有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计政策 的恰 当性 和作 出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 易方 达裕 如灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 的财 务报 表在 所有 重大方 面按 照企 业
会计准 则和 在财 务报 表附 注中 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金
行业实 务操 作编 制 ， 公 允反 映了易 方达 裕如 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及 2015 年 3 月 24 日（基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值
变动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师
陈玲
沈 兆杰
上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼
2016-03-18
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达裕 如灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,354,240.31
结算备 付金
8,496,005.12
存出保 证金
699,077.28
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,393,062,864.20
其中： 股票 投资
114,413,176.13 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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基金投 资
-
债券投 资
9,278,649,688.07
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
1,609,825.06
应收利 息 7.4.7.5 218,003,624.08
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
9,625,225,636.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
2,678,931,045.10
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
17,737.05
应付管 理人 报酬
7,035,571.65
应付托 管费
1,465,744.08
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 178,500.78
应交税 费
-
应付利 息
533,988.42
应付利 润
- 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 19 页共 54 页
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 285,000.00
负债合计
2,688,447,587.08
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 6,424,822,972.42
未分配 利润 7.4.7.10 511,955,076.55
所有者权益合计
6,936,778,048.97
负债和所有者权益总 计
9,625,225,636.05
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2015 年 3 月 24 日，2015 年度 实际 报告 期间 为 2015 年 3 月 24 日至
2015 年 12 月 31 日。 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年， 本报 告期 的财 务报表 及报 表附 注均 无
同期对 比数 据。
2.报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.080 元 ，基 金份 额总 额 6,424,822,972.42 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达裕 如灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年3 月 24 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015
年 12 月 31 日
一、收入
533,682,367.09
1.利息 收入
209,038,797.41
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 24,718,027.91
债券利 息收 入
178,408,661.16
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
5,912,108.34
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
192,828,263.77
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 112,447,297.43
基金投 资收 益
- 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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债券投 资收 益 7.4.7.13 79,537,940.71
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 843,025.63
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 119,560,252.91
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 12,255,053.00
减：二、费用
94,283,001.58
1．管 理人 报酬
60,618,018.33
2．托 管费
12,628,753.81
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,102,776.06
5．利 息支 出
19,634,203.38
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
19,634,203.38
6．其 他费 用 7.4.7.19 299,250.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
439,399,365.51
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
439,399,365.51
注： 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 3 月 24 日， 2015 年 度实际 报告 期间 为 2015 年 3 月 24 日至 2015
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达裕 如灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年3 月 24 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 本期 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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2015 年 3 月 24 日（基金合同生效日） 至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,694,230,027.10 - 3,694,230,027.10
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 439,399,365.51 439,399,365.51
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
2,730,592,945.32 72,555,711.04 2,803,148,656.36
其中：1.基 金申 购款 6,021,620,182.00 186,670,225.63 6,208,290,407.63
2.基金 赎回 款 -3,291,027,236.68 -114,114,514.59 -3,405,141,751.27
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
6,424,822,972.42 511,955,076.55 6,936,778,048.97
注： 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 3 月 24 日， 2015 年 度实际 报告 期间 为 2015 年 3 月 24 日至 2015
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 裕如 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金( 以下 简称“ 本基 金”) 根 据中 国证 券 监督管 理委 员会
( 以下简 称“ 中 国证 监会”) 证 监许可[2015]344 号《 关于 准予易 方达 裕如 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金
注册的 批复 》 进行 募集 ， 由 易方达 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《易易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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方达裕 如灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 公开募 集。 经向 中国 证监 会备案 ，《 易方 达裕 如
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2015 年 3 月 24 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份
