中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
中 银 盛利 纯 债一 年 定期 开 放债 券 型证 券 投资 基 金（LOF ）
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 五日中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 2 页共 50 页
§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 3 页共 50 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 8
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 16
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 17
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 17
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 42
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 43 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 4 页共 50 页
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 43
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 43
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 43
8.10 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 43
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 44
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及 持有 人结 构 .................................................................................... 44
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 45
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 45
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 45
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 45
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 45
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 46
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 46
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 46
11.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况 ................................................ 46
11.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况 ....................................................... 47
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 48
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 50
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 50
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 50
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 50
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 5 页共 50 页
§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
（LOF ）
基金简 称 中银盛 利定 期开 放债 券(LOF)
场内简 称 中银盛 利
基金主 代码 163824
交易代 码 163824
基金运 作方 式 契约型 ，上 市开 放式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月 8 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,626,231,563.63 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年 11 月 4 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 投资 风险 并保 持资产 流动 性的 基础 上 ， 通过积 极主 动的 投资 管
理，追 求基 金资 产的 长期 稳定增 值。
投资策 略
本基金 根据 对宏 观经 济趋 势、 国 家政 策方 向、 行 业 和企业 盈利 、 信 用状 况
及其变 化趋 势 、 债 券估 值 水平及 预期 收益 等因 素的 动态分 析 ， 在 限定 投资
范围内 ， 决 定不 同类 属债 券 类资产 的配 置比 例， 并进 行 定期或 不定 期调 整。
在充分 论证 债券 市场 宏观 环境和 仔细 分析 利率 走势 基础上 ， 通过 久期 配置
策略 、 期 限结 构配 置策 略 、 信 用利 差策 略和 回购 放 大策略 自上 而下 完成 组
合构建 。 本基 金在 整个 投 资决策 过程 中将 认真 遵守 投资纪 律并 有效 管理 投
资风险 。
业绩比 较基 准
1 年期 定期 存款 利率 （税 后 ）+0.6% 。 每 个封 闭期 首日 ，1 年 期定 期存 款利
率根据 当日 中国 人民 银行 公布并 执 行 的利 率水 平调 整。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 本 基金 的预
期收益 和预 期风 险高 于货 币市场 基金 ，低 于混 合型 基金和 股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 洪渊
联系电 话 021-38834999 010-66105799
电子邮 箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦45层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 6 页共 50 页
办公地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦26层、27 层、45层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 白志中 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券时 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方
经贸城 安永 大 楼 16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3
主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年 8 月 8 日 （基
金合同生效日）至
2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 287,582,429.91 209,132,537.37 41,219,718.81
本期利 润 332,662,608.17 375,572,267.26 -11,004,253.30
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1347 0.1304 -0.0034
本期加 权平 均净 值利 润率 12.12% 12.55% -0.34%
本期基 金份 额净 值增 长率 12.96% 13.82% -0.30%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 69,416,352.53 117,359,072.35 -11,004,253.30
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0264 0.0492 -0.0034
期末基 金资 产净 值 2,855,438,842.74 2,603,126,872.30 3,195,590,459.44
期末基 金份 额净 值 1.087 1.092 0.997
3.1.3 累计期末指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 28.18% 13.47% -0.30%
注：1. 本基 金合 同于 2013 年 8 月 8 日 生效 ，基 金合 同生效 起至 报告 期末 不满 三年。
2.所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
3.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。期末 可供 分配 收益 ，
采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 （为 期末余 额） ，即 如果 期中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 7 页共 50 页
末未分 配利 润（ 报表 数， 下同） 的未 实现 部分 为正 数，则 期末 可供 分配 利润 的金额 为期 末未 分配 利
润的已 实现 部分 ，如 果期 末未分 配利 润的 未实 现部 分为负 数， 则期 末可 供分 配利润 的金 额为 期末 未
分配利 润（ 已实 现部 分扣 除未实 现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.73% 0.07% 0.52% 0.01% 2.21% 0.06%
过去六 个月 5.65% 0.08% 1.12% 0.01% 4.53% 0.07%
过去一 年 12.96% 0.13% 2.62% 0.01% 10.34% 0.12%
自基金 合同 生
效起至 今
28.18% 0.13% 7.84% 0.01% 20.34% 0.12%
3.2.2自 基金 合同 生效 以来 基金份额累计净值增 长率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动的比 较
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2013 年 8 月 8 日 至 2015 年 12 月 31 日)
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的
各项投 资比 例已 达到 基金 合同第 十四 部分 （二 ）的 规定， 即基 金投 资于 债券 资产的 比例 不低 于基 金
资产 的 80% 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 8 页共 50 页
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注： 本基金 合同 于 2013 年 8 月 8 日生 效， 截至 报告 期 末本基 金合 同生 效未 满五 年。 合同生 效当
年的本 基金 净值 增长 率与 同期业 绩比 较基 准收 益率 按实际 存续 期计 算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折 算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度 每10 份 基金 份额 分红 数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计 备注
2015 1.400 352,663,359.12 4,939,437.89 357,602,797.01 -
2014 0.400 126,937,492.74 1,326,290.85 128,263,783.59 -
2013 - - - - -
合计 1.800 479,600,851.86 6,265,728.74 485,866,580.60 -
注：本 基金 合同 于 2013 年 8 月 8 日 生效 ，截 至报 告期末 本基 金合 同生 效未 满三年 。
§ 4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日 正式 成立 ，由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日 美林 投资 管理 有限 公 司与贝 莱德 投资 管理 有
限公司 合并 ， 合 并后 新公 司名称 为 “ 贝莱 德投 资管 理 有限公 司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中 国证 券监
督管理委员会批复，同意 中国银行股份有限公司直 接控股中银基金。公司注 册地为中国上海市，注
册资本 为一 亿元 人民 币， 其中中 国银 行拥 有 83.5 ％ 的股权 ，贝 莱德 投资 管理 拥有 16.5 ％ 的股 权。 截中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 9 页共 50 页
至 2015 年 12 月 31 日， 本 管理人 共管 理五 十六 只开 放式证 券投 资基 金： 中 银 中国精 选混 合型 开放 式
证券投资基金、中银货币 市场证券投资基金、中银 持续增长混合型证券投资 基金、中银收益混合型
证券投资基金、中银 动态 策略混合型证券投资基金 、中银稳健增利债券型证 券投资基金、中银行业
