银 华 优 势 企业 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 47
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比 例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 50
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 50
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 50
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 50
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 52
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 57
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 66
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放 地 点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 66
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华优 势企 业证 券投 资基 金
基金简 称 银华优 势企 业混 合
基金主 代码 180001
前端交 易代 码 180001
后端交 易代 码 180011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2002 年 11 月 13 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 842,627,810.24 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 平衡 型基 金 ，主要 通 过投 资于 中国 加入 WTO
后 具 有竞 争优 势的 上市 公司 所 发行 的股 票与 国内 依法
公 开 发行 上市 的债 券， 在控 制 风险 、确 保基 金资 产良
好 流 动性 的前 提下 ，以 获取 资 本增 值收 益和 现金 红利
分配的 方式 来谋 求基 金资 产的中 长期 稳定 增值 。
投资策 略 坚 持 平衡 原则 ：平 衡收 益与 风 险； 平衡 长期 收益 与短
期 收 益； 平衡 股票 与债 券的 投 资； 平衡 成长 型与 价值
型股票 的投 资。
股 票 投资 比 例浮 动 范围 ：20-70%； 债 券投 资 比例 浮动
范围 ：20-70% ； 现金 留存 比例浮 动范 围 ：5-15% ； 投 资
证券的 资产 比例 不低 于基 金总资 产 的80%； 投资 于国 债
的比例 不低 于基 金资 产净 值的 20% 。
基 于 大盘 走势 关系 基金 投资 全 局， 本基 金充 分重 视对
各 市 场趋 势尤 其是 对股 市大 盘 趋势 的研 判， 并因 此将
控 制 基 金 仓 位 放 在 资 产 配 置 和 投 资 组 合 中 的 优 先 位
置。
资 产 配置 采取 自上 而下 的操 作 流程 ，而 股票 选择 采取
自下而 上的 操作 流程 。
业绩比 较基 准 标普中国 A 股 300 指数 ×70%+ 上 证 国 债指 数 收 益率
×20%+ 同业 活期 存款 利率 ×10% 。
风险收 益特 征 注 重 收益 与风 险的 平衡 ，通 过 控制 股票 、债 券的 投资
比重来 获取 中低 风险 下的 中等收 益。
注：本 基金 管理 人 自 2015 年 11 月4 日 发布 公告 ， 自 2015 年 11 月 2 日 起本 基金的 业绩 比较 基准
由“ 中信标普 300 指数 × 70%+ 上证国债 指数收益率 ×20%+ 同 业活期存款 利率 ×10%” 更名为 “ 标银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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普中 国A 股300 指数 ×70 % + 上证 国债 指数 收益 率 ×2 0 %+ 同业 活期 存款 利率 ×10 % ” 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨文辉 王永民
联系电 话 (010)58163000 010-66594896
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010 ）66594942
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码 100738 100818
法定代 表人 王珠林 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼（ 即东 3 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东 城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城 C2 办 公楼15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 974,095,404.04 306,395,310.60 89,501,068.99
本期利 润 813,646,405.62 358,908,376.44 254,462,498.67 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.7238 0.1764 0.1052
本期加 权平 均净 值利 润率 45.29% 16.77% 9.49%
本期基 金份 额净 值增 长率 39.67% 19.27% 9.69%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 642,155,973.17 347,236,948.10 279,110,429.76
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.7621 0.2059 0.1285
期末基 金资 产净 值 1,484,783,783.41 2,157,544,370.67 2,497,307,155.50
期末基 金份 额净 值 1.7621 1.2795 1.1494
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 598.83% 400.34% 319.49%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 交易 基金的 各项 费用 ，例 如： 基金的 认购 、申 购、
赎回费 等， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 33.86% 1.87% 10.94% 1.10% 22.92% 0.77%
过去六 个月 -1.27% 2.51% -10.68% 1.81% 9.41% 0.70%
过去一 年 39.67% 2.31% 6.85% 1.70% 32.82% 0.61%
过去三 年 82.73% 1.56% 40.07% 1.22% 42.66% 0.34%
过去五 年 66.08% 1.32% 22.60% 1.10% 43.48% 0.22%
自基金 合同
生效起 至今
598.83% 1.24% 194.65% 1.24% 404.18% 0.00%
注： 中 信标 普300 包含 上 海、 深 圳两 个证 券交 易所 流通市 值最 大、 最具 流动 性的 300 只 股票 并以
流通股本加权 的股票指 数 ，是目前中国 证券市场 中 与本基金股票 投资范围 比 较适配同时 公信力较
好的股票指数 。本基金 的 股票投资比例 范围为：20-70%，所 以本 基金加 入 20% 的中信全债指 数和
10% 的 同业 活期 存款 利率 一 起构成 本基 金的 业绩 比较 基准。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比 例已 达到 基金 合同 第十八 条： 基金 的投 资 （ 二） 投 资对 象及 投资 范围、 （四） 投 资组 合中 规
定的各项比例 ，本基金股 票投资比例浮 动范围：20-70% ；债券投 资比例浮动 范 围：20-70% ；现 金
留存比 例浮 动范 围：5-15% ； 投资 证券 的资 产比 例不 低于基 金总 资产 的 80% ； 投资于 国债 的比 例不
低于基 金资 产净 值 的20% 。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金 形 式 发 放
总额
再投资 形式 发放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 0.200 14,604,450.94 16,636,372.72 31,240,823.66
2014 0.771 79,167,440.69 83,728,757.29 162,896,197.98
2013 - - - -
合
计
0.971 93,771,891.63 100,365,130.01 194,137,021.64
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理着 55 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业
证券投 资基 金、 银华 保本 增 值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价值优选混合 型证券投 资 基金、银华优 质增长混 合 型证券投资 基金、银
华富裕主题混 合型证券 投 资基金、银华 领先策略 混 合型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银华 内需 精选 混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深 300 指 数分 级证 券投 资基 金、 银华深 证 100 指数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 （LOF ） 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银
华信用 双利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 混合型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选混 合型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金、 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金、 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 、银 华 恒
生中国企业指 数分级证 券 投资基金、银 华多利宝 货 币市场基金、 银华永益 分 级债券型证 券投资基
金、银华活钱 宝货币市 场 基金、 银华双 月定期理 财 债券型证券投 资基金、 银 华高端制造 业灵活配
置混合型证券 投资基金 、 银华惠增利货 币市场基 金 及银华回报灵 活配置定 期 开放混合型 发起式 证
券投资 基金 、 银华 泰利 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 银华 中国 梦30 股票 型 证券投 资基 金 、 银 华
恒利灵活配置 混合型证 券 投资基金、银 华聚利灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、银华汇利 灵活配置银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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混合型证券投 资基金、 银 华稳利灵活配 置混合型 证 券投资基金、 银华中证 国 防安全指数 分级证券
投资基金、银 华中证一 带 一路主题指数 分级证券 投 资基金、银华 战略新兴 灵 活配置定期 开放混合
型发起式证券 投资基金 、 银华逆向投资 灵活配置 定 期开放混合型 发起式证 券 投资基金、 银华互联
网主题灵活配 置混合型 证 券投资基金。 同时，本 基 金管理人管理 着多个全 国 社保基金、 企业年金
和特定 客户 资产 管理 投资 组合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从
业年限
说明
任职日 期
离任
日期
王 鑫 钢 先
生
本 基 金 的
基金经 理
2013 年2 月7
日
- 7 年
硕士学 位。2008 年 3 月 加 盟银华 基金
管理有 限公 司， 曾担 任行 业研究 员、 行
业 研 究 组 长 及 基 金 经 理 助 理 职 务 。 自
2015 年 5 月 6 日起 兼任 银 华成长 先锋
混合型 证 券 投资 基金 基金 经理。 具有 从
业资格 。国 籍： 中国 。
哈默女 士
本 基 金 基
金 经 理 助
理
2014 年 6 月
23 日
2015
年 5
月 25
日
7 年
学士学 位。2007 年 7 月 加 盟银华 基金
管理有 限公 司， 历任 股票 交易员 、 债 券
交易员 等职 位， 自2015 年5 月 25 日起
担任银 华多 利宝 货币 市场 基金、 银华 活
钱宝货 币市 场基 金、 银华 惠 增利货 币市
场基金 、 银 华双 月定 期理 财 债券型 证券
投资基 金基 金经 理， 自2015 年7 月16
日 起 兼 任 银 华 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
及银华 交易 型货 币市 场基 金基金 经理 。
具有从 业资 格。 国籍 ：中 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 优势 企业 证 券投资 基金 基金 合同 》 和 其他有 关法 律法 规的
规定, 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产,在 严格 控制 风险 的 基础上, 为 基金 份额
持有人 谋求 最 大 利益,无 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 。 本 基金 无违 法、 违 规行为 。 本基 金投 资
