信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
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信诚薪 金宝货币市场基 金2015 年年度报告摘 要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期： 2016 年3 月25 日
信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金 托管 人中 信银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定,于 2016 年 3 月 24 日复核 了本 报告 中 的
财务指标 、净值 表现 、利 润分配情 况、财 务会 计报 告、投资 组合报 告等 内容, 保证复核 内容不 存在 虚假
记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚薪 金宝 货币
基金主 代码 000599
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 14 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 13,941,716,792.80 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金 在 严格 控 制风 险 和保 持 资 产流 动 性 的基 础 上,力 争 获 得超 越 业
绩比较 基准 的投 资收 益率 。
投资策 略 本 基 金 将 综合 考 虑各 类 投资 品 种 的收 益 性 、流 动 性和 风 险 特征, 在保
证 基 金 资 产 的 安 全 性 和 流 动 性 的 基 础 上 力 争 为 投 资 人 创 造 稳 定 的 收
益。 同 时,通 过对 国内 外宏 观经济 走势 、 货 币政 策和 财政政 策的 研究,
结合对 市场 利率 变动 的预 期,进 行积 极的 投资 组合 管 理。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征 本 基 金 为 货币 市 场基 金, 是证 券 投 资基 金 中 的低 风 险品 种 。 本基 金 的
预期风 险和 预期 收益 低于 股票型 基金 、混 合型 基金 、债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负
责人
姓名 周浩 方韡
联系电 话 021-68649788 010-89936330 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
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电子邮 箱 hao.zhou@citicpru.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年
2014 年05 月14 日(基 金合
同生效 日) 至2014 年12 月
31 日
本期已 实现 收益 511,491,196.27 141,106,068.93
本期利 润 511,491,196.27 141,106,068.93
本期净 值收 益率 3.7076% 2.6946%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末
期末基 金资 产净 值 13,941,716,792.80 9,234,048,040.67
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1、 上述基 金业 绩指标不 包括持 有人认 购 或交易基 金的各 项费用,计 入费用后 实际收 益水平 要
低于所 列数 字。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投 资收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相关 费
用后的余 额, 本 期利润 为本 期已实现 收益加 上本 期公 允价值变 动收益 。由 于货 币市场基 金采用 摊余 成本
法核算,因此,公 允价 值变 动收益 为零,本 期已 实现 收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
3 、本 基金 的收 益分 配是 按 日结转 份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值收益 率及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7370% 0.0019% 0.0882% 0.0000% 0.6488% 0.0019%
过去六 个月 1.4967% 0.0016% 0.1764% 0.0000% 1.3203% 0.0016%
过去一 年 3.7076% 0.0025% 0.3500% 0.0000% 3.3576% 0.0025%
自 基 金 合 同
生效起 至今
6.5021% 0.0025% 0.5725% 0.0000% 5.9296% 0.0025%
注:业 绩比 较基 准为 活期 存 款利率(税后) 。
3.2.2
自基金合同生效以 来基金 份额累计净值收益率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
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注:本 基金 建仓 日自2014 年5 月14 日至 2014 年11 月14 日,建 仓日 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3
自基金合同生效以 来基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
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额
2015 511,491,196.27 - - 511,491,196.27 -
2014 141,106,068.93 - - 141,106,068.93 -
合计 652,597,265.20 - - 652,597,265.20 -
注：本 基金 合同 自 2014 年 5 月 14 日起 生效 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本
2 亿元, 注册地 为上海 。公 司股东为 中信信 托有 限责 任公司、 英国保 诚集 团股 份有限公 司和中 新苏 州工
业园区 创业 投资 有限 公司, 各股东 出资 比例 分别 为 49% 、49% 、2% 。 截 至2015 年12 月 31 日,本 基金 管理
人共管 理 38 只基 金, 分别 为信诚 四季 红混 合型 证券 投资基 金、 信诚 精萃 成长 混合型 证券 投资 基金 、 信
诚盛世 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚三 得益 债券 型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财 7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投 资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证 800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新旺 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金(LOF) 、信诚 新鑫回 报灵 活配置混 合型证 券投资 基 金、信 诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金、 信诚 中证智 能家 居指 数分 级证 券投资 基金 和信 诚中 证基 建工程 指数 分级 证券 投 资
基金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王旭巍