优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 中银 中证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 、中银 蓝筹 精选 灵活 配
置混合型证券投资基金、 中银价值精选灵活配置混 合型证券投资基金、中银 稳健双利债券型证券投
资基金 、中 银全 球策 略证 券投资 基金 （FOF ） 、上证 国有企 业 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长混合型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、 中 银沪 深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金(LOF) 、 中银主题策 略混 合型证 券投 资基 金、 中
银保本 混合 型证 券投 资基 金、中 银理 财 14 天债 券型 证券投 资基 金、 中银 理财 60 天债 券型 发起 式 证
券投资 基金 、 中 银纯 债债 券型证 券投 资基 金、 中银 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金 、 中银 理 财 30 天债
券型证券投资基金、中银 稳健添利债券型发起式证 券投资基金、中银标普全 球精选自然资源等权重
指数证券投资基金、中银 消费主题混合型证券投资 基金、中银美丽中国混合 型证券投资基金、中银
盛利纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 中银 新回 报混 合型 证券 投资基 金、 中银 互利 分
级债券型证券投资基金、 中银惠利纯债半年定期开 放债券型证券投资基金、 中银中 高等级债券型证
券投资 基金 、 中 银理 财 21 天债券 型证 券投 资基 金、 中银优 秀企 业混 合型 证券 投资基 金、 中银 活期 宝
货币市场基金、中银多策 略灵活配置混合型证券投 资基金、中银健康生活混 合型证券投资基金、中
银聚利分级债券型证券投 资基金、中银薪钱包货币 市场基金、中银产业债一 年定期开放债券型证券
投资基金、中银新经济灵 活配置混合型证券投资基 金、中银安心回报半年定 期开放债券型证券投资
基金、中银研究精选灵活 配置混合型证券投资基金 、中银恒利半年定期开放 债券型证券投资基金、
中银新动力股票型证券投 资基金、中银宏观策略灵 活配置混合型证券投资基 金、中银新趋势灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 中银智 能制 造股 票型 证券 投资基 金、 中银 互联 网+ 股 票型证 券投 资基 金、 中
银国有企业债债券型证券 投资基金、中银新财富灵 活配置混合型证券投资基 金、中银新机遇灵活配
置混合 型证 券投 资基 金 、 中 银战略 新兴 产业 股票 型证 券投资 基金 、 中银 机构 现金 管理货 币市 场基 金 、
中银美 元债 债券 型证 券投 资基金 （QDII ） ，同时 管理 着多个 特定 客户 资产 管理 投资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈玮
本基金 的基 金
经理、 中银 纯
债基金 基金 经
理、中 银添 利
2014-12-3
1
- 6
应 用 数 学 硕 士 。 曾 任 上 海 浦 东 发
展 银 行 总 行 金 融 市 场 部 高 级 交 易
员。2014 年 加入 中银 基金 管理有
限 公 司 ， 曾 担 任 固 定 收 益 基 金 经中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 10 页共 50 页
基金基 金经
理、中 银新 趋
势基金 基金 经
理、中 银聚 利
分级基 金基 金
经理
理助理 。 2014 年 12 月 至今 任中银
纯债基 金基 金经 理， 2014 年 12 月
至 今 任 中 银 添 利 基 金 基 金 经 理 ，
2014 年 12 月 至今 任中 银盛 利纯债
基金（LOF ）基金经 理,2015 年 5
月 至 今 任 中 银 新 趋 势 基 金 基 金 经
理，2015 年 6 月 任今 任中 银聚利
分 级 债 券 基 金 基 金 经 理 。 具 有 6
年 证 券 从 业 年 限 。 具 备 基 金 从 业
资格。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根据 公司 决定 确定 的解 聘日期 ；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购 和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 11 页共 50 页
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ， 对其 进 行了 95% 置 信区 间， 假设 溢价率 为 0 的 T 分 布检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1. 宏 观经 济分 析
刚刚过 去 的 2015 年 ，主 要 经济体 经济 态势 出现 明显 分化， 各国 货币 政策 也分 化明显 。
从国外具体情况看，欧洲经济通缩风险略有缓解，欧元区通胀由年初-0.6% 回升至年底 0.2% ，
物价依 然低 迷； 制造 业 PMI 由年初 51 逐步 回升 至 年底 的 53.2 左 右； 失业 率 持续维 持 在 10% 以上 。
在此背 景下 ， 欧 央行 多措 并举， 加大 了宽 松力 度。 美国经 济整 体维 持复 苏态 势， 制 造 业 PMI 全年 都
处于较强的扩张区域，消 费者信心指数依然保持较 高水平，就业市场持续改 善，新增非农就业多数
月份维 持 在 20 万以 上， 失 业率由 年 初 5.7% 降至 5.0% ， 物 价小 幅走 高， 总体 温和 ， GDP 年 化增 速 2.4%
左右， 实现 了低 通胀， 较高 增长的 宏观 局面 。 美 联储 逐步退 出量 化宽 松， 货币 政策在 正常 化通 道中 。
新兴市场经济体货币政策 出现分化，外部环境复杂 性增加导致政策制定难度 进一步加大。一方面，
多个经济体为提振经济、 缓解外部冲击先后放宽了 货币政策。2015 年俄 罗斯 5 次下调基准利率共
600 个基 点至 11% ；印 度 储备银 行 4 次 下调 回购 利 率共 125 个基 点 至 6.75% 。另一 方面 ，部 分经
济体收 紧货 币政 策以 应对 国内通 胀压 力， 减 少美 联 储加息 带来 的冲 击。 巴 西 央行 5 次 上调 基准 利率
共 250 个基 点 至 14.25% ； 秘 鲁 央 行、 南 非 央行 分别 2 次 上 调基 准 利 率共 50 个基点至 3.75% 和
6.25% 。
从国内 具体 情况 看， 宏观 经济步 入微 通缩 周期 ， 经 济增速 呈现 托底 式下 滑。2015 年 一季 度稳 增
长压力 继续 增大 ， 房 地产 投资和 新开 工大 幅下 滑， 拖累固 定资 产投 资； 政策 重点 开 始倾 向于 稳增 长，
基建投资力度加大、降低 社会融资成本等一系列刺 激政策使得经济增速在二 季度环比上升，三、四中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 12 页共 50 页
季度经济重新进入下滑趋 势。由于内需不足，原油 价格回落，工业品出厂价 格持续回落，通缩压力
加大；居民通胀水平也整 体呈现稳步回落态势。在 此背景下，稳定经济区间 运行，以调结构、促改
革释放经济增长动力成为 共识，积极的财政政策和 稳健的货币政策内涵与以 往也有所不同，宏观经
济调控方式、宏观经济指 标与实体经济相互关系都 发生变化，经济环境和政 策方式进入新常态。财
政政策方面，受制于财政 赤字规模约束和财政收入 增速放缓、财政部关于 地 方政府债务新规、融资
平台融资困难等共同影响 ，地方政府以往通过财政 举债刺激经济增长的空间 受到限制。货币政策方
面，面对结构调整过程中 出现的经济下行压力，继 续实施稳健的货币政策， 加强预调微调，进一步
增强调控的针对性和有效 性。具体政策上，一是综 合运用公开市场操作、中 期借贷便利、普降金融
机构存款准备金率等多种 工具合理调节银行体系流 动性。二是五次下调人民 币存贷款基准利率，九
次引导公开市场逆回购操 作利率下行，适时下调信 贷政策支持再贷款、中期 借贷便利和抵押补充贷
款利率，探索常备借贷便 利利率发挥利率走廊上限 作用，引导融资成 本下行 。三是实施定向降准，
扩大信贷资产质押和央行 内部评级试点，发挥差别 准备金动态调整机制的逆 周期调节和结构导向作
用。2016 年 ，预 计宏 观调 控思路 仍将 延续 ，经 济增 长目标 或转 向 6.5%-7.0% 的目标 区间 ，经 济仍 有
下滑压 力。
2. 市 场回 顾
伴随着区间管理、调结构 、推进利率市场化等政策 调控思路转变以及国际大 宗商品价格回落，
2015 年债 券市 场表 现不 俗 。 全年 中债 总全 价指 数上 涨 4.51% ， 中 债银 行间 国债 全价指 数上 涨 4.33% ，
中债企业债 总全价指 数上 涨 1.57% ， 反映在 收益率 曲线上，一 季度、二 季度 国债、金融 债、信用 债
收益率 曲线 小幅 震荡 ， 三、 四季度 国债 、 金 融债 和信 用 债收益 率均 趋于 平坦 化下 行走势 。 具 体来 看，
10 年 国债 收益 率从 上半 年 最高 3.70% 回落 至年 底的 2.82% ， 全年 下行 了 88BP 。 货币市 场方 面， 受 IPO
影响 ， 时 点流 动性 紧张 时 有发生 ， 但总 体较 为平 稳 ， 银 行间 7 天 回购 加权 平 均利率 均值 在 2.93% ，1
天回购 加权 平均 利率 均值 在 2.02% ， 分别 比上 年下 降了 71bp 和 77bp 。
可转债 市场 方面 ，15 年上 半年受 大类 资产 风险 偏好 转移影 响， 房地 产市 场转 向股市 的资 金有 所
增多，两融业务加速了大 盘股上涨行情，股市在增 量资金和改革预期下大涨 ， 大盘转债表现相对更
为占优 。15 年 下半 年， 受 股指明 显调 整、 风险 偏好 下降的 影响 ， 在 存量 资金 博弈格 局下 ， 由 于赎 回
制度影 响 ， 转 债整 体也 经 历了比 较明 显的 下跌 调整 ， 中 标可 转债 指数 全年 下 跌 24.97% ， 显著 弱于 权
益市场 涨幅 。
3. 运 行分 析
一季度，国内经济 继续呈现下滑迹象，通胀 小幅回落至较温和水平，PPI 跌幅有所扩大，央 行
货币政策基调稳中偏松， 债市收益率呈现小幅震荡 态势。我们合理分配类属 资产比例，降低估值过中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 13 页共 50 页
高的可转债配置比例，债 券资产维持合适的久期和 杠杆比例，优化配置结构 ，重点配置中短期限、
中高评级信用债，并积极 参与各类资产波段投资机 会，提升基金的业绩表现 。二季度，经济弱势延
续，通胀虽有反复，但仍 在较低水平，工业品价格 继续萎缩，一线城市房价 开始出现了小幅上行走
势，稳增长压力阶段性减 轻；债券市场总体表现较 好，收益率曲线明显陡峭 化下行；受大类资产风
险配置偏好提振，股指和 可转债指数出现大幅上涨 ，但季末出现断崖式下跌 。我们维持债券资产合
适的久 期和 杠杆 比例 ，优 化配置 结构 ，重 点配 置中 高评级 信用 债， 并在 6 月 后逐步 减持 ，提 升基金
的业绩 表现 ， 使 组合 业绩 维持平 稳增 长。 三季 度， 受经济 增长 下行 压力 增大 、 权益 资产 价格 大幅 下
跌以及市场上避险情绪推 动等多因素叠加影响，债 市收益率曲线快速下行。 策略上，继续重点配置
中高等级信用债，减持可 转债，提升基金业绩表现 ，使组合业绩维持稳定增 长。四季度，经济持续
下行和 央行 采取 降息 、 降 准以 及 MLF 等多手段向 市 场注入 流动 性， 股票 市场 出现明 显反 弹， 债券 市
场维持涨势，策略上我们 采用均衡配置的策略，债 券资产保持合适的久期和 杠杆比例，优化配置结
构，规 避估 值过 高的 可转 债资产 ，使 得组 合全 年取 得了较 好的 业绩 。
4.4.2 报 告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日为 止， 本 基金 的单 位净 值为 1.087 ， 本 基金 的累 计单 位净 值为 1.267 元 。
报告期 内本 基金 份额 净值 增长率 为 12.96% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 2.62% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 全 球经 济仍 将继续 处于 深度 调整 期。 一是美 联储 加息 使主 要发 达经济 体货 币政 策
进一步分化，可能产生一 定外溢效应。二是部分新 兴市场经济体可能面临严 峻的经济下行压力。其
中，具有经常账户赤字较 高、对外债依赖性较高、 对大宗商品出口依赖较高 、名义或实际上 实行盯
住美元汇率制度等特征的 经济体的潜在风险可能更 大。三是国际大宗商品价 格低位震荡，大宗商品
出口国经济下行压力和债 务风险增加。四是全球范 围内面临通胀下行压力。 五是全球贸易增速持续
放缓。此外，伴随经济增 长乏力，大国间博弈加剧 ，或使得地缘政治不稳定 因素成为冲击经济环境
的一大黑天鹅事件，值得 关注。国内情况看，新常 态下，积极财政政策更多 体现在中央政府财政支
出加大，而地方政府受制 于财政新规、土地出让金 下降及融资平台融资受限 等掣肘，刺激经济增长
依然空间有限；货币政策 将保持政策的连续性和稳 定性，在继续整体稳健的 基调上保持 松紧适度，
适时预调微调，增强针对 性和灵活性，做好供给侧 结构性改革中的总需求管 理，为结构性改革营造
中性适度的货币金融环境 ，促进经济科学发展、可 持续发展。货币市场维持 均衡局面，资金利率短
期难以快速回落至历史低 位。宏观经济将继续呈现 托底式下滑，其中三、四 季度政策稳增长压力或
较大，但宏观经济增速失 速硬着陆风险较小。受国 际大宗商品价格回落、内 需不足等因素的共同影
响，通胀有望低位徘徊。 存量债务违约暴露的风险 加大，预计今年债务违约 事件发生的可能性将会中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 14 页共 50 页
上升。
我们认 为 2016 年 债券 市场 机会整 体大 于风 险， 机会 主要存 在于 ：1 、宏 观经 济 托底式 下滑 ，积
极财政政策大幅扩张空间 有限，实体经济下行压力 依然存在，央行货币政策 仍将保持宽松，引导利
率中枢 下行 ；2 、 通 胀水 平 持续低 位 ， 受 国内 产能 过 剩、 总需 求不 足和 大宗 商 品价格 回落 的影 响 ， 通