组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的 内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有 交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不 定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平 台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告 。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及 5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率等 方面 进行 了专项 分析 ，未 发现
违反公 平交 易制 度的 异常 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有2 次 ， 这两 次反 向交 易属 于指 数基金 或量 化专 户与
其他基 金的 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期 内 ， 我 国经 济进 入 底部徘 徊的 阶段 ，CPI 持续 低于 2 ， 受国 际大 宗品 价格 剧烈下 滑影 响
PPI 同 比降 幅较2014 年 同 期扩大 ，PMI 依 然在50 附 近弱势 徘徊 ， 非 制造 业和 新兴产 业 PMI 维 持在银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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较高景 气度 。 全年 货币 政 策保持 实际 宽松 的总 基调 ， 尤 其上 半年 降息 降准 持 续， 全年M2 增 速维 持
在13% 以上 ， 十 年期 国债 收 益率最 低下 滑 到2.8%, 体 现货币 宽松 和需 求下 滑推 动实体 经济 有效 利率
持续下滑。财 政政策持 续 温和发力，地 方债置换 力 度超预期，专 项政府建 设 债发行拓宽 基建资本
金来源，PPP 项目持 续发 力，但受制于 地方政府 执 行力问题，成 效并不显 著 。报告期内， 美国经
济持续复苏， 并于年底 开 启加息周期； 欧洲方面 经 济依然疲弱， 欧央行持 续 大力实行量 宽；对全
球影响最大的 是以石油 为 代表的大宗商 品价格暴 跌 ，加重了资源 输出国的 经 济危机，也 抑制了全
球总需 求的 扩张 。
本基金 始终 认为 中国 经济 的潜在 增长 率依 然 在6-7%左右， 改革 的持 续有 效推 进将为 中国 中长
期发展奠定坚 实基础， 短 期通过高效而 灵活的货 币 和财政手段， 有能力将 经 济稳定在目 前水平，
避免出现硬着 陆或者通 缩 的恶例情况。 从基金的 运 作角度来看， 上半年考 虑 货币宽松的 大背景，
配置上 偏向 创新 成长 ； 下 半年适 应股 灾与 股灾 恢复 期， 虽然 在股 灾过 程中 受 伤较重 ， 但 Q4 准确 把
握了市场反弹 ；总体效 果 上看，上半年 收益丰厚 ， 下半年波动较 大，全年 仍 在同类基金 中保持较
好成绩 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.7621 元， 本 报告期 份额 净值 增长 率 为 39.67% ，同 期业
绩比较 基准 增长 率 为6.85% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及 行业 走势 的简要 展望
展望未来，我 们仍坚持 认 为中国经济转 型是一个 长 期而复杂的过 程，但这 也 是中国未来经 济
增长的 重要 动力 。2017 年 党的十 九大 将开 启中 国新 的发展 纪元 ，2016 年 也将 成为改 革落 地的 攻 坚
之年，相关政 策的推出 一 方面会带来新 的红利释 放 ，一方面也可 能对老的 经 济结构造成 阶段性冲
击。同样，由 于全球需 求 扩张乏力，国 际地缘政 治 博弈、经济政 策博弈将 持 续加剧，对 中国经济
而言外 部环 境比 2015 年 更 加复杂 。这 也注 定 2016 年 将是较 为波 动的 一年 ，不 论是在 实体 经济 层
面，还 是在 资本 市场 层面 。
从2015 年 下半 年来 ， 全 球 主要经 济体 由于 经济 复苏 的不同 步性 ， 在 经济 政策 方面进 入了 一个
强博弈 期 ， 体 现为 美国 进 入加息 周期 ， 和其 他主 要 经济体 依然 加码 宽松 。 而 中国 在2015 年 完成 了
利率市 场化 ，并 通过 加 入 SDR 迈 出了 汇率 市场 化的 关键一 步， 中国 资本 市场 与全球 资本 市场 的联
动前所 未有 的加 强了 ，这 将对对 国内 资本 市场 的运 作规律 将产 生深 远的 影响 ，2015 年 12 月以来
汇率问 题对 国内 资本 市场 的冲击 就是 这一 影响 的体 现，这 也要 求我 们未 来 对 A 股市 场的 投资 需要银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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更多站 在开 放经 济体 的角 度思考 。
基于以上认识 ，我们坚 定 认为中国经济 依然具有 中 高速增长潜力 ，增长的 长 期动力来自于 改
革，中 短期需 要适当的 货 币和财政政策 托底；在 通 胀不构成压力 的情况下 ， 货币和财政 政策都还
有宽松空间， 但国际国 币 政策博弈加剧 成为新的 不 确定因素，权 益投资有 为 ，但波动性 将加大。
本基金将紧密 追踪经济 和 政策的变化， 尤其是供 给 侧改革可能带 来的周期 品 机会；同时 继续坚持
自下而 上的 研究 方法 ，发 掘符合 新经 济方 向、 具有 领先战 略和 优秀 执行 能力 的公司 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本 基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，还定 期 进行有重点的 检查。在 投 资研究交易环 节，持续 进 行对研究报 告合规性
的检查、对股 票库建立 及 完善的跟踪检 查，并对 基 金的投资比例 进行日常 监 控，对关 联 交易的日
常维护，对基 金持仓流 动 性风险定期关 注，并对 公 平交易执行情 况进行检 查 等等；在营 销与销售
方面，本基金 管理人定 期 对本基金宣传 推介材料 的 合规性和费率 优惠业务 等 进行检查； 在基金的
运作保障方面 ，本基金 管 理人通过加强 对注册登 记 业务、基金会 计业务、 基 金清算业务 以及基金
估值业务的检 查来确保 本 基金财务数据 的准确性 。 上述检查中发 现问题的 会 通过口头改 进建议、
不符合事项书 面跟踪检 查 报告或警示报 告的形式 ， 及时将潜在风 险通报部 门 总监、督察 长及公司
总经理 ，督 促改 进并 跟踪 改进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的 规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 管理 人 于2015 年2 月26 日发 布分 红公 告， 向 于 2015 年3 月2 日 在本 基 金注册 登记 机
构登记 在册 的本 基金 全体 基金份 额持 有人 ， 按 每 10 份基金 份额 分配 红利 人民 币 0.200 元 ， 实 际分
配收益 金额 为人 民 币31,240,823.66 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对银 华优 势企 业证券 投资 基金
（以下 称 “ 本基 金” ） 的 托 管过程 中， 严格 遵守 《 证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合
同和托管 协议 的有关规 定 ，不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为，完全 尽 职尽责地履 行了应尽
的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第60468687_A01 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华优 势企 业证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人
引言段 我们审计了后附的银华优 势企业证券投资基金财务 报表，包括
2015 年12 月31 日的 资产 负债表和2015 年度 的利 润 表和所 有者
权益（ 基金 净值 ）变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人银华基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了银 华优势 企业 证券 投资 基金 2015 年 12
月31 日 的财 务状 况以 及2015 年度 的经 营成 果和 净值 变动情 况 。
注册会 计师 的姓 名 徐
艳
王珊珊
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2016 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 109,495,448.33 161,773,803.44
结算备 付金
5,033,347.38 6,399,921.69
存出保 证金
543,117.62 475,553.66
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,339,083,055.28 2,008,110,082.55
其中： 股票 投资
992,736,164.58 1,445,154,351.25
基金投 资
- -
债券投 资
346,346,890.70 562,955,731.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
31,340,387.09 -
应收利 息 7.4.7.5 5,119,571.05 9,133,674.32
应收股 利
- -
应收申 购款
371,612.69 710,730.78
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,490,986,539.44 2,186,603,766.44
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 11,555,936.87
应付赎 回款
1,617,735.52 10,640,060.13
应付管 理人 报酬
1,866,495.85 2,768,541.06 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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应付托 管费
311,082.65 461,423.49
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,886,317.24 3,299,129.21
应交税 费
60,187.20 60,187.20
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 460,937.57 274,117.81
负债合 计
6,202,756.03 29,059,395.77
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 842,627,810.24 1,686,258,786.42
未分配 利润 7.4.7.10 642,155,973.17 471,285,584.25
所有者 权益 合计
1,484,783,783.41 2,157,544,370.67
负债和 所有 者权 益总 计
1,490,986,539.44 2,186,603,766.44
注 ： 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.7621 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
842,627,810.24 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
859,753,881.03 412,931,110.18
1.利息 收入
16,294,024.26 17,954,389.98
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,173,113.71 1,363,305.77
债券利 息收 入
15,111,605.86 16,503,295.89
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
9,304.69 87,788.32
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
1,003,494,988.21 342,393,327.59
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 996,206,659.85 309,654,750.37
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 4,328,826.61 18,735,200.11
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 2,959,501.75 14,003,377.11
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -160,448,998.42 52,513,065.84 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 413,866.98 70,326.77
减： 二、费用
46,107,475.41 54,022,733.74
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 26,927,530.99 32,163,641.42
2．托 管费 7.4.10.2.2 4,487,921.79 5,360,606.91
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 14,151,740.97 16,044,620.57
