易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基
金联接基金
2015 年 年 度报 告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 六年三 月二 十五日易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料已经 审 计。 普 华永 道中 天会计 师 事务所( 特殊普 通合 伙) 为 本基金 出具 了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 上证 中 盘 ETF 联接
基金主 代码 110021
交易代 码 110021
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 31 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 195,847,145.50 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 510130
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 29 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2010 年 6 月 23 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
紧密跟踪 业绩 比较基 准， 追求跟踪 偏离 度及跟 踪误 差的最小 化。 力争将 日
均跟踪 偏离 度控 制 在 0.35% 以内 ，年 化跟 踪误 差控 制在 4% 以内 。
投资策 略
本基金 为上 证中 盘 ETF 的联接基 金。 上证 中 盘 ETF 是采用 完全 复制 法实
现对上证 中盘 指数紧 密跟 踪的全被 动指 数基金 ，本 基金主要 通过 投资于 上
证中 盘 ETF 实现对业 绩比 较基准 的紧 密跟 踪 ， 力 争将 日均跟 踪偏 离度 控制
在 0.35% 以内 ，年 化跟踪 误差控 制在 4% 以内 。 在 投资运 作过 程中 ，本 基
金将在综 合考 虑合规 、风 险、效率 、成 本等因 素的 基础上， 决定 采用实 物易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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申赎的 方式 或证 券二 级市 场交易 的方 式进 行上 证中 盘 ETF 的买卖 。 待 指数
衍生金融 产品 推出以 后， 基金管理 人在 履行适 当程 序后，本 基金 可以适 度
运用衍 生金 融产 品进 一步 降低跟 踪误 差。
业绩比 较基 准 上证中 盘指 数收 益 率 X95%+ 活 期存 款利 率(税后)X5%
风险收 益特 征
本 基金为 上证中盘 ETF 的 联接基 金，其预 期风险收 益水平 高于混合 型基
金、 债券 基金 和货 币市 场 基金 。 本 基金 主要 通过 投 资于上 证中 盘 ETF 追踪
业绩比 较基 准， 具有 与业 绩比较 基准 相 似 的风 险收 益特征 。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 采取 完全 复制 法进 行投资 ，即 按照 上证 中盘 指数的 成份 股组 成及 权
重构建 股票 投资 组合 。但 是当指 数编 制方 法变 更、 成份股 发生 变更 、成 份
股权重 由于 自由 流通 量发 生变化 、成 份股 派发 现金 股息、 配股 及增 发、 股
票长期 停牌 、市 场流 动性 不足等 情况 发生 ，基 金管 理人无 法按 照指 数构 成
及权重 进行 同步 调整 时， 基金管 理人 将对 投资 组合 进行优 化， 尽量 降低 跟
踪误差 。
业绩比 较基 准 上证中 盘指 数
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ，预 期风险 与收 益水 平高 于混 合基金 、债 券基 金与 货
币市场 基金 。 本基 金为 指 数型基 金 ， 采 用完 全复 制 法跟踪 标的 指数 的表 现，
具有与 标的 指数 相似 的风 险收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 洪渊
联系电 话 020-85102688 010—66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 181,632,476.76 12,317,479.94 -73,578,999.34
本期利 润 91,755,563.16 215,719,669.40 10,657,755.33
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3212 0.3690 0.0133
本期基 金份 额净 值增 长率 11.45% 50.46% 3.19%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3739 -0.0647 -0.1807
期末基 金资 产净 值 269,075,943.80 587,974,983.70 535,242,201.55
期末基 金份 额净 值 1.3739 1.2327 0.8193
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 16.96% 1.83% 14.47% 1.70% 2.49% 0.13%
过去六 个月 -18.58% 3.11% -19.77% 2.95% 1.19% 0.16%
过去一 年 11.45% 2.67% 9.13% 2.61% 2.32% 0.06%
过去三 年 73.04% 1.81% 68.17% 1.79% 4.87% 0.02%
过去五 年 25.93% 1.63% 21.99% 1.63% 3.94% 0.00%
自基金 合同 生
效起至 今
37.39% 1.58% 22.56% 1.64% 14.83% -0.06%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2010 年 3 月 31 日 至 2015 年 12 月 31 日） 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 增 长率 为 37.39% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
22.56% 。
3.2.3 过去五年基金每年 净值增长率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 历年 收益 率对比 图
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承 “ 取信 于市 场， 取信 于 社会 ” 的宗 旨， 坚持 “ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长 ” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达取 得全 国社会 保障 基金 投资 管
理人资 格。2005 年 8 月， 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产 管理 业务 资格 。 截 至
2015 年 12 月 31 日， 易方 达旗下 共管 理 88 只 开放 式 基金、 1 只封 闭式 基金 和多 个全国 社保 基金 资产
组合、 企业 年金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，资 产管 理总规 模 8269.58 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张胜记
本基金 的基 金经 理 、易 方 达 50 指
数证券 投资 基金 的基 金经 理、易
方达标 普全 球高 端消 费品 指数增
强型证 券投 资基 金的 基金 经理、
易方达 恒生 中国 企业 交易 型开放
式指数 证券 投资 基金 的基 金经
理、易 方达 恒生 中国 企业 交易型
开放式 指数 证券 投资 基金 联接基
金的基 金经 理、 易方 达上 证中盘