胀水平将有望较长时期保 持在较低水平，工业品出 厂价格可能持续维持通缩 局面，由此造成实际利
率水平 偏高 ， 企业 盈利 困难 ， 客 观上 需要 央行 营造 中性 适度的 货币 金融 环境 以降 低社会 融资 成本 ； 3 、
存量债 务违 约风 险上 升 ， 避 险情绪 或将 进一 步推 动利 率债和 高等 级债 券收 益率 下行 。 风 险来 自于 ： 1 、
政府上半年稳增长刺激力 度大于预期，例如通过房 地产政 策放松或大规模基 建投资等方式推动经济
短期内反弹；2、原油价格 大幅反弹，使得输入型通 胀压力陡然升起；3、经济 面临硬着陆风险，大
面积债务违约发生，伴随 流动性陷阱出现，信用债 遭受评级下调、利率债遭 受流动性打压等极端情
况出现 。但 以上 风险 事件 短期内 出现 的概 率并 不高 。
综合上 述分 析， 我 们 对 2016 年的 债券 市场 走势 判断 整体保 持谨 慎乐 观， 上 半 年债市 行情 存在 波
动加大的不确定性风险， 下半年可能存在较好的投 资机会，尤其是利率债和 高等级信用债，仍存在
一定的 配置 价值 。 我们 将坚 持从自 上而 下的 角度 预判 市场走 势 ， 并 从自 下而 上的 角度严 防信 用风险，
重点配 置中 高评 级信 用债 ， 谨慎 对待 中低 评级 信用 债。 可 转债 方面， 市场 或仍 存在一 定的 波动 风险 ，
我们会 谨慎 参与 结构 性行 情，借 此提 升基 金的 业绩 表现。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
2015 年度， 本基 金管 理人 坚持一 切从 防范 风险 、 保 护基金 份额 持有 人利 益出 发， 致 力于 内控 机
制的完 善， 加强 内部 风险 的控制 与防 范， 确保 各项 法规和 制度 的落 实， 保证 基金合 同得 到严 格履 行。
公司法律合规部与稽核部 按照制度，通过基金运作 监控和内部审计等方法， 独立地开展工作，发现
问题及 时提 出改 进建 议并 督促业 务部 门进 行整 改。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1） 全面 开展 基金 运作 稽 核工作 ，防 范内 幕交 易， 确保基 金投 资的 独立 性、 公平性 及合 规性
主要措施有：严格执行集 中交易制度，确保投资研 究、决策和交易风险隔离 ；严格检查基金的
投资决策、研究支持、交 易过程是否符合规定的程 序。通过以上措施，保证 了投资遵循既定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个券 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关的规定，定 期更新公司内部投资管理 制度，不断加强内部流程 控制，动态作出各
项合规 提示 ，防 范投 资风 险。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 15 页共 50 页
通过以上工作的开展，在 本报告期内，本基金运作 过程中未发生违规关联交 易、内幕交易，也
不存在本基金管理人管理 的各基金之间的违规交叉 交易，基金运作整体合法 合规。本基金管理人承
诺将一如既往地本着诚实 信用、勤勉尽责 的原则管 理和运用基金资产，不断 提高合规与稽核工作的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范各种 风险 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由研究部 、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会 委员。估值委员会委员具 备应有的经验、专业胜任 能力和独立性，分工明
确，在上市 公司研究和估 值、基金投资、投资品种 所属行业的专业研究、估 值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩 效评估、会计政策与基金 核算以及相关事项的合法 合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰 富经验。估值委员会严格 按照工作流程诚实守信、 勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。日常估值项目 由基金运营部严格按照新 会计准则、证监会相关规 定和基金合同关于估值
的约定 执行 。 当 经济 环境 和证券 市场 发生 重大 变化 时， 针 对特 殊估 值工 作， 按 照以下 工作 流程 进行 ：
由公司估值委员会依据行 业协会提供的估值模型和 行业做法选定与当时市场 经济环境相适应的估值
方法并征求托管行、会计 师事务所的相关意见，由 基金运营部做出提示，对 其潜在估值调整对前一
估值日 的基 金资 产净 值的 影响是 否 在 0.25 ％ 以上 进 行测算 ，并 对确 认产 生影 响的品 种根 据前 述估 值
模型、估值流程计算提供 相关投资品种的公允价值 以进行估值处理，待清算 人员复核后，将估值结
果反馈基金经理，并提交 公司估值委员会。其他特 殊情形，可由基金经理主 动做出提示，并由研究
员提供 研究 报告 ，交 估值 委员会 审议 ，同 时按 流程 对外公 布。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值的 程度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同， 在符 合有 关基金 分红 条件 的前 提下 ， 本 基金每 年收 益分 配次 数最多 为 12 次 ； 基
金合同 生效 满 3 个月 后 ， 若 基金在 每年 最后 一个 交易 日收盘 后 每 10 份基 金份 额 可分配 利润 金额 高于
0.3 元（ 含） ， 则基 金须 进 行收益 分配 ，并 以该 日为 收益分 配基 准日 ，每 次分 配比例 不得 低于 收益 分
配基准 日每 份基 金份 额可 供分配 利润 的 80% 。
2015 年 1 月 20 日本 基金 进行了 第一 次利 润分 配 ， 向基金 份额 持有 人 每 10 份 基金份 额派 发现 金中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 16 页共 50 页
红利 0.40 元 ，分 红总 金额 为 95,376,570.81 元， 收益 分配基 准 日 2014 年 12 月 31 日 每份 基金 份额 可
供分配 利润 为 0.0492 元。2015 年 11 月 13 日本 基 金进行 了第 二次 利润 分配 ，向基 金份 额持 有人 每
10 份 基金 份额派 发现 金红 利 1.00 元， 分红 总金 额为 262,226,226.20 元， 收益 分 配基准 日 2015 年 10
月 30 日每 份基 金份 额可 供 分配利 润 为 0.1112 元 。本 年分红 符合 基金 合同 的相 关规定 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现 连续二十个工作日出现基 金份额持有人数量不满二 百人或者基金资产
净值低 于五 千万 元情 形。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报 告期内，本基 金托管人在 对中银盛利纯 债一年定期 开放债券型证 券投资基金 （LOF ） 的托
管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的 说明
本报 告期内，中 银盛利纯债一 年定期开放 债券型证券投 资基金（LOF ） 的 管理人 —— 中 银基金
管理有 限公司在中银 盛利纯债一 年定期开放债券 型证券投 资基金（LOF ） 的投资运 作、基金资产 净
值计算、基金份额申购赎 回价格计算、基金费用开 支等问题上，不存在任何 损害基金份额持有人利
益的行为，在各重要方面 的运作严格按照基金合同 的规定进行。本报告期内 ，中银盛利纯债一年定
期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF ） 对 基 金 份 额 持 有 人 进 行 了 两 次 利 润 分 配 ， 分 配 金 额 为
357,602,797.01 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人依法对中银基金 管理有限公司编制和披露 的中银盛利纯债一年定期 开放债券型证券投
资基金 （LOF ）2015 年年 度报告 中财 务指 标、 净值 表现、 利润 分配 情况 、财 务会计 报告 、投 资组 合
报告等 内容 进行 了核 查， 以上内 容真 实、 准确 和完 整。
中国工 商银 行资 产托 管部
2016 年 3 月 24 日
§ 6
审 计 报告
安永华 明（2016 ）审 字 第 61062100_B29 号
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）全体基 金份 额持 有人 ： 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 17 页共 50 页
我们审 计了 后附 的中 银盛 利纯债 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 （LOF ） 财务 报 表， 包括 2015 年
12 月 31 日 的资 产负 债表、 2015 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （基 金净 值） 变 动表 以及财 务报 表附 注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是基金管理人中银基金管 理有限公司的责任。这种 责任包括： （1）按
照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现 公允反映； （2）设 计、执 行和维护必要的内部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 而导 致的 重大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公 允反映了中银盛利
纯债一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金 （LOF ） 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经 营
成果和 净值 变动 情况 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
汤
骏
许培 菁
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼 16 层
2016 年 3 月 24 日
§7
年 度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 盛利 纯债 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金（LOF ）
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 18 页共 50 页
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 29,781,157.02 25,479,615.29
结算备 付金
104,036,150.85 151,010,773.50
存出保 证金
165,276.52 361,392.85
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,985,611,871.31 4,695,073,982.41
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,985,611,871.31 4,695,073,982.41
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
270,339,695.00 -
应收利 息 7.4.7.5 74,382,072.06 90,025,606.35
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,464,316,222.76 4,961,951,370.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,606,568,000.00 2,341,078,765.23
应付证 券清 算款
- 15,284,202.90
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬 7.4.10.2 1,684,378.70 1,538,690.28
应付托 管费 7.4.10.2 481,251.08 439,625.80
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 7,768.33 53,652.19
应交税 费
13,191.00 13,191.00
应付利 息
33,790.91 327,370.70
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 89,000.00 89,000.00
负债合计
1,608,877,380.02 2,358,824,498.10
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 2,626,231,563.63 2,384,414,290.29
未分配 利润 7.4.7.10 229,207,279.11 218,712,582.01
所有者权益合计
2,855,438,842.74 2,603,126,872.30 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 19 页共 50 页
负债和所有者权益总 计
4,464,316,222.76 4,961,951,370.40
注：报 告截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.087 元， 基金 份额 总额 2,626,231,563.63
份。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 盛利 纯债 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金（LOF ）
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
395,147,700.94 473,158,719.79