5．利 息支 出
80,097.36 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
80,097.36 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 460,184.30 453,864.84
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
813,646,405.62 358,908,376.44
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
813,646,405.62 358,908,376.44
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,686,258,786.42 471,285,584.25 2,157,544,370.67
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 813,646,405.62 813,646,405.62
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-843,630,976.18 -611,535,193.04 -1,455,166,169.22
其中：1. 基 金申 购款 211,518,386.98 164,881,067.51 376,399,454.49
2. 基金 赎回 款 -1,055,149,363.16 -776,416,260.55 -1,831,565,623.71
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -31,240,823.66 -31,240,823.66
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
842,627,810.24 642,155,973.17 1,484,783,783.41 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 21 页 共 66 页
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
2,172,722,812.43 324,584,343.07 2,497,307,155.50
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 358,908,376.44 358,908,376.44
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-486,464,026.01 -49,310,937.28 -535,774,963.29
其中：1. 基 金申 购款 137,238,819.63 9,506,120.70 146,744,940.33
2. 基金 赎回 款 -623,702,845.64 -58,817,057.98 -682,519,903.62
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -162,896,197.98 -162,896,197.98
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
1,686,258,786.42 471,285,584.25 2,157,544,370.67
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华优势企业 证券投资 基 金（以下简称 “本基金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以下 简
称“中国证监 会 ” ）证监基 金字[2002]71 号文《关 于 同意银华优势 企业（平 衡 型）证券投资 基金
设立的 批复 》 的 核准 ， 由 银 华基金 管理 有限 公司 于2002 年 10 月17 日至 2002 年 11 月 6 日向 社会
公开发 行募 集。 基金 合同 于 2002 年11 月 13 日正 式 生效， 首次 设立 募集 规模 为 1,682,572,543.63
份基金份额。 本基金为 契 约型开放式， 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注册登记 机构为银
华基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司 。
本基金投资的 标的物为 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内依 法公开发 行 上市的股票、 债
券以及法律法 规允许基 金 投资的其他金 融工具。 其 中，投资的重 点是中国 入 世后以及在 全球经济
一体化过程中 具有相对 竞 争优势即总成 本领先优 势 和标新立异优 势的上市 公 司所发行的 股票，这银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 22 页 共 66 页
部 分 投 资 的 比 例 不 低 于 本 基 金 股 票 资 产 的 80% 。 本 基 金 投 资 组 合 中 股 票 投 资 比 例 浮 动 范 围 ：
20%-70% ；债券投资 比例浮 动范围：20%-70%； 现金留 存比例浮动范围 ：5%-15% 。投资证券的资 产
不低于 基金 总资 产 的 80% 。投资 于国 债的 比例 不低 于基金 资产 净值 的 20% 。 本基金 业绩 比较 基准 ：
“标普 中国A 股300 指数 × 70 ％＋ 上证 国债 指数 收益 率 ×20 ％＋ 同业 活期 存款 利率 × 10 ％ ”(2 015
年11 月2 日起 更名) 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票投资、债券 投
资和衍 生工 具（ 主要 系权 证投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计 量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产 已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉入所转 移金融资 产 的程度确认有 关 金融资 产 ，并相应确认 有关负债 ； 本基金主要 金融工具
的成本 计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含 票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确 定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基 金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 25 页 共 66 页
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和权 证投资等 投 资金融工具按 如下原则 确 定公允价值并 进
行估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相 同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的市价作为公 允价值； 估 值日无市价， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 市 价确定公允价 值；如估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行 机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，参考 类似投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可 利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 26 页 共 66 页
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末 全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面 利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率 逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 每 份基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(2) 基 金当 年收 益先 弥补 上 一年度 亏损 后， 方可 进行 当年收 益分 配；
(3) 如 果基 金投 资当 期出 现 亏损， 则不 进行 收益 分配 ；
(4) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
(5) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年至 少分 配一 次， 但若 成立不 满三 个月
可不进 行收 益分 配， 年度 分配在 基金 会计 年度 结束 后的四 个月 内完 成；
(6) 基 金份 额持 有人 可以 选 择取得 现金 或将 所获 红利 再投资 于本 基金 ； 选 择采 取 红利再 投资 形
式的，分红现 金按红利 发 放日的基金份 额净值转 成 相应的基金份 额；本基 金 分 红的默认 方式为现
金方式 ；
(7) 红 利分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他注 册登 记费 用由投 资者 自行 承担 ， 若 基 金管理 人收 取
该项费 用， 具体 提取 标准 和方法 应予 以公 告；
(8) 法 律、 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计 政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告 期根据中国 证券投资基金 业协会中基 协发(2014)24 号《关于发 布< 中国证券 投
资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准> 的通 知》 的规
定， 自2015 年3 月25 日 起， 交易 所上 市交 易或 挂 牌转让 的固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资 产支 持
证券和 私募 债券 除外)采 用 第三方 估值 机构 提供 的估 值数据 进行 估值 。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 28 页 共 66 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂 免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收 入 时代 扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 29 页 共 66 页
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监 会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关 于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 109,495,448.33 161,773,803.44
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 109,495,448.33 161,773,803.44
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 758,213,661.96 992,736,164.58 234,522,502.62
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 75,561,545.20 76,191,890.70 630,345.50
银行间 市场 270,098,112.00 270,155,000.00 56,888.00
合计 345,659,657.20 346,346,890.70 687,233.50
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 30 页 共 66 页
其他 - - -
合计 1,103,873,319.16 1,339,083,055.28 235,209,736.12
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,055,697,612.53 1,445,154,351.25 389,456,738.72
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 117,406,906.25 124,521,731.30 7,114,825.05
银行间 市场 439,346,829.23 438,434,000.00 -912,829.23
合计 556,753,735.48 562,955,731.30 6,201,995.82
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,612,451,348.01 2,008,110,082.55 395,658,734.54
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 24,664.47 42,635.06
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,265.01 2,880.00
应收债 券利 息 5,092,358.42 9,087,944.34
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 38.75 0.92
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 244.40 214.00
合计 5,119,571.05 9,133,674.32
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 31 页 共 66 页
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,885,642.24 3,297,329.21