额总额 为 3,694,230,027.10 份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 81,634.76 份 基 金份额 。本 基金 为契
约型开 放式 基金 ，存 续期 限不定 。本 基金 的基 金管 理人为 易方 达基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为
杭州银 行股 份有 限公 司。
本基金 募集 期间 为2015 年3 月19 日至2015 年3 月20 日， 募 集金 额总 额为 人民币3,694,230,027.10
元， 其中 ： 有 效净认 购金 额为人 民 币 3,694,148,392.34 元 ， 有 效认 购资 金在 募 集期内 产生 的银 行利 息
共计人 民 币 81,634.76 元 ， 经安永 华明 （2015 ）验 字 第 60468000_G08 号验 资 报告予 以审 验。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准 则 及相关 规定( 以下 合称“ 企 业会计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》、《 易方 达裕 如灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》和 在财 务报 表
附注 7.4.4 所列 示的 中国 证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ， 惟本会 计年 度期 间 为 2015 年 3 月 24 日 （基
金合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金 融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。金 融资 产的 分类取 决于 本基 金对 金融 资产的 持有 意图 和持 有易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。除衍 生工 具所 产生 的金 融资产 在资 产负 债表 中
以衍生 金融 资产 列示 外， 以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 各类 应收 款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他金 融
负债。 本基 金目 前暂 无金 融负债 分类 为以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债。 本基 金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ，按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ，取得 时发 生的 相关 交易 费用计 入当 期损 益； 对
于支付 的价 款中 包含 的债 券或资 产支 持证 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息 ，单 独确 认为 应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量； 对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融 资产 已转 移， 虽然 本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 ，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ，终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持 有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按最 近交 易易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市 场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性 的估 值技 术确 定公 允价值 。估 值技 术包 括参 考熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方最 近进 行的 市场 交
易中使 用的 价格 、参 照实 质上相 同的 其他 金融 工具 的当前 公允 价值 、现 金流 量折现 法和 期权 定价 模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。由 于申 购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。 上述申 购和 赎回 分别 包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申
购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基 金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为
投资收 益。 债券 投资 在持 有期间 应取 得的 按票 面利 率或者 发行 价计 算的 利息 扣除在 适用 情况 下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 资 产支 持证 券在 持有期 间收 到的 款项 ，
根据资 产支 持证 券的 预计 收益率 区分 属于 资产 支持 证券投 资本 金部 分和 投资 收益部 分， 将本 金部 分
冲减资 产支 持证 券投 资成 本，并 将投 资收 益部 分确 认为利 息收 入。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值
变动损 益； 处置 时其 公允 价值与 初始 确认 金额 之间 的差额 确认 为投 资收 益， 其中包 括从 公允 价值 变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的也 可易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
也可按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
（1） 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资者 可选 择现 金红利 或将 现金 红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
（2） 基 金收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值； 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
（3） 同一 类别 的每 一基 金 份额享 有同 等分 配权 ；
（4） 在 对基 金份 额持 有人 利益无 实质 不利 影响 的前 提下， 基金 管理人 可调 整 基金收 益的 分配 原
则和支 付方 式， 不需 召开 基金份 额持 有人 大会 审议 ；
（5） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ，本 基金 确定以 下类 别股 票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票， 若出 现重 大事 项停 牌 或交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃)
等情况 ，本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指导 意
见》 ， 根据 具体 情况 采用 《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数 的通 知》 提供 的指 数收 益
法、市 盈率 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之 附件 《非公 开发 行有 明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》， 若在 证券 交易 所挂牌 的同 一股 票的 市场 交易收 盘价 低于 非公 开
发行股 票的 初始 投资 成本 ，按估 值日 证券 交易 所挂 牌的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 估值 ；若 在证 券
交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 高于 非公 开发行 股票 的初 始投 资成 本，按 锁定 期内 已经 过
交易天 数占 锁定 期内 总交 易天数 的比 例将 两者 之间 差价的 一部 分确 认为 估值 增值。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
本基金 持有 的银 行间 同业 市场债 券按 现金 流量 折现 法估值 ，具 体估 值模 型、 参数及 结果 由中 央国 债易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除
外) ，按 照中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度
固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 所独 立提 供的 债券 估值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关 政策 的通 知》 、财 税[2005]107 号《 关于 股息 红利有 关个 人所 得税 政策 的补充 通知 》、 财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得
税若干 优惠 政策 的通 知》 、财税[2012]85 号 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有
关问题 的通 知》 及其 他相 关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减 按 25% 计入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日 起， 暂免 征收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按 照上 述规 定计 算纳 税，持 股时 间自 解禁 日起 计算； 解禁 前取 得的 股息 、红利 收入 继续 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金 作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 3,354,240.31