本基金基
金经理、
信诚添金
分级债券
基金和信
诚新双盈
分级债券
基金、信
诚新锐回
报灵活配
置混合基
金、信诚
2015 年9 月9 日 - 22
经济学 硕士,22 年金 融 、 证
券、 基金 行业从 业经 验 。 曾
先 后 任 职 于 中 国( 深圳) 物
资工贸集团有限公司大连
期货部 、 宏达 期货 经纪 有限
公司 、 中 信证 券资 产管 理部
和华宝兴业基金管理有限
公司。2010 年 加盟信 诚基
金管理有 限公司, 现任 公司
副首席投 资官,兼 信诚 增强
收益债券 型(LOF) 基金 、信
诚添金 分级 债券 基金 、 信诚信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
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新鑫回报
灵活配置
混合基
金、信诚
增强收益
债券型
（LOF）基
金的基金
经理, 信
诚基金管
理有限公
司副首席
投资官
新双盈 分级 债券 基金 、 信诚
新锐回报灵活配置混合基
金、 信诚 新鑫 回报 灵活 配置
混合基 金 、 信 诚薪 金宝 货币
市场基 金的 基金 经理 。
张倩
本基金基
金经理，
信诚货币
市场基
金、信诚
理财 7 日
盈债券基
金和信诚
3 个月理
财债券基
金基金经
理。
2014 年2 月11 日 2015 年9 月 11 日 11
2003 年7 月至2007 年4 月
期间于申银万国证券股份
有限公司固定收益部担任
交易员;2008 年 11 月至
2013 年 4 月 于信 诚基 金管
理有限 公司 担任 交易 员。
注:1. 上述 任职 日期 、 离任日 期根 据本 基金 管理 人对外 披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在 本报告 期内,本 基金 管理人严 格按照 《证券 投 资基金法 》和其 他相关 法 律法规的 规定以 及《信 诚
薪金宝货 币市场 基金 基金 合同》 、 《 信诚薪 金宝货 币 市场基金 招募说 明书 》的 约定,本 着诚实 信用、 勤勉
尽职的原 则管理 和运 用基 金财产。 本基金 管理 人通 过不断完 善法人 治理 结构 和内部控 制制度,加强 内部
管理, 规范 基金 运作 。本 报 告期内,基 金运 作合 法合 规,没有 发生 损害 基金 份额 持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际的公 平交易管理贯彻 落实中,公司在公平 交易制 度的指引下 采用事前、事 中、事后的 全流
程控制 方法。 事前 管理主 要包括: 已 搭建了 合理 的资 产管理 业务之 间及 资产管 理业务 内的组 织架 构,健全
投资授 权制 度, 设立 防火 墙, 确保各 块投 资业 务 、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同 时让
各业务 组合共享必要的 研究、投 资信息等,确保机会公平。 在日常操作上明 确一级市 场、非集中竞价 市
场投资 的要求 与审 批流程; 借助系 统建立 投资 备选库 、交易 对手库 、基 金风格 维度库, 规范二 级市 场、 集信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
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中竞价 市场的 操作, 建立 公 平交易 的制度 流程 文化环 境。事 中监控 主要 包括: 公 司管理 的不同 投资 组合 执
行集中 交易制度, 确保一般情况下 不同投资组合同 向买卖同 一证券时需通过 交易系统 对组合间的交易 公
平性进 行自动 化处 理,按 照 时间优 先、比 例分 配的原 则在各 投资组 合 间 公平分 配交易 量; 同时原 则上 禁止
同日反 向交易, 如因流动性等问题 需要反向交易须 经过严格 审批和留档。一 级市场、 非集中竞价市场 等
的投资则需 要经过合理询价、逐笔审 批与公平分配。事后管理 主要包括: 定期对公司管理 的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益率差 异进 行分 析, 对连 续 四个季 度期 间内 、 不 同时
间窗下( 日内 、3 日内 、5 日内) 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差分
析。同 时,合规 、审计会对公平交 易的执行情况做 定期检查 。相关人员对事 后评估报 告、合规审计报 告
进行审 阅, 签字 确认, 如有 异 常情况 将及 时报 送相 关部 门并做 信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 管理公 司 公平交易 制度指 导意见 》, 以及公司 拟定的 《信 诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会, 建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统, 在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现 有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内, 未发现 本 基金与其 它投 资组合 之间 有可能导 致不 公平交 易和 利益输送 的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5% 的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2015 年 债券市 场整体 延 续 2014 年的 牛市行 情,利 率债、信 用债收 益率都 出 现了明显 的下行, 截至
2015 年12 月 31 日, 各债 券品种 收益 率都 基本 处在 历史低 位。 我们 认为 这一 轮牛市 最主 要的 原因 是 中 国
经济处 于动 能转 换、 新 旧交 替时期,监 管层 以调 结构 为 主, 稳 增长 的目 的仅 旨在 托 住下滑 速度 不要 太快 而
已,经 济内 生增 长动 力不 强,GDP 逐渐 下滑 为债 牛提 供 了坚实 基础 。
纵观 2015 年, 开年 在降 准、经 济悲 观预 期和 全球 债市大 涨的 联动 作用 下, 利 率债收 益率 迅速 走低 。但
是 3 月 开始, 地方 政府 债务 置换引 发了 市场 对供 给冲 击的担 忧, 收益 率回 调,同 时火爆 的股 市也 抑制 了 债
市的表 现, 直到 4 月央 行超 预期降 准并 连续 下调 逆回 购招标 利率,债 市才 有所 缓 和。下 半年 开始,股 灾导
致市场 风险 偏好 回落 、 IPO 暂停使 得打 新资 金重 回债 市、 加 之 8 月份 央行 货币 宽 松再启,债 市迎 来了 “买
买买 ” 的快 牛行 情。 年末, 资金面 虽有 波动,但 在配 置 需求的 带动 下利 率债 收益 率突破 前期 低点 。
信诚薪 金宝 货币 基金 在 2015 年 仓位 配置 以25%-30% 债券、70%-75% 存款或 回购 为主。 在利 率持 续下 行的
大环境下,拉 长 剩余 期 限并保 持 适 当的 杠 杆操 作, 在保证 流 动 性的 前 提下 争 取投资 人 收 益最 大 化。2016
年 我 们 收紧 了 信 用债 内 部评 级 标 准, 对 组合 中 涉及 去产 能 行 业的 债券 进 行梳 理和 减 持,相 应 增持 高 等级
信用债 。我 们将 继续 坚持 在保障 基金 资产 本金 安全 和流动 性的 前提 下为 持有 人争取 有竞 争力 的收 益。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本 报告期 内,本基 金份 额净值增 长率为 3.7076%, 同期业绩 比较基 准增长率 为 0.3500%, 基金超 越业
绩比较 基 准 3.3576% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2016 年, 中央经 济工 作会议确 定了 “ 去产能 ” 的基调,经 济依然 面临不 小 的下行压 力;与此 同