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
的基金 经理 、 易方 达资 产 管理 （香
港）有 限公 司基 金经 理、 指数与
量化投 资部 总经 理助 理
2010-03-31 - 10 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
易 方 达 基 金 管 理 有
限 公 司 机 构 理 财 部
研 究 员 、 机 构 理 财
部 投 资 经 理 助 理 、
基 金 经 理 助 理 、 研
究 部 行 业 研 究 员 、
易方达 沪深 300 交
易 型 开 放 式 指 数 发
起 式 证 券 投 资 基 金
联 接 基 金 基 金 经
理。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效之 日， “ 离 任 日期 ” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用 范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状 况，持续督 促公平交易制度的落实执 行，并不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ，按 照不 同的 时间 窗口（ 包括 当日 内、3 日 内、5 日内） ，对 我
司旗下 所有 投资 组 合 2015 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、社保、年金、专户 四大类业务之间）的同向 交易价差、各组合与其他 所有组合之间的同向交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否为 0 的 T
检验显著程度、平均溢价 率以及溢价率分布概率、 同向交易价差对投资组合 的业绩影响等因素的综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的 交易 共 有 11 次， 其中 8 次 为旗 下 指数及 量化 组合 因投
资策略 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 3 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2015 年 ，国 内经 济增 速在 低位徘 徊， 全年 GDP 增速 为 6.9% ，比 上年 回落 0.4 个百分 点。 全年
固定资 产投 资增速 10.0% ，房地 产投 资增 速回 落到 1.0% ， 社会 消费 品零 售总 额比上 年增长 10.7% ，
进出口 总额 同比 下 降 7.0% 。贸易 顺 差 3.7 万 亿元 。 物价水 平整 体温 和， 全年 消费品 价格 指 数 CPI 为
1.4% ， 工 业品 出厂 价格 指 数 PPI 为-5.2% 。 货币 投放 力度加 大 ， 广 义货 币供 应 量 M2 同比 增长 13.3% ，
处于较高水平。在经济基 本面情况不佳的背景下， 政府政策的放松力度进一 步加大。央行先后四次
降息 共 100 个 BP ， 四 次降 低银行 存款 准备 金率 共 2 个百分 点 ， 同 时对 商业 银 行等金 融机 构不 再设 置
存款利 率浮 动上 限， 利率 市场化 程度 大幅 提升 。 汇 率方面 ， 央 行 于 8 月 11 日 决定完 善人 民币 兑美 元
汇率中间价报价制度，每 日中间价的形成主要参考 上日银行间外汇市场收盘 汇率，阶段性贬值预期
出现。 另一 方面， 财政 刺 激政策 密集 出台 ， 包 括降 低房地 产首 付比 例、1.6 升 排量以 下乘 用车 购置 税
减半等 刺激 房地 产、 汽车 消费。 在市 场流 动性 充裕 的大背 景下，A 股 市场 大 幅上涨 ，大 小盘 风格 差
异巨大 。 报 告期 内， 上证 指数上 涨 9.41% ， 创业 板 、 中小 板涨 幅分 别达 84.4% 、53.7% ， 上 证中 盘指
数上 涨 9.10% 。 从行 业表 现来看 ， 计 算机 、 轻 工 、 传媒 、 电子 等板 块涨 幅居 前； 证券 、 保 险、 银行 、
采掘等 行业 表现 落后 。
本基金 是易 方达 上证 中 盘 ETF 的联接 基金 ， 主 要投 资于上 证中 盘 ETF 。 报告 期内 ， 本 基金 依据
申购赎 回的 情况 进行 日常 操作， 控制 跟踪 误差 和跟 踪偏离 度在 较低 水平 上。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.3739 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为 11.45% ， 同期 业绩 比
较基准 收益 率 为 9.13% ， 年化跟 踪误 差 3.69% ，在 合同规 定的 目标 控制 范围 之内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
股市涨 跌是 对宏 观经 济周 期波动 的反 映， 中国 经济 增长的 波动 幅度 较大 是决 定 A 股 市场 大幅 波
动的主 要原 因。 展望 2016 年，新 股 IPO 重 启、 注册 制有望 推出 ，经 历大 幅反 弹后的 A 股市 场， 小
盘股的估值重新回到高位 ，面临一定的压力。另一 方面，财政刺激政策将逐 渐发挥效果，汽车、房
地产等行业在政策鼓励下 有望继续回暖，中央经济 政策加码供给侧改革，传 统行业有望走出低谷。
A 股 市场 在目 前水 平上 保 持稳定 的可 能性 较大 ，基 本面预 期改 善的 传统 行业 有望重 新成 为市 场的 热
点。
长期来看，推动我国经济 增长的三大原动力依然存 在。首先是制度改革，十 八届三中全会明确
中国在推进经济、文化、 社会等领域的改革路线， 有望释放出更多的生产力 ；第二是资源、技术与
人力资本等生产要素的升 级还在持续；最后是我国 处于快速的工业化、城市 化以及区域经济一体化
进程中，中长期经济增长 前景良好，本基金对市场 的长期走势保持乐观。作 为被动投资的基金，下
阶段本基金将继续采取紧 密跟踪比较基准的投资策 略，审慎管理基金资产， 追求跟踪偏离度及跟踪
误差的 最小 化， 期望 为投 资者分 享中 国经 济的 未来 成长提 供良 好的 投资 机会 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证 券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对易方达上证中盘交 易型开放式指数证券投资 基金联接基金的托
管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，易方达上证 中盘交易型开放式指数证 券投资基金联接基金的管 理人 ——易方达基
金管理有限公司在易方达 上证中盘交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 的投资运 作、基金资产
净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人
利益的行为，在各重要方 面的运作严格按照基金合 同的规定进行。本报告期 内，易方达上证中盘交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金未 进行 利润 分配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达上证中盘交易 型开放式指数证券
投资基 金联 接基 金 2015 年 年度报 告中 财务 指标 、 净 值表现 、 利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组
合报告 等内 容进 行了 核查 ，以上 内容 真 实 、准 确和 完整。
§6
审计报告
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计 了 2015 年 12 月 31 日的 资产 负债表 、2015 年
度的利 润表 、所 有者权 益( 基金净 值) 变动 表和 财务 报 表附注 ，并 出具 了标准 无 保留意 见的 审计 报告。
投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全文 。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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资 产：
