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易方达新经济(001018)

易方达新经济:2015年年度报告摘要查看PDF公告

易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 
 
 
 
 
易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 
2015 年 年 度报 告 摘要 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 易方 达基金 管理 有限公 司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
送 出日 期: 二 〇一 六年三 月二 十五日易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 
第 2 页共 37 页 
§1


重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 3 月 22 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 中财 务资 料已经 审 计。 普 华永 道中 天会计 师 事务所( 特殊普 通合 伙) 为 本基金 出具 了标 准 无保留 意见 的审 计报 告, 请投资 者注 意阅 读。 本报告 期 自 2015 年 2 月 12 日起至 12 月 31 日 止。


易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 3 页共 37 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 易方达 新经 济混 合 基金主 代码 001018 交易代 码 001018 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 2 月 12 日 基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 466,376,652.75 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 在严 格控 制风 险的 基础上 ,力 争实 现基 金资 产的稳 健增 值。 投资策 略 本基金基 于定 量与定 性相 结合的宏 观及 市场分 析, 确定组合 中股 票、债 券 等资产类 别的 配置比 例。 本基金将 重点 考察并 持续 关注经济 发展 方向、 产 业政策及 制度 改革导 向、 科学技术 、行 业景气 度及 商业模式 等因 素,精 选 具有较 高成 长性 和合 理估 值水平 的个 股, 构建 股票 投资组 合。 业绩比 较基 准 中证 800 指 数收 益率× 65%+ 一 年期 人民 币定 期存 款利 率(税 后)× 35% 风险收 益特 征 本基金为 混合 型基金 ,理 论上其预 期风 险收益 水平 低于股票 型基 金,高 于 债券型 基金 和货 币市 场基 金。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 张南 洪渊 联系电 话 020-85102688 010—66105799 电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 400 881 8088 95588 传真 020-85104666 010-66105798 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 4 页共 37 页 2.4 信息披露方式 登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大 厦 43 楼 §3


主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2 月 12 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 184,165,295.16 本期利 润 267,502,267.52 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.4337 本期基 金份 额净 值增 长率 39.60% 3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2189 期末基 金资 产净 值 651,188,715.04 期末基 金份 额净 值 1.396 注:1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ,计 入费 用后实 际收 益水 平 要低于 所列 数字 。 2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 (不 含公 允价 值变动 收益 )扣 除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 3.本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日生 效, 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 39.32% 2.15% 12.22% 1.12% 27.10% 1.03% 过去六 个月 2.27% 3.17% -9.43% 1.78% 11.70% 1.39% 过去一 年 - - - - - - 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 39.60% 2.96% 12.44% 1.66% 27.16% 1.30% 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 5 页共 37 页 3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比 较


