银华- 道 琼斯 88 精 选证 券 投 资 基金
2015 年 年度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度 财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 54
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 54
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 63
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 63
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华- 道琼 斯88 精选 证券 投资基 金
基金简 称 银华- 道琼 斯88 指数
基金主 代码 180003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年8 月11 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,673,328,246.78 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金将 运用 增强 型指 数化 投 资方 法， 通过 严格 的投
资 流 程和 数量 化风 险管 理， 在 对标 的指 数有 效跟 踪的
基 础 上力 求取 得高 于指 数的 投 资收 益率 ，实 现基 金资
产的长 期增 值。
投资策 略 本基金 为增 强型 指数 基金 ， 以道 琼斯 中国 88 指 数为 基
金 投 资组 合跟 踪的 标的 指数 ， 股票 指数 化投 资部 分主
要 投 资于 标的 指数 的成 份股 票 ，增 强部 分主 要选 择基
本 面 好、 具有 核心 竞争 力的 价 值型 企业 的股 票， 在控
制 与 标的 指数 偏离 风险 的前 提 下， 力求 取得 超 越 标的
指数的 投资 收益 率。
本基金 将不 高 于 95% 的资 产投资 于股 票， 且 保持 不低 于
基金资 产 5% 的 现金 或到 期 日在一 年以 内的 政府 债券 。
业绩比 较基 准 道琼斯 中 国88 指数 收益 率 。
风险收 益特 征 本 基 金是 属于 证券 投资 基金 中 的较 高风 险、 较高 收益
的 产 品， 其预 期风 险与 预期 收 益高 于混 合基 金、 债券
基金与 货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨文辉 田青
联系电 话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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6008 号特 区报 业大 厦 19 层
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号 楼长 安兴 融中 心
邮政编 码 100738 100033
法定代 表人 王珠林 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼（ 即东 3 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城 C2 办 公楼15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 1,936,532,445.54 515,757,790.70 144,698,088.58
本期利 润 494,265,789.72 1,746,680,898.92 -30,232,837.58
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1272 0.2279 -0.0034
本期加 权平 均净 值利 润率 12.03% 30.67% -0.43%
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.30% 34.34% -0.79%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 -3,467,443.01 -1,551,975,315.84 -2,612,634,188.63
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0013 -0.2375 -0.3159
期末基 金资 产净 值 2,669,860,803.77 6,713,544,120.80 6,324,486,583.10
期末基 金份 额净 值 0.9987 1.0272 0.7646
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 321.06% 330.98% 220.80%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 14.59% 1.53% 15.72% 1.65% -1.13% -0.12%
过去六 个月 -11.53% 2.25% -15.42% 2.64% 3.89% -0.39%
过去一 年 -2.30% 2.23% -3.18% 2.50% 0.88% -0.27%
过去三 年 30.21% 1.64% 32.86% 1.85% -2.65% -0.21%
过去五 年 7.34% 1.49% 17.70% 1.64% -10.36% -0.15%
自基金 合同
生效起 至今
321.06% 1.60% 137.87% 1.86% 183.19% -0.26%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 三 个月为建仓期 ，建仓期 结 束时各项资 产配置比
例已达 到基 金合 同的 规定 ：本基 金将 不高 于 95% 的 资产投 资于 股票 ，且 保持 不低于 基金 资 产 5% 的
现金或 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 。
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金 份额
分红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配合
计
备注
2015 0.050 7,895,892.69 5,509,041.65 13,404,934.34
2014 - - - -
2013 - - - -
合计 0.050 7,895,892.69 5,509,041.65 13,404,934.34
注：本 基金 于2014 年、2013 年 均未 进行 利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理着 55 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业
证券投 资基 金、 银华 保本 增 值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价值优选混合 型证券投 资 基金、银华优 质增长混 合 型证券投资 基金、银
华富裕主题混 合型证券 投 资基金、银华 领先策略 混 合型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银华 内需 精选 混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深 300 指 数分 级证 券投 资基 金、 银华深 证 100 指数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 （LOF ） 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银
华信用 双利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 混合型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选混 合型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金、 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金、 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 、银 华 恒
生中国企业指 数分级证 券 投资基金、银 华多利宝 货 币市场基金、 银华永益 分 级债券型证 券投资基
金、银华活钱 宝货币市 场 基金、 银华双 月定期理 财 债券型证券投 资基金、 银 华高端制造 业灵活配
置混合型证券 投资基金 、 银华惠增利货 币市场基 金 及银华回报灵 活配置定 期 开放混合型 发起式 证
券投资 基金 、 银华 泰利 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 银华 中国 梦30 股票 型 证券投 资基 金 、 银 华
恒利灵活配置 混合型证 券 投资基金、银 华聚利灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、银华汇利 灵活配置
混合型证券投 资基金、 银 华稳利灵活配 置混合型 证 券投资基金、 银华中证 国 防安全指数 分级证券
投资基金、银 华中证一 带 一路主题指数 分级证券 投 资基金、银华 战略新兴 灵 活配置定期 开放混合
型发起式证券 投资基金 、 银华逆向投资 灵活配置 定 期开放混合型 发起式证 券 投资基金、 银华互联
网主题灵活配 置混合型 证 券投资基金。 同时，本 基 金管理人管理 着多个全 国 社保基金、 企业年金
和特定 客户 资产 管理 投资 组合。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈 秀 峰 先
生
本 基 金 的
基金经 理
2010 年9 月8
日
- 14 年
硕 士 学位 。 曾先 后任 职于中 国
民 族 国际 信 托投 资公 司、中 国
信息信 托投 资公 司。2002 年 8
月 加 盟 银 华 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 历任 基 金经 理助 理、投 资
部总监 助理 、 投 资部 执行 总 监、
机 构 理财 部 负责 人、 企业年 金
与 机 构理 财 部总 监、 特定资 产
管 理 部总 监 。具 有从 业资格 。
国籍： 中国 。
哈默女 士
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2014 年 6 月
23 日
2015 年 5 月
25 日
7 年
学士学 位。2007 年7 月 加 盟银
华 基 金管 理 有限 公司 ，历任 股
票交易 员、 债券 交易 员等 职 位，
自 2015 年 5 月 25 日起 担 任银
华 多 利宝 货 币市 场基 金、银 华
活 钱 宝货 币 市场 基金 、银华 惠
增 利 货币 市 场基 金、 银华双 月
定 期 理财 债 券型 证券 投资基 金
基金经 理， 自 2015 年 7 月 16
日 起 兼任 银 华货 币市 场证券 投
资 基 金及 银 华交 易型 货币市 场
基金基 金经 理。 具有 从 业 资 格。
国籍： 中国 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和离任 日期 均指 基金 合同 生效日 或公 司作 出决 定之 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华-道 琼斯88 精选股 票型 证券 投资 基金 基金合 同 》 和 其他 有
关法律法规 的规定,本 着诚 实信用、勤 勉尽责的 原则 管理和运用 基金资产, 在严 格控制风险 的基础
上, 为基金份 额持有人 谋求 最大利益, 无 损害基金 份额 持有人利益 的行为。 本基 金无违法、 违规行
为。本 基金 投资 组合 符合 有关法 规及 基金 合同 的约 定。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人 所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行 流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果 进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 13 页 共 64 页
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及 5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率等 方面 进行 了专项 分析 ，未 发现
违反公 平交 易制 度的 异常 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期 内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有2 次 ， 这两 次反 向交 易属 于指 数基金 或量 化专 户与
其他基 金的 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内，央 行连续五 次 实施降息和降 低存款准 备 金率的措施， 并通过其 他 的方式保持市 场
的流动 性， 降低 社会 的融 资成本 ， 为 经济 发展 和转 型提供 动力 。 亚 投行 成立、 “一带 一路” 走出 去银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 14 页 共 64 页
战略、 国企 改革 、 “十 三五 ” 规划 和 “ 大众 创业、 万 众创新 ” 的 浪潮 ， 也 为中 国经济 寻找 新的 增长
点。但整体上 看，国内 有 效需求不足， 产能过剩 的 状况依然突出 ，国内宏 观 经济依然处 于持续的
调整过 程中 。
具体到证券市 场，突出 的 特征是“杠杆 ”带来的 巨 幅波动。上半 年投资者 “ 加杠杆”导致 股
指大幅上涨， 以“互联 网+” 为代表的股 票涨幅巨 大 。六月份开始 强力 “去杠杆 ”,市场开 始出现
快速下跌；八 月份叠加 了 “汇改”带来 的风险， 市 场再次出现单 边下跌。 虽 然政府对市 场及时实
施了救助，但 是下跌幅 度 依然比较大。 第四季度 ， 在汇率短期企 稳的背景 下 ，市场出现 了一定幅