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 3,354,240.31
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 62,762,131.00 114,413,176.13 51,651,045.13
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 2,177,530,194.06 2,173,653,868.07 -3,876,325.99
银行间 市场 7,033,210,286.23 7,104,995,820.00 71,785,533.77
合计 9,210,740,480.29 9,278,649,688.07 67,909,207.78
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,273,502,611.29 9,393,062,864.20 119,560,252.91
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 36,740.48
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,823.20
应收债 券利 息 217,962,745.80
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 314.60
合计 218,003,624.08
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 17,485.19
银行间 市场 应付 交易 费用 161,015.59
合计 178,500.78
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 285,000.00
合计 285,000.00
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 3,694,230,027.10 3,694,230,027.10
本期申 购 6,021,620,182.00 6,021,620,182.00
本期赎 回（以“-” 号填 列） -3,291,027,236.68 -3,291,027,236.68
本期末 6,424,822,972.42 6,424,822,972.42
注： 1. 本 基金 合同 于 2015 年 3 月 24 日生 效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 3,694,230,027.10
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 81,634.76 份 基 金份额 。
2.申购 含红 利再 投、 转换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 319,839,112.60 119,560,252.91 439,399,365.51
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-10,988,504.87 83,544,215.91 72,555,711.04
其中： 基金 申购 款 14,936,171.23 171,734,054.40 186,670,225.63
基金赎 回款 -25,924,676.10 -88,189,838.49 -114,114,514.59
本期已 分配 利润 - - -
本期末 308,850,607.73 203,104,468.82 511,955,076.55
7.4.7.11 存款利息收入 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 30 页共 54 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 2,222,718.09
定期存 款利 息收 入 22,410,822.79
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 80,737.76
其他 3,749.27
合计 24,718,027.91
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 436,897,123.44
减：卖 出股 票成 本总 额 324,449,826.01
买卖股 票差 价收 入 112,447,297.43
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
卖出 债券（、债转 股及债券到 期兑付）成 交
总额
9,666,979,434.59
减： 卖出债券（、 债转股及债 券到期兑付 ）
成本总 额
9,380,119,989.04
减：应 收利 息总 额 207,321,504.84
买卖债 券差 价收 入 79,537,940.71
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 843,025.63 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 31 页共 54 页
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 843,025.63
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 119,560,252.91
——股 票投 资 51,651,045.13
——债 券投 资 67,909,207.78
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 119,560,252.91
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 12,182,825.36
其他 72,227.64
合计 12,255,053.00
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 991,339.06
银行间 市场 交易 费用 111,437.00
合计 1,102,776.06 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 32 页共 54 页
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 225,000.00
银行汇 划费 -
银行间 账户 维护 费 13,500.00
其他 750.00
合计 299,250.00
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
杭州银 行股 份有 限公 司( 以 下简称“ 杭 州银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页共 54 页
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 60,618,018.33
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.20% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 1.20%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 2 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 。若 遇法 定节 假
日、公 休日 等， 支付 日期 顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 12,628,753.81
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.25% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.25%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，基 金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 2 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人 。 若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 34 页共 54 页
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
杭州银 行 111,047,152.95 - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年3 月24 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
杭州银 行 3,354,240.31 3,453,343.09
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 杭州 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2015 年 3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 002777 久远银 海
新股网 下
发行
4,264 48,865.44
广发证 券 300495 美尚生 态
新股网 下
发行
6,375 202,852.50
广发证 券 603021 山东华 鹏
新股网 下
发行
33,000 288,090.00
广发证 券 1580182 15 长 沙轨 道 分销 1,100,000 110,000,000.00 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 35 页共 54 页
债 02
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
002778
高科
石化
2015-12-28 2016-01-06
新股
流通
受限
8.50 8.50 5,600 47,600.00 47,600.00 -
300436
广生
堂
2015-04-16 2016-04-22
老股
转让
流通
受限
21.47 83.43 94,594 1,015,466.59
7,891,977.4
2
-
300443
金雷
风电
2015-04-16 2016-04-22
老股
转让
流通
受限
31.94
193.3
2
65,566 2,094,178.04
12,675,219.