易方达 新经 济灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 (2015 年 2 月 12 日 至 2015 年 12 月 31 日) 注:1. 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日生 效, 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。 2.按基 金合 同和 招募 说明 书的约 定, 本基 金的 建仓 期为六 个月 ,建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比 例符合 基金 合同 (第 十二 部分二 、投 资范 围, 三、 投资策 略和 四、 投资 限制 )的有 关约 定。 3.自基 金合 同生 效至 报告 期末, 基金 份额 净值 增长 率为 39.60% , 同期 业绩 比较基 准收 益率 为 12.44% 。 3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较 易方达 新经 济灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 6 页共 37 页 注:本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 2 月 12 日, 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续 期计算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自基 金合 同生 效日 (2015 年 2 月 12 日 )至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验 经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 , 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日, 注册资 本 1.2 亿元 ,旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限 公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承“ 取信 于市 场, 取信 于 社会” 的宗 旨, 坚持“ 在 诚信规 范的 前提 下 , 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长” 的 经营 理 念, 以严 格的 管理 、 规 范的运 作和 良好 的投 资业 绩,赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ,易 方达取 得全 国社会 保障 基金 投资 管 理人资 格。2005 年 8 月, 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ,易 方达 获得 合 格境内 机构 投资 者 (QDII ) 资格 。2008 年 2 月, 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至 2015 年 12 月 31 日, 易方 达旗下 共管 理 88 只 开放 式 基金、 1 只封 闭式 基金 和多 个全国 社保 基金 资产 组合、 企业 年 金 及特 定客 户资产 管理 业务 ,资 产管 理总规 模 8269.58 亿 元。 4.1.2 基金经理(或基金 经理小组)及基金经 理助 理 简介 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 7 页共 37 页 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 陈皓 本基金 的基 金经 理、 易方 达国防 军工混 合型 证券 投资 基金 的基金 经理、 易方 达价 值精 选混 合型证 券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 平稳增 长证 券投 资基 金的 基金经 理、易 方达 科翔 混合 型证 券投资 基金的 基金 经理 、投 资一 部总经 理 2015-02-12 - 8 年 硕 士 研 究 生 , 曾 任 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 研 究 部 行 业 研 究 员 、 基 金 经 理 助 理 兼 行 业 研 究 员 、 基 金 投 资 部 基 金 经 理 助 理 、 投 资 一 部 总 经 理 助 理 、 投 资 一 部 副 总 经 理。 注:1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日,“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招 募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 , 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 , 本 着诚 实信 用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在控制风险 的前提下,为基金份额持 有人谋求最大利益。在 本报告 期内 ,基 金运 作合 法合规 ,无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控 制方法 公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 , 内 容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、 反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。 公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 , 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、 二级市 场交 易 ( 含银 行间 市场) 等投 资管 理活 动, 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、 业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括:集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时 评估反 馈原 则。 公平交易的实现措施和执 行程序主要包括:通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会;投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合,控制 其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ;建立集中交易制度,交 易系统具备公平交易功 能,对于满足公平交易执 行条件的同向指令,系统 将自动启用公平交易功能 ,按照交易公平的原则易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 8 页共 37 页 合理分配各投资指令的执 行;根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机 制,通过系统与人工控制 相结合的方式,力求确保 所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待 ;建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制,对于发现的异常 问题进 行提 示, 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。 公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间( 纯被动指数组合和量化投 资组合除外)确因投资 策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易,投资 人员须提供充分的投资决 策依据,并经审核确认 方可执 行。 公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制,并借助相关技术系统 ,使投资和交易人 员能及时了解各组合的公 平交易执行状 况,持续督 促公平交易制度的落实执 行,并不断在实践中检 验和完 善公 平交 易制 度。 4.3.2 公平交易制度的执 行情况 本报告 期内 ,上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。 公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ,按 照不 同的 时间 窗口( 包括 当日 内、3 日 内、5 日内) ,对 我 司旗下 所有 投资 组 合 2015 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 , 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 (即 公募、社保、年金、专户 四大类业务之间)的同向 交易价差、各组合与其他 所有组合之间的同向交 易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价 率以及溢价率分布概率、 同向交易价差对投资组合 的业绩影响等因素的综 合分析 ,未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。 4.3.3 异常交易行为的专 项说明 本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。 本报告期内,本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中,同日 反向交易成交较少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的 交易 共 有 11 次, 其中 8 次 为旗 下 指数及 量化 组合 因投 资策略 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 3 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的 反向交 易, 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析 2015 年 中国 经济 以 GDP 同比增 速 6.9% 完成 收官 , 虽然增 速较 前些 年下 了一 个台阶 ,经 济发 展 进入“ 新常态” ,但是在世界主要经 济体中仍然是一个非常高 的增长速度。为应对宏观 经济下行的 风 险,2015 年 政府 积极 推进 产业结 构调 整、 进一 步释 放体制 红利 并鼓 励创 新, 同时配 套相 对宽 松的 货易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 9 页共 37 页 币政策; 对外,积极推动“ 一带一路” 战略和人 民币国际化进程 。从微观结构上看,拉动 国内经济增 长的主要动力也由原来的 投资、出口转变为现在的 消费增长,第三产业在拉 动经济增长和就业中的 作用越来 越大。经过近些年在经济 周期底部的探索,改革、 创新和“ 一 带一路” 基本确立了中国经 济 在“ 新 常态” 下增 长的 三驾 马车地 位。 回顾 2015 年的 中国 资本 市 场, 可以 用“ 波 澜壮 阔” 来形 容。 上半 年在 货币 政策 持 续宽松 和 A 股市 场新的 融资 杠杆 工具 的驱 动下, 股票 市场 出现 了显 著的大 幅上 涨。 但是 在 6 月份出 现了 以限 制杠 杆 风险为导 火索的股灾,整个市场经 历了一场罕见的“ 洗礼” ,直到在救市 政策引导下 ,市 场情绪逐步 稳定后 形成 估值 底部 , 并 慢慢恢 复 。 2015 年 在股 市 中出现 的高 频词 汇“ 杠杆” 、 “ 配资” 、 “ 高估 值” 、 “ 天 价股” 和“股灾” 等 ,其 实背 后都隐 含了 同一 个大 逻辑 ,即流 动性 ,这 是影 响 2015 年 A 股市 场最 大的 因素, 可 谓成 也萧 何、 败 也萧何。 回 顾 2015 年 的市 场, 虽然 流动 性因 素 (包 含杠杆 因素) 制造 了 巨 大的波 动, 但是 疯狂 之后, 市场还 是为 我们 清晰 地留 下了两 条最 主要 的投 资主 线: 一 个是 改革 红利 , 另一个是 创新经济。这也是“ 新常态” 下中国经济最强劲的两 个支撑点,资本市场实际 还是高效地 将 其发掘 出来 了。 2015 年, 本 基金 总体 上 对 于经济 形势 和市 场主 要驱 动因素 做出 了前 瞻性 的把 握, 积 极布 局了 代 表新经济方向的云计算、 数据安全、大数据、传媒 与文化产业、智能制造、 军工与半导体自主化等 领域取得较为优异的回报 。在投资过程中,我们密 切关注了流动性的阶段变 化和市场主题的轮动, 积极调 整仓 位与 攻守 方向 ,通过 较为 平衡 的组 合配 置和严 格的 操作 纪律 控制 回撤。 4.4.2 报告期内基金的业 绩表现 截至报 告期 末, 本基 金份 额净值 为 1.396 元, 本报 告期份 额净 值增 长率 为 39.60% , 同期 业绩 比 较基准 收益 率 为 12.44% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 2016 年, 本基 金将 继 续坚持 从宏 观角 度研 判大 势与从 微观 细节 深入 印证 相结合 的投 研思 路 , 从产业 中观 层面 入手 做好 阶段性 的组 合配 置。 从当 前形势 看,2016 年经 济下 行压力 将持 续, 传统 制 造业产能过剩和大面积亏 损的状况短期内预计难以 好转。在供给侧改革的背 景下,需要提防可能出 现的系统性风险,国内主 要资产的预期回报率水平 可能出现进一步下调。同 时受到美联储加息与人 民币国 际化 等外 部因 素的 影响, 货币 政策的 操作 空 间将小 于 2015 年, 流 动性 在保持 相对 宽松 的情 况 下, 边 际趋 紧的 局面 已经 出现。2016 年资 本市 场可 能将持 续受 到人 民 币 资产 贬值压 力与 降低 国内 实 体经济 资金 成本 之间 的矛 盾,以 及流 动性 阶段 波动 的双重 影响 。 虽然充满挑战,但是我们 看到中国政府立足于持续 改革和创新拉动经济增长 和产业升级的方针 没有改变,相关配套政策 还在逐步落地。因此,经 济面临硬着陆风险的可能 性不大,经济质量还在易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 10 页共 37 页 稳步提升,新的经济增长 点正在慢慢成长。作为实 体经济的晴雨表,虽然股 市的整体估值水平和风 险偏好会受到外部金融环 境的影响起起伏伏,但是 依然会在资金方面青睐于 改革与创新两条主线: 改革集中体现在从国企改 革到供给侧改革,再到军 队体制改革等广泛领域; 创新集中体现在从技术 创新到 商业 模式 创新 , 再到 金融行 业创 新等 广泛 领域 。 这些领 域的 变化 将出 现一 系列新 的投 资机 会 , 需要我 们积 极研 究与 布局 。 基于以上判断,本基金将 在新的一年内继续重点布 局代表新经济发展方向的 领域,并注意在合 适的估值水平内,重点加 大对具备长期成长潜质的 优质公司的投资,兼顾短 、中、长期的投资机会 和风险,保持组合的稳定 性和流动性。与此同时, 更加注重新兴产业中具备 基本面支撑,且成长逻 辑可被 逐步 兑现 和印 证的 公司的 投资 机会 。 综上所 述, 本基 金希 望通 过管理 人积 极、 勤勉 的努 力,为 投资 者奉 献更 加持 续、稳 定的 回报 。 4.6 管理人对报告期 内基 金估值程序等事项的 说明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。 本基金管理人设有估值委 员会,公司营运总监担任 估值委员会主席,研究部 、固定收益总部、 投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估 值政策和程序,指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金 经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论, 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对易方达新经济灵活 配置混合型证券投资基金 的托管过程中,严 格遵守《证券投资基金法 》及其他法律法规和基金 合同的有关规定,不存在 任何损害基金份额持有 人利益 的行 为, 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务。 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 11 页共 37 页 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,易方达新经 济灵活配置混合型证券投 资基金的管理人——易方 达基金管理有限公 司在易方达新经济灵活配 置混合型证券投资基金的 投资运作、基金资产净值 计算、基金份额申购赎 回价格计算、基金费用开 支等问题上,不存在任何 损害基金份额持有人利益 的行为,在各重要方面 的运作 严格 按照 基金 合同 的规定 进行 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达新经济灵活配 置混合型证券投资 基金 2015 年年 度报 告中 财 务指标 、 净 值表 现、 利 润 分配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容 进行了 核查 ,以 上内 容真 实、准 确和 完整 。 §6