度的反 弹。
本基金认为， 国内宏观 经 济的运行，既 受 到经济 自 身规律和真实 潜在增速 的 影响，又受到 转
型方向和路径 选择的影 响 。政府对经济 政策的理 性 选择，使得国 内宏观经 济 处于上有顶 下有底的
状况。与此同 时，政府 改 革的决心已明 确表达， 市 场对改革的预 期逐渐展 开 。基于以上 认识，本
基金在 报告 期内 重点 配置 了金融 等低 估值 大盘 蓝筹 及消费 、医 药类 个股 ，取 得了预 期的 效果 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为0.9987 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为-2.30% ， 同期 业绩
比较基 准增 长率 为-3.18% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来，中 国新一轮 的 经济改革进程 已经开始 ， 改革的方向有 着清晰的 规 划，改革的进 程
有着大致的时 间表，改 革 的内容也逐步 细化分解 。 十三五将是中 国改革措 施 落地的密集 期，也是
中国经济新常 态逐步形 成 的关键阶段。 本基金期 待 着改革举措的 逐步落实, 对中国经济 成功转型
依然充 满信 心 。 具 体到2016 年 ， 货 币环 境较 为复 杂， 外汇流 出和 去杠 杆导 致的 货币乘 数收 缩可 能
导致货币宽松 环境出现 转 变，并进而对 资本市场 流 动性产生影响 ，需要跟 踪 观察并及时 应对。在
对供给侧改革整体 看好的 背景下, 对 去 产 能 下信 用 事件 的 发 生 对 资 本 市场 的 传导 影 响 也 需 要 提高
关注。
本基金认为， 中国经 济 依 然具有长期的 增长潜力 。 受益于改革降 低风险溢 价 、无风险利率 下
降的长期趋势 以及经济 转 型中企业盈利 的结构性 改 善，居民大类 资产配置 向 权益资产迁 移的趋势
仍会持续。支 撑市场向 好 的基本因素并 未发生根 本 性逆转，但要 规避市场 波 动率加大所 带来的相
关风险。基于 对中国经 济 转型和改革长 期方向的 判 断，本基金将 继续一贯 的 稳健投资风 格，重点
布局政策相关 和改革相 关 的标的，维持 对金融等 低 估值大盘蓝筹 及消费、 医 药类个股中 具有长期
增长潜 力、 符合 市场 化改 革方向 、具 备战 略运 营能 力的公 司的 投资 。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内 ， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，本基 金 管理人还定期 进行有重 点 的检查。在投 资研究交 易 环节，持续 进行对研
究报告合规性 的检查、 对 股票库建立及 完善的跟 踪 检查，并对基 金的投资 比 例进行日常 监控，对
关联交易的日 常维护， 对 基金持仓流动 性风险定 期 关注，并对公 平交易执 行 情况进行检 查等等；
在营销与销售 方面，本 基 金管理人定期 对本基金 宣 传推介材料的 合规性和 费 率优惠业务 等进行检
查；在基金的 运作保障 方 面，本基金管 理人通过 加 强对注册登记 业务、基 金 会计业务、 基金清算
业务以及基金 估值业务 的 检查来确保本 基金财务 数 据的准确性。 上述检查 中 发现问题的 会通过口
头改进建议、 不符合事 项 书面跟 踪检查 报告或警 示 报告的形式， 及时将潜 在 风险通报部 门总监、
督察长 及公 司总 经理 ，督 促改进 并跟 踪改 进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月 末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 管理 人 于 2015 年 12 月17 日发 布分 红公 告， 向于 2015 年 12 月 22 日 在 本基金 注册 登
记机构 登记 在册 的本 基金 全体基 金份 额持 有人 ， 按 每10 份基 金份 额分 配红 利 人民 币0.050 元 ， 实
际分配 收益 金额 为人 民 币13,404,934.34 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为13,404,934.34 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第60468687_A02 号 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华- 道琼 斯88 精选 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人 ：
引言段 我们审 计了 后附 的银 华- 道 琼斯88 精 选证 券投 资基 金 财务报 表，
包括 2015 年 12 月 31 日 的资产 负债 表和 2015 年 度 的利润 表和
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人银华基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计 意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了银 华-道 琼斯 88 精选 证券 投 资基 金 2015
年12 月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和净值 变动
情况。
注册会 计师 的姓 名 徐
艳
王珊珊
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2016 年3 月23 日
银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华-道 琼斯88 精选 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 284,437,986.57 264,132,512.83
结算备 付金
- 13,566,644.74
存出保 证金
270,233.74 428,592.99
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,388,927,353.98 6,375,342,013.24
其中： 股票 投资
2,188,587,353.98 5,895,448,578.04
基金投 资
- -
债券投 资
200,340,000.00 479,893,435.20
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 105,600,358.40
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 3,001,120.08 7,485,397.81
应收股 利
- -
应收申 购款
72,301.28 6,140,073.37
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 233.25 233.25
资产总 计
2,676,709,228.90 6,772,695,826.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
2,884,949.16 42,940,025.45
应付管 理人 报酬
2,741,526.21 6,428,410.50
应付托 管费
571,151.29 1,339,252.19
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 200.00 7,963,018.59
应交税 费
- - 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 650,598.47 480,999.10
负债合 计
6,848,425.13 59,151,705.83
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,673,328,246.78 6,535,879,220.96
未分配 利润 7.4.7.10 -3,467,443.01 177,664,899.84
所有者 权益 合计
2,669,860,803.77 6,713,544,120.80
负债和 所有 者权 益总 计
2,676,709,228.90 6,772,695,826.63
注 ： 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 人 民 币 0.9987 元 ， 基 金 份 额 总 额
2,673,328,246.78 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华-道 琼斯88 精选 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
572,139,517.19 1,848,743,868.50
1.利息 收入
12,096,854.25 20,188,031.35
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,571,057.76 2,213,590.20
债券利 息收 入
9,443,658.47 17,940,671.17
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
82,138.02 33,769.98
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
2,001,928,784.18 597,338,590.29
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,976,588,479.43 194,102,104.58
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -25,934,504.15 290,074,842.97
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 51,274,808.90 113,161,642.74
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -1,442,266,655.82 1,230,923,108.22
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 380,534.58 294,138.64 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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减： 二、费用
77,873,727.47 102,062,969.58
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 49,649,436.60 68,365,871.39
2．托 管费 7.4.10.2.2 10,343,632.63 14,242,889.87
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 17,420,727.79 18,997,100.49
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 459,930.45 457,107.83
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
494,265,789.72 1,746,680,898.92
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
494,265,789.72 1,746,680,898.92
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华-道 琼斯88 精选 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
6,535,879,220.96 177,664,899.84 6,713,544,120.80
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 494,265,789.72 494,265,789.72
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-3,862,550,974.18 -661,993,198.23 -4,524,544,172.41
其中：1. 基 金申 购款 243,476,094.19 17,559,752.65 261,035,846.84
2.基金 赎回 款 -4,106,027,068.37 -679,552,950.88 -4,785,580,019.25
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -13,404,934.34 -13,404,934.34
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,673,328,246.78 -3,467,443.01 2,669,860,803.77
项目
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 21 页 共 64 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
8,271,660,496.87 -1,947,173,913.77 6,324,486,583.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,746,680,898.92 1,746,680,898.92
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-1,735,781,275.91 378,157,914.69 -1,357,623,361.22
其中：1. 基 金申 购款 417,406,240.15 -92,039,143.71 325,367,096.44
2. 基金 赎回 款 -2,153,187,516.06 470,197,058.40 -1,682,990,457.66