时,明年 CPI 面临 进一 步下 行的压 力, 预计 央行 仍将 维 持宽松 的货 币政 策, 尤其 是 引导货 币市 场利 率下 行
来降低 实际 利率,这 将为 收 益率曲 线的 下行 再度 腾出 空间。 另 一方 面, 金融 机构 资产配 置压 力才 刚刚 开始
显现。 整体 上来 说, 我们 认 为支撑 债市 的中 期因 素并 未发生 改变 。 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
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但是 2016 年更 多是 防风险 的一 年,2016 年 需 要关注 的几 大风 险: 一是 基 本面好 于预 期的 风险,伴随
着财政发 力和各 项改 革的 推进,债 市收益 率受经 济数 据托底、 进一步 下行 空间 或 将有限;二是 违约风 险,
其可能 是 16 年 债券 市场 最 大的风 险。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2015 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1 、对 公司 规章 制度 体系 不 断补充 和完 善
公司监 察稽 核部 组织 各业 务部门 对公 司相 关规 章制 度进行 梳理 补充 和完 善, 主 要包括 投资 、 研 究、 风 控、
行政、 人力 资源 、财 务、 反洗钱 等业 务范 畴。 推进 了公司 规章 制度 建设,完 善 了公司 规章 制度 体系 。
2 、开 展各 类合 规监 察工 作 。
监察稽核 部严格 遵照 法律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及 公司 内 部风险 控制情 况进 行监
督检查,防 范内 幕交 易,确 保基金 运作 的独 立性 、 公 平性及 合规 性。2015 年 3 月底 至 4 月初, 中国 证监 会
对我公 司进 行了 现场 监督 检查, 监察 稽核 部对 本次 现 场检查 积极 配合。 通过 本次 现场检 查, 能更 客观 地发
现公司 各项 内控 中的 薄弱 环节, 有助 于督 促公 司不 断 加强制 度和 风控 措施,提 高 经营效 率。
3 、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监察 稽 核部 及时 将 新 颁布 的 监管 法规 传递 给 公 司相 关业 务 部门, 并对 具 体 的执 行和 合 规要
求进行 提示 。 在 日常 工作 中通过 多种 形式 加强 对员 工职业 操守 的教 育和 监督, 并开展 法规 培 训 。 本 年度,
监 察 稽 核部 根 据监 管部 门的 要 求,结 合 自身 实 际情 况, 主 要 采取 课 堂讲 授 的方 式为 员 工 提供 多种 形 式的
培训。
4 、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规审 计、13 项专项 审计 、协 助外 部 审计师 开展 审计 、配 合监
管机构 完成 现场 检查 及多 项自查 工作 等。
5 、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露 编 报
规则》 、 《 深圳证 券交易 所 证券投资 基金上 市规 则》 等法规要 求进行 信息 披露 和公告, 并按法 律法规 规定
报监管 机构 备案 。
6 、牵头 开展反 洗钱的 各项 工作,进 一步完 善修订 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 相关可疑 记录及 时上 报
反洗钱 监测 中心,根 据中 国 人民银 行通 知要 求组 织开 展反洗 钱培 训和 宣传 工作 。
本基金管 理人将 一如 既往 地本着诚 实信用 、勤 勉尽 责的原则 管理和 运用 基金 资产,继 续加强 内部控 制和
风险管 理, 进一 步提 高监 察 稽核工 作的 科学 性和 有效 性,充分 保 障基 金份 额持 有 人的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基 金估 值程 序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格的 控
制。 本 基金 管理 人通 过估 值决策 委员 会来 更有 效的 完善估 值服 务。 估值 决策 委员会 包括 下列 成员: 分管
基金运 营业 务的 领导(委 员 会主席) 、 风 险管 理部 负责 人、 股票 投资 负责 人 、 债 券投资 负责 人 、 交 易部 负
责人、 运 营部 负责 人、 基 金会计 主管(委 员会 秘书) 。 本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、 信用 风 险 、 流
动性风险 、货币 风险 、衍 生工具和 结构性 产品 等影 响估值和 定价因 素的 基础 上,综合 运营部 、稽核 部、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采 用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“ 基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职 责分 工 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
9
本基金 管理 人的 估 值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对 基金 估值所采 用估值 价格 的关 注,在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公 允时,
将通过首 席投资 官提 请召 开估值决 策委员 会会 议,通 过会议讨 论决定 是否 调整 基金管理 人所采 用的 估值
政策。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基 金收 益分 配应 遵循 下列原 则:
1、 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权;
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3 、“ 每 日分配 、按日 支付 ” 。本基 金根据 每日 基金 收益情况,以每 万份基 金已 实现收益 为基础,为投 资
人每日 计算 当日 收益 并分 配, 且 每日 进行 支付。 投资 人当日 收益 分配 的计 算保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点
后第 3 位按 去尾 原则 处理, 因去尾 形成 的余 额进 行再 次分配,直 到分 完为 止;
4. 本 基金 根 据每 日 收益 情况, 将 当日 收 益全 部分 配,若 当 日已 实 现收 益 大于 零时, 为 投资 人 记正 收益; 若
当日已 实现 收益 小于 零时, 为投资 人记 负收 益; 若当 日 已实现 收益 等于 零时,当 日 投资人 不记 收益;
5. 本 基金 每 日进 行 收益 计算 并 分配 时, 每日 收益 支 付方 式 只采 用 红利 再 投资( 即红 利 转基 金 份额) 方式,
投资人可 通过赎 回基 金份 额获得现 金收益;若投 资人 在每日收 益支付 时,当 日已 实现收益 大于零 时,则增
加投资者 基金份 额;若 当日 已实现收 益等于 零时, 则保 持投资者 基金份 额不 变;基 金管理人 将采取 必要 措
施尽量避 免基金 已实 现收 益小于零,若当 日已实 现收 益小于零 时,不 缩减投 资者 基金份额,直至 累计基 金
收 益 为正 的 工作 日,方 为 投资 者 增加 基 金份 额 。若 投资 人 赎回 基 金 份额,其 收 益将 结 清,收 益 为负 值的,
则从投 资人 赎回 基金 款中 扣除。
6. 当日 申购的 基金份 额自 下一个工 作日起,享有 基金 的收益分 配权益;当日 赎回 的基金份 额自下 一个 工
作日起,不 享有 基金 的收 益 分配权 益;
7. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 以份 额面 值 1.000 元固定 份额 净值 交易 方式, 每日计 算当 日收 益并 按基 金份额 面值 1.000 元 分配
后转入 持有 人权 益。 本基 金在本 报告 期累 计分 配收 益 511,491,196.27 元。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本 报 告 期内, 本 基 金未 出 现过 连 续 二十 个 工 作日 基 金资 产 净 值低 于 五 千万 元( 基金 份 额 持有 人 数量
不 满两 百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期, 基金 托管 人在 本 基金的 托管 过程 中, 严格 遵 守了 《 证券 投资 基金 法》 及 其他有 关法 律法 规、
基金合 同、 托管 协议,尽 职 尽责地 履行 了托 管人 应尽 的义务,不 存在 任何 损害 基 金持有 人利 益的 行为 。 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
10
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期, 信诚基 金管 理有 限公司在 本基金 投资运 作 、基金资 产净值 的计算 、 基金份额 申购赎 回价
格的计 算、 基金 费用 开支 等问题 上, 托管 人未 发现 损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
报告 期内,本 基金 实施 利 润分配 的金 额 为 511,491,196.27 元。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告期, 由 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 并 经 托 管 人 复 核 审 查 的 有 关 本 基 金 的 年 度 报 告 中 财 务 指
标、净 值表 现、 收益 分配 情况、 财务 会计 报告 相关 内容、 投资 组合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 20715 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚薪 金宝 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人
引言段
我 们 审 计了 后附 的 信诚 薪金 宝 货 币市 场基 金( 以下
简称 “ 信诚薪金宝货币基金 ”) 的财务报表, 包括
2015 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 、2015 年度 的利
润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 以 及 财 务 报
表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚薪金宝货币基金
的基金管理人信诚基金管理有限公司管理层的责
任。这 种责 任包 括:
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)、 中国 证券 投资 基金
业协会( 以下简称“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有
关 规 定 及允 许的 基 金行 业实 务 操 作编 制财 务 报表,
并使其 实现 公允 反映;
(2) 设 计 、 执 行 和维 护 必 要的内 部 控 制, 以 使财 务
报表不 存在 由于 舞弊 或错 误导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否 不 存 在 重 大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工 作涉 及实 施 审计 程序, 以 获取 有 关财 务 报表
金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决 于注
册 会 计 师的 判断, 包 括对 由于 舞 弊 或错 误导 致 的财信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
11
务 报 表 重大 错报 风 险的 评估 。 在 进行 风险 评 估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非
对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理 性, 以及 评价 财务 报 表的总 体列 报。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 上 述信 诚 薪金 宝货 币 基 金的 财务 报 表在
所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附
注中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的
有 关 规 定及 允许 的 基金 行业 实 务 操作 编制, 公 允反
映了信 诚薪 金宝 货币 基金 2015 年12 月31 日 的财
务状况 以 及 2015 年 度的 经营成 果和 基金 净值 变动
情况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦
6 楼
审计报 告日 期 2016 年 3 月 24 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ：2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
9,292,564,540.18 6,173,912,970.46
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
3,405,077,798.04 1,970,727,184.20
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
3,405,077,798.04 1,970,727,184.20
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
1,655,327,942.99 1,008,503,032.75 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
12
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
135,540,769.07 86,241,619.90
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- 6,900.69
资产总 计
14,488,511,050.28 9,239,391,708.00
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
538,128,472.80 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
3,966,926.99 2,403,703.41
应付托 管费
1,202,099.08 728,394.96
应付销 售服 务费
3,005,247.73 1,820,987.43
应付交 易费 用
52,242.50 41,181.53
应交税 费
- -
应付利 息
29,868.38 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
409,400.00 349,400.00
负债合 计
546,794,257.48 5,343,667.33
所有者 权益 ：
实收基 金
13,941,716,792.80 9,234,048,040.67
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