12
-
300463
迈克
生物
2015-05-21 2016-05-27
老股
转让
流通
受限
27.96
117.3
9
233,333 6,523,990.68
27,390,960.
87
-
7.4.12.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
123001
蓝标
转债
2015-12-23 2016-01-08
新发
流通
受限
99.99 99.99 6,520 651,964.27 651,964.27 -
注： （1） 福 建广 生堂 药业 股份有 限公 司 于 2015 年 9 月 16 日 （流 通受 限期 内） ， 向全体 股东 按
每 10 股转 增 10 股进 行资 本公积 金转 增股 本； 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页共 54 页
（2） 以上“ 可流 通日” 中， 部分证 券的 日期 是根 据上 市公司 公告 估算 的流 通日 期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 2,529,931,045.10 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
011599192
15 包 钢集
SCP003
2016-01-05 100.72 1,000,000 100,720,000.00
011599434
15 魏 桥铝 电
SCP002
2016-01-05 100.68 1,000,000 100,680,000.00
101554024
15 金地
MTN001
2016-01-05 104.10 820,000 85,362,000.00
1080156 10 本 溪债 2016-01-05 111.62 190,000 21,207,800.00
1080162 10 东 城发 债 2016-01-05 104.98 200,000 20,996,000.00
1182246 11 魏桥 MTN1 2016-01-05 102.84 300,000 30,852,000.00
1182335
11 金 融街
MTN1
2016-01-05 102.41 300,000 30,723,000.00
1280064 12 怀 化债 2016-01-05 79.40 200,000 15,880,000.00
1280258 12 牡 国投 债 2016-01-05 85.53 300,000 25,659,000.00
1280315
12 玉 环交 投
债
2016-01-05 85.58 11,000 941,380.00
1280451 12 萍 乡债 2016-01-05 85.37 200,000 17,074,000.00
1280470
12 黄 岩国 资
债
2016-01-05 78.15 300,000 23,445,000.00
1282312
12 建 发集
MTN1
2016-01-05 103.59 400,000 41,436,000.00
1282452 12 清控 MTN1 2016-01-05 104.32 400,000 41,728,000.00
1380211 13 洛 高新 债 2016-01-05 104.35 100,000 10,435,000.00
1380313
13 怀 化工 业
债
2016-01-05 108.47 200,000 21,694,000.00
1382078
13 葛 洲集
MTN1
2016-01-05 104.43 500,000 52,215,000.00
1382128 13 张江 MTN2 2016-01-05 105.03 300,000 31,509,000.00
1382172 13 三峡 MTN2 2016-01-05 104.03 500,000 52,015,000.00
1382204 13 粤 海控 2016-01-05 104.22 500,000 52,110,000.00 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 37 页共 54 页
MTN1
1382232
13 苏 国资
MTN1
2016-01-05 104.87 200,000 20,974,000.00
1382243
13 粤 城建
MTN1
2016-01-05 104.18 1,000,000 104,180,000.00
1382285
13 九 龙江
MTN1
2016-01-05 105.50 200,000 21,100,000.00
1382294
13 京 热力
MTN1
2016-01-05 104.30 300,000 31,290,000.00
1480018
14 邵 阳城 投
债
2016-01-05 113.82 76,000 8,650,320.00
1480086 14 汉 车都 债 2016-01-05 110.71 100,000 11,071,000.00
1480179 14 滕 州债 01 2016-01-05 111.65 100,000 11,165,000.00
1480232 14 临 淄债 2016-01-05 112.08 100,000 11,208,000.00
1480441 14 虞 城建 债 2016-01-05 108.91 1,400,000 152,474,000.00
1480565
14 吴 中经 发
债
2016-01-05 104.29 100,000 10,429,000.00