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
6,535,879,220.96 177,664,899.84 6,713,544,120.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新 ______
______杨清______
____ 龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华- 道琼 斯88 精选 证券 投资基 金 （以 下简 称 “ 本基 金 ”） ， 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 （ 以
下简称 “中 国证 监会 ”） 证监基 金字 号 文 《关 于同 意银 华- 道琼 斯88 精 选证 券投 资基
金设立 的批 复》 的核 准， 由银华 基金 管理 有限 公司 于 2004 年 7 月5 日至 2004 年 8 月 5 日向 社会
公开发 行募 集， 基金 合同 于 2004 年8 月11 日 正式 生效， 首次 设立 募集 规模 为1,085,604,444.01
份基金份额。 本基金为 契 约型开放式， 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注册登记 机构为银
华基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 建设 银行 股份有 限公 司。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括 道琼斯 中 国88 指数 的成 份A 股 及其 备选
成份股 、 新股 （首 发或 增 发） 、 债券 资产 （ 国债 、 金 融债 、 企 业债 、 可 转债 等 债券资 产 ） 以 及中 国
证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 。 在 资产 类别 配置上 ， 本 基金 股票 资产 投资比 例上 限 为 95% ，银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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且保持 不低 于基 金资 产 5%的现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券。 本基 金的 业绩比 较基 准为 道琼
斯中 国88 指数 收益 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法 》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ； 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票投资、债券 投
资和衍 生工 具（ 主要 系权 证投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同 利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财 务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值：
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(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的市价作为公 允价值； 估 值日无市价， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 市 价确定公允价 值；如估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，参考 类似投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据 和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基 金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或 赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得 税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的 分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易 性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.20% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支 出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 基 金收 益分 配采 用现 金 方式或 红利 再投 资方 式， 投 资者可 选择 获取 现金 红利 或者将 现金 红
利自动转为基 金份额进 行 再投资；选择 采取红利 再 投资形式的， 分红现金 按 红利发放日 的基金单
位净值 转成 相应 的基 金单 位；本 基金 分红 的默 认方 式为现 金方 式；
(2) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(3) 基 金当 期收 益先 弥补 上 期亏损 后， 方可 进行 当期 收益分 配；
(4) 基 金收 益分 配后 每份 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ；
(5) 如 果基 金当 期出 现亏 损 ，则不 进行 收益 分配 ；
(6) 基 金收 益分 配比 例按 照 有关规 定执 行；
(7) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 基金 收益 分 配每年 至少 一次 ， 成立 不 满三个 月 ， 收 益
可不分 配；
(8) 红 利分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他注 册登 记费 用由投 资者 自行 承担 ；
(9) 法 律、 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告 期根据中国 证券 投资基金 业协会中基 协发(2014)24 号《关于发 布< 中国证券 投
资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准> 的通 知》 的规
定， 自2015 年3 月25 日 起， 交易 所上 市交 易或 挂 牌转让 的固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资 产支 持
证券和 私募 债券 除外)采 用 第三方 估值 机构 提供 的估 值数据 进行 估值 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 ， 股权 分置 改革 过 程中因 非流 通股 股东 向流 通股股 东支 付对 价而 发生 的股权 转让 ， 暂 免征
收印花 税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起， 对证 券投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基 金
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征营 业税 和企 业所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 ， 股权 分置 改革 中 非流通 股股 东通 过对 价方 式向流 通股 股东 支付 的股 份、 现金 等收 入， 暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 ， 对 证
券投资 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 ， 对基 金取 得的 股票 的股息、 红利 收入、 债券 的 利息收 入、 储 蓄存 款利 息 收入， 由 上市 公司 、
发行债 券的 企业 和银 行在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 ， 自 2013 年 1 月 1 日起 ，证 券投 资基 金从公 开发 行和 转让
市场取 得的 上市 公司 股票 ，持股 期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股
期限超 过1 年的 ，暂 减 按25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 ， 股权 分置 改革 中 非流通 股股 东通 过对 价方 式向流 通股 股东 支付 的股 份、 现金 等收 入， 暂银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 29 页 共 64 页
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月 9 日 起， 对 储蓄 存款 利息 所得 暂 免征收 个人 所得 税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 284,437,986.57 264,132,512.83
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 284,437,986.57 264,132,512.83
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,946,498,939.10 2,188,587,353.98 242,088,414.88
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 199,955,140.00 200,340,000.00 384,860.00
合计 199,955,140.00 200,340,000.00 384,860.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,146,454,079.10 2,388,927,353.98 242,473,274.88
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 4,218,619,732.44 5,895,448,578.04 1,676,828,845.60
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 145,857,740.10 153,749,435.20 7,891,695.10
银行间 市场 326,124,610.00 326,144,000.00 19,390.00
合计 471,982,350.10 479,893,435.20 7,911,085.10
资产支 持证 券 - - - 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 30 页 共 64 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,690,602,082.54 6,375,342,013.24 1,684,739,930.70
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
合计 - -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
105,600,358.40 -
合计 105,600,358.40 -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 64,753.05 76,409.87
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 6,715.61
应收债 券利 息 2,936,174.87 7,373,236.78
应收买 入返 售证 券利 息 - 28,812.04
应收申 购款 利息 58.29 11.32
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 133.87 212.19
合计 3,001,120.08 7,485,397.81
7.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 31 页 共 64 页
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
其他应 收款 233.25 233.25
待摊费 用 - -
合计 233.25 233.25
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - 7,960,727.69
银行间 市场 应付 交易 费用 200.00 2,290.90
合计 200.00 7,963,018.59
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 597.32 15,997.95
其他 260,001.15 260,001.15
预提费 用 390,000.00 205,000.00
合计 650,598.47 480,999.10
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 6,535,879,220.96 6,535,879,220.96
本期申 购 243,476,094.19 243,476,094.19
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,106,027,068.37 -4,106,027,068.37
本期末 2,673,328,246.78 2,673,328,246.78
注：本 期申 购中 含转 换入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 含转换 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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上年度 末 -1,551,975,315.84 1,729,640,215.68 177,664,899.84
