信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
1
信诚新 鑫回报灵活配置混 合型证券投资基 金 2015 年年度报告摘 要
2015 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
2
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 3 月24 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明 书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2015 年6 月29 日( 基金 合同 生效 日)起至 12 月31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚新 鑫混 合
基金主 代码 001494
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年6 月29 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,608,511,094.66 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚新 鑫混 合A 信诚新 鑫混 合B
下属 分 级基 金的 交易 代码 001494 002047
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 7,928,612.07 份 1,600,582,482.59 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下, 力争获 得超 越业 绩比 较基 准的绝 对回 报。
投资策 略
本基金主要通过对宏 观经 济运行状况、国家财 政和 货币政策、国家
产业政 策以 及资 本市 场资 金环境 、 证 券市 场走 势的 分 析,在 评价 未来
一 段 时 间 股 票 、 债 券 市 场 相 对 收 益 率 的 基 础 上, 动 态 优 化 调 整 权 益
类、 固定 收益 类等 大类 资 产的配 置 。 在 严格 控制 风 险的前 提下,力争
获得超越业绩比较基 准的 绝对回报。在灵活的 类别 资产配置的基础
上, 本 基 金 通 过 自 上 而 下 及 自 下 而 上 相 结 合 的 方 法 挖 掘 优 质 的 上 市
公司,严选其中安全 边际较 高的个股构建投资 组合:自 上而下地分析
行业的增长前景、行 业结 构、商业模式、竞争 要素 等分析把握其投
资机会;自 下而 上地 评判 企 业的产 品、 核 心竞 争力、 管理层 、 治理 结
构等;并结合企业基 本面和 估值水平进行综合 的研判, 严选安全边际
较高的 个股 。
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基 金信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
3
的投资 目标 。 本 基金 在股 指 期货投 资中 将根 据风 险管 理的原 则, 以套
期 保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎 原 则, 参 与 股 指 期 货
的投资,以管理投资 组合的 系统性风险,改善组 合的风 险收益特性。
此外, 本基 金还 将运 用股 指 期货来 对冲 诸如 预期 大额 申购赎 回、 大量
分红等 特殊 情况 下的 流动 性风险 以进 行有 效的 现金 管理。
本基金 将按 照相 关法 律法 规通过 利用 权证 进行 套利 、 避险交 易, 控制
基金组合风险,获取 超额收 益。本基金进行权 证投资 时,将在对权证
标的证券进行基本 面研究 及估值的基础上,结 合股价 波动率等 参数,
运用数 量化 定价 模型,确 定 其合理 内在 价值,构 建交 易 组合。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 利率( 税后)+3%
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金,其 预 期风险 、 预 期收 益高 于货 币 市场基 金和 债
券型基 金, 低于 股票 型基 金 。
注:2015 年 11 月 16 日 起 本基金 基金 份额 分为 不同 的类别,基 金份 额类 别包 括 A 类和 B 类 。详 见本
基金管 理人 于2015 年11 月 14 日发 布的 公告
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 张燕
联系电 话 021-68649788 0755-83199084
电子邮 箱 hao.zhou@citicpru.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95555
传真 021-50120888 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年06 月 29 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月31 日
信诚新 鑫混 合 A 信诚新 鑫混 合 B
本期已 实现 收益 5,030,803.41 1,796,850.13
本期利 润 5,004,005.60 5,134,512.26
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0219 0.0022
本期基 金份 额净 值增 长率 41.00% 0.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4104 0.0017
期末基 金资 产净 值 11,182,749.12 1,605,716,420.10
期末基 金份 额净 值 1.410 1.003
注:1、上 述基金 业绩指 标 不包括持 有人认 购或交 易 基金的各 项费用, 计入 费用 后实际收 益水平 要低信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
4
于所列 数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
4、本 基金 合同 生效 日为2015 年6 月29 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚新 鑫混 合A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.21% 0.04% 1.15% 0.01% -0.94% 0.03%
过去六 个月 41.00% 3.51% 2.39% 0.01% 38.61% 3.50%
自 基 金 合 同
生效起 至今
41.00% 3.49% 2.41% 0.01% 38.59% 3.48%
信诚新 鑫混 合B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自 基 金 合 同
生效起 至今
0.30% 0.05% 0.57% 0.01% -0.27% 0.04%
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚 新鑫 混 合A
信诚新 鑫混 合B 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
5
注: 1. 基金 合同 生效 起至 本报告 期末 不满 一年(本 基 金合同 生效 日 为 2015 年 6 月 29 日), 本基 金于
2015 年11 月 16 日 起新 增B 类份 额。
2. 本基 金建 仓期 自2015 年6 月29 日至2015 年12 月29 日,建 仓日 结束 时 资产配 置比 例符 合本
基金基 金合 同规 定。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
信诚新 鑫混 合A
信诚新 鑫混 合B 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
6
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 合同 生效 日 为 2015 年6 月29 日, 本 基金 自基 金合同 生效 以来 未进 行过 利润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。 截 至2015 年12 月 31 日,本 基金 管理 人
共管理 38 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新旺 回 报 灵信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
7
活配置混 合型证 券投资 基 金(LOF) 、信诚 新鑫回 报灵 活配置混 合型证 券投资 基 金、信诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金、 信诚 中证智 能家 居指 数分 级证 券投资 基金 和信 诚中 证基 建工程 指数 分级 证券 投 资
