鑫 元 货 币 市场 基 金 2015 年 年 度 报告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 鑫元基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 鑫元货 币
基金主 代码 000483
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 30 日
基金管 理人 鑫元基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,152,351,673.59 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 鑫元货 币A 鑫元货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000483 000484
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 511,646,067.43 份 1,640,705,606.16 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 将在 保持 基金 资产 安全性 和高 流动 性的 基础 上， 追 求超 过业 绩比 较
基准的 稳定 回报 。
投资策 略 1、整 体资 产配 置策 略
本基金 采取 积极 的投 资策 略， 自 上而 下地 进行 投资 管理。 通过 定性 分析 和
定量分 析， 形成 对短 期利 率变化 方向 的预 测； 在此 基础之 上， 确定 组合 久
期和类 别资 产配 置比 例； 在此框 架之 下， 通过 把握 收益率 曲线 形变 和无 风
险套利 机会 来进 行品 种选 择。
2、类 属配 置策 略
类属配 置是 指基 金组 合在 国债 、 央 行票 据 、 债 券回 购、 金融 债 、 短 期融 资
券及现 金等 投资 品种 之间 的配置 比例 。通 过对 各类 别金融 工具 政策 倾向 、
税收政 策 、 信 用等 级 、 收 益率水 平 、 资 金供 求 、 流 动性等 因素 的研 究判 断，
采 用 相 对 价 值 和 信 用 利 差 策 略 ， 挖 掘 不 同 类 别 金 融 工 具 的 差 异 化 投 资 价
值， 合 理配 置并 灵活 调整 不同类 属债 券在 组合 中的 构成比 例， 形成 合理 组
合以实 现稳 定的 投资 收益 。
3、个 券选 择策 略
在确定 债券 平均 组合 久期 、 期限 结构 配置 和类 属配 置的基 础上 ， 对 影响 个
别债券 定价 的主 要因 素 ， 包括信 用风 险 、 流 动性 、 市场供 求 、 票 息及 付息
频率 、 税 赋 、 含 权等 因素 进行分 析 ， 有 限选 择央 票 、 短 期国 债等 高等 级债
券品种 以规 避违 约风 险， 在此基 础上 通过 拟合 收益 率曲线 寻找 定价 低估 、
收益率 偏高 的券 种进 行重 点关注 。
4、回 购策 略
该 策 略 是 利 用 回 购 利 率 低 于 债 券 收 益 率 的 机 会 通 过 循 环 回 购 以 放 大 债 券
投资收 益的 投资 策略 。 该 策略的 基本 模式 是利 用买 入债券 进行 正回 购， 在
利用回 购融 入资 金购 买收 益率较 高债 券品 种， 如此 循环至 回购 期结 束卖 出
债券偿 还所 融入 资金 。 在 进行回 购放 大操 作时 ， 基 金管理 人将 严格 遵守 相
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关法律 法规 关于 债券 正回 购的有 关规 定。 基金 管理 人也将 密切 关注 由于 新
股申购 等原 因导 致短 期资 金需求 激增 的机 会， 通过 逆回购 的方 式融 出资 金
以分享 短期 资金 利率 陡升 的投资 机会 。
5、收 益率 曲线 策略
根 据 债 券 市 场 收 益 率 曲 线 的 动 态 变 化 以 及 隐 含 的 即 期 利 率 和 远 期 利 率 提
供的价 值判 断基 础， 结合 对当期 和远 期资 金面 的分 析， 寻 求在 一段 时期 内
获取因 收益 率曲 线变 化而 导致的 债券 价格 变化 所产 生的超 额收 益。 本基 金
将比 较 分析 子弹 策略 、哑 铃策略 和梯 形策 略等 在不 同市场 环境 下的 表现 ，
构建优 化组 合， 获取 合理 收益。
业绩比 较基 准 同期活 期存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 属于 货币 市场 基金 ， 属于 证券 投资 基金 中的 低风险 产品 。 一 般情 况
下，其 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金、 混合 型基 金和债 券型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鑫元基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 李晓燕 洪渊
联系电 话 021-20892000 转 010-66105799
电子邮 箱 service@xyamc.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
4006066188 95588
传真 021-20892111 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.xyamc.com
基金年 度 报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 富城 路 99 号震旦 国际
大楼 31 楼 鑫元 基金 管理 有限公 司
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2015 年 2014 年
2013 年12 月 30 日( 基金 合同生 效
日)-2013 年12 月 31 日
鑫元货 币A 鑫元货 币B 鑫元货 币 A 鑫元货 币 B 鑫元货 币A 鑫元货 币B
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注：1 、本 基金 自2015 年1 月7 日起 收益 分配 按日 结转份 额。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
鑫元货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
本期
已实
现收
益
20,424,849.15 102,499,958.80 13,581,282.41 127,064,234.24 361,628.10 752,147.54
本期
利润
20,424,849.15 102,499,958.80 13,581,282.41 127,064,234.24 361,628.10 752,147.54
本期
净值
收益
率
3.6014% 3.8502% 4.7615% 5.0259% 0.0449% 0.0456%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末
基金
资产
净值
511,646,067.43 1,640,705,606.16 367,895,349.44 4,583,739,208.33 804,848,555.21 1,649,853,989.24
期末
基金
份额
净值
1 1 1 1 1 1
3.1.3
累计
期末
指标
2015 年末
2014 年末 2013 年末
累计
净值
收益
率
8.5832% 9.1193% 4.8086% 5.0738% 0.0449% 0.0456%
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过去三 个月 0.7770% 0.0050% 0.0882% 0.0000% 0.6888% 0.0050%
过去六 个月 1.4702% 0.0039% 0.1764% 0.0000% 1.2938% 0.0039%