本期利 润 1,936,532,445.54 -1,442,266,655.82 494,265,789.72
本期基金份额交易
产生的 变动 数
139,475,735.19 -801,468,933.42 -661,993,198.23
其中： 基金 申购 款 -4,184,450.04 21,744,202.69 17,559,752.65
基金赎 回款 143,660,185.23 -823,213,136.11 -679,552,950.88
本期已 分配 利润 -13,404,934.34 - -13,404,934.34
本期末 510,627,930.55 -514,095,373.56 -3,467,443.01
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 2,478,959.44 2,118,038.16
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 71,318.83 81,015.65
其他 20,779.49 14,536.39
合计 2,571,057.76 2,213,590.20
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 7,161,041,429.65 6,340,309,315.22
减：卖 出股 票成 本总 额 5,184,452,950.22 6,146,207,210.64
买卖股 票差 价收 入 1,976,588,479.43 194,102,104.58
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
债 券 投 资 收 益 ——买卖债 -25,934,504.15 290,074,842.97 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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券（ 、 债转 股及 债券 到期 兑
付）差 价收 入
债券投 资收 益—— 赎 回差
价收入
- -
债券投 资收 益—— 申 购差
价收入
- -
合计 -25,934,504.15 290,074,842.97
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
677,628,659.50 1,368,716,764.80
减： 卖 出债 券 （、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
688,321,139.81 1,062,109,655.08
减：应 收利 息总 额 15,242,023.84 16,532,266.75
买卖债 券差 价收 入 -25,934,504.15 290,074,842.97
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖贵 金属差 价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖衍 生工具 差价 收入 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 51,274,808.90 113,161,642.74
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 51,274,808.90 113,161,642.74
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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年12 月31 日 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,442,266,655.82 1,230,923,108.22
—— 股 票投 资 -1,434,740,430.72 1,238,781,005.05
—— 债 券投 资 -7,526,225.10 -7,857,896.83
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -1,442,266,655.82 1,230,923,108.22
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 315,025.42 278,965.99
基金转 换费 收入 65,509.16 15,172.65
合计 380,534.58 294,138.64
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
17,419,627.79 18,995,075.49
银行间 市场 交易 费用
1,100.00 2,025.00
合计
17,420,727.79 18,997,100.49
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 90,000.00 105,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 用 36,080.45 33,707.83
账户维 护费 33,450.00 18,000.00 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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其他 400.00 400.00
合计 459,930.45 457,107.83
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “ 西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创业证券股份有限公司（ “ 第一创
业” ）
基金管 理 人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “ 东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理（ 北京 ）有限 公司 基金管 理人 子公 司
银华国 际资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币 元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东北证券 409,310,114.17 4.06% 223,504,110.32 1.81%
西南证券 165,766,673.70 1.65% 14,047,868.58 0.11%
第一创业 156,980,235.37 1.56% 29,060,880.24 0.24%
银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 36 页 共 64 页
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
西南证券 - - 114,341,873.00 9.12%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 回购交 易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名 称
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 372,634.80 4.06% - -
西南证券 150,912.60 1.64% - -
第一创业 146,195.18 1.59% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 203,478.05 1.81% - -
西南证券 12,789.18 0.11% - -
第一创业 26,456.88 0.24% - -
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 和经手费
后的净额列示 。该类佣 金 协议的服务范 围还包括 佣 金收取方为本 基金提供 的 证券投资研 究成果和
市场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
49,649,436.60 68,365,871.39
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
7,074,222.24 9,676,157.92
注：基金管理 费每日计 提 ，按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 1.20% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×1 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
10,343,632.63 14,242,889.87
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.25% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的管 理人 于本 报告期 及上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 于本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 本基 金份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
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关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 284,437,986.57 2,478,959.44 264,132,512.83 2,118,038.16
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联 方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2015 年12
月22 日
- 2015 年
12 月22
日
0.050 7,895,892.69 5,509,041.65 13,404,934.34
合
计
- - 0.050 7,895,892.69 5,509,041.65 13,404,934.34
7.4.12 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601377
兴业证
券
2015 年12 月29 日
重大事
项
11.00 2016 年1 月7 日 9.40 6,500,000 79,169,574.11 71,500,000.00 -
000712
锦龙股
份
2015 年12 月25 日
重大事
项
29.12 2016 年1 月4 日 28.00 2,450,000 79,360,439.74 71,344,000.00 -
000002
万
科
Ａ
2015 年12 月21 日
重大事
项
24.43 - - 10,000 81,862.06 244,300.00 -
600690
青岛海
尔
2015 年10 月19 日
重大事
项
9.92 2016 年2 月1 日 8.93 20,000 193,088.84 198,400.00 - 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 39 页 共 64 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委 员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本 基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市， 其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 40 页 共 64 页
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 存出保证
金及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 284,437,986.57 - - - - - 284,437,986.57
存出保证金 270,233.74 - - - - - 270,233.74
交易性金融资产 - - 200,340,000.00 - - 2,188,587,353.98 2,388,927,353.98
应收利息 - - - - - 3,001,120.08 3,001,120.08
应收申购款 497.03 - - - - 71,804.25 72,301.28
其他资产 - - - - - 233.25 233.25
资产总计 284,708,717.34 - 200,340,000.00 - - 2,191,660,511.56 2,676,709,228.90
负债
应付赎回款 - - - - - 2,884,949.16 2,884,949.16
应付管理人报酬 - - - - - 2,741,526.21 2,741,526.21
应付托管费 - - - - - 571,151.29 571,151.29
应付交易费用 - - - - - 200.00 200.00
其他负债 - - - - - 650,598.47 650,598.47
负债总计 - - - - - 6,848,425.13 6,848,425.13
利率敏感度缺口 284,708,717.34 - 200,340,000.00 - - 2,184,812,086.43 2,669,860,803.77
上年度末
2014 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 264,132,512.83 - - - - - 264,132,512.83 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 41 页 共 64 页
结算备付金 13,566,644.74 - - - - - 13,566,644.74
存出保证金 428,592.99 - - - - - 428,592.99