1.利息 收入
236,537,226.78 228,664,823.91
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,120,711.95 6,204,385.42
债券利 息收 入
234,040,101.47 221,546,062.26
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
376,413.36 914,376.23
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
113,464,296.09 78,044,746.70
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -6,591,538.79 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 119,707,298.63 78,044,746.70
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 348,536.25 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 45,080,178.26 166,439,729.89
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 65,999.81 9,419.29
减：二、费用
62,485,092.77 97,586,452.53
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 19,215,735.12 20,960,708.20
2．托 管费 7.4.10.2 5,490,210.09 5,988,773.82
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 736,459.74 51,199.88
5．利 息支 出
36,608,537.56 70,106,609.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
36,608,537.56 70,106,609.63
6．其 他费 用 7.4.7.19 434,150.26 479,161.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
332,662,608.17 375,572,267.26
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
332,662,608.17 375,572,267.26 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 20 页共 50 页
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 盛利 纯债 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金（LOF ）
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,384,414,290.29 218,712,582.01 2,603,126,872.30
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 332,662,608.17 332,662,608.17
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
241,817,273.34 35,434,885.94 277,252,159.28
其中：1.基 金申 购款 362,887,284.47 53,197,680.61 416,084,965.08
2.基金 赎回 款 -121,070,011.13 -17,762,794.67 -138,832,805.80
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -357,602,797.01 -357,602,797.01
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,626,231,563.63 229,207,279.11 2,855,438,842.74
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,206,594,712.74 -11,004,253.30 3,195,590,459.44
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 375,572,267.26 375,572,267.26
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-822,180,422.45 -17,591,648.36 -839,772,070.81
其中：1.基 金申 购款 1,047,918,792.31 27,191,876.41 1,075,110,668.72
2.基金 赎回 款 -1,870,099,214.76 -44,783,524.77 -1,914,882,739.53
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -128,263,783.59 -128,263,783.59 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 21 页共 50 页
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,384,414,290.29 218,712,582.01 2,603,126,872.30
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：欧阳 向军 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金 （LOF ）( 以下简 称 “ 本 基金 ”) ， 系经中 国证 券 监
督管理 委员 会 （以 下简 称 “ 中国证 监会 ” ） 证监 许可[2013]609 号文 《 关于 核准 中 银盛利 纯债 一年 定期
开放债 券型证券投资 基金（LOF ） 募 集的批复》的核准， 由基金管理人中 银基金管 理有限公司向 社
会公开 发行 募集 ，基 金合 同于 2013 年 8 月 8 日 正式 生效， 首次 设立 募集 规模 为 3,206,594,712.74 份
基金份额。本基金为契约 型，上市开放式，存续期 限不定。本基金的基金管 理人为中银基金管理有
限公司，注册登记机构为 中国证券登记结算有限责 任公司，基金托管人为中 国工商银行股份有限公
司。
本基金投资于具有良好流 动性 的金融工具，包括国 内依法发行和上市交易的 国债、金融债、央
行票据 、 地方 政府 债、 企 业债 、 公 司债 、 中 期票 据、 短期融 资券 、 超级 短期 融 资券 、 资 产支 持证 券、
次级债、 可转 换债 券 （含 分离交 易可 转换 债券 ） 、 中 小企业 私募 债券、 债券 回 购、 货币 市场 工具、 银
行存款，以及法律法规或 中国证监会允许基金投资 的其它固定收益类金融工 具，但须符合中国证监
会的相关规定。本基金不 从二级市场买入股票，不 参与一级市场股票首次公 开发行或增发，但可持
有因所持可转换公司债券 转股形成的股票、因持有 股票被派发的权证、因投 资于可分离交易可转换
债券等 金融 工具 而产 生的 权证。 因上 述原 因持 有的 股票， 本基 金应 在其 可交 易之日 起的 6 个月 内 卖
出。因 上述 原因 持有 的权 证，本 基金 应在 其可 交易 之日起 的 1 个月 内卖 出。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：1 年期 定期 存款 利率 （税 后）+0.6% 。 每个 封闭 期首 日，1 年期 定期
存款利 率根 据当 日中 国人 民银行 公布 并执 行的 利率 水平调 整。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部颁 布的 《 企业 会计 准 则- 基本准则 》 以及 其后 颁 布及修 订的 具体 会
计准则、 应用指南、解释以及其他 相关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时 ，对于在具 体
会计核算和信息披露方面 ，也参考 了中国证券投资 基金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核
算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、 《关 于证 券
投资基金 执行< 企业 会计 准 则> 估 值业务 及份额 净值 计 价有关事 项的 通知》 、 《证 券投资基 金信 息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报告 的 内容与 格式 》 、 《 证券 投中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 22 页共 50 页
资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号 《会计 报表 附注 的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL
模板 第 3 号< 年 度报 告和 半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会及 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的相 关规
定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2015 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2015 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产及 贷款 和应 收款 项；
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要为 债券投 资；
本基金目前持有的其他金 融资产分类为贷款和应收 款项，包括银行存款、结 算 备付金、存出保
证金和 各类 应收 款项 等。
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 ；
本基金目前持有的金融负 债均划分为其他金融负债 ，主要包括卖出回购金融 资产款和各类应付
款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 23 页共 50 页
初始确 认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债，按照取 得时的公允价值作
为初始确认金额。划分为 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 取得时发生的相关交易
费用计 入当 期损 益； 应 收 款项及 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
后续计 量
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计 量。在持有该类金
融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确认为当 期收益。每日，本基金将 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 产或金融负债的公允价值 变动计入当期损益；应收 款项及其他金融负债采
用实际 利率 法， 按照 摊余 成本进 行后 续计 量， 其摊 销或减 值产 生的 利得 或损 失，均 计入 当期 损益 。
终止确 认
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 。
金融资 产转 移
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所 能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有 利市 场进 行。 主要 市场( 或 最有 利市 场) 是 本基 金在计 量日 能够 进入 的交 易市场 。 本 基金 采用 市
场参与 者在 对该 资产 或负 债定价 时为 实现 其经 济利 益最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同 资产中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 24 页共 50 页
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
市价作为公允价值；估值 日无市价，但最近交易日 后经济环境未发生重大变 化且证券 发行机构未发
生影响证券价格的重大事 件的，按最近交易市价确 定公允价值；如估值日无 市价，且最近交易日后
经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影 响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现
行市价 及重 大变 化等 因素 ，调整 最近 交易 市价 ，确 定公允 价值 ；
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具
有可靠性的估值技术，确 定公允价值。本基金采用 在当前情况下适用并且有 足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术，优 先使用相关可观察输入值 ，只有在可观察输入值无 法取得或取得不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 ；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 适当 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项 中包含的按累计未实现利得/( 损失)中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 25 页共 50 页