1580182
15 长 沙轨 道
债 02
2016-01-05 107.39 500,000 53,695,000.00
1580258 15 天心 01 2016-01-05 101.94 200,000 20,388,000.00
150205 15 国开 05 2016-01-06 104.31 200,000 20,862,000.00
150207 15 国开 07 2016-01-06 103.39 6,000,000 620,340,000.00
150212 15 国开 12 2016-01-06 102.16 4,900,000 500,584,000.00
150413 15 农发 13 2016-01-06 100.11 2,500,000 250,275,000.00
合计
25,597,000 2,625,367,500.00
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 149,000,000.00 元，于 2016 年 1 月 4 日 （先 后 ） 到 期。 该类 交易 要求本 基金 在回 购期 内
持有的 证券 交易 所交 易的 债券和/ 或在 新质 押式 回购 下转入 质押 库的 债券 ， 按 证券交 易所 规定 的比 例
折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照“ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工” 的思 路 ，将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。从 投资决 策的 层次 看， 投
资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为及 相关 风险进 行管 理、 监控 ，
并根据 其不 同权 限实 施风 险控制 ；从 岗位 职能 的分 工上看 ，基 金经 理、 监察 部、集 中交 易室 、核 算
部以及 投资 风险 管理 部从 不同角 度、 不同 环节 对投 资的全 过程 实行 风险 监控 和管理 ；从 投资 管理 的
流程看 ，已 经形 成了 一套 贯穿“ 事前 的风 险定 位、 事 中的风 险管 理和 事后 的风 险评估” 的 健全 的风 险易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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监控体 系。
本基金 为混 合型 基金 ，理 论上其 风险 收益 水平 低于 股票型 基金 ，高 于债 券型 基金和 货币 市场 基
金。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险。 本基 金在 交易所 进行 的证 券交 易交 收和款 项清 算对 手为 中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 在银 行间 同业 市场 主要通 过交 易对 手库 制度 防范交 易对 手风 险。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 98.25% 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
A-1 453,247,772.68
A-1 以下 0.00
未评级 1,368,460,392.66
合计 1,821,708,165.34
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
AAA 2,236,583,451.15
AAA 以下 3,269,703,890.25
未评级 2,168,616,927.13
合计 7,674,904,268.53 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在证券交 易所上市，期末除
7.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 外， 其余均 能及 时变 现。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,354,240.31 - - - 3,354,240.31
结算备 付金 8,496,005.12 - - - 8,496,005.12
存出保 证金 699,077.28 - - - 699,077.28
交易性 金融 资产 1,971,591,500.00 5,485,516,151.80 1,821,542,036.27 114,413,176.13
9,393,062,864.
20
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 1,609,825.06 1,609,825.06
应收利 息 - - - 218,003,624.08 218,003,624.0易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,984,140,822.71 5,485,516,151.80 1,821,542,036.27 334,026,625.27 9,625,225,636.
05
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
2,678,931,045.10 - - -
2,678,931,045.