审计报告 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计 了 2015 年 12 月 31 日的 资产 负债表 、2015 年 度的利 润表 、所 有者权 益( 基金净 值) 变动 表和 财务 报 表附注 ,并 出具 了标准 无 保留意 见的 审计 报告。 投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全文 。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 易方 达新 经济 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 本期末 2015 年 12 月 31 日 资 产:


银行存 款 21,455,649.35 结算备 付金 3,689,238.19 存出保 证金 585,706.89 交易性 金融 资产 579,708,475.39 其中: 股票 投资 549,354,775.39 基金投 资 - 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 12 页共 37 页 债券投 资 30,353,700.00 资产支 持证 券投 资 - 贵金属 投资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 50,350,195.53 应收证 券清 算款 926,995.48 应收利 息 308,555.23 应收股 利 - 应收申 购款 4,821,145.83 递延所 得税 资产 - 其他资 产 - 资产总计 661,845,961.89 负债和所有者权益 本期末 2015 年 12 月 31 日 负 债:


短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 - 应付证 券清 算款 698,161.95 应付赎 回款 6,850,790.69 应付管 理人 报酬 799,265.51 应付托 管费 133,210.93 应付销 售服 务费 - 应付交 易费 用 1,849,198.85 应交税 费 - 应付利 息 - 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 13 页共 37 页 其他负 债 326,618.92 负债合计 10,657,246.85 所有者权益:


实收基 金 466,376,652.75 未分配 利润 184,812,062.29 所有者权益合计 651,188,715.04 负债和所有者权益总 计 661,845,961.89 注:1. 本基 金合 同生 效日 为 2015 年 2 月 12 日,2015 年度 实际 报告 期间 为 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年, 本报 告期 的财 务报表 及报 表附 注均 无 同期对 比数 据。 2. 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日 ,基 金份 额净 值 1.396 元, 基金 份额 总额 466,376,652.75 份。 7.2 利润表 会计主 体: 易方 达新 经济 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年 2 月 12 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 本期 2015 年 2 月 12 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入 290,950,637.76 1.利息 收入 1,655,211.66 其中: 存款 利息 收入 1,057,439.17 债券利 息收 入 594,372.74 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 3,399.75 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列) 193,639,114.94 其中: 股票 投资 收益 193,159,065.74 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 -683,010.15 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 14 页共 37 页 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 1,163,059.35 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以“-” 号填 列) 83,336,972.36 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列) - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 12,319,338.80 减:二、费用 23,448,370.24 1.管 理人 报酬 10,282,782.56 2.托 管费 1,713,797.12 3.销 售服 务费 - 4.交 易费 用 11,111,833.39 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.其 他费 用 339,957.17 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) 267,502,267.52 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 267,502,267.52 注: 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 2 月 12 日, 2015 年 度实际 报告 期间 为 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年, 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期 对比数 据。 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 易方 达新 经济 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年 2 月 12 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 2 月 12 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 15 页共 37 页 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 1,106,045,344.33 - 1,106,045,344.33 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 267,502,267.52 267,502,267.52 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) -639,668,691.58 -82,690,205.23 -722,358,896.81 其中:1.基 金申 购款 1,383,280,926.64 503,720,970.83 1,887,001,897.47 2.基金 赎回 款 -2,022,949,618.22 -586,411,176.06 -2,609,360,794.28 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 466,376,652.75 184,812,062.29 651,188,715.04 注: 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 2 月 12 日, 2015 年 度实际 报告 期间 为 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年, 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期 对比数 据。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 7.1 至 7.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 刘晓 艳 , 主管 会计 工作 负责 人 :张优 造, 会计 机构 负责 人:陈 荣 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达新经济灵 活配置混 合型证券投资基 金( 以下简 称“ 本基金”) 根据中国 证 券监督管理委员 会 ( 以下简 称“ 中 国证 监会”) 证 监许可[2015] 55 号 《关 于 准予易 方达 新经 济灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金注册的批复》进行募集 ,由易方达基金管理有限 公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和 《易方 达新 经济 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同 》 公开 募集 。 经 向中 国证监 会备 案, 《易 方 达 新经济 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2015 年 2 月 12 日正 式生 效,基 金合 同生 效日 的易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 16 页共 37 页 基金份 额总 额 为 1,106,045,344.33 份基 金份 额, 其 中 认购资 金利 息折 合 265,244.87 份 基金 份额。 本基 金为契约型开放式基金, 存续期限不定。本基金的 基金管理人为易方达基金 管理有限公司,基金托 管人为 中国 工商 银行 股份 有限公 司。 本基金 募集 期间 为2015 年1 月26 日至2015 年2 月10 日, 募 集金 额总 额为 人民币1,106,045,344.33 元, 其中 : 有 效净认 购金 额为人 民 币 1,105,780,099.46 元 , 有 效认 购资 金在 募 集期内 产生 的银 行利 息 共计人 民 币 265,244.87 元 ,经安 永华 明 (2015 ) 验 字第 60468000_G06 号 验 资报告 予以 审验 。 7.4.2 会计报表的编制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投 资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达新经 济灵活配置 混合型证券投资基金基金 合同》和在财务报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明 本财务报表符合企业会计 准则的要求,真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及 本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 7.4.4 重要会计政策和会 计估计 本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算业务指引》 和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 , 惟本会 计年 度期 间 为 2015 年 2 月 12 日 (基 金合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外,均以人民币 元为单 位表 示。 7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类 (1) 金融 资产 的分 类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为 : 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 17 页共 37 页 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 。除衍生工具所产生的金 融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允 价值变动计入损益的金融 资产在资产负债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款 项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。 (2) 金融 负债 的分 类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金 持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和各 类应付 款项 等。 7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债 券或资产支持证券起息日 或上次除息日至购买日止 的利息,单独确认为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产,按照公允价值进行 后续计量;对于应 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条件 之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该金 融资 产已 转移 , 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ; 或 者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则 本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则 确定公 允价 值并 进行 估值 : (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易 日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。 (2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 18 页共 37 页 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 (3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有 可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模 型等。 采用 估值 技术 时, 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数, 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。 7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包 括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债 券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 资 产支 持证 券在 持有期 间收 到的 款项 , 根据资产支持证券的预计 收益率区分属于资 产支持 证券投资本金部分和投资 收益部分,将本金部分 冲减资 产支 持证 券投 资成 本,并 将投 资收 益部 分确 认为利 息收 入。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益, 其中包括从公允价值变 动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的也可 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 19 页共 37 页 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方 法逐 日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 也可按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 (1) 本基 金收 益分 配方 式 分两种 : 现 金分 红与 红利 再投资 , 投 资者 可选 择现 金红利 或将 现金 红 利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ;若 投资 者不 选择 ,本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ; (2) 基 金收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值; 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ; (3) 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权; (4) 在 对基 金份 额持 有人 利益无 实质 不利 影响 的前 提下, 基金 管理人 可调 整 基金收 益的 分配 原 则和支 付方 式, 不需 召开 基金份 额持 有人 大会 审议 ; (5) 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ,从 其规 定。 7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 确定以下类别股票 投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下: (1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票, 若出 现重 大事 项停 牌 或交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 等情况 ,本 基金 根据中 国 证监会 公告[2008]38 号《 关于 进 一步 规范 证券投 资 基金估 值业 务的 指导意 见》 , 根据具 体情 况采 用《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数的 通 知》提 供的 指数 收益 法、市 盈率 法等 估值 技术 进行估 值。 (2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ,根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资 基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁 定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 , 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发 行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值;若 在证券交 易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ,按锁定期内已经过交 易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。 (3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ,根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资 基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。 本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值,具体估值模型、 参数及结果由中央国债 登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。 (4) 对于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 20 页共 37 页 外) ,按 照中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 所独 立提 供的 债券 估值结 果确 定公 允价 值。 7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) , 鉴于其 交易 量和 交易 频率 不足以 提供 持续 的定 价信 息,本 基金 本报 告期 改为 采用中 证指 数有 限公 司 根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本报 告期 无会 计差 错。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得 税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税 [2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税 若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问 题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作, 主要 税项列 示如 下:


(1) 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围, 不征 收营 业税 。


(2) 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。


(3) 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 , 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 , 其 股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ;持 股期 限超 过 1 年 的, 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额, 自 2015 年 9 月 8 日起 ,暂 免征 收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股, 解禁 后取得 的股 息、 红利 收 入,按照上述规定计算纳 税,持股时间自解禁日起 计算;解禁前取得的股息 、红利收入继续暂减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。


(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税, 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。


(5) 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 21 页共 37 页 价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。


7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 工商 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 广东粤 财信 托有 限公 司( 以下简 称“ 粤财 信托” ) 基金管 理人 股东 盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东 广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东 广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东 易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易 7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年2 月12 日 (基 金合 同 生效日 )至2015 年12 月31 日 成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例 广发证 券 2,918,586,159.03 39.46% 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。 7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年2 月12 日 (基 金合 同 生效日 )至2015 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 广发证 券 2,695,615.54 39.71% 1,304,930.04 70.57% 注:上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ,以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经 手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。 该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务 等。 7.4.8.2 关联方报酬 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 22 页共 37 页 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年2 月12 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 10,282,782.56 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 4,713,394.11 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.50% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下: H =E× 1.50%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月首 日 起 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管 理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年2 月12 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,713,797.12 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.25% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 : H =E× 0.25%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月首 日 起 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 取。 若遇 法 定节假 日、 公休 日等 ,支 付日期 顺延 。 7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券(含 回购 )交 易。 7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况 本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 23 页共 37 页 7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况 无。 7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年2 月12 日 (基 金合 同 生效日 )至2015 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行 21,455,649.35 999,428.16 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管, 按银 行同业 利率 或约 定 利率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。 7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明 无。 7.4.9 期末(2015 年12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券 本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开 盘 单价 数量 (股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备 注 000034 深信泰 丰 2015-12-24 重大事 项 停牌 27.95 - - 25,700 648,474.00 718,315.00 - 000901 航天科 技 2015-08-19 重大事 项 停牌 42.12 2016-02-18 47.59 450,000 20,671,972.1 6 18,954,000.0 0 - 000971 高升控 股 2015-09-21 复牌交 易 不活跃 34.96 2015-12-31 26.39 173,677 3,587,526.37 6,071,747.92 注 000973 佛塑科 技 2015-12-18 重大事 项 停牌 13.00 2016-02-22 11.70 2,488,900 30,569,490.5 6 32,355,700.0 0 - 002246 北化股 份 2015-11-23 重大事 项 停牌 14.12 - - 197,010 2,065,261.50 2,781,781.20 - 002544 杰赛科 技 2015-08-31 重大事 项 停牌 41.42 - - 227,754 6,907,588.84 9,433,570.68 - 300038 梅泰诺 2015-12-16 重大事 项 停牌 56.68 - - 11,500 595,138.00 651,820.00 - 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 24 页共 37 页 300238 冠昊生 物 2015-11-12 重大事 项 停牌 55.15 - - 141,886 4,305,442.43 7,825,012.90 - 300242 明家科 技 2015-12-18 重大事 项 停牌 49.96 2016-01-22 44.96 526,637 15,744,609.9 5 26,310,784.5 2 - 300331 苏大维 格 2015-11-16 重大事 项 停牌 25.69 - - 70,000 1,526,046.00 1,798,300.00 - 600990 四创电 子 2015-09-01 重大事 项 停牌 82.63 - - 96,851 6,299,549.99 8,002,798.13 - 注:该 股票 在本 期末 虽已 复牌但 交易 不活 跃、 流通 仍受限 ,因 而未 采用 市价 估值。 7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购 证券款 余额 为 0 ,无 抵押 债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购 证券款 余额 为 0 ,无 抵押 债券。 7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允价 值


(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法


公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定:


第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。


第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。


第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。


(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具


(i) 各层次金 融工 具公 允价 值


于 2015 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为 434,450,945.04 元, 属于 第二 层次 的余额 为 145,257,530.35 元, 无 属于 第三层 次的 余额。 (ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动


对于证 券交 易所 上市的 股 票,若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况 ,本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值 列入第一层次;并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 25 页共 37 页 影响程度,确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让 的固定 收益 品种 (可 转换 债券 、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外 ) , 本基 金于 2015 年 3 月 19 日 起改 为 采用中 证指 数有 限公 司根 据 《 中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确 定公允价值,并将相关债 券的公允价值从第一层 次调整 至第 二层 次。