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净 额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(6) 债券 投资 收益/(损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失) 于成 交日 确认 ， 并按 成交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的差 额入 账 ；
(8) 衍生工 具收 益/( 损失) 于卖 出权证 成交 日确 认 ， 并 按 卖出权 证成 交金 额与 其成 本的差 额入 账 ；
(9) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(10) 公允价 值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有 的采用 公允价值 模式计 量的交易 性金融资 产、交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
(11) 其他 收入在 主要风 险 和报酬已 经转移 给对 方， 经济利益 很可能 流入 且金 额可以可 靠计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 26 页共 50 页
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ；基金 合同 生效
满 3 个月 后 ， 若基 金在 每年 最后一 个交 易日 收盘 后 每 10 份 基金 份额可 分配 利润 金 额高 于 0.3 元 （ 含） ，
则基金须进行收益分配， 并以该日为收益分配基准 日，每次分配比例不得低 于收益分配基准日每份
基金份 额可 供分 配利 润 的 80% ； 若基 金合 同生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；
(2) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 登记 在注 册登 记系 统基金 份额 持有 人
开放式基金账户下的基金 份额，可选择现金红利或 将现金红利自动转为基金 份额进行再投资；若投
资者不选择，本基金默认 的收益分配方式是现金分 红。登记在证券登记结算 系统基金份额持有人深
圳证券账 户下的基金份额 ，只能选择现金分红的方 式。具体权益分配程序等 有关事项遵循深圳证券
交易所 及中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 的相 关规 定；
(3) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(4) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(5) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号 《关 于发 布< 中 国证 券投 资基
金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理 标准> 的通知 》的 规定 ，自
2015 年 3 月 30 日 起， 交 易所上 市交 易或 挂牌 转让 的固定 收益 品种( 可转 换债 券、资 产支 持证 券和 私
募债券 除外) 采用 第三 方估 值机构 提供 的估 值数 据进 行估值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革过程中因非 流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 27 页共 50 页
税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证券 投资基金）管理人运用基 金买卖股票、债券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的股票的股息、 红利收入、债券的利息收 入及储蓄利息收入，由上 市公司、债券发行
企业及金融机构在向基金 派发股息、红利收入、债 券的利息收入及储蓄利息 收入时代扣代缴个人所
得税。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
个人从 公开 发行 和 转 让市 场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。
自 2015 年 9 月 8 日 起， 证 券投资 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超
过 1 年 的， 股息 红利 所得 暂免征 收个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 29,781,157.02 25,479,615.29
定期存 款 - -
存款期 限 1 个月 以内 （ 含 1
个月）
- -
存款期 限 3 个月-1 年 - -
其他存 款 - - 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 28 页共 50 页
合计 29,781,157.02 25,479,615.29
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 2,492,723,248.00 2,594,004,871.31 101,281,623.31
银行间 市场 1,333,592,687.27 1,391,607,000.00 58,014,312.73
合计 3,826,315,935.27 3,985,611,871.31 159,295,936.04
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,826,315,935.27 3,985,611,871.31 159,295,936.04
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 2,469,412,298.63 2,559,874,982.41 90,462,683.78
银行间 市场 2,111,445,926.00 2,135,199,000.00 23,753,074.00
合计 4,580,858,224.63 4,695,073,982.41 114,215,757.78
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,580,858,224.63 4,695,073,982.41 114,215,757.78
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 29 页共 50 页
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 6,743.19 3,878.29
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 46,816.30 67,954.80
应收债 券利 息 74,328,438.17 89,953,610.66
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 74.40 162.60
合计 74,382,072.06 90,025,606.35
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 7,768.33 53,652.19
合计 7,768.33 53,652.19
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应付审 计费 80,000.00 80,000.00
应付账 户维 护费 9,000.00 9,000.00
合计 89,000.00 89,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,384,414,290.29 2,384,414,290.29
本期申 购 362,887,284.47 362,887,284.47
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -121,070,011.13 -121,070,011.13
本期末 2,626,231,563.63 2,626,231,563.63
注：申 购含 红利 再投 份额 。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 30 页共 50 页
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 117,359,072.35 101,353,509.66 218,712,582.01
本期利 润 287,582,429.91 45,080,178.26 332,662,608.17
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
22,077,647.28 13,357,238.66 35,434,885.94
其中： 基金 申购 款 33,224,540.96 19,973,139.65 53,197,680.61
基金赎 回款 -11,146,893.68 -6,615,900.99 -17,762,794.67
本期已 分配 利润 -357,602,797.01 - -357,602,797.01
本期末 69,416,352.53 159,790,926.58 229,207,279.11
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 247,729.97 311,070.88
定期存 款利 息收 入 - 3,471,111.11
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,869,886.02 2,396,974.58
其他 3,095.96 25,228.85
合计 2,120,711.95 6,204,385.42
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 349,718,250.57 -
减：卖 出股 票成 本总 额 356,309,789.36 -
买卖股 票差 价收 入 -6,591,538.79 -
7.4.7.13 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
3,513,247,242.05 6,894,420,879.75
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
3,286,428,790.31 6,598,366,309.64
减： 应 收利 息总 额 107,111,153.11 218,009,823.41 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 31 页共 50 页
买卖债 券差 价收 入 119,707,298.63 78,044,746.70
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 348,536.25 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 348,536.25 -
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 45,080,178.26 166,439,729.89
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 45,080,178.26 166,439,729.89
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 45,080,178.26 166,439,729.89
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 28,070.50 9,419.29
其他 37,929.31 -
分销手 续费 返还 - -
合计 65,999.81 9,419.29
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 723,909.74 5,572.63
银行间 市场 交易 费用 12,550.00 45,627.25 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 32 页共 50 页
合计 736,459.74 51,199.88
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 240,000.00 260,000.00
上市年 费 60,000.00 60,000.00
银行间 账户 维护 费 36,000.00 40,500.00
银行汇 划费 17,500.26 38,261.00
其他 650.00 400.00
合计 434,150.26 479,161.00
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司 (“ 中 银证 券 ”) 受中国 银行 重大 影响 、基 金销售 机构
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 33 页共 50 页
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 19,215,735.12 20,960,708.20
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 943,427.13 3,203,691.90
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.70%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,490,210.09 5,988,773.82
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.20%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 34 页共 50 页
工商银 行 - 104,536,424.66 - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