13,941,716,792.80 9,234,048,040.67
负债和 所有 者权 益总 计
14,488,511,050.28 9,239,391,708.00
注：1 、截 止本 报告 期末, 基金份 额净 值 为1.00 元, 基金份 额总 额 13,941,716,792.80 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度可比期间
2014 年5 月14 日(基金合同
生效日)至 2014 年 12 月31
日
一、收入
615,959,420.91 166,273,782.54
1. 利息 收入
606,835,531.03 163,974,915.36
其中： 存款 利息 收入
407,948,174.84 113,266,216.36 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
13
债券利 息收 入
136,531,186.77 32,877,411.63
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
62,356,169.42 17,831,287.37
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
9,122,739.88 2,297,527.68
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
9,122,739.88 2,297,527.68
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
1,150.00 1,339.50
减： 二、费用
104,468,224.64 25,167,713.61
1 ．管 理人 报酬
47,255,104.69 11,062,633.73
2 ．托 管费
14,319,728.68 3,352,313.25
3 ．销 售服 务费
35,799,321.74 8,380,783.10
4 ．交 易费 用
- -
5 ．利 息支 出
6,579,156.23 1,969,034.82
其中：卖出回购金融资产
支出
6,579,156.23 1,969,034.82
6 ．其 他费 用
514,913.30 402,948.71
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
511,491,196.27 141,106,068.93
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
511,491,196.27 141,106,068.93
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
14
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有 者权益（ 基
金净值 ）
9,234,048,040.67 - 9,234,048,040.67
二、本期经营 活动产生 的
基金净值变动 数（本期 利
润）
- 511,491,196.27 511,491,196.27
三、本期基金 份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号填 列）
4,707,668,752.13 - 4,707,668,752.13
其中：1. 基 金申 购款 146,308,115,239.97 - 146,308,115,239.97
2. 基金 赎回 款 -141,600,446,487.84 - -141,600,446,487.84
四、本期向基 金份额持 有
人分配利润产 生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -511,491,196.27 -511,491,196.27
五、期末所有 者权益（ 基
金净值 ）
13,941,716,792.80 - 13,941,716,792.80
项目
上年度可比期间
2014 年5 月14 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有 者权益（ 基
金净值 ）
374,965,569.00 - 374,965,569.00
二、本期经营 活动产生 的
基金净值变动 数（本期 利
润）
- 141,106,068.93 141,106,068.93
三、本期基金 份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号填 列）
8,859,082,471.67 - 8,859,082,471.67
其中：1. 基 金申 购款 46,504,714,540.22 - 46,504,714,540.22
2. 基金 赎回 款 -37,645,632,068.55 - -37,645,632,068.55
四、本期向基 金份额持 有
人分配利润产 生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -141,106,068.93 -141,106,068.93
五、期末所有 者权益（ 基
金净值 ）
9,234,048,040.67 - 9,234,048,040.67
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 薪 金宝 货 币 市场 基 金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中 国 证 券监 督 管 理委 员 会(以下简称 “ 中 国证信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
15
监会 ”) 《关于 核准信 诚薪 金宝货币 市场基 金募集 的 批复》(证 监许[2014]281 号文) 和《 关于信 诚薪 金
宝货币 市场 基金 备案 确认 的函》( 证券 基金 机构 监管 部部函[2014]218 号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有 限
公司依 照 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则和 《 信诚 薪金 宝 货币市 场基 金基 金合 同 》 发
售,基 金合 同于2014 年5 月 14 日生 效。 本 基金 为契 约型开 放式,存 续期 限不 定 。 本基 金的 基金 管理 人为
信诚基 金管 理有 限公 司, 基 金托管 人 为 中信 银行 股份 有限公 司。
本基 金于2014 年4 月 28 日至2014 年 5 月 7 日募集,首 次向 社会 公开 发售 募 集,有 效认 购资 金人
民币 374,957,052.03 元, 利息人 民 币 8,516.97 元, 共计人 民 币 374,965,569.00 元 。上 述认 购资 金折 合
374,965,569.00 份基 金份 额,上述募 集资金 已由普 华 永道中天 会计师 事务所 验 证, 并出具 了普华 永道 中
天验字(2014) 第218 号验 资报告 。
根据《中 华人民 共和国 证 券投资基 金法》 及其配 套 规则、 《信 诚薪 金宝货 币市 场基金基 金合同 》和
《信诚 薪金 宝货 币市 场基 金招募 说明 书》 的 有关 规定, 本基 金投 资于 法律 法规 及监管 机构 允许 投资 的 金
融工具, 包括现 金,通知 存 款, 短期 融资券, 一年以 内( 含一年) 的银行 定期存 款、 大额存单,期限 在一年 以
内(含 一年) 的债 券回 购, 期 限在一 年以 内( 含一 年) 的 中央银 行票 据, 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天)
的债券 、 资 产支 持证 券、 中 期票据,以 及中 国证 监会 及/或中 国人 民银 行认 可的 其 他具有 良好 流动 性的 金
融工具。 法律法 规或 监管 机构允许 基金投 资其 他 基 金的, 在 不改变 基金投 资目 标、不改 变基金 风险 收益
特征的条 件下, 本基金 可参 与其他货 币市场 基金 的投 资。基金 投资其 他货 币市 场基金的 比例不 超过 基金