过去一 年 3.6014% 0.0049% 0.3500% 0.0000% 3.2514% 0.0049%
自基金 合同
生效起 至今
8.5832% 0.0055% 0.7019% 0.0000% 7.8813% 0.0055%
鑫元货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8378% 0.0050% 0.0882% 0.0000% 0.7496% 0.0050%
过去六 个月 1.5932% 0.0039% 0.1764% 0.0000% 1.4168% 0.0039%
过去一 年 3.8502% 0.0049% 0.3500% 0.0000% 3.5002% 0.0049%
自基金 合同
生效起 至今
9.1193% 0.0055% 0.7019% 0.0000% 8.4174% 0.0055%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注： 本基 金合 同生 效日 为 2013 年12 月 30 日 。 根 据基 金合同 约定 ， 本基 金建 仓 期为 6 个月 ， 建仓
期结束 时本 基金 各项 资产 配置比 例符 合基 金合 同约 定。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：合同生效 当年的本 基 金净值收益率 与同期业 绩 比较基准收益 率按实际 存 续期计算， 不按整个
自然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
鑫元货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 21,953,398.08 7,451.35 -1,536,000.28 20,424,849.15
2014 11,747,569.12 4,150,764.32 -2,317,051.03 13,581,282.41
2013 - - 361,628.10 361,628.10
合计 33,700,967.20 4,158,215.67 -3,491,423.21 34,367,759.66
单位： 人民 币元
鑫元货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 113,800,745.90 - -11,300,787.10 102,499,958.80
2014 104,800,790.94 8,223,380.53 14,040,062.77 127,064,234.24
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2013 - - 752,147.54 752,147.54
合计 218,601,536.84 8,223,380.53 3,491,423.21 230,316,340.58
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 鑫元 基金 管理有 限公 司， 本公 司经 中国证 监会 证监 许可[2013]1115 号文 批准
于2013 年8 月 成立 ， 由 南 京银行 股份 有限 公司 发起 ， 与 南京 高科 股份 有限 公 司联合 组建 ； 注册 资
本金 2 亿元 人民 币， 总部 设在上 海。 经营 范围 包括 基金募 集、 基金 销售 、特 定客户 资产 管理 、 资
产管理 （包 括特 定对 象投 资咨询 ）和 中国 证监 会许 可的其 他业 务。
截至2015 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理9 只开 放式 证券投 资基 金—— 鑫 元货 币市场 基金 、 鑫
元一年定期开 放债券型 证 券投资基金、 鑫元稳利 债 券型证券投资 基金、鑫 元 鸿利债券型 证券投资
基金、鑫元合 享分级 债 券 型证券投资基 金、鑫元 半 年定期开放债 券型证券 投 资基金、鑫 元合丰 分
级债券 型证 券投 资基 金、 鑫元安 鑫宝 货币 市场 基金 、 鑫元 鑫新 收益 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 ；
同时， 公司 还管 理多 个专 户产品 ，专 户资 产管 理总 规模 逾 318.06 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从
业年限
说明
任职日 期
离任日
期
张明凯
鑫 元 货 币 市
场基金 、 鑫 元
一 年 定 期 开
放 债 券 型 证
券投资 基金 、
鑫 元 稳 利 债
券 型 证 券 投
资基金 、 鑫 元
鸿 利 债 券 型
证 券 投 资 基
金、 鑫 元合 享
分 级 债 券 型
证 券 投 资 基
金、 鑫 元半 年
定 期 开 放 债
券 型 证 券 投
2013 年12
月30 日
- 7 年
学历：数量经济学专业，经济学
硕士。相关业务资格：证券投资
基 金 从 业 资 格 。 从 业 经 历 ：2008
年7 月至 2013 年8 月 ，任 职于南
京银行股份有限公司，担任资深
信用研究员，精通信用债的行情
与风险研判，参与创立了南京银
行内部债券信用风险控制体系，
对债券市场行情具有较为精准的
研判能 力。2013 年 8 月加 入鑫元
基金管理有限公司，任投资研究
部信用 研究 员。2013 年 12 月 30
日至2016 年3 月2 日 担任 鑫元货
币市场 基金 基金 经理 ，2014 年 4
月 17 日 至今 任鑫 元一 年定 期开放
债券型证券投资基金基金经理，
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资基金 、 鑫 元
合 丰 分 级 债
券 型 证 券 投
资基金 、 鑫 元
安 鑫 宝 货 币
市场基 金、 鑫
元 鑫 新 收 益
灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投
资 基 金 的 基
金经理 ； 基 金
投 资 决 策 委
员会委 员
2014 年6 月12 日 至今 任鑫 元稳利
债券型证券投资基金 基 金 经 理 ，
2014 年6 月26 日 至今 任鑫 元鸿利
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理，2014 年 10 月 15 日至 今任鑫
元合享分级债券型证券投资基金
的基金 经理 ， 2014 年 12 月2 日至
今任鑫元半年定期开放债券型证
券投资 基金 的基 金经 理，2014 年
12 月16 日至 今任 鑫元 合丰 分级债
券型证券投资基金的基金经理，
2015 年6 月26 日 至今 任鑫 元安鑫
宝 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经
理,2015 年 7 月 15 日 至今 任鑫元
鑫新收益灵活配置混合型证券投
资基金的基金经理；同时兼任基
金投资 决策 委员 会委 员。
颜昕
鑫 元 安 鑫 宝
货 币 市 场 基
金、 鑫 元货 币
市 场 基 金 的
基金经 理； 基
金 投 资 决 策
委员会 委员
2015 年 7
月15 日
- 6 年
学历：国际审计专业，学士。相
关业务资格：证券投资基金从业
资格。 从业 经历 ：2009 年 8 月，
任职于南京银行股份有限公司，
担任交 易员 。2013 年 9 月 加入鑫
元基金 担任 交易 员，2014 年 2 月
至 8 月 ，担 任鑫 元基 金交 易室主
管，2014 年 9 月 起担 任鑫 元货币
市 场 基 金 的 基 金 经 理 助 理 ，2015
年6 月 26 日 起担 任鑫 元安 鑫宝货
币市场 基金 的基 金经 理，2015 年
7 月 15 日起 担任 鑫元 货币 市场基
金的基 金经 理。
注：1. 基 金的 首任 基金 经 理， 任职 日期 为基 金合 同 生效日 ， 离职 日期 为根 据 公司决 议确 定的 解聘
日期；
2. 非 首任 基金 经理 ，任 职 日期和 离任 日期 分别 指根 据公司 决议 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期；