银行间 市场 应付 交易 费用 675.00 1,800.00
合计 1,886,317.24 3,299,129.21
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,430.50 4,610.74
预提费 用 390,000.00 200,000.00
其他 69,507.07 69,507.07
合计 460,937.57 274,117.81
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,686,258,786.42 1,686,258,786.42
本期申 购 211,518,386.98 211,518,386.98
本期赎 回（以 “-” 号填 列 ） -1,055,149,363.16 -1,055,149,363.16
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 842,627,810.24 842,627,810.24
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 347,236,948.10 124,048,636.15 471,285,584.25
本期利 润 974,095,404.04 -160,448,998.42 813,646,405.62
本 期 基 金 份 额 交 易 -473,195,434.32 -138,339,758.72 -611,535,193.04 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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产生的 变动 数
其中： 基金 申购 款 130,219,523.11 34,661,544.40 164,881,067.51
基金赎 回款 -603,414,957.43 -173,001,303.12 -776,416,260.55
本期已 分配 利润 -31,240,823.66 - -31,240,823.66
本期末 816,896,094.16 -174,740,120.99 642,155,973.17
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 1,090,669.82 1,295,475.76
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 68,009.26 60,241.97
其他 14,434.63 7,588.04
合计 1,173,113.71 1,363,305.77
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 5,078,890,266.29 5,491,657,534.58
减：卖 出股 票成 本总 额 4,082,683,606.44 5,182,002,784.21
买卖股 票差 价收 入 996,206,659.85 309,654,750.37
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
4,328,826.61 18,735,200.11
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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合计 4,328,826.61 18,735,200.11
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,394,464,595.86 1,199,686,837.82
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,362,389,032.29 1,156,549,372.53
减：应 收利 息总 额 27,746,736.96 24,402,265.18
买卖债 券差 价收 入 4,328,826.61 18,735,200.11
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖衍 生工具 差价 收入 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,959,501.75 14,003,377.11
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,959,501.75 14,003,377.11
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -160,448,998.42 52,513,065.84
—— 股 票投 资 -154,934,236.10 40,474,114.43
—— 债 券投 资 -5,514,762.32 12,038,951.41
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - - 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 34 页 共 66 页
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -160,448,998.42 52,513,065.84
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 378,487.76 66,342.92
转换费 收入 35,379.22 3,983.85
合计 413,866.98 70,326.77
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
14,135,790.97 16,037,745.57
银行间 市场 交易 费用
15,950.00 6,875.00
合计
14,151,740.97 16,044,620.57
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 90,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券账 户维 护费 36,450.00 24,000.00
银行费 用 33,534.30 29,464.84
其他 200.00 400.00
合计 460,184.30 453,864.84
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 35 页 共 66 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 管理 人 于 2016 年 3 月 2 日发 布分 红公 告， 向 截至 2016 年 3 月 4 日止 本 基金登 记注 册
的 份 额 持 有 人 ， 按 每 10 份 基 金 份 额 分 配 红 利 人 民 币 1.000 元 ， 实 际 分 配 收 益 金 额 为 人 民 币
84,536,985.86 元。
除以上 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “ 西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创业证券股份有限公司（ “ 第一创
业” ）
基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “ 东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理（ 北京 ）有限 公司 基金管 理人 子公 司
银华国 际资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
东北证券 529,481,121.14 5.97% 524,984,844.83 5.11%
西南证券 1,101,304,885.33 12.42% 783,564,994.98 7.62%
第一创业 452,251,364.89 5.10% 263,290,780.34 2.56%
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
东北证券 42,855,320.34 3.43% 15,897,946.40 2.94%
西南证券 348,265,997.08 27.85% 10,002,000.00 1.85%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 482,039.58 5.94% - -
西南证券 1,014,047.58 12.49% 314,097.44 16.66%
第一创业 421,181.22 5.19% 421,181.22 22.34%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 477,946.35 5.11% 2,627.76 0.08%
西南证券 713,357.18 7.62% 713,357.18 21.63%
第一创业 239,700.24 2.56% 63,937.46 1.94%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 和经手费
后的净额列示 。该类佣 金 协议的服务范 围还包括 佣 金收取方为本 基金提供 的 证券投资研 究成果和
市场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 37 页 共 66 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
26,927,530.99 32,163,641.42
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,831,823.42 2,210,547.26
注：基金管理 费每日计 提 ，按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 1.50% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,487,921.79 5,360,606.91
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.25% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的管 理人 于本 报告期 及上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 109,495,448.33 1,090,669.82 161,773,803.44 1,295,475.76
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无需 要说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2015 年3
月 2 日
- 2015 年3
月 2 日
0.200 14,604,450.94 16,636,372.72 31,240,823.66
合
计
- - 0.200 14,604,450.94 16,636,372.72 31,240,823.66
注：本 基金 管理 人 于 2016 年 3 月2 日 发布 分红 公告 ，向截 至 2016 年 3 月 4 日 止本基 金登 记注 册
的 份 额 持 有 人 ， 按 每 10 份 基 金 份 额 分 配 红 利 人 民 币 1.000 元 ， 实 际 分 配 收 益 金 额 为 人 民 币
84,536,985.86 元。
7.4.12 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月21
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 6,520 652,000.00 652,000.00 -
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300162
雷曼
股份
2015 年11 月2 日
重大事
项
27.06 2016 年2 月29 日 21.47 1,893,825 33,175,165.34 51,246,904.50 -
002696
百洋
股份
2015 年12 月2 日
重大事
项
24.97 - - 603,098 14,282,940.07 15,059,357.06 -
600645
中源
协和
2015 年12 月30 日
重大事
项
65.01 2016 年1 月4 日 63.90 224,177 14,798,961.42 14,573,746.77 -
300326
凯利
泰
2015 年9 月24 日
重大事
项
21.80 2016 年1 月22 日 23.98 265,426 5,805,777.33 5,786,286.80 -
300028
金亚
科技
2015 年6 月10 日
重大事
项
24.48 - - 13,000 354,682.21 318,240.00 -
002544
杰赛
科技
2015 年8 月31 日
重大事
项
29.65 - - 10,000 311,970.00 296,500.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有 一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金、存 出保 证金 及债 券投 资等。 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 所持 有的 交
易性金 融资 产中 债券 投资 占一定 比率 ，因 此市 场利 率波动 会对 基金 净值 产生 一定影 响。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 109,495,448.33 - - - - - 109,495,448.33
结算备 付金 5,033,347.38 - - - - - 5,033,347.38
存出保 证金 543,117.62 - - - - - 543,117.62
交易性 金融 资产 80,032,000.00 - 190,123,000.00 - 76,191,890.70 992,736,164.58 1,339,083,055.28
应收证 券清 算款 - - - - - 31,340,387.09 31,340,387.09
应收利 息 - - - - - 5,119,571.05 5,119,571.05