资产的 80% 。 未来若 法律 法规或监 管机构 允许基 金 投资同业 存单的, 本基 金可 参与同业 存单的 投资。 如
果 法 律 法规 或 监管 机构 以后 允 许 货币 市 场基 金投 资其 他 品 种, 基 金管 理 人在 履行 适 当 程序 后,可 以 将其
纳入投 资范 围。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 的 财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准则》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投 资基 金信 息披
露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “ 中 国基 金业 协会 ”)
颁布的《 证券投 资基 金会 计核算业 务指引 》 、
《信 诚薪金宝 货币市 场基 金基 金合同》 和在财 务报 表附
注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务报 表符合 企业会 计 准则的要求,真 实、完 整地 反映了本 基金的 财务状 况 、经营成 果和基 金净
值变动 情况 。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注7.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
7.4.4
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
7.4.5
税项
根据财政 部、国 家税务 总 局财税[2002]128 号《关 于开放式 证券投 资基金 有 关税收问 题的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于企 业所得税 若干优 惠政策 的 通知》及 其他相 关财税 法 规和实务 操作,主 要税 项列
示如下:
(1) 以发行基 金方式 募集资 金 不属于营 业税征 收范围, 不 征收营业 税。基 金买卖 债 券的差价 收入 不
予征收 营业 税。
(2) 对基金从 证券市 场中取 得 的收入,包 括买 卖债券 的差 价收入,债 券的 利息收 入及 其他收入, 暂不 征收
企业所 得税 。
(3) 对基金取 得的企 业债券 利 息收入,应 由发行 债券的 企 业在向基 金支付 利息时 代 扣代缴 20%的 个人所
得税。 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
16
7.4.6
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“中信银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.7
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方的交 易单 元进 行过 交易 。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年5 月 14 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 47,255,104.69 11,062,633.73
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 33,682,190.26 8,172,773.28
注:支付基 金管理 人信诚 基 金管理有 限公司 的基金 管 理人报酬 按前一 日基金 资 产净值 0.33% 的年 费
率计提,逐 日累 计至 每月 月 底,按 月支 付。 计 算公 式为: 日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.33 %/当年
天数。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年5 月 14 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 14,319,728.68 3,352,313.25
注：支付 基金托 管人建 设 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.10% 的 年费率计 提,逐日 累计
至每月 月底,按 月支 付。 计 算公式 为: 日基 金托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 0%/ 当 年天 数。
7.4.7.2.3 销售服务费
单位 ： 人 民币 元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 33,679,733.70
信诚基 金管 理有 限公 司 2,119,588.04
合计 35,799,321.74
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2014 年 5 月 14 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年12
月 31 日 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
17
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 8,172,597.82
信诚基 金管 理有 限公 司 208,185.28
合计 8,380,783.10
注： 本 基金 销售 服务 费按 前一日 份额 资产 净值 的0.25% 年 费率 每日 计提, 逐日 累计至 每月 月底,按月
支付。 计算 公式 为: 基金 日销售 服务 费= 基金 份额 前 一日资 产净 值 × 0.25 %/ 当 年天数
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年5 月14 日( 基金 合 同生
效日) 至 2014 年 12 月 31 日
基金合 同生 效日(2014 年 5 月 14
日)持 有的 基金 份额
- -
报告 期 初持 有的 基金 份额 - -
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 718,888,193.78 -
报告 期 间因 拆分 增加 的份 额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 718,775,148.34 -
报告 期 末持 有的 基金 份额 113,045.44 -
报告 期 末 持有 的 基 金份 额占 基 金
总份额 比例
- -
注： 本基 金的 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执行, 本基金
的基金 管理 人在 上年 度未 投资过 本基 金。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 它关 联方 在本 年末 及上年 末均 未持 有本 基金 。
2、 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执行 。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年5 月14 日( 基金 合 同生效 日) 至
2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 2,502,564,540.18 78,595,176.35 643,912,970.46 19,980,362.51
注：1、 本基 金通 过 “ 中信 银行基 金托 管结 算资 金专 用存款 账户 ”转 存于 中国 证券登 记结 算有 限 责
任公司 的结 算备 付金,于 本 报告期 末的 相关 余额 为人 民币 0.00 元。( 上年 度末 余额: 人民 币 0.00 元)。
2、 期 末余 额中 有2,500,000,000.00 元 为有 存款 期 限、 但 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的