3. 证 券从 业的 含义 遵从 《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定 ；
4. 因 工作 岗位 变动 ，张 明 凯于 2016 年3 月 2 日免 去 该基金 基金 经理 职务 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
在本报告期内 ，基金管 理 人勤勉尽责地 为基金份 额 持有人谋求利 益，不存 在 损害基金份额 持
有人利益的行 为。本基 金 管理人遵守了 《证券投 资 基金法》及其 他有关法 律 法规、本基 金基金合
同的规 定， 基金 投资 比例 符合法 律法 规和 基金 合同 的要求 。
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本公司按照《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 相关法律 法 规的要求专门 制
订 《 鑫 元 基 金 管理 有 限 公司 公 平 交 易 管 理制 度》 ， 结合 《 鑫 元 基 金 管理 有 限 公司 投 资 管 理 制 度》 、
《鑫元基金 管理有限 公司 投资管理权 限及授权 管理 办法》 、 《鑫元 基金管理 有 限公司异常 交易监 控
管理办法》等 公司相关 制 度，规范公司 所管理的 所 有投资组合的 股票、债 券 等投资品种 的投资管
理活动，同时 涵盖授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相 关的各个
环节， 以确 保本 公司 管理 的不同 投资 组合 均得 到公 平对待 。
在研究工作层 面，公司 已 建立客观的研 究方 法， 严 禁利用内幕信 息作为投 资 依据，各投资 组
合享有公平的 投资决策 机 会。在投资决 策层面， 公 司执行自上而 下的分级 投 资权限管理 体系，依
次为投资决策 委员会、 投 资分管领导、 投资组合 经 理，明确各投 资决策主 体 的职责和权 限划分，
合理确定各投 资组合经 理 的投资权限。 投资决策 委 员会和投资分 管领导等 管 理机构和人 员不得对
投资组合经理 在授权范 围 内的投资活动 进行不合 理 干预。投资组 合经理在 授 权范围内自 主决策，
超过投资权限 的操作需 要 经过严格的审 批程序。 在 交易执行层面 ，公司建 立 集中交易制 度，执行
公平交易分配 。不同投 资 组合下达同一 证券的同 向 交易指 令时， 按照“价 格 优先、时间 优先、比
例分配、综合 平衡”的 原 则在各投资组 合间公平 分 配交易机会； 对于银行 间 市场投资活 动，通过
交易对手库控 制和交易 部 询价机制，严 格防范交 易 对手风险并审 查价格公 允 性；对于一 级市场申
购投资行为， 遵循价格 优 先、比例分配 的原则， 根 据事前独立申 报的价格 和 数量对交易 结果进行
公平分配。在 事后分析 层 面，公司分别 于每季度 和 每年度对公司 管理的不 同 投资组合的 收益率差
异及不 同时 间窗 下同 向交 易的交 易价 差进 行分 析， 并留存 报告 备查 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 公司继续 严 格执行《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》等法律 法
规和公司内部 关于公平 交 易管理的各项 制度规范 ， 进一步完善境 内上市股 票 、债券的一 级市场申
购和二级市场 交易活动 。 本公司通过系 统控制和 人 工控制等各种 方式，确 保 本公司管理 的不同投
资组合在授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估等投 资管理活 动 的相关环节 均得到公
平对待 。
报告期内，公 司整体公 平 交易制度执行 情况良好 ， 通过对不同投 资组合之 间 同向交易和反 向
交易的 交易 价格 和交 易时 机进行 监控 分析 ，未 发现 有违公 平交 易要 求的 情况 。
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司制 订 《 鑫元 基金 管理 有限公 司异 常交 易监 控管 理办法 》 ， 通过 系统 和人 工 相结合 的方 式进
行基金投资交 易行为的 日 常监督检查， 执行异常 交 易行为的监控 、分析与 记 录工作机制 。报告期
内未发现本基 金存在可 能 导致不公平交 易和利益 输 送的异常交易 行为，未 出 现涉及本基 金的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交 量5% 的 情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年经 济下 行压 力不 减 ， 各项 经济 指标 均有 所回 落， 央 行宽 松的 货币 政策 层出不 穷， 在上
半年多 次降 准降 息， 重启 逆回购 并下 调逆 回购 利率 之后， 并继 续采 用逆 回购 、MLF 、PSL 等 工具 提
供流动 性。
从债券 市场 来看 ，1-2 月对 经济通 胀预 期偏 悲观 ， 长 端快速 下行 ，3 月IPO 加速 ， 新 股申 购如
火如荼，推高 无风险收 益 率，长端利率 下行缓慢 ， 导致理财和其 他非银行 金 融机构对债 券的配置
需求减弱。债 市再度调 整 。4 月公布一 季度经济 数 据，较差经济 通胀数据 进 一步增加了 继续宽松
预期，叠加再 次降准， 债 市迎来丰收月 ，长端和 短 端收益率均大 幅下行， 收 益率 曲线由 前期的熊
平转变成牛平 。5 月受 地 方债务置换影 响，长端 出 现反弹，而短 端在宽松 货 币政策下继 续下行，
年中股市出现 了分水岭 ， 市场转向更为 理性，风 险 偏好大幅回落 ，政府 的 救 市行动使得 股市对债
市的边际冲击 减弱。IPO 的暂停使得新 股申购资 金 有又一定幅度 回流到债 市 ，债市牛市行 情拉开
帷幕，8 月11 日， 人民银 行发布 声明 完善 人民 币对 美元汇 率中 间报 价， 市场 反应相 对超 预期 ， 人
民币大幅贬值 ，年底美 联 储加息靴子落 地，更刺 激 了市场的购汇 需求，美 元 兑人民币汇 率大幅冲
高，由于加息 预期已在 市 场充分消化， 加上经济 下 行压力挥之不 去，美联 储 加息丝 毫没 有撼动债
券市场 牛市 行情 。
操作上，本基 金把握住 了 短端市场收益 率下行的 行 情，通过波段 操作收获 债 券收益率下行 带
来的资本利得 ，合理错 配 存款到期日， 有效应对 了 组合的规 模变 化，确保 了 组合的流动 性安全，
并抓住关键时 点锁定了 一 部分较高收益 的同业存 款 ，在合法合规 的前提下 为 本基金持有 人获取稳
定回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期鑫 元货 币 A 的 基 金份额 净值 收益 率为 3.6014% ， 鑫元 货币 B 的 基金 份 额净值 收益 率
3.8502% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为 0.35% 。
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
第 14 页 共 36 页
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
12 月 美联 储加 息终 于靴 子 落地， 美国 有望 总体 保持 稳定的 增长 态势 ， 欧 、 日 经济可 能维 持低
速增长，新兴 市场国家 经 济相对较弱。 我国经济 仍 存在的系统性 风险也决 定 了货币政策 不会显著
偏紧。 虽 然2015 四 季度 以 来需求 趋向 于企 稳， 但 2016 年因 去产 能加 速和 资金 环境恶 化而 带来 经
济典型 衰退 的风 险依 然存 在，且 要显 著高 于前 几年 。就业 情况 自 2015 年 起 亦出现 回踩 ，2016 年
伴随着去产能 、去库存 、 去杠杆，降成 本，补短 板 的推进，就业 、债务等 隐 性风险可能 显性化，
中国经济将更 加深刻地 感 受到转型之痛 。美联储 加 息无论加息节 奏如何， 加 息周期已经 启 动，从