基金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
王旭巍
本基金基金
经理、信诚
添金分级债
券基金和信
诚新双盈分
级 债 券 基
金、信诚增
强收益债券
型 (LOF) 基
金、信诚新
锐回报灵活
配置混合基
金、信诚薪
金宝货币市
场基金的基
金经理, 信
诚基金管理
有限公司副
首席投 资官
2015 年 6 月 29 日 - 22
经济学硕士,22 年
金融 、 证 券、 基金 行
业从业 经验 。 曾先 后
任职于中国( 深圳)
物 资 工 贸 集 团 有 限
公司大 连期 货部 、 宏
达 期 货 经 纪 有 限 公
司、 中信 证券 资产 管
理 部 和 华 宝 兴 业 基
金 管 理 有 限 公 司 。
2010 年 加盟 信 诚基
金 管理 有限 公司, 现
任 公 司 副 首 席 投 资
官, 兼信诚 增强 收益
债券型(LOF) 基 金、
信 诚 添 金 分 级 债 券
基金 、 信 诚新 双盈 分
级债券 基金 、 信诚 新
锐 回 报 灵 活 配 置 混
合基金 、 信诚 新鑫 回
报 灵 活 配 置 混 合 基
金、 信诚 薪金 宝货 币
市 场 基 金 的 基 金 经
理。
杨立春
本基金基金
经理, 信诚
双盈债券基
金(LOF)、信
诚新双盈分
级债券基金
的基金 经理
2015 年 6 月 29 日 - 4
复 旦 大 学 经 济 学 博
士。2005 年 7 月至
2011 年 6 月 期间 于
江 苏 省 社 会 科 学 院
担任助 理研 究员 ， 从
事 产 业 经 济 和 宏 观
经济研 究工 作 。 2011
年 7 月 加 入信 诚基
金管理 有限 公司 ， 担
任固定 收益 分析 师 。
现 任 信 诚 双 盈 债 券
基金 （LOF ） 、 信诚 新
双盈分 级债 券基 金 、
信 诚 新 鑫 回 报 灵 活信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
8
配 置 混 合 基 金 的 基
金经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
新鑫回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 、 《 信诚新 鑫回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金招 募 说
明书》的 约定, 本着诚 实信 用、勤勉 尽职的 原则 管理 和运用基 金财产 。本 基金 管理人通 过不断 完善 法人
治理结 构和 内部 控制 制度, 加强内 部管 理, 规范 基金 运 作。 本报 告期 内, 基金 运作 合法合 规, 没有 发生 损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则需要 经过合理询价、逐笔审批 与公平分配。事后管理主 要包括: 定期对公司管理的 不同投资组合
的整体 收益 率差 异、 分投 资类别( 股票 、 债 券) 的 收益 率差异 进行 分析,对 连续 四 个季度 期间 内 、 不同 时间
窗下( 日 内、 3 日 内、 5 日内) 公司管 理的 不同 投资 组合 同向 交 易的 交易 价差,对 反 向交易 等进 行价 差分 析。
同时,合规、审 计会对公平交易的 执行情况做定期 检查。相 关人员对事后评 估报告、 合规审计报告进 行
审阅, 签字 确认, 如有 异常 情 况将及 时报 送相 关部 门并 做信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的 制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
9
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
在经历了 连续两 年的债 券 大牛市之 后,各 债券品 种收 益率已基 本处于 历史低 位 。在中国 经济处 于动
能转换、 新旧交 替时 期,经 济增长乏 力的基 本面 会长 期保持, 支撑债 市的主 要中 期因素仍 在发挥 作用, 但
在信贷 数据 大幅 超预 期、 政 策从宽 货币 向宽 信用 转换 的背景 下, 市场 观点 已经 开 始出现 分歧,债 券市 场走
势特征 将以 窄幅 波动 为主 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告期 内,本基 金 A 、B 份额净值 增长率 分别为 41.00%,0.30%, 同期 业绩比较 基准收益 率分别 为
2.41%,0.57%,基金 A 份额 领先业 绩比 较基 准 38.59%, 、基 金 B 份额 落后 业绩 比 较基 准 0.27% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2016 年,中 央经 济工 作会议 确定 了 “ 去产 能 ” 的基调,在 经济 调结 构、 清 理过剩 产能 的主 旋律
下, 经 济 增长 的 内生 增 长动力 不 强, 宏观 经 济低 位 运行乃 至 下 滑为 债 牛提 供 了坚实 基 础 。与 此 同时 CPI
仍面临 进一 步下 行的 压力, 央行的 宽松 货币 政策 为收 益率曲 线下 移腾 出空 间。2016 年 债市 维持 牛 市 的概
率较大, 但 几大 风 险 点将 影响 债 市 走 势并 加 大 市场 波动, 包括:(1) 汇 率 风险,2016 年 美 联 储多 次 加 息为
大概率事 件,中 美利差 将缩 窄甚至倒 挂,国 内资本 流出 压力仍然 存在, 汇率风 险上 升短期内 仍是利 率进 一
步 宽 松 的重 大 制 约;(2)信用 风 险, 随着 去 产 能 进 程 的继 续, 信 用风 险 将 成为 债 市最 为 担 忧的 风 险 点;(3)
货币宽松 边际收 紧的 风险, 无论是资 本流出,还是 基本 面好于预 期,都 可能导 致流 动性宽松 程度 低于预 期,
进而加 大市 场波 动或 抑制 债市收 益率 下行 空间 。
针对当 前的市 场格局, 结合 基金合 同要求, 信诚 新鑫回 报基金 采取了 债券投 资和 网下 IPO 打 新相 结
合 的 投 资方 式,目 前 基金 的基 本 仓 位以 信 用债 投资 为主, 重 点选 择 配置 流 动性 高的 利 率 债、 交易 所 产业
债、城 投债,以 及部 分流 动 性管理 。在 IPO 重启 之后, 本基金 在配 置股 票资 产底 仓后参 与了 网下 打新,谋
取低风险 收益。 债券 投资 方面,通 过分散 化投 资 和加 大信用风 险筛查 力度, 规避 信用违约 风险, 同时波 段
操作、 择机 增加 债券 资产 仓位, 为客 户谋 求稳 健的 投 资收益 。
基于债 券牛市 和信用 风险 加大的 基本判 断,2016 年 本基金 将重点 投资高 评级 产业债 和优质 城投债,
采取票息 和适度 杠杆 息差 操作,规 避评级 较低、 产能 过剩行业 的债券 品种, 通过 精细化信 用分 析,谨慎 甄
选投资 标的。 利率 债方 面可 适当关 注长 久期 国债 的波 段性交 易机 会; 而对 权益 资 产仍谨 慎参 与, 但可 积极
参与一 级市 场的 新股 和转 债网下 申购,不 主动 参与 权 益二级 市场 投资 。
2016 年以 来, 随着 上 市公司 进 入 了业 绩 预告 发 布 的密 集 期, 行业 风 险的 关 注度有 所 上 升,本 基 金将
重点关注 仓内的 信用 品种, 密切跟踪 行业的 基本 面变 化,排除 可能的 信用风 险雷 区。从行 业角度 看,预警
为负面(预 减、 续亏 、 首亏 、 略 减)的 行业 主要 集中 在 钢铁 、 采 掘、 有色 金属 等强 周期且 产能 过剩 的行 业。
根据过往 经验, 盈利能 力出 现明显恶 化的主 体,随着 2015 年 年报的 陆续发 布,可 能会面临 较大的 信用 评
级调降风 险。此 外,除 了产 能过剩行 业的信 用风 险外, 民营企业 的实际 控制 人风 险也在上 升,与 企业业 绩
等因素 相比,民 企发 行人 不 确定性 更高 且更 难预 判, 信 用债防 踩雷 压力 增大 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2015 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1、对 公司 规章 制度 体系 不 断补充 和完 善
公司监察 稽核部 组织各 业 务部门对 公司相 关规章 制 度进行梳 理补充 和完善,主 要包括投 资、研 究、
风控、行 政、人 力资 源、 财务、反 洗钱等 业务 范畴 。推进了 公司规 章制 度建 设,完善 了公司 规章制 度体
系。
2、开 展各 类合 规监 察工 作 。
监察稽核 部严格 遵照法 律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及公 司 内 部风险 控制情 况进
行监督 检查,防 范内 幕交 易,确保 基金 运作 的独 立性、 公平性 及合 规性 。2015 年3 月底 至 4 月初,中 国证
监会对 我公 司进 行了 现场 监督检 查, 监察 稽核 部对 本 次现场 检查 积极 配合。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
10