10
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 17,737.05 17,737.05
应付管 理人 报酬 - - - 7,035,571.65 7,035,571.65
应付托 管费 - - - 1,465,744.08 1,465,744.08
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 178,500.78 178,500.78
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 533,988.42 533,988.42
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 285,000.00 285,000.00
负债总 计 2,678,931,045.10 - - 9,516,541.98 2,688,447,5
87.08
利率敏 感度 缺口 -694,790,222.39 5,485,516,151.80 1,821,542,036.27 324,510,083.29 6,936,778,048.
97
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 58,239,590.20
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -57,532,105.58 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 V AR 等 指标 ，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 114,413,176.13 1.65
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 114,413,176.13 1.65
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 5,377,775.12
2.业绩 比较 基准 下降 5% -5,377,775.12
注：股 票投 资部 分业 绩基 准取上 证 A 指。
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 115,818,212.40 元， 属于 第二 层次 的余额 为 9,277,244,651.80 元， 无 属于 第三 层次
的余额 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于 非公 开发 行等 情况 ，本基 金不 会于 停牌 日至 交易恢 复活 跃日 期间 、交 易不活 跃期 间及 限售 期
间将相 关股 票的 公允 价值 列入第 一层 次； 并根 据估 值调整 中采 用的 不可 观察 输入值 对于 公允 价值 的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于在 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让
的固定 收益 品种 （可 转换 债券、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外 ）， 本基 金 于 2015 年 3 月 19 日起 改
为采用 中证 指数 有限 公司 根据 《中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定
收益品 种的 估值 处理 标准 》所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值， 并将 相关 债券的 公允 价值 从第 一
层次调 整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 114,413,176.13 1.19
其中： 股票 114,413,176.13 1.19
2 固定收 益投 资 9,278,649,688.07 96.40
其中： 债券 9,278,649,688.07 96.40
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,850,245.43 0.12
7 其他各 项资 产 220,312,526.42 2.29
8 合计 9,625,225,636.05 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 96,599,061.67 1.39
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
4,286,243.50 0.06
E 建筑业 1,571,551.95 0.02
F 批发和 零售 业
222,304.44 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
2,504,592.66 0.04
H 住宿和 餐饮 业
- - 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
3,941,193.30 0.06
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
109,392.21 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
4,196,112.00 0.06
R 文化、 体育 和娱 乐业
982,724.40 0.01
S 综合
- -
合计 114,413,176.13 1.65
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 603766 隆鑫通 用 1,200,000 28,476,000.00 0.41
2 300463 迈克生 物 233,333 27,390,960.87 0.39
3 300443 金雷风 电 65,566 12,675,219.12 0.18
4 002510 天汽模 600,000 10,638,000.00 0.15
5 300436 广生堂 94,594 7,891,977.42 0.11
6 002241 歌尔声 学 195,517 6,764,888.20 0.10
7 000669 金鸿能 源 191,950 4,286,243.50 0.06
8 600763 通策医 疗 85,600 4,196,112.00 0.06
9 603885 吉祥航 空 73,298 2,504,592.66 0.04
10 300467 迅游科 技 14,904 1,352,985.12 0.02
11 603508 思维列 控 14,605 1,136,853.20 0.02
12 603999 读者传 媒 16,713 982,724.40 0.01
13 300496 中科创 达 6,560 918,465.60 0.01
14 603866 桃李面 包 23,133 893,165.13 0.01
15 002781 奇信股 份 21,600 807,192.00 0.01
16 300495 美尚生 态 6,375 569,223.75 0.01
17 603996 中新科 技 16,729 494,174.66 0.01
18 300493 润欣科 技 7,248 299,632.32 0.00
19 002782 可立克 13,312 283,146.24 0.00
20 002786 银宝山 新 9,630 263,476.80 0.00 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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21 300497 富祥股 份 5,523 237,654.69 0.00
22 002780 三夫户 外 3,566 222,304.44 0.00
23 603778 乾景园 林 7,140 195,136.20 0.00
24 002787 华源包 装 10,011 163,880.07 0.00
25 300494 盛天网 络 6,251 162,901.06 0.00
26 603299 井神股 份 23,499 124,779.69 0.00
27 300492 山鼎设 计 6,219 109,392.21 0.00
28 300490 华自科 技 7,127 93,292.43 0.00
29 300491 通合科 技 6,015 90,766.35 0.00
30 002777 久远银 海 4,264 70,356.00 0.00
31 002785 万里石 12,000 70,080.00 0.00
32 002778 高科石 化 5,600 47,600.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601211 国泰君 安 81,714,880.89 1.18