历史情况看， 新兴市场 包 括中国将不可 避免地受 到 冲击。对于货 币政策来 说 ，仍需保持 一定的审
慎性，基本保 持中性， 不 会显著偏紧， 经济边际 企 稳意味着典型 的主动“ 放 水”已失去 必要性。
然而，在外汇 占款由流 入 转向流出的大 背景下， 货 币存量不足是 今年面临 的 一个现实， 后续央行
操作更 可能 偏向 短期 化。 债券市 场信 用利 差维 持低 位，2016 年的 利率 环境 在 边际上 没 有 2015 年
宽松，2016 年 10 年期 国 债亦不 乏下 行的 可能 。值 得关注 的是 ，2016 年 国家 将推动 供给 侧改 革，
信用风 险事 件可 能更 多发 生，利 率中 枢总 体下 移的 同时利 率波 动可 能会 显著 加大 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司 成立 估值 委员 会 ， 并制订 有关 工作 规则 。 成 员包括 首席 运营 官 、 首 席 投资官 、 督察 长、
研究部门负责 人、交易 部 负责人、基金 运营部负 责 人等，对公司 依法受托 管 理资产的投 资品种估
值政策、估值 方法和估 值 模型进行评估 、研究、 决 策，确定估值 业务的操 作 流程和风险 控制，确
保基金估值的 公允、合 理 ，所有相关成 员均具有 丰 富的证券基金 行业从业 经 验。本公司 的基金估
值和会计核算 由基金运 营 部负责实施， 根据相关 的 法律法规规定 、基金合 同 的约定，制 定了内部
控制措施，对 基金估值 和 会计核算的各 个环节和 整 个流程进行风 险控制， 目 的是保证基 金估值和
会计核算的 准 确性。基 金 运营部人员均 具备基金 从 业资格和相关 工作经历 。 本公司基金 经理可参
与讨论估值原 则及方法 ， 但不参与最终 估值决策 。 参与估值流程 各方之间 不 存在任何重 大利益冲
突。
报告期内，本 基金依据 签 署的《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用户服务 协 议》从中央国 债
登记结 算有 限责 任公 司取 得中债 估值 服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同 的约定， 本 基金根据每日 基金收益 情 况，以每万份 基金已实 现 收益为基准， 为
投资人每日计 算当日收 益 并分配，定期 集中支付 收 益。本基金管 理人已根 据 本基金基金 合同和相
关法律法规的 规定对应 分 配利润进行了 分配。截 止 报告期末，根 据本基金 基 金合同和相 关法律法
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
第 15 页 共 36 页
规的规 定， 本基 金无 应分 配但尚 未实 施的 利润 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 不存 在需 要对 基金持 有人 数或 基金 资产 净值进 行说 明的 情况 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对鑫元货 币市场基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》 、 《货币市 场基金管 理 暂行规定》 、 《 货币市场 基 金信息披露 特别规定 》及 其他有关法 律法规 和
基金合同的有 关规定， 不 存在任何损害 基金份额 持 有人利益的行 为，完全 尽 职尽责地履 行了基金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 鑫元货币 市 场基金的管理 人 ——鑫 元 基金管理有限 公司在鑫 元 货币市场基金 的
投资运 作、 每万 份基 金净 收益 和 7 日 年化 收益 率、 基金利 润分 配、 基金 费用 开支等 问题 上， 严 格
遵循《证券 投资基金 法》 、 《货币市场 基金管理 暂行 规 定》 、 《货币 市场基金 信 息披露特别 规定》 等
有关法 律法 规。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对鑫元基金 管理有限公司 编制和披露 的鑫元货币市 场基金 2015 年年度报告 中
财务指标、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内容 进行了核 查 ，以上内容 真实、准
确和完 整。
§6 审计报 告
鑫元货 币市 场基金 2015 年 度财务 会计 报告 已由 普华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 审计 、 注
册会计 师薛竞、 胡 逸嵘 签字 出具了 “ 标准 无保 留意 见的 审计报 告” （ 编号 ： 普 华永 道中天 审字(2016)
第22648 号）。
投 资者 可通 过登 载于 本基金 管理 人网 站的 年度 报告正 文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 鑫元 货币 市场 基金
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
第 16 页 共 36 页
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,477,449.56 1,453,352,725.83
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,538,417,883.98 1,562,033,587.49
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,538,417,883.98 1,562,033,587.49
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 559,032,118.55 1,900,184,045.58
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 21,161,585.31 35,305,687.90
应收股 利
- -
应收申 购款
33,773,612.87 15,605,779.88
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,153,862,650.27 4,966,481,826.68
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
761,135.81 1,148,885.21
应付托 管费
230,647.22 348,147.03
应付销 售服 务费
131,874.75 148,200.94
应付交 易费 用 7.4.7.7 68,318.90 86,248.35
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- 12,836,787.38
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 319,000.00 279,000.00
负债合 计
1,510,976.68 14,847,268.91
所有者权益：
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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实收基 金 7.4.7.9 2,152,351,673.59 4,951,634,557.77
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
2,152,351,673.59 4,951,634,557.77
负债和 所有 者权 益总 计
2,153,862,650.27 4,966,481,826.68
注： 报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.0000 元 ， 基 金份 额总 额2,152,351,673.59