地发现 公司 各项 内控 中的 薄弱环 节, 有助 于督 促公 司 不断加 强制 度和 风控 措施, 提高经 营效 率。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 监 管法 规 传递 给 公 司相 关 业 务部 门, 并对 具 体 的执 行 和合
规要求进 行提示 。在 日常 工作中通 过多种 形式 加强 对员工职 业操守 的教 育和 监督, 并 开展法 规培 训 。本
年度, 监 察稽核 部根据 监管 部门的要 求,结 合自身 实际 情况, 主 要采取 课堂讲 授的 方式为员 工提供 多种 形
式的培 训。
4、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规审 计、13 项专项 审计 、协 助外 部 审计师 开展 审计 、配
合监管 机构 完成 现场 检查 及多项 自查 工作 等。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披 露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》等法 规要求 进行 信息 披露和公 告,并 按法律 法规
规定 报 监管 机构 备案 。
6、牵头开 展反 洗钱的 各项 工作,进一 步完 善修订 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 相关可疑 记录及 时
上报反 洗钱 监测 中心,根 据 中国人 民银 行通 知要 求组 织开展 反洗 钱培 训和 宣传 工作。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产,继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务, 本 基金管 理人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险 、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
11
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 《基 金合 同》 生效 不 满3 个月 可不 进行 收益 分配;
2、本基金 收益 分配方 式分 两种:现金 分红 与红利 再投 资,投资人 可选 择现金 红利 或将现金 红利自 动
转为基 金份 额进 行再 投资; 若投资 者不 选择,本 基金 默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红;
3、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权;
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 报告 期未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 本 基金利 润分 配原 则。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,本 基金自2015 年7 月 29 日起至 2015 年 11 月16 日止 基金 资产 净值低 于五 千万 元, 已
经连续 六十 个工 作日 以上 。本基 金管 理人 已按 规定 向中国 证监 会进 行了 报告 并提交 了解 决方 案。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
托 管 人 声明, 在 本 报告 期 内, 基 金 托 管人-- 招 商银 行 股份 有 限 公司 不 存 在任 何 损害 基 金 份额 持 有人
利益的 行为,严 格遵 守了 《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法》 及其 他有 关法 律 法规、 基 金合 同, 完全 尽职
尽责地 履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期内 基金 管理 人在 投资运 作、 基 金资 产净 值 的计算、 利润 分配、 基金 份额申 购赎 回价 格的 计
算、 基 金费 用开 支等 问题 上,不 存在 任何 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,严 格 遵守了 《中 华人 民共 和国
证券投 资基 金法 》等 有关 法律法 规, 在各 重要 方面 的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本年度 报告 中财 务指 标、 净值表 现、 财 务会 计报 告 、 利 润分 配 、 投 资组 合报 告等内 容真 实 、 准 确和
完整, 不存 在虚 假记 载、 误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第
20722
号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金全体
基金份 额持 有人
引言段
我们审计了后附的信诚新鑫回报灵活配置混合型
证券投资基金( 以下简称 “ 信诚新鑫回报基金 ”)
的财务 报表,包括2015 年12 月31 日的 资产 负债 表、
2015 年 6 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
12
月 31 日止 期间 的利 润表 和所有 者权 益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编 制 和 公允 列报 财 务报 表是 信 诚 新鑫 回报 基 金 的
基金管 理人 信诚 基金 管理 有限公 司管 理层 的责 任。
这种责 任包 括:
(1) 按 照 企 业 会 计准 则 和 中国证 券 监 督 管 理委 员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业
协会( 以下简称“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关
规 定 及 允许 的基 金 行业 实务 操 作 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;
(2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制, 以使 财务 报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们 按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工 作涉 及实 施 审计 程序, 以 获取 有 关财 务 报表
金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决 于注
册 会 计 师的 判断, 包 括对 由于 舞 弊 或错 误导 致 的财
务 报 表 重大 错报 风 险的 评估 。 在 进行 风险 评 估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非
对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理 性, 以及 评价 财务 报 表的总 体列 报。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 上 述信 诚 新鑫 回报 基 金 的财 务报 表 在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注
中所列 示的 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 发布 的有
关 规 定 及允 许的 基 金行 业实 务 操 作编 制,公 允 反映
了信诚 新鑫 回报 基金 2015 年 12 月31 日 的财 务状
况以 及2015 年6 月29 日( 基金合 同生 效日)至2015
年12 月31 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值变 动情
况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦
6 楼 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
13
审计报 告日 期 2016 年 3 月 24 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新鑫 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款
1,496,525,895.28
结算备 付金
2,091,419.22
存出保 证金
126,141.09
交易性 金融 资产
116,705,860.56
其中： 股票 投资
10,968,983.96
基金 投资
-
债券投 资
105,736,876.60
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
2,640,876.88
应收利 息
1,682,850.63
应收股 利
-