工商银 行 - 218,438,305.08 - - 340,800,000.00 22,399.38
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银 行 29,781,157.02 247,729.97 25,479,615.29 311,070.88
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，2015 年度 获得 的利 息收 入为人 民 币 1,869,886.02 元（2014 年 度： 人民 币
2,396,974.58 元 ），2015 年末结 算备 付金 余额 为人 民币 104,036,150.85 元（2014 年 末： 人民 币
151,010,773.50 元） 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未发 生在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序
号
权益
登记
日
除息日
每 10 份基
金份额 分红
数
现金 形 式发
放总额
再投资 形式
发放总 额
利润分 配合 计 备注
场
内
场
外
1
2015-0
1-20
2015-
01-21
2015-
01-20
0.400 94,684,297.28 692,273.53 95,376,570.81 -
2
2015-1
1-13
2015-
11-16
2015-
11-13
1.000 257,979,061.84 4,247,164.36 262,226,226.20 - 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 35 页共 50 页
合
计
1.400 352,663,359.12 4,939,437.89 357,602,797.01 -
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单 位：
张)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
136105
15 三
友 01
2015-1
2-17
2016-0
1-14
新债未
上市
99.99 99.99 100,000 9,999,079.45 9,999,079.45 -
136106
15 三
友 02
2015-1
2-17
2016-0
1-14
新债未
上市
99.99 99.99 100,000 9,998,838.36 9,998,838.36 -
123001
蓝标
转债
2015-1
2-23
2016-0
1-08
新债未
上市
100.00 100.00 6,520 652,000.00 652,000.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购证 券款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 金
融资产 款余 额人 民 币 1,606,568,000.00 元 ，其 中人 民 币 1,437,068,000.00 元于 2016 年 1 月 4 日到 期，
人民 币 169,500,000.00 元于 2016 年 1 月 6 日 到期 。 该类交 易要 求本 基金 在回 购期内 持有 的证 券交 易
所交易 的债 券和/ 或在 新质 押式回 购下 转入 质押 库的 债券， 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后 ，
不低于 债券 回购 交易 的余 额。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金投资的金融工具主 要为债券投资等 。本基金 在日常经营活动中面临的 与这些金融工具相
关的风险主要包括信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目
标是争 取将 以上 风险 控制 在限定 的范 围之 内 ， 使 本 基金在 风险 和收 益之 间取 得最佳 的平 衡以 实现 “ 风
险和收 益高 于货 币市 场基 金而低 于股 票型 基金 和混 合型基 金 ， 谋 求稳 定和 可 持续的 绝对 收益 ” 的 风险
收益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、稽核部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事 会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 36 页共 50 页
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。 风险 管理部 对公 司执 行总 裁负 责， 并由 督察 长 分 管 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分 析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款均
存放于信用良好的银 行， 与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交 收和款项清算，违约风险 可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对 交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风 险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 139.58% （2014 年 12 月 31 日：166.75%）。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
A-1 - 561,106,000.00
A-1 以下 - -
未评级 200,750,000.00 -
合计 200,750,000.00 561,106,000.00
注：未 评级 债券 为超 短期 融资券 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级 本期末 上年末 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 37 页共 50 页
2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日
AAA 1,115,817,491.30 1,094,782,649.80
AAA 以下 2,669,044,380.01 2,684,838,332.61
未评级 - 354,347,000.00
合计 3,784,861,871.31 4,133,967,982.41
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行以 交付现金或其他金融资产 的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在 所持金融工具变现的难易 程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份
额持有人可在基金运作周 期内的每个开放日要求赎 回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而 带来的变现困难或因投资 集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理
的价格 变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人在基金运作周期内的 每个开放日对本基
金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资组合中的 可用现金头 寸与之相匹
配。本基金的基金管理人 在基金合同中设计了巨额 赎回条款，约定在非常情 况下赎回申请的处理方
式，控 制因 开放 申购 赎回 模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与由 本 基金的 基金 管理 人管 理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。本 基金 所 持大部 分证 券在 证券 交
易所上 市或 在银 行间 同业 市场交 易， 因此 除附 注 7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不 能
自由转让的情况外，其余 均能以合理价格适时变现 。此外，本基金可通过卖 出回购金融资产方式借
入短期 资金 应对 流动 性需 求，其 上限 一般 不超 过基 金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
于 2015 年 12 月 31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 1,606,568,000.00 元将 在一 个月以 内到 期 且
计息外，本基金所承担的 其他金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内且 不计息 ，可赎回基金份
额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量因市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现 金流 影响 的风 险。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 38 页共 50 页
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金的生息资产主要为 银行存款、结算备付金、 存出保证金及债券投资等 ；生息负债主要为
卖出回 购金 融资 产款 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 29,781,157.02 - - - 29,781,157.02
结算备 付金 104,036,150.85 - - - 104,036,150.85
存出保 证金 165,276.52 - - - 165,276.52
交易性 金融 资产 828,320,693.66 2,912,489,109.65 244,802,068.00 - 3,985,611,871.31
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 270,339,695.00 270,339,695.00
应收利 息 - - - 74,382,072.06 74,382,072.06
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
资产总 计 962,303,278.05 2,912,489,109.65 244,802,068.00 344,721,767.06 4,464,316,222.76
负债
卖出回 购金 融资
产款
1,606,568,000.00 - - - 1,606,568,000.00
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 1,684,378.70 1,684,378.70
应付托 管费 - - - 481,251.08 481,251.08
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 7,768.33 7,768.33
应交税 费 - - - 13,191.00 13,191.00
应付利 息 - - - 33,790.91 33,790.91
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 89,000.00 89,000.00
负债总 计 1,606,568,000.00 - - 2,309,380.02 1,608,877,380.02
利率敏 感度 缺口 -644,264,721.95 2,912,489,109.65 244,802,068.00 342,412,387.04 2,855,438,842.74
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 25,479,615.29 - - - 25,479,615.29 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 39 页共 50 页
结算备 付金 151,010,773.50 - - - 151,010,773.50
存出保 证金 361,392.85 - - - 361,392.85
交易性 金融 资产 925,822,593.02 3,223,510,965.73 545,740,423.66 - 4,695,073,982.41
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 90,025,606.35 90,025,606.35
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,102,674,374.66 3,223,510,965.73 545,740,423.66 90,025,606.35 4,961,951,370.40
负债
卖出回 购证 券款 2,341,078,765.23 - - - 2,341,078,765.23
应付证 券清 算款 - - - 15,284,202.90 15,284,202.90
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 1,538,690.28 1,538,690.28
应付托 管费 - - - 439,625.80 439,625.80
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 53,652.19 53,652.19
应交税 费 - - - 13,191.00 13,191.00
应付利 息 - - - 327,370.70 327,370.70
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 89,000.00 89,000.00
负债总 计 2,341,078,765.23 - - 17,745,732.87 2,358,824,498.10
利率敏 感度 缺口 -1,238,404,390.57 3,223,510,965.73 545,740,423.66 72,279,873.48 2,603,126,872.30