协议存 款, 当期 利息 收入 中有
78,549,261.96 元为协 议存 款的 利息 收入 。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 在承 销期 内均 未购 入过由 关联 方承 销的 证券 。
7.4.8
期末（2015 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
18
金额单 位： 人民 币元
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 而于 期 末流通 受限 证券 。
7.4.8.2 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.8.2.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2015 年12 月31 日止,基 金从 事银 行 间市场 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额
538,128,472.80 元, 于 2016 年 1 月 4 日到 期。 该类 交易要 求本 基金 在回 购期 内持有 的银 行间 市场 交易
的债券和/或在 新质押 式回 购下转入 质押库 的债 券,按 银行间市 场所规 定的 比例 折算为标 准券后,不低 于
债券回 购交 易的 余额 。
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041566016 15 包钢CP001 2016-01-04 99.98 1,000,000 99,984,567.26
041578002
15 宿 迁 经 开
CP001
2016-01-04 99.95 1,000,000 99,949,518.70
041551054 15 海亮CP002 2016-01-04 99.95 1,000,000 99,946,912.39
041562030
15 徐 州 开 发
CP001
2016-01-04 99.98 5,410,000 540,753,001.02
041555021
15 嘉 公 路
CP001
2016-01-04 99.98 700,000 69,987,128.45
041553093 15 红豆CP003 2016-01-04 99.94 700,000 69,959,714.17
041553068 15 万达CP002 2016-01-04 99.68 170,000 16,944,770.72
041564102 15 红豆CP004 2016-01-04 99.91 40,000 3,996,575.76
合计
数量合 计
期末估 值总 额合
计
7.4.8.2.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有交易 所市 场因 正回 购交 易而作 为抵 押的 债券 。
7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号
项目 金额 占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 3,405,077,798.04 23.50
其中： 债券 3,405,077,798.04 23.50
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,655,327,942.99 11.43
其 中 ： 买 断式 回 购的 买 入返
售金融 资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,292,564,540.18 64.14 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
19
4 其他各项 资产 135,540,769.07 0.94
5 合计 14,488,511,050.28 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1
报告期内债券回购融资
余额
2.06
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2
报告期末债券回购融资
余额
538,128,472.80 3.86
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报告 期内 债券 回购 融资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 日融 资余 额占资 产净 值比 例 的
简单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1
投资组合平均剩余 期限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 91
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 101
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 52
报告期内投资组合 平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本基金合 同约定, 本基金 管 理人将动 态确定 并控制 投 资组合平 均剩余 期限 在 120 天以内, 以规避 较
长期限 债券 的利 率风 险。
8.3.2
期末投资组合平均 剩余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净 值的比
例（% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例 （%）
1 30 天 以内 25.71 3.86
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 17.67 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 18.71 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 31.65 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 9.21 - 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
20
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
合计 102.95 3.86
8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,092,120,920.22 7.83
其中： 政策 性金 融债 1,092,120,920.22 7.83
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,015,060,718.97 14.45
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 3,405,077,798.04 24.42
9
剩余存 续期 超过397
天的浮 动利 率债 券
- -
8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 150206 15 国开 06 3,500,000 351,200,381.11 2.52
2 150202 15 国开 02 1,600,000 160,153,372.37 1.15
3 150411 15 农发 11 1,500,000 150,275,350.82 1.08
4 150403 15 农发 03 1,500,000 150,219,632.73 1.08
5 150211 15 国开 11 1,300,000 130,207,215.62 0.93
6 150416 15 农发 16 1,000,000 100,068,617.06 0.72
7 041566016
15 包钢
CP001