应收申 购款
9,911.15
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
1,619,782,954.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
11,336.19
应付管 理人 报酬
1,741,676.67
应付托 管费
387,039.27
应付销 售服 务费
192,539.72
应付交 易费 用
358,178.97 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
14
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
193,014.77
负债合 计
2,883,785.59
所有者 权益 ：
实收基 金
1,608,511,094.66
未分配 利润
8,388,074.56
所有者 权益 合计
1,616,899,169.22
负债和 所有 者权 益总 计
1,619,782,954.81
注：1 、截 止本 报告 期末, 基金份 额总 额1,608,511,094.66 份 。下 属两 级基 金:信诚 新鑫
混合A 份额 的份 额总 额为7,928,612.07 份, 份额 净值1.410 元;信 诚新 鑫混合B 份额的 份额 总
额为1,600,582,482.59 份,份额 净值1.003 元。
2、 本基 金合 同自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 新鑫 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年6 月 29 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 6 月 29 日(基金合同生效日)
至2015 年 12 月 31 日
一、收入
15,514,847.08
1.利息 收入
5,110,553.64
其中： 存款 利息 收入
4,572,430.60
债券利 息收 入
275,072.45
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
263,050.59
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
2,298,678.08
其中： 股票 投资 收益
2,162,511.55
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益
136,166.53
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号 填列 ）
3,310,864.32
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ）
4,794,751.04
减： 二、费用
5,376,329.22
1．管 理人 报酬
3,494,437.68
2．托 管费
776,541.73 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
15
3．销 售服 务费
281,523.37
4．交 易费 用
586,472.32
5．利 息支 出
37,644.91
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
37,644.91
6．其 他费 用
199,709.21
三、利 润总 额 （ 亏损 总额 以“- ”号 填 列 ）
10,138,517.86
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
10,138,517.86
注：1 、本 基金 合同 自 2015 年 6 月 29 日 起生 效, 本 报告期 为 2015 年 6 月 29 日至 2015 年 12
月31 日。
2、 本基 金合 同自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新鑫 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年6 月 29 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月29 日( 基金合同生效日)至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,201,572,430.13 - 1,201,572,430.13
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 10,138,517.86 10,138,517.86
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
406,938,664.53 -1,750,443.30 405,188,221.23
其中：1.基 金申 购款 2,539,420,019.16 11,149,191.16 2,550,569,210.32
2.基金 赎回 款 -2,132,481,354.63 -12,899,634.46 -2,145,380,989.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,608,511,094.66 8,388,074.56 1,616,899,169.22
注：本 基金 合同 自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚新 鑫回报灵活配置 混合型证 券投资基金(以下简称 “本 基金 ”)经中国证券监督管 理委员
会(以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”) 《关 于准 予信 诚新 鑫回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 注册 的批 复》信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
16
(证监 许可[2015]1136 号文)和 《关 于信 诚新 鑫回 报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金备 案确 认的 函》
( 机构部函[2015]1996 号文)批准,由 信诚基金管理有限公 司依照《中华 人民共和国 证券投资基 金
法》 及 其配 套规 则和 《 信诚 新鑫回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 发 售,基 金合 同于2015
年 6 月 29 日生 效。 本基 金为契 约型 开放 式, 存续 期 限不定 。 本 基金 的基 金管 理人为 信诚 基金 管理
有限公 司, 基金 托管 人为 招 商银行 股份 有限 公司 。
本 基金于2015 年6 月23 日至2015 年6 月26 日募集, 首 次向 社会 公开 发售 募集且 扣除 认
购 费用后 的有 效认购 资金人 民币 1,201,410,355.65 元, 利息人 民币 162,074.48 元,共 计人民 币
1,201,572,430.13 元。 上 述认购 资金 折 合 1,201,572,430.13 份基 金份 额。 上 述募集 资金 已由 普华
永道中 天会计师事务所(特殊普通 合伙)验证,并出具了普华 永道中天验字(2015) 第 843 号验资 报
告。
根据 《 关于 信诚 新鑫 回报 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金增 加B 类 份额 并修 改基 金合同 的公 告》 ,
自 2015 年 11 月 6 日起,本基 金根 据认 购费 、申 购 费与销 售服 务费 收取 方式 的不同,将 基金 份额
分为不 同的 类别 。 在投 资 人认购 、 申购 时收 取认 购 、 申 购费 用而 不计 提销 售 服务费 的, 称为A 类基
金份额;在 投资 人认 购、 申 购时不 收取 认购 、 申购 费用 而是从 本类 别基 金资 产中 计提销 售服 务费 的,
称为B 类基 金份 额。
根据《中华 人民共和国证券投资 基金法》及其配 套规则 、 《信诚新鑫 回报灵活配置混 合型证
券投资 基金 基金 合同 》 和 《信 诚新 鑫回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 的有 关规 定,
本基金的 投资范围为 具有良好流动 性的金融工具,包括国内依 法发行上市的股票( 包含中小板、 创
业板及其 他经中国证监会核准上市 的股票)、债券(含国债、 金融债、地方政府债、企 业债、公司
债、央行 票据、中期票据、短期融 资券、次级债、可转换债 券、可交换债券、资产支 持证券、证
券公司 短期 债及 其他 中国 证监会 允许 投资 的债 券)、 债券回 购、 货币 市场 工具 、 权证、 股指 期货 以
及法律法 规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法 律
法规或监 管机构以后允许基金投资 其他品种,基金管理人在履 行适当 程序后,可以将其纳 入投资范