交易性金融资产 - 50,065,000.00 276,079,000.00 153,749,435.20 - 5,895,448,578.04 6,375,342,013.24
买入返售金融资产 105,600,358.40 - - - - - 105,600,358.40
应收利息 - - - - - 7,485,397.81 7,485,397.81
应收申购款 3,479.13 - - - - 6,136,594.24 6,140,073.37
其他资产 - - - - - 233.25 233.25
资产总计 383,731,588.09 50,065,000.00 276,079,000.00 153,749,435.20 - 5,909,070,803.34 6,772,695,826.63
负债
应付赎回款 - - - - - 42,940,025.45 42,940,025.45
应付管理人报酬 - - - - - 6,428,410.50 6,428,410.50
应付托管费 - - - - - 1,339,252.19 1,339,252.19
应付交易费用 - - - - - 7,963,018.59 7,963,018.59
其他负债 - - - - - 480,999.10 480,999.10
负债总计 - - - - - 59,151,705.83 59,151,705.83
利率敏感度缺口 383,731,588.09 50,065,000.00 276,079,000.00 153,749,435.20 - 5,849,919,097.51 6,713,544,120.80
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -236,646.08 -456,339.99
-25 个 基准 点 236,646.08 456,339.99
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金 所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 42 页 共 64 页
在资产 类别 配置 上， 本基 金股票 资产 投资 比例 上限 为 95% ，且 保持 不低 于基 金资 产 5% 的现 金
或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 。 于2015 年 12 月31 日 ， 本基 金面 临的 整体 其 他价格 风险 列示 如
下：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 2,188,587,353.98 81.97 5,895,448,578.04 87.81
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 200,340,000.00 7.50 479,893,435.20 7.15
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,388,927,353.98 89.48 6,375,342,013.24 94.96
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ，反 映 了
基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末（ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
+5% 142,174,628.00 275,607,951.60
-5% -142,174,628.00 -275,607,951.60
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
银行存 款、 应 收 利息 、应 付赎回 款等 ，因 其剩 余期 限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 43 页 共 64 页
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
2,045,300,653.98 元， 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 343,626,700.00 元 ， 无属于 第三 层次 的余
额（ 2014 年12 月31 日： 第 一层次 人民 币 5,938,687,013.24 元， 第二 层次 人民 币436,655,000.00
元，无 属于 第三 层次 的余 额） 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
本基 金政 策为 以报 告期 初 作为确 定金 融工 具 公 允价 值层次 之间 转换 的时 点。 本 基金本 报告 期
持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ， 由 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 金 额 为 人 民 币 136,320,193.60
元（2014 年 度 ： 人 民 币 100,442,389.65 元 ） ， 由 第 二 层 次 转 入 第 一 层 次 的 金 额 为 人 民 币
110,239,900.00 元（2014 年度 ： 人 民币131,960,500.05 元 ） 。 本基 金本 报告 期 根据中 国证 券投 资
基 金 业 协 会 中 基 协 发(2014)24 号《关于发布< 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于
2015 年 1 季度 固 定 收益 品 种的估 值处 理标 准> 的通 知 》的规 定， 自 2015 年 3 月 25 日起 ，交 易所
上市交易或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)采用第 三方估
值机构 提供 的估 值数 据进 行估值 。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况（2014 年度 ：无） 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2016 年3 月23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 2,188,587,353.98 81.76
其中： 股票 2,188,587,353.98 81.76 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 44 页 共 64 页
2 固定收 益投 资 200,340,000.00 7.48
其中： 债券 200,340,000.00 7.48
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款 和 结算 备付 金合 计 284,437,986.57 10.63
7 其他各 项资 产 3,343,888.35 0.12
8 合计 2,676,709,228.90 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 487,230.00 0.02
C
制造业 8,323,869.00 0.31
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
270,300.00 0.01
E
建筑业 172,600.00 0.01
F
批发和 零售 业 360,500.00 0.01
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 556,100.00 0.02
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,339,916.31 0.09
J
金融业 1,662,585,038.67 62.27
K
房地产 业 488,700.00 0.02
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 88,000.00 0.00
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - - 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 45 页 共 64 页
S
综合 - -
合计 1,675,672,253.98 62.76
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 313,301,300.00 11.73
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
59,180,000.00 2.22
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 64,800.00 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 71,344,000.00 2.67
K
房地产 业 69,025,000.00 2.59
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 512,915,100.00 19.21
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 股票 投资 。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 46 页 共 64 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600000 浦发银 行 9,999,985 182,699,725.95 6.84
2 600036 招商银 行 9,000,000 161,910,000.00 6.06
3 600837 海通证 券 8,000,000 126,560,000.00 4.74
4 601318 中国平 安 3,200,000 115,200,000.00 4.31
5 600016 民生银 行 9,009,998 86,856,380.72 3.25
6 000776 广发证 券 4,000,000 77,800,000.00 2.91
7 000783 长江证 券 6,250,000 77,625,000.00 2.91
8 600999 招商证 券 3,400,000 73,780,000.00 2.76
9 601688 华泰证 券 3,700,000 72,964,000.00 2.73
10 600015 华夏银 行 6,000,000 72,840,000.00 2.73
11 000001 平安银 行 6,000,000 71,940,000.00 2.69
12 601377 兴业证 券 6,500,000 71,500,000.00 2.68
13 601328 交通银 行 11,000,000 70,840,000.00 2.65
14 601166 兴业银 行 4,000,000 68,280,000.00 2.56
15 600109 国金证 券 3,700,000 59,644,000.00 2.23
16 601818 光大银 行 14,000,000 59,360,000.00 2.22
17 000728 国元证 券 2,600,000 58,734,000.00 2.20
18 601601 中国太 保 2,000,000 57,720,000.00 2.16
19 601628 中国人 寿 1,800,000 50,958,000.00 1.91
20 601099 太平洋 4,500,000 44,190,000.00 1.66
21 600703 三安光 电 45,000 1,092,600.00 0.04
22 600100 同方股 份 55,000 994,400.00 0.04
23 002230 科大讯 飞 25,500 944,775.00 0.04
24 002415 海康威 视 25,000 859,750.00 0.03
25 600804 鹏博士 35,000 830,200.00 0.03
26 601989 中国重 工 80,000 752,000.00 0.03
27 600352 浙江龙 盛 60,000 698,400.00 0.03
28 601006 大秦铁 路 60,000 517,200.00 0.02
29 600637 东方明 珠 13,279 503,141.31 0.02
30 000651 格力电 器 20,000 447,000.00 0.02
31 600518 康美药 业 20,000 339,000.00 0.01
32 600887 伊利股 份 20,000 328,600.00 0.01
33 000333 美的集 团 10,000 328,200.00 0.01 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 47 页 共 64 页
34 000858 五 粮 液 10,000 272,800.00 0.01
35 601766 中国中 车 21,000 269,850.00 0.01
36 000768 中航飞 机 10,000 247,700.00 0.01
37 000002 万
科Ａ 10,000 244,300.00 0.01
38 600519 贵州茅 台 1,100 240,009.00 0.01
39 601211 国泰君 安 10,000 239,000.00 0.01
40 600739 辽宁成 大 10,000 226,000.00 0.01
41 000063 中兴通 讯 12,000 223,560.00 0.01
42 600104 上汽集 团 10,000 212,200.00 0.01
43 600111 北方稀 土 15,000 210,300.00 0.01
44 600690 青岛海 尔 20,000 198,400.00 0.01
45 002736 国信证 券 10,000 197,500.00 0.01
46 600030 中信证 券 10,000 193,500.00 0.01
47 601009 南京银 行 10,000 177,000.00 0.01
48 600585 海螺水 泥 10,000 171,000.00 0.01
49 601169 北京银 行 14,400 151,632.00 0.01
50 601088 中国神 华 10,000 149,700.00 0.01
