易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
易方达沪深 300 非 银 行金 融 交 易 型 开 放 式 指 数
证券投资基金
2015 年 年 度报 告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 六年三 月二 十五日易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料已经 审 计。 普 华永 道中 天会计 师 事务所( 特殊普 通合 伙) 为 本基金 出具 了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 沪 深 300 非银 ETF
基金主 代码 512070
交易代 码 512070
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2014 年 6 月 26 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 779,465,743.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 7 月 18 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金主 要采 取完全 复制 法，即完 全按 照标的 指数 的成份股 组成 及其权 重
构建基金 股票 投资组 合， 并根据标 的指 数成份 股及 其权重的 变动 进行相 应
调整。但 在因 特殊情 形导 致基金无 法完 全投资 于标 的指数成 份股 时，基 金
管理人将 采取 其他指 数投 资技术适 当调 整基金 投资 组合，以 达到 紧密跟 踪
标的指 数的 目的 。
业绩比 较基 准 沪深 300 非 银行 金融 指数
风险收 益特 征
本基金属 股票 型基金 ，预 期风险与 预期 收益水 平高 于混合型 基金 、债券 型
基金与货 币市 场基金 。本 基金为指 数型 基金， 主要 采用完全 复制 法跟踪 标
的指数 的表 现， 具有 与标 的指数 所代 表的 市场 组合 相似的 风 险 收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 张南 田青 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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负责人
联系电 话 020-85102688 010-67595096
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-85104666 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年
2014 年 6 月 26 日 （基金合 同
生效日）至 2014 年 12 月 31
日
本期已 实现 收益 22,705,189.34 288,876,366.47
本期利 润 35,382,336.53 370,390,884.90
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0385 1.6396
本期基 金份 额净 值增 长率 -20.70% 137.12%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4822 0.9590
期末基 金资 产净 值 1,465,726,423.13 820,401,590.26
期末基 金份 额净 值 1.8804 2.3712
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.本基 金合 同于 2014 年 6 月 26 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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过去三 个月 31.05% 2.71% 31.66% 2.73% -0.61% -0.02%
过去六 个月 -17.77% 3.36% -18.53% 3.43% 0.76% -0.07%
过去一 年 -20.70% 3.15% -21.43% 3.21% 0.73% -0.06%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
88.04% 2.97% 95.22% 3.02% -7.18% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 沪 深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2014 年 6 月 26 日 至 2015 年 12 月 31 日）
注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 增 长率 为 88.04% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
95.22% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 沪 深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 6 月 26 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2014 年 6 月 26 日 ）至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承“ 取信 于市 场， 取信 于 社会” 的宗 旨， 坚持“ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达取 得全 国社会 保障 基金 投资 管
理人资 格。2005 年 8 月， 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至
2015 年 12 月 31 日， 易方 达旗下 共管 理 88 只 开放 式 基金、 1 只封 闭式 基金 和多 个全国 社保 基金 资产
组合、 企业 年 金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，资 产管 理总规 模 8269.58 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理 简介 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
林飞
本基金 的基 金经 理 、易 方 达 50 指
数证券 投资 基金 的基 金经 理（自
2007 年 02 月 10 日至 2015 年 06
月 05 日） 、 易方 达沪 深 300 交易
型开放 式指 数发 起式 证券 投资基
金的基 金经 理（ 自 2013 年 03 月
06 日至 2015 年 06 月 05 日） 、 易
方达沪 深 300 医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 深 证 100 交易 型开放
式指数 基金 的基 金经 理（ 自 2006
年 07 月 04 日至 2015 年 06 月 05
日） 、易 方达 深证 100 交易 型开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金的
基金经 理 （自 2009 年 12 月 01 日