围。基 金的 投资 组 合 比例 为:股 票资 产占 基金 资产 的 比例为 0%-95%; 基金 持有 全部权 证的 市值 不得
超过基 金资 产净 值的 3%; 每个交 易日 日终 在扣 除股 指期货 合约 需缴 纳的 交易 保证金 后, 基金 保留 的
现金或 投资 于到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 合计不 低于 基金 资产 净值 的 5%。 如果 法律 法 规
对该比 例要 求有 变更 的, 以 变更后 的比 例为 准, 本基 金 的投资 范围 会做 相应 调整 。
本基金 的业 绩比 较标 准为: 一年 期银 行定 期存 款利 率(税后)+3% 。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地 中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会计准 则- 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及 相关规 定( 以下 合称 “ 企 业 会计准 则”) 、 中国 证监 会 颁布的 《 证券 投资
基金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《信 诚新 鑫 回报灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金基 金合 同》 和中国 证监 会允 许的 如财 务报表 附注 7.4.4 所 列示 的基金 行业 实务 操 作
的规定 编制 年度 财务 报表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务 状况 、 经 营成 果和 基
金净值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时 符合如 会计 报表 附 注7.4.2 所列 示的 其他 有关 规定 的要求 。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本 期财 务报 表的 实际 编制期 间为 2015 年 6信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
17
月29 日(基 金合 同生 效日) 至2015 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融 资产于 初始确 认时 分类为:以 公允价 值计量 且 其变动计 入当期 损益的 金 融资产、 应收款 项、
可 供 出 售金 融 资产 及 持有至 到 期 投资 。 金融 资 产的分 类 取 决于 本 基金 对 金融资 产 的 持有 意 图和 持 有能
力。本 基金 现无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资、 衍生工 具分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计 入
当期损益 的金融 资产 。除 衍生工具 所产生 的金 融资 产在资产 负债表 中以 衍生 金融资产 列示外,以公 允价
值计量 且其 公允 价值 变动 计入损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资 产列 示。
本基金持 有的其 他金融 资 产分类为 应收款 项,包 括银 行存款、 买入返 售金融 资 产和其他 各类应 收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为: 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负
债。 本 基金 目前 暂无 金融 负债分 类为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。 本 基金 持 有 的
其他金 融负 债包 括其 他各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资产 或金融 负债于 本 基金成为 金融工 具合同 的 一方时, 按 公允 价值在 资产 负债表内 确认。 以公
允 价 值 计量 且 其变 动计 入当 期 损 益的 金 融资 产,取 得时 发 生 的相 关交 易 费用 计入 当 期 损益; 对于 支 付的
价款中
包含的债 券起息 日或上 次 除息日至 购买日 止的利 息, 单独确认 为应收 项目。 应 收款项和 其他金 融负
债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
对 于 以 公允 价 值 计量 且 其变 动 计 入当 期 损 益的 金 融资 产, 按 照公 允 价 值进 行 后续 计 量; 对于 应 收款
项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法, 以摊 余成 本进 行 后续计 量。
金 融 资 产 满 足 下列 条 件 之一 的, 予 以 终 止 确认:(1) 收 取 该 金 融 资 产现 金 流 量的 合 同 权 利 终 止;(2)
该金融资 产 已 转移, 且 本基金 将 金 融资 产 所有 权 上几乎 所 有 的风 险 和报 酬 转移给 转 入 方;或者(3) 该金
融 资 产 已转 移,虽 然 本基 金既 没 有 转移 也 没有 保留 金融 资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风 险 和报 酬,但 是 放弃
了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时, 其 账 面价值 与收 到的 对价 的差 额,计 入当 期损 益。
当金融负 债的现 时义务 全 部或部分 已经解 除时, 终止 确认该金 融负债 或义务 已 解除的部 分。终 止确
认部分 的账 面价 值与 支付 的对价 之间 的差 额, 计入 当 期损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值:
(1) 存 在 活 跃 市 场的 金 融 工具按 其 估 值 日 的市 场 交 易价格 确 定 公 允 价值; 估 值 日无交 易, 但 最 近交
易日后经 济环境 未发 生重 大变化且 证券发 行机 构未 发生影响 证券价 格的 重大 事件的, 按最近 交易日 的市信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
18
场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存 在 活 跃 市 场的 金 融 工具, 如 估 值 日 无 交易 且 最 近交易 日 后 经 济 环境 发 生 了重大 变 化, 参 考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素,调 整最 近 交易市 价以 确定 公允 价值 。
(3) 当金融工 具不存 在活跃 市 场, 采用市 场参与 者普遍 认 同且被以 往市场 实际交 易 价格验证 具有 可
靠性的 估值 技术 确定 公允 价值。 估 值技 术包 括参 考熟 悉情况 并自 愿交 易的 各方 最近进 行的 市场 交易 中 使
用的价 格、 参 照实 质上 相 同的其 他金 融工 具的 当前 公允价 值、 现 金流 量折 现 法和期 权定 价模 型等。 采 用
估值技 术时,尽 可能 最大 程 度使用 市场 参数,减 少使 用 与本基 金特 定相 关的 参数 。
金融工 具公 允价 值计 量的 方法:
(1) 公 允价值 计量结 果所 属的层次, 由对公 允价值 计 量整体而 言具有 重要意 义 的输入值 所属的 最低
层次决 定:
第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价 。
第二层次:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 第一层级 中的市 场报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层次: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可观察输入
值)。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
对于证券 交易所 上市的 股 票, 若出现 重大 事项停 牌、 交易不活 跃(包 括涨跌 停时 的交易不 活跃) 、或
属于非公 开发行 等情 况,本 基金不会 于停牌 日至 交易 恢复活跃 日期间 、交 易不 活跃期间 及限售 期间 将相
关 股 票 的公 允 价值 列入 第一 层 次;并 根 据估 值 调整 中采 用 的 不可 观察 输 入值 对于 公 允 价值 的影 响 程度,
确定相 关股 票公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。
(3) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允 价值计 量的金 融 资产和负 债主要 包括应 收 款项和其 他金融 负债, 其账 面价值与 公允价 值相