应收申 购款 9,940.36 - - - - 361,672.33 371,612.69
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 195,113,853.69 - 190,123,000.00 - 76,191,890.70 1,029,557,795.05 1,490,986,539.44
负债
应付赎 回款 - - - - - 1,617,735.52 1,617,735.52
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,866,495.85 1,866,495.85
应付托 管费 - - - - - 311,082.65 311,082.65
应付交 易费 用 - - - - - 1,886,317.24 1,886,317.24
应交税 费 - - - - - 60,187.20 60,187.20
其他负 债 - - - - - 460,937.57 460,937.57
负债总 计 - - - - - 6,202,756.03 6,202,756.03
利率敏 感度 缺口 195,113,853.69 - 190,123,000.00 - 76,191,890.70 1,023,355,039.02 1,484,783,783.41
上年度 末
2014 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 161,773,803.44 - - - - - 161,773,803.44
结算备 付 金 6,399,921.69 - - - - - 6,399,921.69
存出保 证金 475,553.66 - - - - - 475,553.66
交易性 金融 资产 - 110,672,800.50 360,749,000.00 91,533,930.80 - 1,445,154,351.25 2,008,110,082.55
应收利 息 - - - - - 9,133,674.32 9,133,674.32
应收申 购款 - - - - - 710,730.78 710,730.78
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 168,649,278.79 110,672,800.50 360,749,000.00 91,533,930.80 - 1,454,998,756.35 2,186,603,766.44
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 11,555,936.87 11,555,936.87
应付赎 回款 - - - - - 10,640,060.13 10,640,060.13
应付管 理人 报酬 - - - - - 2,768,541.06 2,768,541.06
应付托 管费 - - - - - 461,423.49 461,423.49
应付交 易费 用 - - - - - 3,299,129.21 3,299,129.21
应交税 费 - - - - - 60,187.20 60,187.20 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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其他负 债 - - - - - 274,117.81 274,117.81
负债总 计 - - - - - 29,059,395.77 29,059,395.77
利率敏 感度 缺口 168,649,278.79 110,672,800.50 360,749,000.00 91,533,930.80 - 1,425,939,360.58 2,157,544,370.67
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -1,384,543.63 -482,786.22
-25 个 基准 点 1,384,543.63 482,786.22
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价 值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金投资组合 中股票投 资比例浮动范围 ：20%-70% ；债券投资比例 浮动范围 ：20%-70% ；现
金留存比例浮 动范围：5%-15% 。投资证 券的 资产 不低 于基金总资产 的 80% 。投 资于国债的比 例不
低于基 金资 产净 值 的20% 。 于2015 年12 月 31 日 ， 本基金 面临 的整 体其 他价 格风险 列示 如下 ：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ） 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 992,736,164.58 66.86 1,445,154,351.25 66.98
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 346,346,890.70 23.33 562,955,731.30 26.09
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,339,083,055.28 90.19 2,008,110,082.55 93.07
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基 金资 产净 值相 应变 化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ，反 映 了
基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险 变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
+5% 85,049,322.82 102,516,227.80
-5% -85,049,322.82 -102,516,227.80
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解 和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
银行存 款、 结算 备付 金、 存出保 证金 等， 因其 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
905,455,129.45 元 ，属 于 第二层 次的 余额 为人 民 币 433,627,925.83 元 ，无 属 于第三 层次 的余 额
（2014 年 12 月 31 日 ：第 一层次 人民 币 1,485,494,361.22 元， 第二 层次 人民 币 522,615,721.33
元，无 属于 第三 层次 的余 额） 。
(2)公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持有的 以公 允价 值计 量的 金融工 具， 由第 一层 次转 入第二 层次 的金 额为 人民 币 69,091,792.00 元银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 44 页 共 66 页
（2014 年 度： 无） ， 由第 二 层次转 入第 一层 次的 金额 为人民 币 12,680,000.00 元（2014 年度 ： 无） 。
本基金本报告 期根据中 国 证券投资基金 业协会中 基 协发(2014)24 号《关于 发 布<中国证券投 资基
金业协 会估 值核 算工 作小 组关于 2015 年 1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理 标准> 的通知 》的 规定 ，
自 2015 年 3 月 25 日 起， 交易所 上市 交易 或挂 牌转 让的固 定收 益品 种（ 可转 换债券 、资 产支 持 证
券和私 募债 券除 外) 采用 第 三方估 值机 构提 供的 估值 数据进 行估 值。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况（2014 年度 ：无） 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2016 年3 月23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 992,736,164.58 66.58
其中： 股票 992,736,164.58 66.58
2 固定收 益投 资 346,346,890.70 23.23
其中： 债券 346,346,890.70 23.23
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结 算 备付 金合 计 114,528,795.71 7.68
7 其他各 项资 产 37,374,688.45 2.51
8 合计 1,490,986,539.44 100.00
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 15,059,357.06 1.01
B
采矿业 - -
C
制造业 485,719,859.91 32.71
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 49,161,239.40 3.31
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
234,731,071.47 15.81
J
金融业 - -
K
房地产 业 42,333,888.00 2.85
L
租赁和 商务 服务 业 59,298,428.43 3.99
M
科学研 究和 技术 服务 业 14,573,746.77 0.98
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 43,321,239.54 2.92
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 48,537,334.00 3.27
S
综合 - -
合计 992,736,164.58 66.86
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 股票 投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 46 页 共 66 页
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300085 银之杰 1,900,387 106,231,633.30 7.15
2 002593 日上集 团 1,627,113 59,698,775.97 4.02
3 300058 蓝色光 标 4,025,691 59,298,428.43 3.99
4 600055 华润万 东 1,330,898 56,323,603.36 3.79
5 002175 东方网 络 872,332 52,566,726.32 3.54
6 300162 雷曼股 份 1,893,825 51,246,904.50 3.45
7 002717 岭南园 林 1,119,846 49,161,239.40 3.31
8 002098 浔兴股 份 3,104,761 47,999,605.06 3.23
9 600196 复星医 药 1,860,172 43,695,440.28 2.94
10 300070 碧水源 836,802 43,321,239.54 2.92
11 600728 佳都科 技 1,038,977 38,733,062.56 2.61
12 002642 荣之联 634,709 36,743,304.01 2.47
13 300188 美亚柏 科 649,688 32,939,181.60 2.22
14 000793 华闻传 媒 2,187,400 32,876,622.00 2.21
15 300089 文化长 城 802,600 31,726,778.00 2.14
16 600303 曙光股 份 1,932,600 29,665,410.00 2.00
17 600158 中体产 业 961,200 25,068,096.00 1.69
18 600735 新华锦 980,200 23,544,404.00 1.59
19 300327 中颖电 子 498,483 19,789,775.10 1.33
20 000918 嘉凯城 2,692,980 17,235,072.00 1.16
21 002229 鸿博股 份 568,118 16,907,191.68 1.14
22 300296 利亚德 654,300 16,357,500.00 1.10
23 000802 北京文 化 460,400 15,598,352.00 1.05
24 002696 百洋股 份 603,098 15,059,357.06 1.01
25 002444 巨星科 技 712,500 14,748,750.00 0.99
26 600645 中源协 和 224,177 14,573,746.77 0.98
27 300379 东方通 102,200 12,538,918.00 0.84
28 002284 亚太股 份 378,863 7,834,886.84 0.53
29 002740 爱迪尔 142,200 7,509,582.00 0.51
30 600536 中国软 件 200,900 7,248,472.00 0.49
31 300326 凯利泰 265,426 5,786,286.80 0.39
32 300028 金亚科 技 13,000 318,240.00 0.02
33 002544 杰赛科 技 10,000 296,500.00 0.02
34 600136 道博股 份 1,000 62,360.00 0.00
35 600340 华夏幸 福 1,000 30,720.00 0.00
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 47 页 共 66 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600048 保利地 产 191,234,091.44 8.86
2 002175 东方网 络 92,437,663.34 4.28
3 002642 荣之联 89,690,974.84 4.16
4 300085 银之杰 86,866,007.91 4.03
5 002095 生 意 宝 81,433,875.55 3.77
6 000002 万
科Ａ 80,870,184.65 3.75
7 000402 金 融 街 66,625,318.35 3.09