至 2015 年 06 月 05 日） 、 易方达
资产管 理（ 香港 ）有 限公 司基金
经理、 指数 与量 化投 资部 总经理
2014-06-26 - 12 年
博 士 研 究 生 ， 曾 任
融 通 基 金 管 理 有 限
公 司 研 究 员 、 基 金
经 理 助 理 ， 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 经 理 助 理 、 指
数 与 量 化 投 资 部 总
经 理 助 理 、 指 数 与
量 化 投 资 部 副 总 经
理、 易 方达 沪深 300
指 数 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
余海燕
本基金 的基 金经 理、 易方 达证券
公司指 数分 级证 券投 资基 金的基
金经理 、 易方 达上 证 50 指 数分级
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方
达军工 指数 分级 证券 投资 基金的
基金经 理、 易方 达沪 深 300 医药
卫生交 易型 开放 式指 数证 券投资
基金的 基金 经理 、 易方 达 沪深 300
非银行 金融 交易 型开 放式 指数证
券投资 基金 联接 基金 的基 金经
理、易 方达 国企 改革 指数 分 级证
券投资 基金 的基 金经 理
2014-06-26 - 10 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
汇丰银 行 Consumer
Credit Risk 信用风
险 分 析 师 ， 华 宝 兴
业 基 金 管 理 有 限 公
司 分 析 师 、 基 金 经
理助理 、 基 金经 理，
易 方 达 基 金 管 理 有
限 公 司 投 资 发 展 部
产品经 理。
王飞
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达
国企改 革指 数分 级证 券投 资基金
的基金 经理 助理 、易 方达 上证 50
指数分 级证 券投 资基 金的 基金经
理助理 、易 方达 证券 公司 指数分
级证券 投资 基金 的基 金经 理助
理、易 方达 军工 指数 分级 证券投
资基金 的基 金经 理助 理、 易方达
沪深 300 非 银行 金融 交易 型开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金的
2015-09-02 - 5 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
银 华 基 金 管 理 有 限
公 司 基 金 经 理 助
理。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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基金经 理助 理、 易方 达沪 深 300
医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券
投资基 金的 基金 经理 助理
注：1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 林 飞、 余 海燕 的“ 任 职日 期” 为基金 合同 生效 之
日，王 飞的“ 任 职日 期” 为 公告确 定的 聘任 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程 序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建 立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促公平交易制度的 落实执 行，并不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ，按 照不 同的 时间 窗口（ 包括 当日 内、3 日 内、5 日内） ，对 我
司旗下 所有 投资 组 合 2015 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、社保、年金、专户 四大类业务之间）的同向 交易价差、各组合与其他 所有组合之间的同向交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否为 0 的 T
检验显著程度、平均溢价 率以及溢价率分布概率、 同向交易价差对投资组合 的业绩影响等因素的综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的 交易 共 有 11 次， 其中 8 次 为旗 下 指数及 量化 组合 因投
资策略 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 3 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
受房地 产持 续去 库存 、 工 业活动 疲弱 和出 口走 弱等 因素影 响，2015 年国 内宏 观经济 增速 持续 下
行， 全 年 GDP 增速 仅为 6.9%，创 1990 年以 来的 新低 ， 其中 12 月份 的全 国制 造业 PMI 微反弹至 49.7 ，
连续 6 个月 低于 荣枯 线， 创 08 年以 来同 期新 低， 制 造业景 气略 改善 ， 但 下行 压力仍 大。 从中 观行 业
看，需 求仍 萎靡 ，生 产未 见起色 ，价 格仍 在下 滑。CPI 低位 徘徊 ，全 年 在 0.8%-2% 之间小幅 波动 。
PPI 加 速下 滑， 自 8 月 起 逼近-6% 的低 位。 美联 储 12 月 底加 息靴 子落 地， 人 民币兑 美元 即期 汇率 贬
值预期 加强 ， 长 端利 率跌 幅有所 收窄 。 资 本市 场方 面，2015 年 A 股 市场 跌宕 起伏， 波动 剧烈 。 在 上
半年 A 股 市场 延续 了自 2014 年 下半 年以 来的 积极 做多热 情， 交易 量也 屡创 日均两 万多 亿的 历史 新
高，上 证综 指一 度突 破 5100 点的 8 年 新高 ，随 后在 监管层 要求 清理 场外 配资 等相关 业务 的背 景下 ，
市场自二季度末起出现了 快速的大幅回撤，所有板 块普跌，市场表现出了显 著的去杠杆特征，经过
三季度 的快 速下 跌后 ，A 股市场 在四 季度 出现 了整 体反弹 ，最 终上 证综 指以 全年上 涨 9.41% 收官 ，易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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市场机 会依 然集 中在 科技 、 创 新 、 改 革等 领域 。 风 格方面 ， 小盘 股大 幅跑 赢 大盘股 ， 全年 上证 50 指
数下 跌 6.23% ，而 创业 板 指上 涨 84.41% 。 行业 方面 ，计算 机、 轻工 、纺 织服 装、休 闲服 务、 传媒 、
通信、 电子 等板 块领 涨， 非 银、 银 行等 金融 板块 表现 相对落 后。 报告 期内 非银 行金融 板块 中的 保险 、
证券行 业基 本面 仍然 积极 向好 ， 但 基于 2014 年下 半 年非银 板块 累计 涨幅 较大 以及监 管层 规范 资本 市
场杠杆 业务 的大 背景 下 ， 引 发投资 者情 绪的 改变 ， 报告 期内沪 深 300 非 银行 金融 指数表 现相 对落 后 ，
下跌 21.43% 。
报告期内本基金为正常运 作期，在操作中，我们严 格遵守基金合同，坚持既 定的指数化投资策