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
1. 该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况；2. 该利 率 敏感性 分
析假定 所有 期限 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 且除利 率之 外的 其他 市场 变量保 持
不变；3. 该利 率敏 感性 分 析并未 考虑 管理 层为 减低 利率风 险而 可能 采取 的风 险管理 活
动；4. 银行 存款 、结 算备 付金、 存出 保证 金和 部分 应收申 购款 均以 活期 存款 利率或 相对
固定的 利率 计息 ， 假 定利 率变动 仅影 响该 类资 产的 未来收 益， 而对 其本 身的 公允价 值 无
重大影 响； 买入 返售 金融 资产的 利息 收益 和卖 出回 购金融 资产 款的 利息 支出 在交易 时 已
确定， 不受 利率 变化 影响 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 减少 约 2,413 减少 约 2,815
市场利 率下 降 25 个 基点 增加 约 2,427 增加 约 2,847
7.4.13.4.2 外汇风险 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 40 页共 50 页
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的债券，所面临的其他价 格风险来源于单个证券发 行主体自身经营情况或特 殊事项的影响，也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用 “ 自上 而下 ” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种 进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 基金投资于债券资产的比 例不低于基金资产
的 80% 。 但应 开放 期流 动 性需要 ，为 保护 基金 份额 持有人 利益 ，开 放期 开始 前三个 月至 开放 期结 束
后三个月内不受前述比例 限制。开放期内，基金持 有现金或到期日在一年以 内的政府债券占基金资
产净值 的比 例不 低于 5% ， 在封闭 期内 ，本 基金 不受 上述 5% 的限 制。 此外 ，本 基金的 基金 管理 人 每
日对本基金所持有的证券 价格实施监控，定期运用 多种定量方法对基金进行 风险度量，包括特定指
标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 的敏感性分析
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资（2014 年 12 月 31 日 ：同） ，因 此除
市场利 率和 外汇 汇率 以外 的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响（2014 年 12 月 31
日：同 ）。
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括银行 存款、结算备付金、存出 保证金以及其他金
融负债 因其 剩余 期限 不长 ，公允 价值 与账 面价 值相 若。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中属 于
第一层 次的 余额 为人 民 币 45,721,113.20 元， 属于 第 二层次 的余 额为 人民 币 3,939,890,758.11 元， 无属中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 41 页共 50 页
于第三 层次 余额 （于 2014 年 12 月 31 日， 属于 第一 层次的 余额 为人 民 币 859,949,206.54 元， 属 于第
二层次 的余 额为 人民 币 3,835,124,775.87 元 ，无 属于 第三层 次余 额） 。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间不将相关股票和债
券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对于 公允价值的影响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次或 第三 层次。
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 《 关于发 布< 中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核
算工作 小组 关 于 2015 年 1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准> 的 通知 》的 规定 ，自 2015 年 3 月 30
日起， 交易 所上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外)采用
第三方估值机构提供的估 值数据进行估值，相关固 定收益品种的公允价值所 属层次从第一层次转入
第二层 次。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值期 初金 额和 本期 变动 金额
本基金于本报告期初未持 有公允价值归属于第三层 次的金融工具 ，本基金本 报告期及上年度可
比期间 未发 生第 三层 次公 允价值 转入 转出 情况 。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2016 年 3 月 24 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投 资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 3,985,611,871.31 89.28
其中： 债券 3,985,611,871.31 89.28
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - - 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 42 页共 50 页
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 133,817,307.87 3.00
7 其他各 项资 产 344,887,043.58 7.73
8 合计 4,464,316,222.76 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002491 通鼎互 联 116,196,718.34 4.46
2 600023 浙能电 力 92,227,886.88 3.54
3 000089 深圳机 场 84,081,345.00 3.23
4 002408 齐翔腾 达 35,109,408.19 1.35
5 600016 民生银 行 16,443,667.44 0.63
6 601139 深圳燃 气 8,719,086.83 0.33
7 600037 歌华有 线 3,531,676.68 0.14
注： “ 买入 金额 ” 按买 卖成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600023 浙能电 力 97,999,432.30 3.76
2 002491 通鼎互 联 95,923,472.16 3.68
3 000089 深圳机 场 91,283,738.56 3.51
4 002408 齐翔腾 达 34,012,019.52 1.31
5 600016 民生银 行 16,931,822.68 0.65
6 601139 深圳燃 气 9,140,450.19 0.35
7 600037 歌华有 线 4,427,315.16 0.17
注： “ 卖出 金额 ” 按买 卖成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 356,309,789.36 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 43 页共 50 页
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 349,718,250.57
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列 ， 不考 虑
相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 3,208,171,758.11 112.35
5 企业短 期融 资 券 200,750,000.00 7.03
6 中期票 据 530,317,000.00 18.57
7 可转债 （可 交换 债） 46,373,113.20 1.62
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 3,985,611,871.31 139.58
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 124336 13 渝 地产 1,450,840 156,139,400.80 5.47
2 1082160
10 河钢
MTN2
1,200,000 120,444,000.00 4.22
3 124408 13 宛 城投 1,000,000 107,680,000.00 3.77
4 127255 15 平 湖债 1,000,000 102,040,000.00 3.57
5 124323 13 新 天治 918,980 94,774,407.40 3.32
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.10.1 本期国债期货投 资 政策 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 44 页共 50 页
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.10.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.10.3 本期国债期货投 资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十 名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.11.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
165,276.52
2 应收证 券清 算款
270,339,695.00
3 应收股 利
-
4 应收利 息
74,382,072.06
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
344,887,043.58
8.11.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.11.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
3,145 835,049.78 2,160,102,795.98 82.25% 466,128,767.65 17.75% 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 45 页共 50 页
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 顾致民 684,924.00 24.58%
2 郭勤 570,440.00 20.47%
3 张海玲 351,270.00 12.60%
4 杨冬梅 132,900.00 4.77%
5 章民 100,000.00 3.59%
6 胡炯 100,000.00 3.59%
7 刘洪 86,492.00 3.10%
8 高尚 67,100.00 2.41%
9 邹建山 55,507.00 1.99%
10 潘小青 50,000.00 1.79%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
4,975.35 0.0002%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 8 月 8 日) 基金 份额 总额 3,206,594,712.74
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,384,414,290.29
本报告 期 基 金总 申购 份额 362,887,284.47
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 121,070,011.13
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,626,231,563.63
§ 11
重 大 事件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告期内，经本基金管 理人股东会审议通过，选 举白志中先生、李道滨先 生、赵春堂先生、
宋福宁 先生 、葛岱 炜（David Graham ）先 生担任 公司 第四届 董事 会董事 ，选 举 朱善利 先生 、荆新 先
生、赵 欣舸 先生 、雷 晓波 （Edward Radcliffe ）先 生 担任公 司第 四届 董事 会独 立董事 。其 中， 白志 中
先生、 赵春 堂先 生、 宋福 宁先生 为公 司新 任董 事， 赵欣舸 先生 、雷 晓波 （Edward Radcliffe ）先生 为中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 46 页共 50 页
公司新任独立董事。经本 基金管理人第四届董事会 第一次会议审议通过，选 举白志中先生担任本基
金管理人第四届董事会董 事长，本基金管理 人第三 届董事会成员谭炯先生、 梅非奇先生不再担任本
基金管理人董 事职务，葛礼（Gary Rieschel ）先 生不再担任本基 金管理人独立董事职务， 相关事项
已按规 定向 监管 机构 报告 。详情 参 见 2015 年 3 月 19 日 刊登 的《 中银 基金 管 理有限 公司 关于 董事 会
成员变 更事 宜的 公告 》 。
本报告期内，经工商行政 管理部门核准，本基金管 理人法定代表人变更为白 志中先生，详情参
见 2015 年 7 月 29 日 刊登 的《中 银基 金管 理有 限公 司关于 公司 法定 代表 人变 更公告 》 。