51 600383 金地集 团 10,000 138,000.00 0.01
52 600900 长江电 力 10,000 135,600.00 0.01
53 002024 苏宁云 商 10,000 134,500.00 0.01
54 601727 上海电 气 10,000 115,400.00 0.00
55 601390 中国中 铁 10,000 109,200.00 0.00
56 000166 申万宏 源 10,000 107,100.00 0.00
57 600048 保利地 产 10,000 106,400.00 0.00
58 600256 广汇能 源 15,000 100,050.00 0.00
59 601985 中国核 电 10,000 95,400.00 0.00
60 600583 海油工 程 10,000 89,500.00 0.00
61 000069 华侨城 Ａ 10,000 88,000.00 0.00
62 601857 中国石 油 10,000 83,500.00 0.00
63 601106 中国一 重 10,000 79,700.00 0.00
64 600031 三一重 工 10,000 65,800.00 0.00
65 600028 中国石 化 13,000 64,480.00 0.00
66 601668 中国建 筑 10,000 63,400.00 0.00
67 600050 中国联 通 10,000 61,800.00 0.00
68 600839 四川长 虹 10,000 57,900.00 0.00
69 000157 中联重 科 10,000 53,500.00 0.00
70 601398 工商银 行 10,000 45,800.00 0.00
71 601988 中国银 行 10,000 40,100.00 0.00
72 600795 国电电 力 10,000 39,300.00 0.00 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 48 页 共 64 页
73 600221 海南航 空 10,000 38,900.00 0.00
74 600010 包钢股 份 10,000 36,100.00 0.00
75 601288 农业银 行 10,000 32,300.00 0.00
76 000725 京东方 Ａ 10,000 29,700.00 0.00
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600276 恒瑞医 药 3,700,000 181,744,000.00 6.81
2 000712 锦龙股 份 2,450,000 71,344,000.00 2.67
3 600559 老白干 酒 1,160,000 69,797,200.00 2.61
4 000046 泛海控 股 5,500,000 69,025,000.00 2.59
5 000895 双汇发 展 3,000,000 61,230,000.00 2.29
6 600674 川投能源 5,500,000 59,180,000.00 2.22
7 600019 宝钢股 份 95,000 530,100.00 0.02
8 600018 上港集 团 10,000 64,800.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600332 白云山 252,704,964.97 3.76
2 601166 兴业银 行 214,121,234.48 3.19
3 000728 国元证 券 178,580,663.06 2.66
4 600010 包钢股 份 169,444,623.34 2.52
5 600060 海信电 器 153,986,749.65 2.29
6 601628 中国人 寿 153,103,264.32 2.28
7 600109 国金证 券 148,090,754.45 2.21
8 600559 老白干 酒 143,502,627.74 2.14
9 000001 平安银 行 139,486,162.26 2.08
10 601318 中国平 安 127,059,905.64 1.89
11 600674 川投能 源 121,348,343.57 1.81 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 49 页 共 64 页
12 600999 招商证 券 95,871,116.58 1.43
13 600104 上汽集 团 94,303,839.83 1.40
14 600158 中体产 业 84,019,380.66 1.25
15 601099 太平洋 82,277,547.31 1.23
16 600016 民生银 行 79,713,379.45 1.19
17 601377 兴业证 券 79,694,780.55 1.19
18 000776 广发证 券 73,520,594.69 1.10
19 601601 中国太 保 70,934,974.62 1.06
20 000895 双汇发 展 68,870,047.77 1.03
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318
中国平 安 461,841,769.23 6.88
2 000625
长安汽 车 389,762,019.28 5.81
3 600276
恒瑞医 药 361,861,755.18 5.39
4 600030
中信证 券 343,345,351.49 5.11
5 601166
兴业银 行 318,919,963.57 4.75
6 601628
中国人 寿 288,937,524.93 4.30
7 000001
平安银 行 261,039,524.04 3.89
8 600332
白云山 251,387,235.64 3.74
9 600010
包钢股 份 235,044,032.54 3.50
10 600060
海信电 器 204,596,496.02 3.05
11 000069
华侨城 Ａ 189,907,551.66 2.83
12 600837
海通证 券 177,620,064.15 2.65
13 601299
中国北 车 171,600,000.00 2.56
14 600104
上汽集 团 170,467,825.95 2.54
15 600109
国金证 券 166,451,721.08 2.48
16 600000
浦发银 行 164,314,616.26 2.45
17 000333
美的集 团 162,104,433.81 2.41
18 000596
古井贡 酒 160,512,998.63 2.39
19 000402
金 融 街 146,371,818.54 2.18
20 600559
老白干 酒 138,211,099.47 2.06
21 000848
承德露 露 136,879,277.86 2.04
22 600016
民生银 行 135,006,052.74 2.01
23 000858
五 粮 液 134,691,318.53 2.01 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 50 页 共 64 页
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 3,288,702,311.72
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 7,161,041,429.65
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序 号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 200,340,000.00 7.50
其中： 政策 性金 融债 200,340,000.00 7.50
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 200,340,000.00 7.50
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 150416 15 农发 16 1,000,000 100,230,000.00 3.75
2 150413 15 农发 13 1,000,000 100,110,000.00 3.75
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 51 页 共 64 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金 投资 的前 十名 证券 包括广 发证 券 （证 券代 码： 000776 ） 和海 通证 券 （ 证券 代码 ： 600837 ）
根据广 发证 券股 份有 限公 司于 2015 年 8 月 26 日及 2015 年 9 月 12 日发 布的 公告， 该上 市公
司因涉嫌未按 规定审查 、 了解客户身份 等违法违 规 行为，根据《 中华人民 共 和国证券法 》的有关
规定，中国证 券监督管 理 委员会决定对 公司进行 立 案调查并依法 拟对广发 证 券做出行政 处罚，判
决广发 证券 责令 整改 ， 给 予警告 ， 没 收违 法所 得6,805,135.75 元， 并处 以20,415,407.25 元 罚款。
根据海 通证 券股 份有 限公 司于 2015 年 9 月 11 日发 布的公 告， 该上 市公 司因 涉嫌未 按规 定 审
查、了解客户 真实身份 违 法违规案，已 由中国证 券 监督管理委员 会调查完 毕 并依法拟对 海通证券
做出行政处罚。判决海通证券责令改正，给予警告，没收违法所得 28,653,000 元，并处以
85,959,000 元 罚款 。
根据海 通证 券股 份有 限公 司于 2015 年11 月 27 日 发 布的公 告， 该上 市公 司因 涉嫌违 反 《 证券
公司监督管理 条例》相 关 规定，根据《 中华人民 共 和国证券法》 的有关规 定 ，中国证券 监督管理
委员会 决定 对公 司进 行立 案调查 。
在上述公告公 布后，本 基 金管理人对上 述上市公 司 进行了进一步 了解和分 析 ，认为上述处 罚
不会对广发证 券和海通 证 券的投资价值 构成实质 性 负面影响，因 此本基金 管 理人对上述 上市公司
的投资 判断 未发 生改 变。
报告期内，本 基金投资 的 前十名证券的 其余八名 证 券的发行主体 没有被监 管 部门立案调查 或
在本报 告编 制日 前一 年内 受到公 开 谴 责、 处罚 的情 况。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 之外 的情 形。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 270,233.74
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,001,120.08
5 应收申 购款 72,301.28
6 其他应 收款 233.25 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 52 页 共 64 页
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,343,888.35
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 000712 锦龙股 份 71,344,000.00 2.67 重大事 项
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，比 例的分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
200,097 13,360.16 5,236,178.65 0.20% 2,668,092,068.13 99.80%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金管 理人 的从 业人 员未 持有本 基金 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管 理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 53 页 共 64 页
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2004 年8 月 11 日 ）基 金份 额总 额
1,085,604,444.01
本报告 期期 初基 金份 额总 额 6,535,879,220.96
本报告 期基 金总 申购 份额 243,476,094.19
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 4,106,027,068.37
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,673,328,246.78
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本基金 管理 人于 2015 年 6 月 10 日发 布公 告， 凌宇 翔 先生自 2015 年 6 月 8 日 起担任 本基 金
管理人 副总 经理 ，代 为履 行督察 长职 务。
本基金 管理 人 于2015 年7 月25 日发 布公 告， 自2015 年 7 月 24 日 起聘 任杨 文 辉先生 担任 本
基金管 理人 督察 长， 凌宇 翔先生 自该 日 起 不再 代任 督察长 职务 。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理。
本基金 托管 人2015 年 9 月18 日发 布任 免通 知， 解 聘纪伟 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 副 总
经理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 54 页 共 64 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未变 更为 其审计 的会 计师 事务 所， 报告期 内本 基金 应支 付给 聘任会 计师 事 务
所的报 酬共 计人 民 币90,000.00 元。 目前 的审 计机 构已连 续为 本基 金提 供 12 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额 的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券股份有限公司 5 1,496,786,185.00 14.86% 1,362,671.92 14.85% 新增 2 个交