略， 在指 数权 重调 整和 基金 申赎变 动时 ， 应用 指数 复制 和数量 化技 术降 低冲 击成 本和减 少跟 踪 误 差 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.8804 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-20.70% ， 同 期业 绩 比
较基准收益率为-21.43% ，日跟踪偏离度的均值 为 0.04% ， 日 跟 踪 误 差 为 0.07% ， 年 化 跟 踪 误 差 为
1.078% ，在 合同 规定 的目 标控制 范围 之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下一阶段，中国经济 增速仍面临下行风险，但 是偏松的 货币政策以及积 极的财政政策为市
场提供了 一个经济的“ 下跌期权” 。从风险偏好 的驱动因素来看 ，杠杆短期难以恢复，但 从中长期看
改革与创新仍然值得期待 ，在就业与坏账压力之下 ，财政政策有望加码，而 改革进程，包括国企、
财税、服务业、人口政策 及户籍土地等方面有望继 续推进；通过供给侧改革 、提高全要素生产率，
将是中国经济长期可持续 增长的关键手段，我们对 中国经济告别粗放式增长 模式、走向长期可持续
发展充满信心。未来市场 风险偏好的提升需要关注 新的积极变化：确定人民 币汇率的稳定以及央行
降息政策超预期；美联储 加息速度低于预期；积极 的财政 政策来对冲经济增 长的下行压力，并消除
通缩担 忧； 继续 推进 改革 和创新 ，重 树转 型信 心。A 股 市场 仍是 实现 经济 转 型的国 家战 略的 核心 高
地， 因 此在 战略 上当 前对 于 A 股 市场 不必 太悲观 。 通过资 本市 场盘 活存 量、 促进创 新创 业， 把社 会
资金、 资源 更有 效率 地配 置，促 进产 业并 购、 重组 ，改善 上市 公司 业绩 ，A 股市场 和产 业发 展的 正
反馈仍 将重 现。
在宏观经济转型大背景下 ，金融市场从间接融资走 向直接融资的大变革中， 券商将是制度红利
释放的最大受益者。保险 行业在未来将极大受益于 健康险和养老险政策，行 业高成长属性明显，估
值弹性 有望 受到 业绩 增长 得到进 一步 支撑。
作为被动型投资基金，本 基金将坚持既定的指数化 投资策略，以严格控制基 金相对目标指数的
跟踪偏离为投资目标，追 求跟踪偏离度及跟踪误差 的最小化，为投资者提供 质地优良的指数投资工
具，既为 短期投资者提供“ 高弹性、 高波动” 的 投资工具，又为 长期看好非银行金融行业 投资前景的易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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投资者 提供 方便 、高 效的 投资工 具。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结 算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§6
审计报告
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计 了 2015 年 12 月 31 日的 资产 负债表 、2015 年
度的利 润表 、所 有者权 益( 基金净 值) 变动 表和 财务 报 表附注 ，并 出具 了标准 无 保留意 见的 审计 报告。
投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全文 。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 15,690,866.34 26,530,965.42
结算备 付金 349,281.44 2,437,921.23
存出保 证金 426,923.71 200,179.39
交易性 金融 资产 1,454,289,901.90 812,393,509.66
其中： 股票 投资 1,454,289,901.90 812,393,509.66
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 3,079,942.55 2,556,121.53
应收利 息 3,207.72 6,221.45
应收股 利 - -
应收申 购款 - - 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 1,473,840,123.66 844,124,918.68
负债和所有者权益
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 5,862,758.89 16,427,110.44
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 594,689.71 313,435.14
应付托 管费 118,937.94 62,687.05
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 184,441.98 311,831.30
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 1,352,872.01 6,608,264.49
负债合计 8,113,700.53 23,723,328.42
所有者权益：
实收基 金 779,465,743.00 345,990,916.00
未分配 利润 686,260,680.13 474,410,674.26
所有者权益合计 1,465,726,423.13 820,401,590.26
负债和所有者权益总 计 1,473,840,123.66 844,124,918.68
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2014 年 6 月 26 日，2014 年度 实际 报告 期间 为 2014 年 6 月 26 日至
2014 年 12 月 31 日。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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2.报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.8804 元 ，基 金份 额总 额 779,465,743.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 6 月 26 日（ 基金 合
同生效 日 ） 至 2014 年 12 月
31 日
一、收入 55,249,282.44 372,834,989.67
1.利息 收入 341,180.79 1,022,671.91
其中： 存款 利息 收入 341,180.79 974,576.32
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 48,095.59
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 39,330,435.27 283,436,255.07
其中： 股票 投资 收益 22,835,019.05 281,904,165.44
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 16,495,416.22 1,532,089.63
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号填
列）
12,677,147.19 81,514,518.43