份，其 中A 类基 金份 额总 额 511,646,067.43 份，B 类基金 份额 总 额 1,640,705,606.16 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 鑫元 货币 市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
144,662,190.35 161,191,286.84
1.利息 收入
124,565,654.56 146,132,226.98
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 42,792,779.76 69,313,800.85
债券利 息收 入
53,361,164.71 52,085,569.75
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
28,411,710.09 24,732,856.38
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
20,096,535.79 15,059,059.86
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 20,096,535.79 15,059,059.86
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
21,737,382.40 20,545,770.19
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 11,387,350.41 9,817,041.80
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,450,712.29 2,974,861.07
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,734,531.60 975,536.20
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
4,759,696.47 6,413,578.88
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,759,696.47 6,413,578.88
6．其 他费 用 7.4.7.20 405,091.63 364,752.24
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
122,924,807.95 140,645,516.65
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
122,924,807.95 140,645,516.65
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鑫元 货币 市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,951,634,557.77 - 4,951,634,557.77
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 122,924,807.95 122,924,807.95
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-2,799,282,884.18 - -2,799,282,884.18
其中：1. 基 金申 购款 36,155,078,262.47 - 36,155,078,262.47
2. 基金 赎回 款 -38,954,361,146.65 - -38,954,361,146.65
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -122,924,807.95 -122,924,807.95
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,152,351,673.59 - 2,152,351,673.59
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,454,702,544.45 - 2,454,702,544.45
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 140,645,516.65 140,645,516.65
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
2,496,932,013.32 - 2,496,932,013.32
其中：1. 基 金申 购款 23,944,409,360.83 - 23,944,409,360.83
2. 基金 赎回 款 -21,447,477,347.51 - -21,447,477,347.51
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -140,645,516.65 -140,645,516.65
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,951,634,557.77 - 4,951,634,557.77
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 李湧______
______ 陈宇______
____ 包颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鑫元货币市场基金( 以 下 简称 “ 本基金”) 经 中 国 证券监 督 管 理 委 员 会( 以下简称 “ 中国证监
会”)2 01 3 年 12 月 10 日 《关于 核准 鑫元 货币 市场 基金募 集的 批复 》( 证监 许 可[2013]1562 号) 核
准，由鑫元基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》和 《 鑫元货币市 场基金基
金合同》公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募集 人民 币2,454,625,299.41 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中天 验字
(2013) 第891 号 验资 报告 予以验 证。 经向中 国证 监 会备案 ， 《鑫 元货 币市 场基 金基金 合同 》 于 2013
年12 月30 日正 式生 效， 首次设 立募 集规 模 为 2,454,702,544.45 份基 金份 额 ， 其中 认购 资金 利息
折合 77,245.04 份基 金份 额。本 基金 的基 金管 理人 为鑫元 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中 国
工商银 行股 份有 限公 司。
根据《鑫元货 币市场基 金 基金合同》和 《鑫元货 币 市场基金招募 说明书》 的 相关规定，本 基
金根据基金份 额持有人 在 单个基金账户 保留的基 金 份额数量的不 同，对其 持 有的基金份 额按照不
同的费 率计 提销 售服 务费 用， 并 形成A 类和 B 类两 类基金 份额 ， 两 类基 金份 额单独 设置 基金 代码 ，
并单独 公布 每万 份基 金已 实现收 益 和 7 日 年化 收益 率。投 资者 可自 行选 择认( 申) 购 的基 金份 额类
别，并将根据 其持有的 基 金份额数额成 为某一类 别 的基金份额持 有人，不 同 基金份额类 别之间不
得互相转换， 但因认购 、 申购、赎回、 基金转换 等 交易及收益结 转份额而 发 生基金份额 自动升级