易单元
东兴证券股份有限公司 2 1,361,596,201.06 13.52% 1,239,594.18 13.51% -
海通证券股份有限公司 2 891,551,943.28 8.85% 811,666.66 8.85% -
北京高华证券有限责任公司 1 622,493,322.92 6.18% 566,718.40 6.18% -
华创证券有限责任公司 2 592,942,328.63 5.89% 539,815.42 5.88% -
安信证券股份有限公司 3 498,314,976.74 4.95% 453,671.92 4.94% -
国金证券股份有限公司 2 473,146,741.17 4.70% 430,752.35 4.69% -
东北证券股份有限公司 3 409,310,114.17 4.06% 372,634.80 4.06% -
长江证券股份有限公司 2 401,121,211.61 3.98% 365,178.37 3.98% -
申万宏源集团股份有限公司 2 390,494,881.09 3.88% 355,505.52 3.87% -
光大证券股份有限公司 2 376,497,763.70 3.74% 344,777.29 3.76% -
中信证券股份有限公司 3 291,539,996.66 2.89% 265,420.37 2.89% -
平安证券有限责任公司 2 270,715,488.01 2.69% 246,459.78 2.69% -
日信证券有限责任公司 1 247,628,953.53 2.46% 225,441.27 2.46% -
广发证券股份有限公司 2 188,944,265.12 1.88% 172,014.74 1.87% -
东方证券股份有限公司 2 175,491,628.86 1.74% 159,767.50 1.74% -
西南证券股份有限公司 1 165,766,673.70 1.65% 150,912.60 1.64% - 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 55 页 共 64 页
第一创业证券股份有限公司 2 156,980,235.37 1.56% 146,195.18 1.59% -
长城证券股份 有限公司 3 147,626,643.10 1.47% 134,399.83 1.46% -
渤海证券股份有限公司 1 132,744,812.21 1.32% 120,851.94 1.32% -
中国银河证券股份有限公司 1 128,916,021.95 1.28% 117,364.49 1.28% -
中信建投证券股份有限公司 1 122,729,999.32 1.22% 112,162.54 1.22% -
华安证券股份有限公司 1 110,991,969.87 1.10% 101,047.81 1.10% -
湘财证券股份有限公司 1 89,840,264.45 0.89% 81,790.81 0.89% -
兴业证券股份有限公司 3 81,868,670.73 0.81% 74,553.94 0.81% -
中国中投证券有限责任公司 1 50,871,735.14 0.51% 46,313.70 0.50% -
广州证券股份有限公司 1 50,064,869.24 0.50% 45,579.38 0.50% -
新时代证券股份有限公司 2 46,537,991.51 0.46% 42,368.62 0.46% 新增 1 个交
易单元
国信证券股份有限公司 3 43,470,980.03 0.43% 39,576.03 0.43% -
上海证券有限责任公司 1 29,364,040.32 0.29% 26,733.09 0.29% -
中国国际金融有限公司 2 25,850,683.00 0.26% 23,534.37 0.26% -
中泰证券股份有限公司 1 - - - - -
东吴证券股份有限公司 3 - - - - 新增 2 个交
易单元
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
东莞证券股份有限公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 2 - - - - -
华宝证券有限责任公司 1 - - - - -
国都证券股份有限公司 2 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
瑞银证券有限责任公司 1 - - - - -
民生证券股份有限公司 2 - - - - -
开源证券股份有限公司 1 - - - - 新增 1 个交
易单元
华融证券股份有限公司 1 - - - - -
中信证券 （山东） 有限责任公
司
1 - - - - -
华福证券有限责任公司 1 - - - - -
中国民族证券有限责任公司 1 - - - - -
红塔证券股份有限公司 1 - - - - -
德邦证券股份有限公司 1 - - - - -
中原证券股份有限公司 2 - - - - -
太平洋证券股份有限公司 2 - - - - - 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 56 页 共 64 页
江海证券有限公司 2 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
首创证券有限责任公司 2 - - - - -
上海华信证券有限责任公司 1 - - - - -
方正证券股份有限公 司 5 - - - - 新增 4 个交
易单元
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券股份
有限公司
337,806,659.50 60.95% - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
华创证券有限
责任公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
216,473,858.20 39.05% - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
申万宏源集团
股份有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - - 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 57 页 共 64 页
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
日信证券有限
责任公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
西南证券股份
有限公司
- - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
- - - - - -
长城证券股份
有限公司
- - - - - -
渤海证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
华安证券股份
有限公司
- - - - - -
湘财证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
广州证券股份
有限公司
- - - - - -
新时代证券股
份有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
上海证券有限
责任公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
中泰证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - - 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 58 页 共 64 页
东莞证券股份
有限公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
- - - - - -
华宝证券有限
责任公司
- - - - - -
国都证券股份
有限公司
- - - - - -
西部证券股 份
有限公司
- - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
开源证券股份
有限公司
- - - - - -
华融证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券（山
东） 有限责任公
司
- - - - - -
华福证券有限
责任公司
- - - - - -
中国民族证券
有限责任公司
- - - - - -
红塔证券股份
有限公司
- - - - - -
德邦证券股份
有限公司
- - - - - -
中原证券股份
有限公司
- - - - - -
太平洋证券股
份有限公司
- - - - - -
江海证券有限
公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
首创证券有限
责任公司
- - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 59 页 共 64 页
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金管理有限公司 2014 年12 月
31 日基金净值公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年1 月5 日
2 《银华基金管理有 限公司关于旗下部分
基金参加哈尔滨银行网上申购业务费率
优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年1 月6 日
3 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金
2014 年第4 季度报告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年1 月20 日
4 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在东莞银行开通定期定额投资业务
及参加费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年1 月30 日
5 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金持有的华侨城 A 估值方法 调整的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年2 月9 日
6 《银华基金管理有限公司关于开通通联
支付业务的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年2 月14 日
7 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在工商银行开通转换业务的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月5 日
8 《银华基金管理有限公司关于暂停网上
交易业务的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月6 日
9 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加杭州数米基金销售有限公司网
上费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月11 日
10 《关于旗下部分基金持有的长安汽车、
高新兴、 中天科技估值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月17 日
11 《银华基金管理有限公司关于增加太平
洋证券为旗下部分基金代销机构的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月25 日
12 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金更
新招募书摘要（2015 年第1 号 ） 》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月28 日
13 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金
2014 年年度报告摘要》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月28 日
14 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金
2014 年年度报告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月28 日
15 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金更
新招募书（2015 年第1 号） 》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月28 日
16 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加哈尔滨银行网上申购业务费率
优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年3 月31 日
17 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金持有的复星医药估值方法调整的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年4 月8 日 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 60 页 共 64 页
18 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金持有的招商银行、银座股份估值方
法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年4 月13 日
19 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金持有的中环股份估值方法调整的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年4 月18 日