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 2,900,519.19 6,861,544.26
减：二、费用 19,866,945.91 2,444,104.77 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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1．管 理人 报酬 10,010,665.18 765,050.29
2．托 管费 2,002,133.07 153,010.10
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 6,756,801.31 1,148,434.92
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 1,097,346.35 377,609.46
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 35,382,336.53 370,390,884.90
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 35,382,336.53 370,390,884.90
注： 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 6 月 26 日， 2014 年 度实际 报告 期间 为 2014 年 6 月 26 日至 2014
年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 非银 行金 融交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
345,990,916.00 474,410,674.26 820,401,590.26
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 35,382,336.53 35,382,336.53
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
433,474,827.00 176,467,669.34 609,942,496.34
其中：1.基 金申 购款 6,333,268,344.00 7,431,634,292.30 13,764,902,636.30 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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2.基金 赎回 款 -5,899,793,517.00 -7,255,166,622.96 -13,154,960,139.96
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
779,465,743.00 686,260,680.13 1,465,726,423.13
项目
上年度可比期间
2014 年 6 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
556,159,897.00 - 556,159,897.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 370,390,884.90 370,390,884.90
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-210,168,981.00 104,019,789.36 -106,149,191.64
其中：1.基 金申 购款 1,888,545,119.00 1,469,964,724.74 3,358,509,843.74
2.基金 赎回 款 -2,098,714,100.00 -1,365,944,935.38 -3,464,659,035.38
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
345,990,916.00 474,410,674.26 820,401,590.26
注： 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 6 月 26 日， 2014 年 度实际 报告 期间 为 2014 年 6 月 26 日至 2014
年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 沪 深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金( 以 下简 称“本基金”) 根 据中 国证 券
监督管 理委 员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证 监许 可[2013]860 号 《关 于核 准易 方 达沪深 300 非 银行 金
融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金募 集的 批复 》 和 证券基 金机 构监 管部 部函[2014]250 号 《关 于易 方
达沪深 300 非 银行 金融 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金延 期募 集备 案的 回函 》进行 募集 ，由 易方 达
基金管 理有 限公 司依 照《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》和 《易 方达 沪深 300 非 银行 金融交 易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 公开 募集 。 经 向中国 证监 会备 案， 《易 方 达沪 深 300 非银 行金 融
交易型 开放 式指 数证 券投 资 基金 基金 合同 》 于 2014 年 6 月 26 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金
份额总 额 为 556,159,897.00 份基 金份 额。 本基 金为 交 易型开 放式 （ETF ） 基金， 存续期 限不 定。 本基
金的基 金管 理人 为易 方达 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《易 方达 沪深 300 非银 行 金融交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》
和在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
除下述 事项 外， 本报 告期 所采用 的 会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 相一致 。
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
按照中 证指 数有 限公 司根 据 《 中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收