2 600037 歌华有 线 48,941,249.11 0.71
3 002284 亚太股 份 48,466,682.23 0.70
4 601985 中国核 电 31,771,649.52 0.46
5 603766 隆鑫通 用 26,041,636.74 0.38
6 002510 天汽模 16,189,844.50 0.23
7 002236 大华股 份 11,358,972.56 0.16
8 600058 五矿发 展 10,641,216.85 0.15
9 002449 国星光 电 7,843,591.99 0.11
10 300463 迈克生 物 6,523,990.68 0.09
11 600335 国机汽 车 6,455,954.43 0.09
12 002241 歌尔声 学 6,268,048.50 0.09
13 601166 兴业银 行 6,238,728.00 0.09
14 600887 伊利股 份 6,224,484.00 0.09
15 000550 江铃汽 车 6,213,351.94 0.09
16 000002 万
科Ａ 6,187,087.00 0.09
17 000669 金鸿能 源 6,164,431.00 0.09
18 601988 中国银 行 6,157,000.00 0.09
19 000651 格力电 器 6,127,303.00 0.09
20 002344 海宁皮 城 4,998,718.00 0.07
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601211 国泰君 安 115,766,314.96 1.67
2 601985 中国核 电 97,648,892.10 1.41
3 002284 亚太股 份 32,011,055.84 0.46
4 600037 歌华有 线 31,517,254.00 0.45
5 600058 五矿发 展 15,957,982.39 0.23
6 002236 大华股 份 11,185,970.03 0.16
7 603686 龙马环 卫 9,563,827.00 0.14
8 002449 国星光 电 9,325,026.00 0.13
9 000651 格力电 器 9,290,400.00 0.13
10 600887 伊利股 份 7,707,201.87 0.11
11 000002 万
科Ａ 6,878,240.00 0.10
12 601988 中国银 行 6,729,950.00 0.10
13 000800 一汽轿 车 6,325,854.60 0.09
14 600335 国机汽 车 6,181,691.00 0.09
15 601166 兴业银 行 6,104,550.00 0.09
16 002510 天汽模 6,024,735.18 0.09
17 603567 珍宝岛 5,901,566.00 0.09
18 601313 江南嘉 捷 5,559,437.17 0.08
19 002344 海宁皮 城 5,080,155.88 0.07
20 000550 江铃汽 车 4,231,224.00 0.06
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 387,211,957.01
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 436,897,123.44
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - - 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页共 54 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,615,740,000.00 37.71
其中： 政策 性金 融债 2,615,740,000.00 37.71
4 企业债 券 3,037,725,320.00 43.79
5 企业短 期融 资券 1,283,764,500.00 18.51
6 中期票 据 2,331,865,000.00 33.62
7 可转债 （可 交换 债） 9,554,868.07 0.14
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 9,278,649,688.07 133.76
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 150207 15 国开 07 6,000,000 620,340,000.00 8.94
2 150212 15 国开 12 4,900,000 500,584,000.00 7.22
3 150210 15 国开 10 3,400,000 368,424,000.00 5.31
4 150208 15 国开 08 3,300,000 346,137,000.00 4.99
5 150413 15 农发 13 2,500,000 250,275,000.00 3.61
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 48 页共 54 页
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
699,077.28
2 应收证 券清 算款
1,609,825.06
3 应收股 利
-
4 应收利 息
218,003,624.08
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
220,312,526.42
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 110031 航信转 债 753,072.00 0.01
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
流通受 限情 况说 明
1 300463 迈克生 物 27,390,960.87 0.39 老股转 让流 通受 限
2 300443 金雷风 电 12,675,219.12 0.18 老股转 让流 通受 限
3 300436 广生堂 7,891,977.42 0.11 老股转 让流 通受 限 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页共 54 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
555
11,576,257.61 6,400,137,155.66 99.62% 24,685,816.76 0.38%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
718,547.46 0.0112%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 50~100
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 3 月 24 日) 基 金份 额总 额 3,694,230,027.10
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 6,021,620,182.00
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 3,291,027,236.68
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 6,424,822,972.42
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 03 月 24 日。 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页共 54 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
2015 年 1 月 22 日 ， 杭 州银 行 2015 年 第一 次临 时股 东 大会选 举陈 震山 先生 为本 行第五 届董 事会
董事。 同日 ，吴 太普 先生 向董事 会辞 去第 五届 董事 会董事 长、 董事 职务 ，本 行第五 届董 事会 第九 次
会议选 举陈 震山 先生 为本 行第五 届董 事会 董事 长。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来聘请 普华 永道 中天 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）提供 审计 服务 ，