(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额


无。


(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具


于 2015 年 12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。


(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具


不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差 很小 。


(2) 除公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 549,354,775.39 83.00 其中: 股票 549,354,775.39 83.00 2 固定收 益投 资 30,353,700.00 4.59 其中: 债券 30,353,700.00 4.59 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 50,350,195.53 7.61 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 26 页共 37 页 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 25,144,887.54 3.80 7 其他各 项资 产 6,642,403.43 1.00 8 合计 661,845,961.89 100.00 8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合 代码 行业类 别 公允价 值 ( 元) 占基金 资产 净 值比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 448,777,278.15 68.92 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 8,373,112.00 1.29 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 15,268,157.00 2.34 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 42,683,563.72 6.55 J 金融业 8,058,960.00 1.24 K 房地产 业 10,771,329.52 1.65 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 11,671,680.00 1.79 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 3,032,380.00 0.47 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 718,315.00 0.11 合计 549,354,775.39 84.36 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 27 页共 37 页 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000973 佛塑科 技 2,488,900 32,355,700.00 4.97 2 002260 德奥通 航 686,000 31,007,200.00 4.76 3 002329 皇氏集 团 1,045,000 29,155,500.00 4.48 4 002494 华斯股 份 1,050,000 27,825,000.00 4.27 5 300242 明家科 技 526,637 26,310,784.52 4.04 6 002517 泰亚股 份 426,245 25,804,872.30 3.96 7 300113 顺网科 技 243,882 24,722,318.34 3.80 8 300199 翰宇药 业 900,000 22,167,000.00 3.40 9 002284 亚太股 份 945,750 19,558,110.00 3.00 10 002384 东山精 密 948,097 18,980,901.94 2.91 注:投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网 站的年 度报 告正 文。 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600016 民生银 行 78,055,156.48 11.99 2 601318 中国平 安 71,013,816.57 10.91 3 600703 三安光 电 64,815,319.27 9.95 4 002296 辉煌科 技 63,206,795.81 9.71 5 300199 翰宇药 业 62,738,735.00 9.63 6 002405 四维图 新 53,847,513.60 8.27 7 300033 同花顺 52,711,258.96 8.09 8 300253 卫宁软 件 49,319,090.64 7.57 9 000651 格力电 器 47,839,849.96 7.35 10 600571 信雅达 44,000,906.10 6.76 11 002022 科华生 物 35,668,449.00 5.48 12 002329 皇氏集 团 35,396,938.20 5.44 13 002594 比亚迪 34,005,810.62 5.22 14 600446 金证股 份 33,391,782.24 5.13 15 002285 世联行 32,920,952.36 5.06 16 300231 银信科 技 32,866,546.36 5.05 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 28 页共 37 页 17 000901 航天科 技 31,678,648.90 4.86 18 000973 佛塑科 技 30,569,490.56 4.69 19 600038 中直股 份 30,442,744.65 4.67 20 600685 中船防 务 29,845,958.46 4.58 21 000902 新洋丰 29,717,548.59 4.56 22 002494 华斯股 份 29,697,234.05 4.56 23 000858 五 粮 液 29,612,003.36 4.55 24 000829 天音控 股 28,675,158.71 4.40 25 000002 万


科A 27,151,623.74 4.17 26 000997 新 大 陆 27,099,829.28 4.16 27 002354 天神娱 乐 26,842,265.83 4.12 28 600887 伊利股 份 26,135,629.09 4.01 29 000021 深科技 25,809,131.22 3.96 30 002517 泰亚股 份 25,804,001.57 3.96 31 002260 德奥通 航 25,406,356.90 3.90 32 000948 南天信 息 25,102,154.07 3.85 33 300356 光一科 技 24,975,052.83 3.84 34 002197 证通电 子 24,857,825.65 3.82 35 000656 金科股 份 24,550,453.42 3.77 36 601989 中国重 工 24,520,947.60 3.77 37 002318 久立特 材 23,607,491.00 3.63 38 000587 金叶珠 宝 23,195,188.01 3.56 39 600850 华东电 脑 23,070,696.22 3.54 40 600594 益佰制 药 22,800,833.16 3.50 41 601166 兴业银 行 21,996,691.00 3.38 42 002524 光正集 团 21,836,631.86 3.35 43 600585 海螺水 泥 21,804,720.18 3.35 44 002236 大华股 份 21,731,617.57 3.34 45 600536 中国软 件 21,666,343.22 3.33 46 300364 中文在 线 21,477,825.03 3.30 47 000100 TCL 集团 21,311,382.00 3.27 48 000669 金鸿能 源 21,214,697.50 3.26 49 300418 昆仑万 维 20,677,356.00 3.18 50 300248 新开普 20,545,552.30 3.16 51 600060 海信电 器 20,535,463.93 3.15 52 000016 深康佳 A 20,477,197.94 3.14 53 300059 东方财 富 20,435,966.52 3.14 54 600654 中安消 20,163,768.92 3.10 55 300113 顺网科 技 20,091,793.75 3.09 56 002384 东山精 密 20,076,287.18 3.08 57 600037 歌华有 线 19,985,055.00 3.07 58 600109 国金证 券 19,962,915.31 3.07 59 000782 美达股 份 19,832,695.70 3.05 60 300065 海兰信 19,669,669.17 3.02 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 29 页共 37 页 61 002668 奥马电 器 19,440,959.53 2.99 62 600391 成发科 技 19,326,728.05 2.97 63 300242 明家科 技 19,293,532.20 2.96 64 600895 张江高 科 19,133,270.36 2.94 65 300075 数字政 通 18,855,926.00 2.90 66 000887 中鼎股 份 18,749,374.40 2.88 67 002030 达安基 因 18,741,552.40 2.88 68 600079 人福医 药 18,635,633.11 2.86 69 300157 恒泰艾 普 18,184,169.16 2.79 70 300238 冠昊生 物 17,825,965.72 2.74 71 600260 凯乐科 技 16,855,491.00 2.59 72 600570 恒生电 子 16,673,192.00 2.56 73 300228 富瑞特 装 16,433,563.17 2.52 74 002284 亚太股 份 16,428,793.87 2.52 75 300188 美亚柏 科 15,857,627.98 2.44 76 002171 楚江新 材 15,849,816.63 2.43 77 002230 科大讯 飞 15,829,733.26 2.43 78 600500 中化国 际 15,535,723.65 2.39 79 601766 中国中 车 15,325,147.47 2.35 80 600366 宁波韵 升 14,631,817.39 2.25 81 300068 南都电 源 14,333,190.73 2.20 82 002776 柏堡龙 14,260,465.40 2.19 83 000768 中航飞 机 14,169,157.48 2.18 84 601988 中国银 行 14,097,251.00 2.16 85 002011 盾安环 境 14,096,763.94 2.16 86 600680 上海普 天 13,873,085.93 2.13 87 600112 天成控 股 13,798,618.06 2.12 88 603678 火炬电 子 13,636,363.85 2.09 89 600262 北方股 份 13,373,057.00 2.05 注:买 入金 额按 买卖 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600016 民生银 行 78,692,722.80 12.08 2 601318 中国平 安 71,518,939.98 10.98 3 300199 翰宇药 业 64,060,690.95 9.84 4 002405 四维图 新 62,224,832.76 9.56 5 600703 三安光 电 55,199,729.16 8.48 6 300253 卫宁软 件 46,821,169.60 7.19 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 30 页共 37 页 7 002022 科华生 物 46,145,917.16 7.09 8 000651 格力电 器 45,260,537.69 6.95 9 000902 新洋丰 43,662,526.58 6.71 10 000829 天音控 股 41,751,541.04 6.41 11 002285 世联行 38,551,099.13 5.92 12 002524 光正集 团 38,171,391.48 5.86 13 600571 信雅达 36,127,614.60 5.55 14 002594 比亚迪 34,970,821.58 5.37 15 000887 中鼎股 份 34,489,486.45 5.30 16 300231 银信科 技 34,228,022.76 5.26 17 600685 中船防 务 33,363,524.83 5.12 18 600887 伊利股 份 33,356,186.21 5.12 19 002030 达安基 因 32,667,439.61 5.02 20 300033 同花顺 30,653,300.69 4.71 21 000997 新 大 陆 29,968,061.42 4.60 22 002296 辉煌科 技 28,563,072.10 4.39 23 000100 TCL 集团 27,766,576.21 4.26 24 002236 大华股 份 26,396,957.08 4.05 25 600446 金证股 份 26,203,490.91 4.02 26 000858 五 粮 液 26,187,655.42 4.02 27 600594 益佰制 药 26,119,091.95 4.01 28 000002 万