益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的债 券估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计估计变更的 说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期改为 采用中证指数有限公司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.2 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财 税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日起 ，暂 免征 收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按照上述规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取得的股息 、红 利收入继续暂减按
50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、申 赎代 办券商
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 沪深 300 非银 行金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金联 接基 金
该基金 是本 基金 的联 接基 金
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 1,133,933,379.17 15.45% 552,074,259.35 35.71%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 469,599.85 20.06% 77,789.90 42.18%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 226,567.82 41.26% 42,440.45 13.61%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 10,010,665.18 765,050.29
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.50% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 帐户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,002,133.07 153,010.10
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 帐户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
易方达 沪 深 300
非银行 金融 交易
型开放 式指 数证
券投资 基金 联接
基金
504,060,102.00 64.67% - -
广发证 券 824,700.00 0.11% 186,792.00 0.05%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日）
至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 15,690,866.34 267,729.30 26,530,965.42 122,496.93
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
为更好地实现基金合同所 规定的投资目标，紧密跟 踪标的指数，提高基金运 作效率，本基金根易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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据基金合同约定的投资策 略，按照标的指数的成份 股组成及其权重构建基金 股票投资组合，经基金
托管人 审核 同意 ，在 报告 期内投 资于 基金 管理 人股 东广发 证券 发行 的股 票广 发证券 。
7.4.9 期末（2015 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000712 锦龙股 份 2015-12-25
重大事 项
停牌
29.12 2016-01-04 28.00 403,736
14,843,064.8
4
11,756,792.3
2
-
601377 兴业证 券 2015-12-29 配股停 牌 11.00 2016-01-07 9.40 3,762,565
38,665,892.0
2
41,388,215.0
0
-
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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第一层 次的 余额 为 1,401,144,894.58 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 53,145,007.32 元，无 属于 第三 层次
的余额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 一层 次 781,568,898.16 元， 第二 层次 30,824,611.50 元 ， 无 属于 第三 层
次的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次 还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的固定 收益 品种 （可 转换 债券 、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外 ） ， 本基 金于 2015 年 3 月 19 日 起改 为
采用中 证指 数有 限公 司根 据 《 中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收
益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确 定公允价值，并将相关债 券的公允价值从第一层
次调整 至第 二层 次。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 1,454,289,901.90 98.67
其中： 股票 1,454,289,901.90 98.67 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,040,147.78 1.09
7 其他各 项资 产 3,510,073.98 0.24
8 合计 1,473,840,123.66 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 - -
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
1,454,289,901.90 99.22
K 房地产 业
- - 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 1,454,289,901.90 99.22
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 9,711,031 349,597,116.00 23.85
2 600030 中信证 券 7,056,394 136,541,223.90 9.32
3 600837 海通证 券 7,254,385 114,764,370.70 7.83
4 601601 中国太 保 2,818,436 81,340,062.96 5.55