8 300070 碧水源 65,063,675.20 3.02
9 600158 中体产 业 64,033,189.86 2.97
10 000712 锦龙股 份 59,037,803.49 2.74
11 300058 蓝色光 标 58,985,112.20 2.73
12 002072 凯瑞德 57,090,643.12 2.65
13 600055 华润万 东 53,294,289.19 2.47
14 300178 腾邦国 际 52,708,482.30 2.44
15 002098 浔兴股 份 50,624,696.27 2.35
16 002363 隆基机 械 50,602,670.00 2.35
17 601628 中国人 寿 48,995,183.19 2.27
18 002593 日上集 团 48,066,543.74 2.23
19 601166 兴业银 行 48,012,266.00 2.23
20 300399 京天利 46,469,597.89 2.15
21 300212 易华录 46,429,147.16 2.15
22 601872 招商轮 船 44,984,436.92 2.08
23 600313 农发种 业 44,073,888.32 2.04
24 300075 数字政 通 43,600,318.32 2.02
25 600855 航天长 峰 43,181,589.81 2.00
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％） 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 48 页 共 66 页
1 300085 银之杰 374,370,428.03 17.35
2 600048 保利地 产 228,097,903.66 10.57
3 300178 腾邦国 际 222,876,099.09 10.33
4 600030 中信证 券 136,917,898.65 6.35
5 300070 碧水源 126,370,242.55 5.86
6 600158 中体产 业 123,028,192.11 5.70
7 300075 数字政 通 121,678,957.85 5.64
8 002095 生 意 宝 98,619,874.76 4.57
9 002642 荣之联 92,597,300.37 4.29
10 002072 凯瑞德 88,830,313.64 4.12
11 600340 华夏幸 福 86,560,341.36 4.01
12 600196 复星医 药 84,544,503.86 3.92
13 002363 隆基机 械 84,032,898.70 3.89
14 000712 锦龙股 份 81,444,568.24 3.77
15 300399 京天利 76,303,934.46 3.54
16 002673 西部证 券 75,143,454.46 3.48
17 000002 万
科Ａ 75,082,864.00 3.48
18 600703 三安光 电 74,218,626.14 3.44
19 601628 中国人 寿 73,024,413.27 3.38
20 601166 兴业银 行 66,084,579.91 3.06
21 600109 国金证 券 64,511,605.98 2.99
22 600313 农发种 业 59,742,911.17 2.77
23 600837 海通证 券 59,180,819.37 2.74
24 000069 华侨城 Ａ 58,589,859.20 2.72
25 000402 金 融 街 56,515,699.43 2.62
26 300255 常山药 业 53,528,668.01 2.48
27 600643 爱建集 团 51,923,008.83 2.41
28 601377 XR 兴 业证 51,558,205.01 2.39
29 300212 易华录 51,245,238.61 2.38
30 601688 华泰证 券 50,499,572.53 2.34
31 002256 彩虹精 化 49,805,435.27 2.31
32 002098 浔兴股 份 45,759,254.15 2.12
33 002657 中科金 财 44,093,801.97 2.04
34 000826 启迪桑 德 43,300,811.52 2.01
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 49 页 共 66 页
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 3,785,199,655.87
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 5,078,890,266.29
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 343,428,690.70 23.13
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 2,918,200.00 0.20
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 346,346,890.70 23.33
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 150015 15 附 息国 债
15
800,000 80,088,000.00 5.39
2 150001 15 附 息国 债
01
800,000 80,032,000.00 5.39
3 150020 15 附 息国 债
20
700,000 70,007,000.00 4.71
4 010303 03 国债 ⑶ 397,270 41,268,407.60 2.78
5 010107 21 国债 ⑺ 295,170 32,005,283.10 2.16
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 50 页 共 66 页
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基 金投 资的前 十名证 券的 发行主 体本 期不存 在被 监管部 门立 案调查 ，或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.12.2
本 基金 投资 的前十 名股 票没 有超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 之外的 情形 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 543,117.62
2 应收证 券清 算款 31,340,387.09
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,119,571.05
5 应收申 购款 371,612.69
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 37,374,688.45
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 300162 雷曼股 份 51,246,904.50 3.45 重大事 项 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
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注：
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
52,577 16,026.55 5,297,988.52 0.63% 837,329,821.72 99.37%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
5.63 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2002 年 11 月13 日 ）基 金份 额 总额
1,682,572,543.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,686,258,786.42
本报告 期基 金总 申购 份 额 211,518,386.98
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,055,149,363.16
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 842,627,810.24
注：本 期申 购中 包含 红利 再投资 和转 换入 份额 ，本 期赎回 中包 含转 换出 份额 。 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 52 页 共 66 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本基金 管理 人于 2015 年 6 月 10 日发 布公 告 ， 凌宇 翔 先生自 2015 年 6 月 8 日 起担任 本基 金
管理人 副总 经理 ，代 为履 行督察 长职 务。
本基金 管理 人 于2015 年7 月25 日发 布公 告， 自2015 年 7 月 24 日 起聘 任杨 文 辉先生 担任 本
基金管 理人 督察 长， 凌宇 翔先生 自该 日起 不再 代任 督察长 职务 。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2015 年4 月， 李爱 华先 生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务。
上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未变 更为 其审计 的会 计师 事务 所， 报告期 内本 基金 应支 付给 安永华 明会 计 师
事务所 （特 殊普 通合 伙） 的报酬 共计 人民 币 90,000 元 。目 前的 审计 机构 已 为本基 金连 续提 供了
13 年 的服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 基 金托 管人 的托 管业 务 部门及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等
情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用 证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 53 页 共 66 页
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
西南证券股份
有限公司
2 1,101,304,885.33 12.42% 1,014,047.58 12.49% -
申万宏源集团
股份有限公司
2 790,740,269.58 8.92% 720,499.10 8.88% -
中信建投证券
股份有限公司
3 768,020,430.97 8.66% 699,963.53 8.62% -
招商证券股份
有限公司
2 706,081,639.76 7.97% 657,572.49 8.10% -
中银国际证券
有限责任公司
1 568,566,452.96 6.41% 520,792.26 6.42% -
东北证券股份
有限公司
2 529,481,121.14 5.97% 482,039.58 5.94% -
渤海证券股份
有限公司
3 508,235,388.42 5.73% 463,342.89 5.71% -
中国银河证券
股份有限公司
3 487,813,706.34 5.50% 444,106.26 5.47% -
第一创业证券
股份有限公司
1 452,251,364.89 5.10% 421,181.22 5.19% -
华鑫证券有限
责任公司
1 434,265,117.77 4.90% 396,381.24 4.88% -
大同证券有限
责任公司
1 378,759,411.99 4.27% 344,821.71 4.25% -
北京高华证券
有限责任公司
1 287,020,345.89 3.24% 261,302.80 3.22% -
恒泰证券股份
有限公司
1 284,616,195.40 3.21% 259,114.79 3.19% -
国元证券股份
有限公司
1 254,819,433.32 2.87% 237,313.30 2.92% -
国泰君安证券
股份有限公司
2 246,450,304.65 2.78% 226,980.19 2.80% -
国信证券股份
有限公司
2 242,302,666.13 2.73% 221,668.79 2.73% -
联讯证券股份
有限公司
2 214,666,067.54 2.42% 195,432.68 2.41% -
中航证券有限
公司
1 206,789,351.06 2.33% 188,387.44 2.32% -
国海证券股份
有限公司
1 178,549,642.50 2.01% 162,550.55 2.00% -
中信证券股份 3 75,399,779.85 0.85% 69,984.05 0.86% - 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 54 页 共 66 页
有限公司
平安证券有限
责任公司
1 70,178,214.50 0.79% 64,747.25 0.80% -
华创证券有限
责任公司
2 38,651,975.38 0.44% 28,265.97 0.35% 新增 2 个交
易单元
华融证券股份
有限公司
2 21,304,931.80 0.24% 19,841.32 0.24% 新增 2 个交
易单元
国开证券有限
责任公司
1 17,821,224.99 0.20% 16,224.42 0.20% -
上海华信证券
有限责任公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
财达证券有限
责任公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
2 - - - - -
德邦证券股份
有限公司
1 - - - - -
西部证券股份
有限公司
1 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
2 - - - - -
广州证券股份
有限公司
2 - - - - -
华西证券股份
有限公司
1 - - - - 新增 1 个交
易单元
川财证券有限
责任公司
2 - - - - 新增 2 个交
易单元
首创证券有限
责任公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