银行存 款 16,413,788.82 22,530,335.21
结算备 付金 - 329,086.36
存出保 证金 52,656.48 47,564.34
交易性 金融 资产 253,722,388.60 567,468,974.13
其中： 股票 投资 137,088.00 10,440.00
基金投 资 253,585,300.60 557,472,534.13
债券投 资 - 9,986,000.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 814,525.39 -
应收利 息 3,095.36 277,700.88
应收股 利 - -
应收申 购款 125,215.25 4,604,264.04
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 271,131,669.90 595,257,924.96
负债和所有者权益
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 1,698,970.15 6,877,928.41
应付管 理人 报酬 7,264.18 13,978.00 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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应付托 管费 1,452.83 2,795.58
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 2,597.76 15,850.77
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 345,441.18 372,388.50
负债合计 2,055,726.10 7,282,941.26
所有者权益：
实收基 金 195,847,145.50 476,990,372.62
未分配 利润 73,228,798.30 110,984,611.08
所有者权益合计 269,075,943.80 587,974,983.70
负债和所有者权益总 计 271,131,669.90 595,257,924.96
注： 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.3739 元 ， 基金 份额 总额 195,847,145.50 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
一、收入 92,425,183.50 216,304,174.11
1.利息 收入 255,004.93 559,100.36
其中： 存款 利息 收入 169,673.42 112,938.72
债券利 息收 入 85,331.51 446,161.64
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 181,353,481.30 12,169,033.35
其中： 股票 投资 收益 -1,152,304.36 414,416.55
基金投 资收 益 182,453,231.38 11,722,006.80
债券投 资收 益 48,620.00 32,610.00
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 3,934.28 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-89,876,913.60 203,402,189.46
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 693,610.87 173,850.94
减：二、费用 669,620.34 584,504.71
1．管 理人 报酬 131,270.21 141,176.26
2．托 管费 26,253.98 28,235.22
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 142,750.88 29,864.43
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 369,345.27 385,228.80
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 91,755,563.16 215,719,669.40
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 91,755,563.16 215,719,669.40
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
476,990,372.62 110,984,611.08 587,974,983.70
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 91,755,563.16 91,755,563.16
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-281,143,227.12 -129,511,375.94 -410,654,603.06
其中：1.基 金申 购款 335,213,100.81 176,326,113.93 511,539,214.74
2.基金 赎回 款 -616,356,327.93 -305,837,489.87 -922,193,817.80
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
195,847,145.50 73,228,798.30 269,075,943.80
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
653,277,213.61 -118,035,012.06 535,242,201.55
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 215,719,669.40 215,719,669.40
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-176,286,840.99 13,299,953.74 -162,986,887.25 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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其中：1.基 金申 购款 208,276,900.50 737,848.54 209,014,749.04
2.基金 赎回 款 -384,563,741.49 12,562,105.20 -372,001,636.29
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
476,990,372.62 110,984,611.08 587,974,983.70
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达上证中盘交易型开 放式指数证券投资基金联 接基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督
管理委 员会( 以下 简称 “ 中 国证监 会 ”) 证 监许 可[2009] 第 1498 号 《关 于核准 易 方达上 证中 盘交 易型 开
放式指数证券投资基金及 其联接基金募集的批复》 核准，由易方达基金管理 有限公司依照《中华人
民共和 国证 券投 资基 金法 》 和 《 易方 达上 证中 盘交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同 》
公开募 集。 经向中 国证 监 会备案 ， 《易 方达 上证 中盘 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基金 合