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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或者降 级的 除外 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鑫 元 货币市场基金 基金合同 》 的有关规定， 本
基金投 资对 象是 具有 良好 流动性 的金 融工 具 ， 包 括 现金 ， 通 知存 款 ， 短 期融 资券 ， 一 年以 内( 含一
年) 的 银行 定期 存款 、 大 额 存单 ， 期 限在 一年 以内( 含 一年) 的债 券回 购， 期限 在 一年以 内( 含一 年)
的中央 银行 票据 ，剩 余期 限在 397 天 以内(含 397 天) 的债 券、 资产 支持 证券 、 中期票 据以 及中 国
证监会 及/ 或中 国人 民银 行 认可的 其他 具有 良好 流动 性的金 融工 具。 本基 金的 投 资目标 是在 保持 基
金资产安全性 和高流动 性 的基础上，追 求超过业 绩 比较基准的稳 定回报。 本 基金的业绩 比较基准
为同期 活期 存款 利率(税后)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人鑫 元基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 鑫元 货币 市场基 金基 金合 同》
和如财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金 行
业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2015 年 度的 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2015 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2015 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的 金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有 权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基 金 资产净值 的 0.25% 时， 基金管 理
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
第 22 页 共 36 页
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未 发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定 公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时 ，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且 2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
第 23 页 共 36 页
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别基金份 额 享有同等分配 权。申购 的 基金份额不享 有确认当 日 的分红权益， 而
赎回的 基金 份额 享有 确认 当日的 分红 权益 。 本 基金 以份额 面 值1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 ， 每
日计算 当日 收益 并全 部分 配结转 至应 付收 益科 目， 每日以 红利 再投 资方 式支 付收益 。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间 同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券和同 业存单按 现 金流量折现法 估值，具 体 估值模型、 参数及结
果由中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 独立 提供 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鑫元基 金管 理有 限公 司(“ 鑫元基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
南京银 行股 份有 限公 司(“ 南京银 行”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
南京高 科股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
鑫沅资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：无 。
7.4.8.1.2 债 券交 易
注：无 。
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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7.4.8.1.3 债 券回 购交易
注：无 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：无 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
11,387,350.41 9,817,041.80
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
587,147.91 423,840.70
注：支付基金 管理人鑫 元 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.33% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,450,712.29 2,974,861.07
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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鑫元货 币A 鑫元货 币B 合计
南京银 行 1,190,580.78 822.67 1,191,403.45
鑫元基 金 34,405.44 262,892.04 297,297.48
中国工 商银 行 145,790.01 656.42 146,446.43
合计 1,370,776.23 264,371.13 1,635,147.36
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鑫元货 币A 鑫元货 币B 合计
南京银 行 498,915.47 7,979.50 506,894.97
鑫元基 金 28,604.53 246,293.77 274,898.30
中国工 商银 行 105,131.68 2,180.27 107,311.95
合计 632,651.68 256,453.54 889,105.22
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底， 按月 支付 给鑫 元基 金，再 由鑫 元基 金计 算并 支付给 各基 金销 售机 构。A 类 基金 份额 和 B 类
基金份 额约 定的 销售 服务 费年费 率分 别 为0.25% 和0.01% 。 销售 服务 费的 计算 公式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净 值x 约 定年 费率/ 当年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国工商银行 - 102,042,382.28 - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
中国工商银行 163,611,411.89 30,134,286.16 - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：无 。