本报告 年度 的审 计费 用 为 60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信证 券 2 685,698,613.69 100.00% 442,560.67 100.00% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 新 增中 信 证券股 份有 限公 司两 个交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ； 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 51 页共 54 页
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
中信证 券
957,044,534.
84
100.00%
13,693,10
0,000.00
100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 裕如 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 合
同生效 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-25
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 裕如 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金开放 日常 赎回 、 转
换转出 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-03-27
3
易方达 裕如 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基
金经理 变更 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-02
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金申 购
山东华 鹏玻 璃股 份有 限公 司首次 公开 发 行 A
股的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-21
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于成 立易 方达 国
际控股 有限 公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-04-29
6 易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 裕如 灵 中国证 券报 、上 海证 券 2015-05-26 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页共 54 页
活配置 混合 型证 券投 资基 金开放 日常 申购 、 转
换转入 和定 期定 额投 资业 务的公 告
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
7
易方达 裕如 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 暂
停申购 、 转 换转 入及 定期 定 额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-05-27
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于聘 任基 金经 理
助理的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-11
9
易方达 基金 管理 有限 公司 对市场 上出 现假 冒
公司客 服电 话进 行诈 骗活 动的特 别提 示
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-11
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司、 高管 及基
金经理 投资 旗下 基金 相关 事宜的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-07
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-08
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-09
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 开展 赎回 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-13
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-15
15
关于易 方达 基金 管理 有限 公司子 公司 变更 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-05
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-26
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长旗 下部 分
开放式 基金 开展 赎回 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-23
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于降 低旗 下部 分
开放式 基金 申购 、 赎 回、 转 换转出 及最 低持 有
份额的 数额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-24
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于降 低旗 下部 分
开放式 基金 在直 销中 心赎 回、 转 换转 出及 最低
持有份 额的 数额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-16
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于设 立大 连分 公
司的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-04 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页共 54 页
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金申 购
江苏美 尚生 态景 观股 份有 限公司 首次 公开 发
行 A 股 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-18
22
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-18
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长旗 下部 分
开放式 基金 开展 赎回 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-25
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金申 购
四川久 远银 海软 件股 份有 限公司 首次 公开 发
行 A 股 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-29
25
关于易 方达 安心 回馈 混合 型证券 投资 基金 、 易
方达新 收益 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 易
方达裕 如灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金降 低
管理费 率并 修订 基金 合同 及托管 协议 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 指数 熔断 情
况下调 整旗 下部 分基 金开 放时间 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会准 予易 方达 裕如灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金注 册的 文件 ；
2.《易 方达 裕如 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
3.《易 方达 裕如 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 54 页共 54 页
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年三月二十 五日