同》 于 2010 年 3 月 31 日 正 式生效 ， 基 金合 同生 效日 的 基金份 额总 额 为 2,088,942,454.37 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 462,872.89 份 基金份 额。 本 基金为 契约 型开 放式 基金 ，存续 期限 不定 。本 基
金的基 金管 理人 为易 方达 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布 的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达上证 中盘交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金基金合同》
和在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
除下述 事项 外， 本报 告期 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 相一致 。
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
按照中 证指 数有 限公 司根 据 《 中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收
益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的债 券估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计估计变更的 说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期改为 采用中证指数有限公司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.2 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日起 ，暂 免征 收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按照上述规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取得的 股息 、红利收入继续暂减按
50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国 工商 银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 131,270.21 141,176.26
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 571,751.09 733,222.76
注：1. 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的 0.5% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.5%/ 当年 天数 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 前
一日本 基金 持有 的上 证中 盘 ETF 公允价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前 3 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下：
H= E× R/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 26,253.98 28,235.22
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.1%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 前
一日本 基金 持有 的上 证中 盘 ETF 公允价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前 3 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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无。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 16,413,788.82 167,013.23 22,530,335.21 111,790.75
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ， 本基金 分别 持 有 62,933,762 份和 154,595,822 份目标 ETF 基金份 额，
占其总 份额 的比 例分 别 为 74.67% 和 74.94% 。
7.4.9 期末（2015 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
601018 宁波港 2015-08-04
重大事 项
停牌
8.16 2016-02-22 7.34 16,800 137,088.00 137,088.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中无 属
于第一 层次 的余 额， 属于 第二层 次的 余额 为 253,722,388.60 元， 无属 于第 三层 次的余 额(2014 年 12
月 31 日： 第一 层次 557,472,534.13 元 ，第 二层 次 9,996,440.00 元， 无属 于第 三 层次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活 跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于目 标 ETF ，若本基金因 上述 事
项在目 标 ETF 当日份 额净 值的基 础上 ， 对 目 标 ETF 的公允 价值 进行 调整 ， 则 本基金 在调 整期 间内 将
目标 ETF 的公允 价值 从第 一层次 转出 。 对 于在 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让的 固定收 益品 种 （ 可转 换
债券、 资产 支持证 券和 私 募债券 除外 ） ， 本 基金 于 2015 年 3 月 19 日 起改 为采 用中证 指数 有限 公司 根
据《中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度 固定 收益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 ，并 将相 关债 券的公 允价 值从 第一 层次 调整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 137,088.00 0.05
其中： 股票 137,088.00 0.05
2 基金投 资 253,585,300.60 93.53
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,413,788.82 6.05
8 其他各 项资 产 995,492.48 0.37
9 合计 271,131,669.90 100.00
8.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1
易方达 上证
中盘交 易型
开放式 指数
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
易方达 基金 管理
有限公 司
253,585,300.60 94.24 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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证券投 资基
金
8.3 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.3.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 - -
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
137,088.00 0.05