1,000,000 99,984,567.26 0.72
8 041578002
15 宿 迁经
开CP001
1,000,000 99,949,518.70 0.72
9 041551054
15 海亮
CP002
1,000,000 99,946,912.39 0.72
10 111591653
15 宁 波银
行CD097
1,000,000 99,401,325.87 0.71
8.6 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2027%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0371% 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
21
报告期 内每 个交 易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1118%
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
基金计价方法说明
本基金 估值 采用 “摊 余成 本法”, 即估 值对 象以 买入 成本列 示, 按照 票面 利率 或 协议利 率并 考虑 其买
入时的 溢价 与折 价, 在剩 余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计 提损益 。
8.8.2
本基 金本 报告 期内 未发 生持有 剩余 期限 小于397 天但剩 余存 续期 超过397 天的浮 动利 率债 券的
摊余成 本超 过当 日基 金资 产净值 的 20% 的 情况 。
8.8.3
本基金 投资的 前十名 证券 的发行 主体本 期未出 现被 监管部 门立案 调查, 或在报 告编制 日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.8.4
期末 其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 135,540,769.07
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 135,540,769.07
8.8.5
投资组合报告附注 的其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份 额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
486,136 28,678.63
332,702,762.21 2.39% 13,609,014,030.59 97.61%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 10,196,306.24 0.07%
信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
22
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和
研究部门负责人持有本开放式基
金
>100
本基金基金经理持有本开放式基
金
>100
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年5 月 14 日) 基金 份额 总额 374,965,569.00
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 9,234,048,040.67
本 报告 期基 金总 申购 份额 146,308,115,239.97
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 141,600,446,487.84
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 13,941,716,792.80
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信诚基 金管理 有限公 司 第二届董 事会 第 48 次会 议审议通 过, 聘任 吕涛先 生 担任信诚 基金总 经理
职务。 本基 金管 理人 已 于 2015 年 4 月 3 日 在《 中国 证券报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《证券 时报 》及 公司 网站
上刊登 了 《 信诚 基金 管理 有限公 司关 于总 经理 任职 的公告 》 。 自 新任 总经 理任 职之日 起, 本公 司董 事长 张
翔燕女 士不 再代 为履 行总 经理职 务。 上 述变 更事 项已 按有关 规定 向中 国证 券监 督管理 委员 会证 券基 金 机
构监管 部和 上海 证监 局报 告。
经 信 诚 基金 管 理 有限 公 司董 事 会 审议 通 过, 解聘 林 军女 士 信 诚基 金 副 总经 理 职务, 同时聘 任 唐 世春
先生担 任公 司副 总经 理, 不 再担任 督察 长职 务。 在新 任督察 长任 职之 前, 代为 履 行督察 长职 务。 本基 金管
理人已 于 2015 年6 月30 日在 《中 国证 券报 》 、 《上 海证券 报》 、 《 证券 时报 》 及公司 网站 上刊 登 了 《 信 诚
基金管理 有限公 司关 于高 级管理人 员变更 的公 告》 。 上述变更 事项已 按规 定向 中国证券 监督管 理委 员会
证券基 金机 构监 管部 、中 国证券 投资 基金 业协 会和 上海证 监局 报备 。
经信诚基 金管理 有限公 司 第二届董 事会第 五十三 次 会议审议 通过, 聘任周 浩先 生担任公 司督察 长职
务。自新 任督察 长任 职之 日起,本 公司副 总经理 唐世 春先生不 再代为 履行 督察 长职务 。 本基金 管理 人已
于 2015 年9 月26 日 在 《 中国证 券报 》 、 《上 海证 券 报》 、 《证 券时 报 》 及 公司 网站上 刊登 了 《信 诚基 金 管
理有限公 司关于 高级 管理 人员变更 的公告 》 。上 述变 更事项已 按规定 向中 国证 券监督委 员会证 券基 金机
构监管 部、 上海 证监 局和 中国证 券投 资基 金业 协会 报备。
2 、本 报告 期内, 本基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门未 发生 重大 人事 变动 。 信诚薪金宝货币市场基金 2015 年年度报告摘要
23
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币100,000 元。 该 会计 师事 务所
自本基 金基 金合 同生 效日 起为本 基金 提供 审计 服务 至今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本基金 管理 人 于2015 年7 月29 日收 到上 海证 监局 《 关于对 信诚 基金 管理 有限 公司采 取责 令改 正措
施的决 定》( 以下 简称 “整 改决定 书”) 。 公 司领 导高 度重视,针 对整 改决 定书 指 出的问 题, 公司 认真 落实
整改要求,加强 制度和 风控 措施,进 一步提 升了公 司内 部控制和 风险管 理的 能力, 并已按要 求向上 海证 监
局提交了 整改报 告。 除上 述情况外,报告 期内 管 理人 、托管人 的托管 业务 部门 及其相关 高级管 理人 员无
受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
债券交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
长城证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
回购交易
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
长城证 券 27,000,000.00 100.00%
招商证 券 - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.8
偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2016 年3 月25 日