科A 26,048,193.85 4.00 29 601166 兴业银 行 25,383,106.13 3.90 30 000021 深科技 24,871,652.42 3.82 31 600654 中安消 24,685,344.94 3.79 32 601989 中国重 工 24,531,085.70 3.77 33 002354 天神娱 乐 24,016,622.38 3.69 34 000587 金叶珠 宝 23,897,922.34 3.67 35 600536 中国软 件 23,825,378.19 3.66 36 300059 东方财 富 23,573,553.78 3.62 37 000016 深康佳 A 23,197,933.06 3.56 38 600038 中直股 份 22,811,503.96 3.50 39 000656 金科股 份 22,649,186.34 3.48 40 600060 海信电 器 22,551,654.95 3.46 41 300248 新开普 22,378,688.56 3.44 42 300380 安硕信 息 22,214,801.07 3.41 43 300418 昆仑万 维 22,002,748.18 3.38 44 300364 中文在 线 21,628,120.86 3.32 45 600109 国金证 券 21,581,089.63 3.31 46 002197 证通电 子 21,485,852.98 3.30 47 002260 德奥通 航 21,447,818.37 3.29 48 300157 恒泰艾 普 21,050,647.24 3.23 49 600037 歌华有 线 20,013,337.84 3.07 50 600585 海螺水 泥 19,814,111.92 3.04 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 31 页共 37 页 51 002011 盾安环 境 19,562,832.49 3.00 52 000669 金鸿能 源 19,370,199.88 2.97 53 300228 富瑞特 装 19,327,346.75 2.97 54 300188 美亚柏 科 19,184,821.95 2.95 55 600895 张江高 科 19,053,749.32 2.93 56 603678 火炬电 子 18,280,543.65 2.81 57 300065 海兰信 18,218,219.30 2.80 58 002329 皇氏集 团 17,775,373.96 2.73 59 600850 华东电 脑 17,592,800.84 2.70 60 300238 冠昊生 物 16,535,982.91 2.54 61 600680 上海普 天 15,982,100.38 2.45 62 600260 凯乐科 技 15,945,406.64 2.45 63 002230 科大讯 飞 15,921,869.55 2.45 64 300356 光一科 技 15,898,739.63 2.44 65 002175 东方网 络 15,572,262.53 2.39 66 600366 宁波韵 升 15,361,256.85 2.36 67 300068 南都电 源 15,124,244.29 2.32 68 600570 恒生电 子 14,730,501.58 2.26 69 002448 中原内 配 14,721,123.96 2.26 70 600118 中国卫 星 14,564,621.23 2.24 71 601766 中国中 车 14,528,541.56 2.23 72 000768 中航飞 机 14,435,785.42 2.22 73 002104 恒宝股 份 14,411,165.03 2.21 74 600739 辽宁成 大 14,385,102.00 2.21 75 002494 华斯股 份 14,140,626.16 2.17 76 002529 海源机 械 13,968,131.93 2.15 77 600500 中化国 际 13,946,940.22 2.14 78 000948 南天信 息 13,776,688.99 2.12 79 600079 人福医 药 13,712,114.04 2.11 80 601599 鹿港科 技 13,597,692.63 2.09 81 601988 中国银 行 13,440,068.96 2.06 82 600701 工大高 新 13,416,388.92 2.06 83 300013 新宁物 流 13,343,864.60 2.05 84 002668 奥马电 器 13,293,070.09 2.04 85 600289 亿阳信 通 13,292,924.56 2.04 86 300299 富春通 信 13,196,574.16 2.03 87 002191 劲嘉股 份 13,167,255.37 2.02 注:卖 出金 额按 买卖 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票 成 本( 成交 )总 额 3,839,479,045.29 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 32 页共 37 页 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 3,566,466,508.58 注:“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 30,057,000.00 4.62 其中: 政策 性金 融债 30,057,000.00 4.62 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) 296,700.00 0.05 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 30,353,700.00 4.66 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 150419 15 农发 19 300,000 30,057,000.00 4.62 2 132003 15 清控 EB 2,150 296,700.00 0.05 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 33 页共 37 页 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查, 或在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.12.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。 8.12.3 期末其他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 585,706.89 2 应收证 券清 算款 926,995.48 3 应收股 利 - 4 应收利 息 308,555.23 5 应收申 购款 4,821,145.83 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 6,642,403.43 8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 允价值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 流通受 限情 况说 明 1 000973 佛塑科 技 32,355,700.00 4.97 重大事 项停 牌 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 34 页共 37 页 2 300242 明家科 技 26,310,784.52 4.04 重大事 项停 牌 §9