中天证券有限
责任公司
1 - - - - - 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 55 页 共 66 页
注：1 ） 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2 ） 基 金专 用交 易单 元 的选择 程序 为根 据标 准进 行考察 后 ， 确 定证 券经 营 机构的 选择 。 经公 司
批准后 与被 选择 的证 券经 营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
西南证券股份
有限公司
348,265,997.08 27.85% - - - -
申万宏源集团
股份有限公司
145,026,850.00 11.60% 640,500,000.00 68.92% - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
231,285,945.60 18.49% 86,400,000.00 9.30% - -
中银国际证券
有限责任公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
42,855,320.34 3.43% - - - -
渤海证券股份
有限公司
124,539,309.30 9.96% - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
- - - - - -
华鑫证券有限
责任公司
158,168,980.70 12.65% - - - -
大同证券有限
责任公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责 任公司
- - - - - -
恒泰证券股份
有限公司
85,049,395.10 6.80% 98,400,000.00 10.59% - -
国元证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券 - - 23,000,000.00 2.47% - - 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 56 页 共 66 页
股份有限公司
国信证券股份
有限公司
43,533,934.10 3.48% 33,600,000.00 3.62% - -
联讯证券股份
有限公司
- - - - - -
中航证券有限
公司
- - - - - -
国海证券股份
有限公司
42,942,126.90 3.43% 21,300,000.00 2.29% - -
中信证券股份
有限公司
3,776,464.40 0.30% 26,200,000.00 2.82% - -
平安证券有限
责任公司
672,604.80 0.05% - - - -
华创证券有限
责任公司
- - - - - -
华融证券股份
有限公司
- - - - - -
国开证券有限
责任公司
24,473,578.80 1.96% - - - -
上海华信证券
有限责任公司
- - - - - -
国金证券股份
有限 公司
- - - - - -
财达证券有限
责任公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
德邦证券股份
有限公司
- - - - - -
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
广州证券股份
有限公司
- - - - - -
华西证券股份 - - - - - - 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 57 页 共 66 页
有限公司
川财证券有限
责任公司
- - - - - -
首创证券有限
责任公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
中天证券有限
责任公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 2014
年12 月 31 日基 金净 值公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 1 月 5 日
2
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加哈 尔滨银行 网上
申购业 务费 率优 惠活 动的 公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 1 月 6 日
3
《 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基 金
2014 年第4 季 度报 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 1 月 20 日
4
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 荣之联估 值方
法调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 2 月 6 日
5
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下部分 基金 持有 的华 侨 城 A 估值
方法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 2 月 9 日
6
《 银华 基金管 理有 限公司关 于开
通通联 支付 业务 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 2 月 14 日
7
《 银华 优势企 业证 券投资基 金分
红公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 2 月 26 日
8
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金在 工商 银行开通 转换
业务的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 5 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 58 页 共 66 页
9
《 银华 基金管 理有 限公司关 于暂
停网上 交易 业务 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 3 月 6 日
10
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加杭 州数米基 金销
售 有限 公司网 上费 率优惠活 动的
公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 11 日
11
《银 华 基金管 理有 限公司关 于增
加 太平 洋证券 为旗 下部分基 金代
销机构 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 25 日
12
《 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基 金
2014 年年 度报 告摘 要》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 3 月 28 日
13
《 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基 金
2014 年年 度报 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 3 月 28 日
14
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加哈 尔滨银行 网上
申购业 务费 率优 惠活 动的 公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 31 日
15
《 银华 基金管 理有 限 公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 复星医药 估值
方法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 8 日
16
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 华宇软件 、银
之杰估 值方 法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 9 日
17
《 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基 金
2015 年第1 季 度报 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 4 月 22 日
18
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加深 圳众禄基 金销
售 有限 公司网 上费 率优惠活 动的
公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 29 日
19 《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗 三大证券报及本基 2015 年 5 月 13 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 59 页 共 66 页
下 部分 基金持 有的 雷曼光电 、银
河 电子 、芭田 股份 、航天机 电估
值方法 调整 的公 告》
金管理 人网 站
20
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 中国北车 、中
国 南车 、方大 炭素 、华润万 东估
值方法 调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 5 月 21 日
21
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 金螳螂、 正泰
电 器、 亿帆鑫 富、 国睿科技 、多
氟 多、 深科技 、高 德红外、 长信
科技估 值方 法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 5 月 23 日
22
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下部分 基金 参加 一路 财富 （ 北京）
信 息科 技有限 公司 网上费率 优惠
活动的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 5 月 27 日
23
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 三安光电 、腾
邦国际 估值 方法 调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 5 月 30 日
24
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加农 业银行费 率优
惠活动 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 5 日
25
《 银华 基金管 理有 限公司关 于增
加 东兴 证券为 旗下 部分基金 代销
及转换 业务 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 10 日
26
《 银华 基金管 理有 限公司关 于高
级管理 人员 变更 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 6 月 10 日
27
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 京天利、 暴风
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 6 月 18 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 60 页 共 66 页
科 技、 中国重 工估 值方法调 整的
公告》
28
《 关于 旗下部 分基 金持有的 常山
药 业、 国金证 券、 金亚科技 、云
南 铜业 、大立 科技 、信质电 机估
值方法 调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 20 日
29
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加杭 州数米基 金销
售 有限 公司网 上费 率优惠活 动的
公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 26 日
30
《 银华 优势企 业证 券投资基 金更
新招募 说明 书摘 要（2015 年第 1
号） 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 27 日
31
《 银华 优势企 业证 券投资基 金更
新招募 说明 书 （2015 年第1 号） 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 6 月 27 日
32
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加青 岛银行费 率优
惠活动 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 6 月 30 日
33
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 2015
年6 月 30 日基 金净 值公 告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 7 月 1 日
34
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加哈 尔滨银行 网上
申购业 务费 率优 惠活 动的 公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 1 日
35
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 围海股份 、富
瑞 特装 、杰瑞 股份 、国联水 产、
维尔利 估值 方法 调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 1 日
36