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7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：无 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国工商银行-
活期存款
1,477,449.56 75,217.99 3,352,725.83 219,418.53
中国工商银行-
定期存款
- - - 53,550.00
注：本基金的 活期银行 存 款以及部分定 期银行存 款 由基金托管人 中国工商 银 行保管，按 银行同业
利率或 约定 利率 计息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额 单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位 ： 份 ） 总金额
中国工 商银
行
011599320 15 穗 地铁
SCP002
簿记建 档集 中
配售
400,000 39,976,830.00
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位 ： 份 ） 总金额
中国工 商银
行
041464010 14 华数
CP001
簿记建 档集 中
配售
300,000 30,000,000.00
注：注 ：本 基金 于 15 穗地铁 SCP002 的分 销商 平安 银 行股份 有限 公司 处投 标认 购该证 券， 按照 市
场公平 合理 价格 执行 。中 国工商 银行 是 15 穗 地铁SCP002 的分 销商 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：无 。
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为1,538,417,883.98 元， 无属 于 第一或 第三 层次 的余 额(2014 年 12 月31 日：
第二层 次1,562,033,587.49 元 ，无 第一 或第 三层 次) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
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不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,538,417,883.98 71.43
其中： 债券 1,538,417,883.98 71.43
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 559,032,118.55 25.95
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,477,449.56 0.07
4 其他各项 资产 54,935,198.18 2.55
5 合计 2,153,862,650.27 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.73
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注：在 本报 告期 内本 货币 市场基 金债 券正 回购 的资 金余额 未超 过资 产净 值 的20% 。
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 84
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 127
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 53
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期
1 2015 年3 月10 日 124 大额赎 回， 被动 不符 2015 年 3 月 18 日调
整完毕
2 2015 年3 月11 日 123 大额赎 回， 被动 不符 2015 年 3 月 18 日调
整完毕
3 2015 年3 月12 日 122 大额赎 回， 被动 不符 2015 年 3 月 18 日调
整完毕
4 2015 年3 月13 日 121 大额赎 回， 被动 不符 2015 年 3 月 18 日调
整完毕
5 2015 年3 月16 日 124 大额赎 回， 被动 不符 2015 年 3 月 18 日调
整完毕
6 2015 年3 月17 日 127 大额赎 回， 被动 不符 2015 年 3 月 18 日调
整完毕
注：本 基金 合同 中约 定： 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天。 因 证
券市场波动、 证券发行 人 合并、基金规 模变动等 基 金管理人之外 的因素致 使 基金投资比 例不符合
基金合 同规 定的 ，基 金管 理人应 当 在10 个交 易日 内进行 调整 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 34.87 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
2.33 -
2 30 天( 含) —60 天 3.72 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 3.25 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 52.89 -
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其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 2.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 97.52 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 380,342,460.79 17.67
其中： 政策 性金 融债 380,342,460.79 17.67
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 870,872,054.89 40.46
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 287,203,368.30 13.34
8 其他 - -
9 合计 1,538,417,883.98 71.48
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 50,129,515.22 2.33
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 011599514 15 新 兴际
华SCP002
1,300,000 130,120,143.59 6.05
2 150211 15 国开 11 1,000,000 100,198,117.81 4.66
3 150413 15 农发 13 1,000,000 99,985,989.56 4.65
4 111592261 15 东 莞农
村商业 银行
CD021
1,000,000 98,903,666.99 4.60
5 011599533 15 建发
SCP001
800,000 80,042,265.17 3.72
6 041558037 15 深 圳建
发 CP001
800,000 79,970,488.70 3.72
7 041560027 15 中 金集
CP001
500,000 50,356,001.82 2.34
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
第 32 页 共 36 页
8 130216 13 国开 16 500,000 50,129,515.22 2.33