差很小 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法 定 权 利且 该 种法 定 权利现 在 是 可执 行 的;且 2) 交易 双 方 准备 按 净额 结 算时,金 融 资 产与 金 融负 债 按
抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 申购 和 赎
回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和赎 回分 别 包 括基 金 转
换所引 起的 转入 基金 的实 收基金 增加 和转 出基 金的 实收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金包括 已实现 平 准金和未 实现平 准金。 已 实现平准 金指在 申购或 赎 回基金份 额时, 申购或
赎回款 项中 包含 的按 累计 未分配 的已 实现 损益 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未 实现平 准金 指在 申购 或 赎
回基金份 额时, 申购或 赎回 款项中包 含的按 累计 未实 现损益占 基金净 值比 例计 算的金额 。损益 平准 金于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列, 并于 期末 全 额转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股 票 投 资 在持 有 期 间应 取得 的 现 金 股利 扣 除 由上 市公 司 代 扣 代缴 的 个 人所 得税 后 的 净 额确 认 为投信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
19
资收益 。
以 公 允 价 值计 量 且 其变 动计 入 当 期 损益 的 金 融资 产在 持 有 期 间的 公 允 价值 变动 确 认 为 公允 价 值变
动损益; 于处置 时,其处 置 价格与初 始确认 金额 之间 的差额确 认为投 资收 益,其 中包括从 公允价 值变 动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款项 在持有 期间确 认 的利息收 入按实 际利率 法 计算,实际 利率 法与直 线法 差异较小 的则按 直线
法计算 。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和 B 类份 额的 销售 服务 费在费 用涵 盖期 间按 基金 合同约 定的 费率 和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金融 负债在 持有期 间 确认的利 息支出 按实 际 利 率法计算, 实际 利率法 与直 线法差异 较小的 则按
直线法 计算 。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 《基 金合 同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配; 2 、 本 基金 收益 分配 方 式分两 种: 现金 分红 与
红利再投 资,投 资人可 选择 现金红利 或将现 金红 利自 动转为基 金份额 进行 再投 资;若投 资者不 选择,本基
金默认 的收 益分 配方 式是 现金分 红; 3 、同 一类 别内 的每份 基金 份额 享有 同等 分配权; 4 、 法律 法规 或 监
管机关 另有 规定 的, 从其 规 定。
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
7.4.4.12
分部报告
7.4.4.13
其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基 金的估 值原则 和 中国证监 会允许 的基金 行 业估值实 务操作, 本基 金确 定以下类 别股票 投资
和债券 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下:
(1) 对于 证 券 交易 所 上市 的 股 票 和 债券, 若 出 现重大 事 项 停 牌 或交 易 不 活跃(包 括 涨 跌 停 时的 交
易不活跃) 等情况,本基 金 根据中国 证监会 公告[2008]38 号 《关于 进一步 规范 证券投资 基金估 值业务 的
指导意 见》 提 供的 根据 具 体情况 采用 《 关于 发布 中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值指 数的 通知》 提供 的 指
数 收 益 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。(2) 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种, 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字
[2007]21 号 《关于 证券投 资基金执 行<企业 会计准 则> 估值业务 及份额 净值计 价 有关事项 的通知 》采 用
估值技术 确定公 允价 值。 本基金持 有的银 行间 同业 市场债券 按现金 流量 折现 法估值, 具体估 值模型 、参
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。
(3) 对 于在证 券交易 所上 市或挂牌 转让的 固定收 益 品种(可转 换债券 、资产 支 持证券和 私募债 券除
外),按照 中央国 债登记 结 算有限责 任公司 根据《 中 国证券投 资基金 业协会 估 值核算工 作小组 关于 2015
年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券 估 值结 果确 定公 允价值 。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告其 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 未发 生重 大会计 差错 。
7.4.6
税项
根据 财政部、 国家税务总局财 税[2002]128 号《 关于开 放式证券 投资基金有关税 收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《关 于实 施上 市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号《 关于上 市公 司股 息 红信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
20
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作, 主要税 项列 示如 下:
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。 基 金买 卖股 票的差 价收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对基金 从证券市场中 取得 的收入,包括买 卖股票的差价收入,股权的 股息、红利收入及 其
他收入,暂 不征 收企 业所 得 税。
(3) 自2013 年1 月1 日起,对 基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得, 持股 期限 在1 个 月以内(含
1 个月) 的, 其股 息红 利所 得 全额计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 在1 个月 以上至1 年( 含1 年) 的,暂减
按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持股期 限超 过 1 年的,于 2015 年 9 月 8 日前 暂减按 25% 计入 应纳 税所 得
额,自 2015 年 9 月 8 日起,暂免 征收 个人 所得 税。 对 基金持 有的 上市 公司 限售 股,解 禁后 取得 的股
息、 红利 收入,按 照上 述规 定计算 纳税,持 股时 间自 解 禁日起 计 算;解 禁前 取得 的 股息 、 红 利收 入继
续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人所 得税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税, 买 入股票 不征 收股 票交 易印 花税。
7.4.7
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商银 行股 份有 限公 司(“ 招商银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.8
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.8.1.1 股票交易
1、本 基金 在本 年度 没有 通 过关联 方的 交易 单元 进行 过交易 。
2、 本基 金合 同自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2015 年 6 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,494,437.68