5 601688 华泰证 券 2,928,068 57,741,500.96 3.94
6 600999 招商证 券 2,603,220 56,489,874.00 3.85
7 000776 广发证 券 2,653,626 51,613,025.70 3.52
8 000166 申万宏 源 3,995,465 42,791,430.15 2.92
9 601628 中国人 寿 1,493,769 42,288,600.39 2.89
10 601377 兴业证 券 3,762,565 41,388,215.00 2.82
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的年 度报 告正 文。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000166 申万宏 源 573,808,377.10 69.94
2 000776 广发证 券 485,126,084.59 59.13 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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3 000783 长江证 券 379,852,348.51 46.30
4 601318 中国平 安 263,753,506.77 32.15
5 000728 国元证 券 261,298,279.51 31.85
6 002673 西部证 券 196,370,543.16 23.94
7 000686 东北证 券 178,901,291.13 21.81
8 000750 国海证 券 150,407,823.77 18.33
9 002500 山西证 券 141,589,673.27 17.26
10 600030 中信证 券 115,347,654.51 14.06
11 601336 新华保 险 113,662,599.18 13.85
12 002736 国信证 券 107,034,014.77 13.05
13 600837 海通证 券 93,265,784.12 11.37
14 601788 光大证 券 68,406,570.94 8.34
15 601099 太平洋 64,978,965.80 7.92
16 601601 中国太 保 62,127,293.70 7.57
17 600958 东方证 券 59,882,461.88 7.30
18 601628 中国人 寿 58,614,386.08 7.14
19 600705 中航资 本 53,454,824.70 6.52
20 601688 华泰证 券 49,670,168.02 6.05
21 600999 招商证 券 44,751,932.30 5.45
22 601377 兴业证 券 32,835,825.17 4.00
23 000712 锦龙股 份 32,613,198.98 3.98
24 601211 国泰君 安 32,000,034.97 3.90
25 601901 方正证 券 30,417,381.57 3.71
26 600109 国金证 券 26,592,338.05 3.24
27 601555 东吴证 券 26,412,545.22 3.22
28 600369 西南证 券 20,993,928.27 2.56
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000166 申万宏 源 519,022,560.94 63.26
2 000776 广发证 券 449,939,829.82 54.84
3 000783 长江证 券 369,628,543.52 45.05
4 601318 中国平 安 313,491,386.57 38.21
5 000728 国元证 券 242,662,779.82 29.58
6 600030 中信证 券 222,041,003.76 27.06
7 002673 西部证 券 203,390,916.99 24.79
8 600837 海通证 券 187,174,490.66 22.81
9 000686 东北证 券 180,241,737.66 21.97 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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10 002500 山西证 券 140,107,175.91 17.08
11 000750 国海证 券 138,699,520.15 16.91
12 600999 招商证 券 101,388,632.05 12.36
13 601688 华泰证 券 87,635,693.94 10.68
14 601601 中国太 保 84,728,595.32 10.33
15 002736 国信证 券 71,039,406.90 8.66
16 601628 中国人 寿 57,051,693.59 6.95
17 601336 新华保 险 45,185,158.27 5.51
18 600109 国金证 券 43,590,749.49 5.31
19 601901 方正证 券 42,937,967.67 5.23
20 000562 宏源证 券 40,698,962.10 4.96
21 601377 兴业证 券 33,575,754.80 4.09
22 600705 中航资 本 29,029,567.62 3.54
23 601555 东吴证 券 24,877,780.63 3.03
24 600369 西南证 券 17,494,301.93 2.13
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 3,735,806,354.24
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 3,685,108,977.78
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据 中信 证券 股份 有限公 司 2015 年 11 月 26 日发布 的《 关于 收到 中 国证券 监督 管理 委员 会
立案调 查通 知书 的公 告》 ， 因公司 涉嫌 违反 《证 券公 司监督 管理 条例 》 相 关规 定， 中 国证 监会 决定 对
公司进 行立 案调 查。
根据海 通证 券股 份有 限公 司 2015 年11 月 27 日发 布 的 《 收到 中国 证券 监督 管理 委员会 调查 通知 书的
公告》 ，因 公司 涉嫌 违反 《 证券公 司监 督管 理条 例》 相关规 定， 被中 国证 监会 予以立 案调 查。
根据海 通证 券股 份有 限公 司 2015 年 9 月 11 日发 布 的《关 于收 到中 国证 监会 行政处 罚事 先告 知书 的
公告》 ， 因 公司 涉嫌 未按 规 定审查 、 了 解客 户真 实身 份违法 违规 案， 被中 国证 监会予 以警 告及 行政 处
罚。
根据海 通证 券股 份有 限公 司 2015 年 8 月 25 日发 布 的《收 到中 国证 券监 督管 理委员 会立 案调 查通 知
书的公 告》 ， 因 公司 涉嫌 未 按规定 审查 、 了解 客户 身份 等违法 违规 行为 ， 被中 国证 监会予 以立 案调 查 。
根据华 泰证 券股 份有 限公 司 2015 年 9 月 12 日发 布 的《关 于收 到中 国证 监会 行政处 罚事 先告 知书 的
公告》 ， 因公 司涉 嫌未 按规 定对客 户的 身份 信息 进行 审查和 了解 ， 被中 国证 监会 予以警 告及 行政 处 罚 。
根据华 泰证 券股 份有 限公 司 2015 年8 月26 日 发布 的 《关 于收 到中国 证监 会 调查通 知书 的公 告》 ， 因