9 011599625 15 中 兴通
讯SCP001
500,000 50,034,733.68 2.32
10 110212 11 国开 12 500,000 50,011,839.22 2.32
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 3
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2773%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0157%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1208%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 报告 期末 未持 有资产 支持 证券 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基 金采 用摊 余成 本法 计 价， 即 计价 对象 以买 入成 本列示 ， 按 实际 利率 或商 定利率 每日 计提
利息， 并考 虑其 买入 时的 溢价与 折价 在其 剩余 期限 内平均 摊销 。
本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 资产 净值 维持 在 1.000 元。
8.8.2
本报告 期内 本基 金持 有剩 余期限 小于 397 天但 剩余 存续期 超过 397 天的 浮动 利率债 券的 摊 余
成本未 超过 基金 资产 净值 的 20% 。
8.8.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 21,161,585.31
4 应收申 购款 33,773,612.87
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 54,935,198.18
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
第 33 页 共 36 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
鑫元
货币
A
32,076 15,951.06 11,318,383.97 2.21% 500,327,683.46 97.79%
鑫元
货币
B
21 78,128,838.39 1,635,619,287.83 99.69% 5,086,318.33 0.31%
合计 32,097 67,057.72 1,646,937,671.80 76.52% 505,414,001.79 23.48%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
鑫元货 币A 2,280,177.76 0.4457%
鑫元货 币B - -
合计
2,280,177.76 0.1059%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
鑫元货 币A 50~100
鑫元货 币B 0
合计
50~100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
鑫元货 币A
0~10
鑫元货 币B
0
合计
0~10
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
鑫元货 币 A 鑫元货 币 B
基金合 同生 效日 （2013 年12 月 30 日 ） 基金
份额总 额
804,848,555.21 1,649,853,989.24
本报告 期期 初基 金份 额总 额 367,895,349.44 4,583,739,208.33
本报告 期基 金总 申购 份额 8,938,146,764.23 27,216,931,498.24
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 8,794,396,046.24 30,159,965,100.41
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 511,646,067.43 1,640,705,606.16
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
本报告 期内 ，基 金管 理人 于 2015 年 2 月 4 日发 布 了《鑫 元基 金管 理有 限公 司关于 聘任 基 金
行业高 级管 理人 员的 公告 》 。2015 年2 月2 日 起， 张 乐赛先 生担 任常 务副 总经 理职务 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 于 2015 年 4 月 2 日发 布 了《鑫 元基 金管 理有 限公 司关于 独立 董 事
变 更 的公 告》 。原 独立 董事郑 德 渊先 生因 个人 原因 申请 辞 去公 司独 立董 事一 职， 安 国俊 女士 接替
郑德渊 先生 出任 公司 第一 届董事 会独 立董 事。
2 、基 金托 管人 ：本 报告 期 内，本 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内， 本基 金未 发 生对基 金份 额 持 有人 权益 或者基 金份 额的 价格 产生 重大影 响的 涉 及
基金财产 、 基金 管理 业务 、基金 托管 业务 的诉 讼。
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 基金 管理 人应 支付给 会计 师事 务所 的审 计费用 是人 民币 70,000.00 元， 本基 金 自
成立以 来对 其进 行审 计的 均为普 华永 道中 天会 计师 事务所 ，未 曾改 聘其 他会 计师事 务所 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金管理 人、基 金托管 人涉及托管 业务的 部门及 其高级管理 人员在 本报告 期内未受稽 查或
处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
方正证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - 9,629.00 100.00% -
注： （1 ）交 易单 元的 主要 选择标 准：
1）财 务状 况良 好， 经营 行 为规范 ；
2） 内部 管理 规范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ， 具 备投资 运作 所需 的高 效、 安全的 通讯 条件 ， 交
易设施 符合 代理 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
3）具 备研 究实 力， 能及 时 提供高 质量 的研 究服 务；
4）收 取的 交易 佣金 费率 合 理。
（2 ） 交易 单元 的选 择程 序 ：
1) 投 资研 究部 根据 选择 标 准选取 合作 券商 ，发 起签 署研究 服务 协议 ；
2) 营 运支 持部 发起 与合 作 券商签 订交 易单 元租 用协 议， 办 理交 易单 元的 相关 开通手 续， 调整 相关
系统参 数， 并及 时通 知托 管人。
（3 ） 报告 期内 基金 租用 券 商交易 单元 的变 更情 况： 无。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
鑫元货币市场基 金 2015 年年度报告摘要
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券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
方正证券 - - - - - -
华泰证券 - - 962,900,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：无 。
鑫元基金管理有限公司
2016 年3 月25 日