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 23,566.20
注： 1、 支付 基金 管理 人信 诚基金 管理 有限 公司 的基 金管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值
0.90% 的年 费率 计提, 逐日 累计至 每月 月底,按 月支 付 。 计算 公式 为:日 基金 管理 费=前 一日 基金
资产净 值 × 0.90 %/ 当 年天 数。
2、 本基 金合 同自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
21
2015 年 6 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 776,541.73
注：1 、 支 付基 金托 管人 招商 银行 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值0.20% 的年费 率计
提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 托 管 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值
×0.20 %/ 当 年天 数。
2、 本基 金合 同自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2015 年 6 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚新 鑫混 合A 信诚新 鑫混 合B 合计
信诚基 金管 理有 限公 司 - 281,523.37 281,523.37
合计 - 281,523.37 281,523.37
注： 1、 支付 基金 销售 机构 的 B 类 基金 份额 销售 服务 费按前 一 日B 类 基金 资产 净值 0.10%
的 年 费率 计 提, 逐 日累 计至每 月 月底, 按月 支 付给 信诚基 金 管理 有 限公 司,再 由信诚 基 金管 理
有限公 司计 算并 支付 给各 基金销 售机 构。A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 。 其 计算公 式为:日
销售服 务费=前 一日B 类 基 金资产 净值 ×0. 10%/ 当年 天数。
2、 本基 金合 同自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
7.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 未与 关联 方通过 银行 间同 业市 场进 行债券(含 回购) 交易 。
本基 金合 同 自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度 可比期 间。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.8.4.1
报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
1、 本基 金的 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执 行,
本基金 的基 金管 理人 在本 年度未 投资 过本 基 金B 份 额。
2、 本基 金合 同自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
信诚新 鑫混 合A
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年6 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年12
月 31 日
基金合 同生 效日(2015 年 6 月 29 日) 持有 的基 金份
额
-
报告 期 初持 有的 基金 份额 -
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 4,278,887.30
报告 期 间因 拆分 变动 份额 -
减：报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 -
报告 期 末持 有的 基金 份额 4,278,887.30
报告 期 末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 53.97%
7.4.8.4.2
报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
22
1、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 它关 联方 在本 年末 未持有 本基 金。
2、 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执 行 。
3、本 基金 合同 自2015 年6 月 11 日 起生 效, 无 上年 度可比 期间 。
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2015 年6 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 1,046,525,895.28 1,398,020.64
注：本 基金 通过 “中 国招 商银行 基金 托管 结算 资金 转用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于 本报 告期 末的 相 关余额 为人 民 币2,091,419.22 元。 ( 本基
金合同 自2015 年6 月29 日起生 效, 无上 年度 可比 期 间。)
7.4.8.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度,在 承销 期 内均未 购入 过由 关联 方承 销的证 券。
本基 金合 同 自2015 年6 月29 日起 生效, 无上 年度 可比期 间。
7.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
7.4.9
期末（2015 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1
受限 证券 类别 ：股 票
证券代
码
证券名
称
成功认 购日 可流通 日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股 ）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备注
002778
高科石
化
2015-12-28 2016-01-06
新股申
购
8.50 8.50 5,600 47,600.00 47,600.00 -
7.4.9.1.2
受限 证券 类别 ：债 券
证券代
码
证券
名称
成功认 购日 可流通 日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张 ）
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
123001
蓝标
转债
2015-12-23 2016-01-08
新债
申购
100.00 100.00 6,520 652,000.00 652,000.00 -
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.9.3.1
银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因正 回购 交易 而作 为抵 押的债 券。
7.4.9.3.2
交易所市场债券正回 购
7.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
23
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 10,968,983.96 0.68
其中： 股票 10,968,983.96 0.68
2 固定收 益投 资 105,736,876.60 6.53
其中： 债券 105,736,876.60 6.53
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,498,617,314.50 92.52
7 其他各项 资产 4,459,779.75 0.28
8 合计 1,619,782,954.81 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 7,046,750.93 0.44
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 1,002,328.20 0.06
F 批发和 零售 业 222,304.44 0.01
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
2,588,208.18 0.16