20 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金
2015 年第1 季度报告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年4 月22 日
21 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加深圳众禄基金销售有限公司网
上费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年4 月29 日
22 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金持有的中国北车、中国南车、方大
炭素、华润万东估值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年5 月21 日
23 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加一路财富（北京）信息科技有
限公司网上费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年5 月27 日
24 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金持有的三安光电、腾邦国际估值方
法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年5 月30 日
25 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加农业银行费率优惠活动的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年6 月5 日
26 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金持有的广汇能源估值方法调整的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年6 月10 日
27 《银华基金管理有限公司关于增加东兴
证券为旗下部分基金代销及转换业务》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年6 月10 日
28 《银华基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年6 月10 日
29 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金持有的京天利、暴风科技、中国重
工估值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年6 月18 日
30 《关于旗下部分基金持有的常山药业、
国金证券、金亚科技、云南铜业、大立
科技、信质电机估值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年6 月20 日
31 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加杭州数米基金销售有限公司网
上费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年6 月26 日
32 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加 青岛银行费率优惠活动的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年6 月30 日
33 《银华基金管理有限公司2015 年6 月30
日基金净值公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月1 日 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 61 页 共 64 页
34 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加哈尔滨银行网上申购业务费率
优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月1 日
35 《关于旗下部分基金持有的中环股份、
宗申动力、沱牌舍得、河北钢铁、新兴
铸管、 海亮股份、 信质电机、 长江电力、
戴维医疗估值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月4 日
36 《关于旗下部分基金持有的浔兴股份、
金螳螂、 九州通、 中科金财、 恒生电子、
新开普、 贵人鸟、 广汇能源、 科华生物、
科士达、华策影视、洲际油气、三安光
电估值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月10 日
37 《关于旗下部分基金持有的海康威视、
亿帆鑫富、东华软件、光明乳业、农发
种业、 综艺股份、 永泰能源、 丹甫股份、
老板电器、 海利得估值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月11 日
38 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金
2015 年第2 季度报告 》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月20 日
39 《关于旗下部分基金持有的腾邦国际、
锦龙股份、东方航空、农发种业估值方
法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月29 日
40 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加浦发银行费率优惠活动的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月31 日
41 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加郑州银行费率优惠活动的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月31 日
42 《银华基金管理有限公司关于增加中信
期货为 旗下部分基金代销机构的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年7 月31 日
43 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中金公司费率优惠活动的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年8 月21 日
44 《银华基金管理有限公司关于旗下基金
停止在中信证券（浙江）所有代销业务
的公告》
三大证券报、证券日报
及本基金管理人网站
2015 年8 月24 日
45 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金
2015 年半年度报告摘要》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年8 月26 日
46 《银华- 道琼斯 88 精 选证券投 资基金
2015 年半年度报告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年8 月26 日
47 《关于旗下部分基金持有的梅花生物、
五粮液、中信国安、中国远洋、吉电股
份、禾欣股份、建新矿业、中鼎股份估
值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年8 月26 日
48 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管 2015 年8 月26 日 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 62 页 共 64 页
基金参加上海天天基金销售有限公司网
上费率优惠活动的公告》
理人网站
49 《关于增加上海联泰资产管理有限公司
为旗下部分基金代销等业务办理机构的
公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年9 月15 日
50 《关于增加北京微动利投资管理有限公
司为旗下部分基金代销等业务办理机构
的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年9 月17 日
51 《关于旗下部分基金参加国都证券申购
费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年9 月21 日
52 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金更
新招募书(2015 年第2 号) 》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年9 月25 日
53 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金更
新招募书摘要（2015 年第2 号 ） 》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年9 月25 日
54 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在华宝证券开通定期定额投资业务
及参加费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年9 月29 日
55 《银华基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金申购的最低金额的公告》
三大证券报、证券日报
及本基金管理人网站
2015 年9 月30 日
56 《关于增加北京君德汇富投资咨询有限
公司为旗下部分基金代销机构并参加其
费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年10 月 22 日
57 《关于旗下 部分基金持有的浦发银行估
值方法调整的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年10 月 24 日
58 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金
2015 年第3 季度报告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年10 月 24 日
59 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加西南证券费率优惠活动的公
告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年10 月 30 日
60 《关于增加北京乐融多源投资咨询有限
公司为旗下部分基金代销等业务办理机
构的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年11 月3 日
61 《银华基金 关于参加上海好买基金销售
有限公司费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年11 月5 日
62 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加嘉实财富管理有限公司网上费
率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年11 月 16 日
63 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加上海长量基金销售投资顾问有
限公司网上费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年11 月 16 日
64 《银华基金关于参加诺亚正行基金销售
有限公司费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年12 月 17 日
65 《银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金分
红公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年12 月 17 日 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 63 页 共 64 页
66 《关于增加上海陆金所资产管理有限公
司为旗下部分基金代销机构并参加其费
率优惠活动的公告》
三大证券报、证券日报
及本基金管理人网站
2015 年12 月 25 日
67 《银华基金管理有限公司关于增加光大
证券为银华多利宝货币市场基金代销机
构的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年12 月 28 日
68 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加哈尔滨银行网上申购业 务费率
优惠活动的公告
》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年12 月 31 日
69 《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在国信证券降低定期定额投资业务
最低申购金额的公告》
三大证券报及本基金管
理人网站
2015 年12 月 31 日
70 《银华基金关于指数熔断机制实施后旗
下基金开放时间调整情况的公告》
三大证券报、证券日报
及本基金管理人网站
2015 年12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 银 华-道 琼斯88 精 选证 券投 资基 金 设立 的文 件
13.1.2 《银 华- 道琼 斯 88 精选证 券投 资基 金招 募说 明书》
13.1.3 《银 华- 道琼 斯 88 精选证 券投 资基 金基 金合 同》
13.1.4 《银 华- 道琼 斯 88 精选证 券投 资基 金托 管协 议》
13.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。 银华- 道琼斯 88 指数 2015 年年 度报告
第 64 页 共 64 页
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2016 年 3 月25 日