基金份额持有人信 息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 18,101 25,765.24 0.00 0.00% 466,376,652.75 100.00% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 246,689.13 0.0529% 9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10 §10


开放式基金份额变 动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 2 月 12 日) 基 金份 额总 额 1,106,045,344.33


基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 1,383,280,926.64 减:基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 2,022,949,618.22 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 466,376,652.75 注:本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 02 月 12 日。 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 35 页共 37 页 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 2015 年 6 月 2 日, 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作, 公司法 定代 表人 正 式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。 本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本基金自基金合同生效以 来聘请普华永道中天会计 师事务所(特殊普通合伙 )提供审计服务, 本报告 年度 的审 计费 用 为 60,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 国泰君 安 1 - - - - - 招商证 券 1 - - - - - 东莞证 券 1 2,713,489.79 0.04% 2,470.35 0.04% - 国信证 券 2 130,229,616.76 1.76% 118,560.31 1.75% - 中信证 券 3 368,209,084.01 4.98% 339,105.00 5.00% - 中信建 投 1 1,424,409,823.57 19.26% 1,296,785.82 19.11% - 华福证 券 1 - - - - - 东方证 券 1 281,582,215.07 3.81% 258,161.50 3.80% - 东兴证 券 1 - - - - - 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 36 页共 37 页 安信证 券 1 - - - - - 高华证 券 1 - - - - - 华泰证 券 1 290,532,442.45 3.93% 264,501.74 3.90% - 申万宏 源 1 86,759,553.52 1.17% 80,798.59 1.19% - 兴业证 券 1 683,800,918.56 9.25% 628,303.40 9.26% - 平安证 券 1 102,337,190.92 1.38% 93,167.74 1.37% - 华宝证 券 1 - - - - - 银河证 券 1 24,315,581.72 0.33% 22,136.83 0.33% - 光大证 券 1 92,944,521.03 1.26% 86,558.98 1.28% - 中泰证 券 1 - - - - - 广发证 券 2 2,918,586,159.03 39.46% 2,695,615.54 39.71% - 西南证 券 1 65,061,344.28 0.88% 59,919.71 0.88% - 海通证 券 1 924,276,064.26 12.50% 841,461.11 12.40% - 注:a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元, 新增 招 商证券 股份 有限 公司、 北 京高华 证券 有限 责 任公司 、华 福证 券有 限责 任公司 、安 信证 券股 份有 限公司 、兴 业证 券股 份有 限公司 、中 泰证 券股 份 有限公 司、 东兴 证券 股份 有限公 司、 华宝 证券 有限 责任公 司、 西南 证券 股份 有限公 司、 东方 证券 股 份有限 公司 、平 安证 券有 限责任 公司 、申 万宏 源证 券有限 公司 、中 国银 河证 券股份 有限 公司 、华 泰 证券股 份有 限公 司、 国泰 君安证 券股 份有 限公 司、 光大证 券股 份有 限公 司、 东莞证 券股 份有 限公 司、 海通证 券股 份有 限公 司 、 中 信建投 证券 股份 有限 公司 各一个 交易 单元 , 新增 国信 证券股 份有 限公 司 、 广发证 券股 份有 限公 司各 两个交 易单 元, 新增 中信 证券股 份有 限公 司三 个交 易单元 ;齐 鲁证 券有 限 公司更 名为 中泰 证券 股份 有限公 司。 b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 , 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单 元的选 择标 准如 下: 1) 经 营行 为稳 健规 范, 内控制 度健 全, 在业 内有 良好的 声誉 ;


2) 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要; 3) 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平, 包括 但不限 于: 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能 力,能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面 的信息 服务 ;能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求, 提供专 门研 究报 告, 具有 开发量 化投 资组 合模 型 的能力 ;能 积极 为公 司投 资业务 的开 展, 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务 和支持 。 c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 : 1) 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。 2) 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。 11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要 第 37 页共 37 页 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 国泰君 安 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 东莞证 券 - - - - - - 国信证 券 6,615,762.40 46.76% - - - - 中信证 券 - - - - - - 中信建 投 - - - - - - 华福证 券 - - - - - - 东方证 券 - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - 安信证 券 - - - - - - 高华证 券 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 申万宏 源 - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - 平安证 券 - - - - - - 华宝证 券 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 光大证 券 - - - - - - 中泰证 券 - - - - - - 广发证 券 7,533,915.60 53.24% - - - - 西南证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 易方达基金管理有限 公司 二〇一六年三月二十 五日