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 长荣股份 、中
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 7 月 4 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 61 页 共 66 页
国 国航 、天壕 节 能 、平潭发 展、
江 南红 箭、美 都能 源、欧菲 光、
桂东电 力估 值方 法调 整的 公告》
37
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 易华录、 广陆
数测估 值方 法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 8 日
38
《 关于 旗下部 分基 金持有的 荣之
联 、银 之杰、 德尔 家居、开 山股
份 、隆 华节能 、彩 虹精化、 雏鹰
农 牧、 阳光电 源、 隆鑫通用 、合
兴 包装 、得润 电子 、长信科 技估
值方法 调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 9 日
39
《 关于 旗下部 分基 金持有的 浔兴
股 份、 金螳螂 、九 州通、中 科金
财、 恒 生电 子、 新 开普 、 贵 人鸟、
广 汇能 源、科 华生 物、科士 达、
华 策影 视、洲 际油 气、三安 光电
估值方 法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 10 日
40
《 关于 旗下部 分基 金持有的 海康
威 视、 亿帆鑫 富、 东华软件 、光
明 乳业 、农发 种业 、综艺股 份、
永泰能 源 、 丹甫 股份 、 老板 电器、
海利得 估值 方法 调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 11 日
41
《 关于 旗下部 分基 金持有的 华夏
幸 福、 中科三 环、 华谊兄弟 、威
孚 高科 、国睿 科技 、华孚色 纺、
科 华恒 盛、高 新兴 、中金岭 南 、
新 界泵 业、司 尔特 、深康佳 估值
方法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 15 日
42 《 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基 金 三大证券报及本基 2015 年 7 月 20 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 62 页 共 66 页
2015 年第2 季 度报 告》 金管理 人网 站
43
《 银华 基金管 理有 限公司关 于增
加 首创 证券为 旗下 部分基金 代销
及转换 业务 办理 机构 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 27 日
44
《 关于 旗下部 分基 金持有的 腾邦
国 际、 锦龙股 份、 东方航空 、农
发种业 估值 方法 调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 29 日
45
《银 华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加浦 发银行费 率优
惠活动 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 31 日
46
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加郑 州银行费 率优
惠活动 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 31 日
47
《 银华 基金管 理有 限公司关 于增
加 中信 期货为 旗下 部分基金 代销
机构的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 7 月 31 日
48
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 碧水源估 值方
法调整 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 8 月 12 日
49
《 关于 旗下部 分基 金持有的 蓝色
光标估 值方 法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 8 月 13 日
50
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加中 金公司费 率优
惠活动 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 8 月 21 日
51
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 五矿发展 估值
方法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 8 月 22 日
52
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 基金 停止在 中信 证券（浙 江）
三大证 券报 、 证券 日
报及本基金管理人 2015 年 8 月 24 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 63 页 共 66 页
所有代 销业 务的 公告 》 网站
53
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加上 海天天基 金销
售 有限 公司网 上费 率优惠活 动的
公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 8 月 26 日
54
《 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基 金
2015 年半 年度 报告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 8 月 26 日
55
《 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基 金
2015 年半 年度 报告 摘要 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 8 月 26 日
56
《 关于 增加上 海联 泰资产管 理有
限 公司 为旗下 部分 基金代销 等业
务办理 机构 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 9 月 15 日
57
《 关于 增加北 京微 动利投资 管理
有 限公 司为旗 下部 分基金代 销等
业务办 理机 构的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 9 月 17 日
58
《 关于 旗下部 分基 金参加国 都证
券申购 费率 优惠 活动 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 9 月 21 日
59
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金在 华宝 证券开通 定期
定 额投 资业务 及参 加费率优 惠活
动的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 9 月 29 日
60
《 银华 基金管 理有 限公司关 于银
华 优势 企业证 券投 资基金业 绩比
较基准 变更 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 9 月 29 日
61
《 银华 基金管 理有 限公司关 于调
整 旗下 部分基 金申 购的最低 金额
的公告 》
三大证 券报 、 证券 日
报及本基金管理人
网站 2015 年 9 月 30 日
62
《 关于 旗下部 分基 金持有的 碧水
源 、雏 鹰农牧 估值 方法调整 的公
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 10 月 14 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 64 页 共 66 页
告》
63
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 南山铝业 、银
之杰估 值方 法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 10 月 17 日
64
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金持 有的 腾邦 国际 估值
方法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 10 月 22 日
65
《 关于 增加北 京君 德汇富投 资咨
询 有限 公司为 旗下 部分基金 代销
机 构并 参加其 费率 优惠活动 的公
告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 10 月 22 日
66
《 银 华 优 势 企 业 证 券 投 资 基 金
2015 年第3 季 度报 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 10 月 24 日
67
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加西 南证券费 率优
惠活动 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 10 月 30 日
68
《 关于 增加北 京乐 融多源投 资咨
询 有限 公司为 旗下 部分基金 代销
等业务 办理 机构 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 11 月 3 日
69
《 银华 基金管 理有 限公司关 于银
华 优势 企业证 券投 资基金业 绩比
较基准 更名 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 11 月 4 日
70
《 银华 基金关 于参 加上海好 买基
金 销售 有限公 司费 率优惠活 动的
公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 11 月 5 日
71
《 关于 旗下部 分基 金持有的 雷曼
股份估 值方 法调 整的 公告 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 11 月 11 日
72
《 银华 基金管 理有 限公 司关 于旗
下 部分 基金参 加嘉 实财富管 理有
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 11 月 16 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 65 页 共 66 页
限 公 司 网 上 费 率 优 惠 活 动 的 公
告》
73
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加上 海长量基 金销
售 投资 顾问有 限公 司网上费 率优
惠活动 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 11 月 16 日
74
《 银华 基金关 于参 加诺亚正 行基
金 销售 有限公 司费 率优惠活 动的
公告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 12 月 17 日
75
《 关于 增加上 海陆 金所资产 管理
有 限公 司为旗 下部 分基金代 销机
构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的 公
告》
三大证 券报 、 证券 日
报及本基金管理人
网站
2015 年 12 月 25 日
76
《 银华 基金管 理有 限公司关 于增
加 光大 证券为 银华 多利宝货 币市
场基金 代销 机构 的公 告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 12 月 28 日
77
《 银华 优势企 业证 券投资基 金更
新招募 说明 书 （2015 年第2 号） 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站 2015 年 12 月 28 日
78
《 银华 优势企 业证 券投资基 金更
新招募 说明 书摘 要（2015 年第 2
号） 》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 12 月 28 日
79
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金参 加哈 尔滨 银行 网上
申购业 务费 率优 惠活 动的 公告
》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 12 月 31 日
80
《 银华 基金管 理有 限公司关 于旗
下 部分 基金在 国信 证券降低 定期
定 额投 资业务 最低 申购金额 的公
告》
三大证券报及本基
金管理 人网 站
2015 年 12 月 31 日 银华优势企业混合 2015 年年度 报告
第 66 页 共 66 页
81
《 银华 基金关 于指 数熔断机 制实
施 后旗 下基金 开放 时间调整 情况
的公告 》
三大证 券报 、 证券 日
报及本基金管理人
网站 2015 年 12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 银 华优势 企业 证券 投资 基金 设立的 文件
13.1.2 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 基金 合同 》
13.1.3 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 招募 说明 书》
13.1.4 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 托管 协议 》
13.1.5 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 业务 规则 》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2016 年 3 月25 日