本报告期内，本基金管理 人原独立董事朱善利先生 不幸因病逝世，不再担任 我司的独立董事，
相关事 项已 按规 定向 监管 机构报 告。
本报告期内，经本基金管 理人董事会审议通过，聘 任陈军先生担任本基金管 理人副执行总裁。
陈军先生的基金行业高级 管理人员任职资格已经中 国证券监督管理委员会核 准，详情参见 2015 年
12 月 8 日 刊登 的《 中银 基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更事 宜的 公告 》 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，没 有发 生涉 及基金 财产 、基 金管 理业 务、基 金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略没有 发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，基金管理人 未改聘为基金进行审计的 会计师事务所，报告期内 本基金应支付给会
计师事 务所 的报 酬 为 80,000.00 元 ，目 前会 计师 事务 所已为 本基 金 提供 审计 服务 的 连续 年限为 3 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
安信证 券 2 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
华宝证 券 2 - - - - - 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 47 页共 50 页
国金证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
中信建 投证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国元证 券 1 - - - - -
申银万 国 2 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
中银证 券 3 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 221,219,230.24 63.26% 195,756.47 62.59% -
国泰君 安 2 128,499,020.33 36.74% 116,984.09 37.41% -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通 知》 （ 证监 基字[1998]29 号 ） 及 《 关于 完善 证券 投资基 金交 易席 位制 度有 关问题 的通 知》 （ 证监
基金字[2007]48 号 ） 有 关规 定， 本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 标准 主要包 括： 券商 基本 面
评价（ 财务 状况 、经 营状 况） 、 券商 研究 机构 评价 （ 报告质 量、 及时 性和 数量 ） 、券商 每日 信息 评价
（及时 性和 有效 性） 和券 商协作 表现 评价 等方 面。 本公司 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 程序 ：
首先根 据租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择标 准形 成 《券 商研 究所服 务质 量 评分表 》 ， 然 后根 据评 分
高低进 行选 择基 金专 用交 易单元 并与 其签 订交 易单 元租用 协议 。
2、 报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ： 新 增长江 证券 深圳 交易 单元 、 国 泰君安 证券 深
圳交易 单元 各一 个。
11.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
安信证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
东海证 券 - - - - - - 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 48 页共 50 页
银河证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
中信建 投证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
中银证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
中信证 券 265,263,383.05 13.01% 211,568,000.00 0.08% - -
国泰君 安 1,773,341,527.02 86.99% 274,306,600,000.00 99.92% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）分红公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-01-25
2
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）2014 年第 4 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-01-20
3
中银基 金管 理有 限公 司关 于董事 会成 员变 更
事宜的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-03-19
4
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）更新招 募说 明书（2015 年第 1
号）
www.bocim.com 2015-03-25
5
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）更新招 募说 明书摘 要（2015 年
第 1 号）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-03-25
6
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）2014 年 年度 报告（ 摘要 ）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-03-27
7
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）2014 年 年度 报告
www.bocim.com 2015-03-27
8
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 交
易所固 定收 益品 种估 值方 法的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-03-31
9
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 继
续参加 中国 工商 银行 电子 银行申 购业 务费 率
优惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-04-01 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 49 页共 50 页
10
中银基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、监 事、
高级管 理人 员以 及其 他从 业人员 在子 公司 兼
职情况 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-04-15
11
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）2015 年第 1 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-04-22
12
中银基 金管 理有 限公 司关 于提请 投资 者及 时
更新身 份证 件或 身份 证明 文件的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-04-23
13
中银基 金管 理有 限公 司关 于在电 子直 销平 台
开通中 国银 行快 捷支 付业 务的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-05-15
14
中银基 金管 理有 限公 司关 于公司 、 高 管及 基金
经理投 资旗 下基 金相 关事 宜的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-07-06
15
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）2015 年第 2 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-07-20
16
中银基 金管 理有 限公 司关 于公司 法定 代表 人
变更公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-07-29
17
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金(LOF) 开放日常 申购 、 赎回业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-08-12
18
关于增 加兴 业银 行股 份有 限公司 为中 银盛 利
纯债一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金
(LOF) 销售机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-08-14
19
中银基 金管 理有 限公 司关 于开通 移动 客户 端
“ 中银 基金 ” 进行 基金 交易 业务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-08-18
20
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）2015 年 半年 度报告 （摘 要）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-08-26
21
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）2015 年 半年 度报告
www.bocim.com 2015-08-26
22
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）更新招 募说 明书（2015 年第 2
号）
www.bocim.com 2015-09-22
23
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）更新招 募说 明书摘 要（2015 年
第 2 号）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-09-22
24
中银基 金管 理有 限公 司关 于开通 中国 银行 卡
快捷支 付网 上直 销定 期定 额申购 业务 并实 施
费率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-10-20 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2015 年 年度 报告
第 50 页共 50 页
25
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）2015 年第 3 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-10-24
26
中银基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 开
通通联 快捷 支付 业务 并实 施申购 费率 优惠 的
公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-10-28
27
中银基 金管 理有 限公 司关 于调整 中国 银行 借
记卡网 上直 销认 、申 购费 率的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-11-06
28
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资
基金（LOF ）分红公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-11-10
29
中银基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 事
宜的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-12-08
30
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 公开 募
集证券 投资 基金 调整 开放 时间的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2015-12-31
§ 12
备 查 文件目 录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 中银 盛 利纯债 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 （LOF ） 募集的 文件 ；
2、 《中 银盛 利纯 债一 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金（LOF ）基金合同》 ；
3、 《中 银盛 利纯 债一 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金（LOF ）托管协议》 ；
4、 《中 银盛 利纯 债一 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金（LOF ）招募说明 书》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照、 公司 章程 ；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
中银基金管理有限公 司
二〇一六年三月二十 五日