公司涉 嫌未 按规 定审 查、 了解客 户身 份等 违法 违规 行为， 被中 国证 监会 予以 立案调 查。
根据广 发证 券股 份有 限公 司 2015 年9 月12 日 发布 的 《 关于 收到 中国 证券 监督 管理委 员会<行 政处 罚
事先告知书>的公告 》 ，因 公司涉嫌未按规定审查、 了解客户真实身份违法违 规案，被中国证监会予
以警告 及行 政处 罚。
根据广 发证 券股 份有 限公 司 2015 年 8 月 26 日发 布 的《关 于收 到中 国证 券监 督管理 委员 会调 查通 知
书的公 告》 ， 因 公 司 涉嫌 未 按规定 审查 、 了解 客户 身份 等违法 违规 行为 ， 被中 国证 监会予 以立 案调 查 。
在上述公告公布后，本基 金管理人对上述上市公司 进行了进一步了解和分析 ，认为上述处罚不会对
中信证券、海通证券、华 泰证券、广发证券的投资 价值构成实质性负面影响 ，因此本基金管理人对
上述上 市公 司的 投资 判断 未发生 改变 ，仍 坚持 既定 的指数 化投 资策 略。
除中信证券、海通证券、 华泰证券、广发证券外， 本基金投资的前十名证券 的发行主体本期没有出
现被监 管部 门立 案调 查， 或在报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
8.12.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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序号 名称 金额
1 存出保 证金
426,923.71
2 应收证 券清 算款
3,079,942.55
3 应收股 利
-
4 应收利 息
3,207.72
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
3,510,073.98
8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 601377 兴业证 券 41,388,215.00 2.82 配股停 牌
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国建 设银 行股 份有
限公司 －易 方达 沪深
300 非 银行 金融 交易 型
开放式 指数 证券 投资
基金联 接基 金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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3,592
217,000.4
9
690,336,70
8.00
88.57%
89,129,035.
00
11.43%
504,060,10
2.00
64.67%
注：持 有人 户数 含场 外持 有人户 数。 机构 投资 者" 持 有份额" 和" 占 总份 额比例" 数据中 已包 含" 中
国建设 银行 股份 有限 公司 －易方 达沪 深 300 非 银行 金融交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金"
的" 持有份 额" 和" 占总份 额 比例" 数据 。
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 刘颖 6,423,400.00 1.03%
2
联合矿 业风 险勘 探有 限
公司
5,043,000.00 0.81%
3
海南建 信投 资管 理股 份
有限公 司
4,659,000.00 0.75%
4
上海人 寿保 险股 份有 限
公司－ 万能 产 品 1
1,806,390.00 0.29%
5
广发证 券股 份有 限公 司
客户信 用交 易担 保证 券
账户
1,549,500.00 0.25%
6 锐成投 资管 理有 限公 司 1,500,000.00 0.24%
7
招商证 券股 份有 限公 司
客户信 用交 易担 保证 券
账户
1,471,000.00 0.24%
8
国信证 券股 份有 限公 司
客户信 用交 易担 保证 券
账户
1,102,200.00 0.18%
9
国元证 券股 份有 限公 司
客户信 用交 易担 保证 券
账户
1,045,300.00 0.17%
10
第一创 业证 券－ 国信 证
券－共 盈安 心成 长 FOF
集合资 产管 理计 划
1,014,400.00 0.16%
11
中国建 设银 行股 份有 限
公司－ 易方 达沪 深 300
非银行 金融 交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 联
接基金
504,060,102.00 81.02%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年 6 月 26 日) 基 金份 额总 额 556,159,897.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 345,990,916.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 6,333,268,344.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 5,899,793,517.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 779,465,743.00
注：期 初基 金总 份额 包含 场外份 额 107,831,019 份 ； 期末基 金总 份额 包含 场外 份额 157,305,846
份；总 申购 份额 包含 场外 总申购 份 额 450,268,344 份 ，总赎 回份 额包 含场 外总 赎回份 额 400,793,517
份。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ， 聘任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总
经理。 本基 金托 管 人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知 ，解聘 纪伟 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理职 务。 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 2 年聘 请普 华永 道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审
计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 100,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 3 - - - - -
申万宏 源 4 5,790,754,042.23 78.90% 1,700,959.30 72.64% -
平安证 券 2 414,818,925.72 5.65% 170,952.91 7.30% -
广发证 券 2 1,133,933,379.17 15.45% 469,599.85 20.06% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ： 易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
招商证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年三月二十 五日