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 137,088.00 0.05
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股 ） 公允价 值 占基金 资产 净值易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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比例（ ％）
1 601018 宁波港 16,800 137,088.00 0.05
8.5 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601390 中国中 铁 599,789.00 0.10
2 601939 建设银 行 542,332.00 0.09
3 601988 中国银 行 516,022.00 0.09
4 601377 兴业证 券 497,004.00 0.08
5 600795 国电电 力 457,926.00 0.08
6 600276 恒瑞医 药 394,634.68 0.07
7 600011 华能国 际 376,809.00 0.06
8 600383 金地集 团 353,588.00 0.06
9 600705 中航资 本 340,979.00 0.06
10 601186 中国铁 建 335,552.00 0.06
11 600019 宝钢股 份 330,142.00 0.06
12 601618 中国中 冶 324,604.00 0.06
13 600900 长江电 力 298,334.30 0.05
14 600570 恒生电 子 295,687.00 0.05
15 600031 三一重 工 279,306.00 0.05
16 600100 同方股 份 277,214.00 0.05
17 601009 南京银 行 276,890.00 0.05
18 600352 浙江龙 盛 274,817.00 0.05
19 601099 太平洋 266,463.00 0.05
20 601600 中国铝 业 261,992.83 0.04
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601939 建设银 行 1,347,800.00 0.23
2 600276 恒瑞医 药 931,713.00 0.16
3 600011 华能国 际 911,908.00 0.16 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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4 600795 国电电 力 900,910.00 0.15
5 601377 兴业证 券 894,863.00 0.15
6 600900 长江电 力 871,150.00 0.15
7 601669 中国电 建 783,542.00 0.13
8 601899 紫金矿 业 767,281.50 0.13
9 600703 三安光 电 759,965.00 0.13
10 600019 宝钢股 份 732,403.00 0.12
11 600570 恒生电 子 718,019.00 0.12
12 601009 南京银 行 713,875.00 0.12
13 601336 新华保 险 704,749.00 0.12
14 601111 中国国 航 695,717.36 0.12
15 601727 上海电 气 682,535.00 0.12
16 600029 南方航 空 658,816.00 0.11
17 601618 中国中 冶 627,384.60 0.11
18 600705 中航资 本 626,152.00 0.11
19 601788 光大证 券 606,923.00 0.10
20 600415 小商品 城 592,321.00 0.10
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 20,454,879.92
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 48,490,947.51
注： “ 买入 股票 成本 ” 或 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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8.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.13.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.13.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
52,656.48
2 应收证 券清 算款
814,525.39
3 应收股 利
-
4 应收利 息
3,095.36
5 应收申 购款
125,215.25
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
995,492.48
8.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 601018 宁波港 137,088.00 0.05 重大事 项停 牌 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
11,119
17,613.74 1,361,688.31 0.70% 194,485,457.19 99.30%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,270.71 0.0006%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 3 月 31 日) 基 金份 额总 额 2,088,942,454.37
本报告 期期 初基 金份 额总 额 476,990,372.62
本报告 期 基 金总 申购 份额 335,213,100.81
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 616,356,327.93
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 195,847,145.50
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 6 月 2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 6 年聘 请普 华永 道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审
计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 40,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币 元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信建 投 1 - - - - -
国海证 券 1 68,945,827.43 100.00% 63,054.92 100.00% -
广发证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 减少申 万宏 源证 券有 限公 司一个 交易 单元,无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ； 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告摘要
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2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
中信
建投
- - - - - - - -
国海
证券
- - - - - -
458,878,8
81.74
100.00
%
广发
证券
- - - - - - - -
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年三月二十 五日