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 109,392.21 0.01
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理 业 - - 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
24
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务 业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 10,968,983.96 0.68
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 600418 江淮汽 车 210,000 3,063,900.00 0.19
2 000650 仁和药 业 200,000 2,114,000.00 0.13
3 603508 思维列 控 14,605 1,136,853.20 0.07
4 300496 中科创 达 6,560 918,465.60 0.06
5 002781 奇信股 份 21,600 807,192.00 0.05
6 603996 中新科 技 16,729 494,174.66 0.03
7 300493 润欣科 技 7,248 299,632.32 0.02
8 002782 可立克 13,312 283,146.24 0.02
9 002786 银宝山 新 9,630 263,476.80 0.02
10 300497 富祥股 份 5,523 237,654.69 0.01
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 末 基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601318 中国平 安 31,777,826.00 1.97
2 601288 农业银 行 18,907,500.00 1.17
3 000651 格力电 器 16,821,716.95 1.04
4 000100 TCL 集团 16,344,958.00 1.01
5 000858 五粮液 12,249,613.24 0.76
6 000623 吉林敖 东 12,044,729.53 0.74
7 000625 长安汽 车 11,048,133.45 0.68
8 600309 万华化 学 9,561,578.00 0.59
9 601398 工商银 行 9,358,500.00 0.58
10 000423 东阿阿 胶 7,277,457.00 0.45
11 000333 美的集 团 5,763,700.00 0.36
12 000063 中兴通 讯 5,573,069.40 0.34
13 600795 国电电 力 5,227,053.00 0.32
14 600418 江淮汽 车 5,128,920.00 0.32
15 600583 海油工 程 5,105,400.00 0.32
16 600642 申能股 份 5,030,956.50 0.31 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
25
17 000776 广发证 券 3,843,772.00 0.24
18 000883 湖北能 源 3,347,000.00 0.21
19 000592 平潭发 展 2,330,309.00 0.14
20 601989 中国重 工 2,280,000.00 0.14
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 末 基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601318 中国平 安 31,801,539.00 1.97
2 601288 农业银 行 18,895,500.00 1.17
3 000651 格力电 器 16,882,180.46 1.04
4 000100 TCL 集团 16,474,210.00 1.02
5 000623 吉林敖 东 12,096,813.00 0.75
6 000858 五粮液 11,998,759.40 0.74
7 000625 长安汽 车 10,165,918.57 0.63
8 601398 工商银 行 9,350,000.00 0.58
9 600309 万华化 学 8,889,706.07 0.55
10 000423 东阿阿 胶 7,426,368.00 0.46
11 000333 美的集 团 5,782,000.00 0.36
12 000063 中兴通 讯 5,593,893.00 0.35
13 600795 国电电 力 5,173,900.00 0.32
14 600583 海油工 程 5,055,000.00 0.31
15 600642 申能股 份 4,978,323.25 0.31
16 000776 广发证 券 3,755,813.00 0.23
17 000883 湖北能 源 3,360,165.74 0.21
18 000592 平潭发 展 2,299,557.00 0.14
19 601989 中国重 工 2,115,004.00 0.13
20 600418 江淮汽 车 1,655,755.60 0.10
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 198,986,229.25
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 193,330,962.41
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 98,800,000.00 6.11
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 5,107,651.60 0.32 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
26
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 1,829,225.00 0.11
8 其他 - -
9 合计 105,736,876.60 6.54
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 020081 15 贴债 07 1,000,000 98,800,000.00 6.11
2 132005 15 国资 EB 10,000 1,149,400.00 0.07
3 112232 14 长 证债 10,000 1,053,600.00 0.07
4 122310 13 苏 新城 8,000 917,200.00 0.06
5 122607 PR 渝 地产 10,000 860,300.00 0.05
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
基金管 理人 可运 用股 指期 货,以 提高 投资 效率 更好 地 达到本 基金 的投 资目 标。 本基金 在股 指期 货投
资中将 根据 风险 管理 的原 则,以 套期 保值 为目 的,在 风险可 控的 前提 下, 本着 谨 慎原则,参 与股 指期
货的投 资, 以管 理投 资组 合 的系统 性风 险, 改善 组合 的 风险收 益特 性。 此外,本 基 金还将 运用 股指 期
货来对 冲特 殊情 况下 的流 动性风 险以 进行 有效 的现 金管理,以 及对 冲因 其他 原 因导致 无法 有效 跟踪
标的指 数的 风险 。
本基 金本 报告 期内 未进 行股指 期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
长江 证券 于 2015 年 6 月 12 日 发布 公告, 公 司因 未与部 分研 究报 告转 载机 构签订 协议,违 反了
《发布 证券 研究 报告 暂行 规定》( 证监 会公 告[2010]28 号) 第二 十一 条的 相关 规定, 公司 部分 研究 报告 的
报 送 审 核人 员 和对 外发 送渠 道 不 符合 公 司内 部规 定,公 司 内 控制 度执 行 不严 格,未 能 及 时识 别和 防 范业
务风险,故 收到 证监 会出 示 警示函 的行 政监 管措 施。 对 14 长 证债 的投 资决 策程 序的说 明: 本基 金管 理人信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
27
长期跟踪 研究该 公司, 我们 认为,上 述处罚 事项对 长江 证券的现 金流状 况和 盈利 能力影响 较小, 公司的 信
用资质 不会 因此 出现 明显 恶化, 在债 券存 续期 内未 对 本期 债 券的 投资 价 值 产生 实质性 影响。 此外,信 诚新
鑫回报 混合 基金 对 于14 长 江债的 投资 权重 仅 为0.06%, 我们 对该 证券 的投 资严 格 执行内 部投 资决 策流 程,
符合法 律法 规和 公司 制度 的规定 。
除此之外, 其 余本 基 金投 资的 前 十 名证 券 的发 行主 体均 没 有 被监 管部 门 立案 调查, 或 在报 告 编制 日 前一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 126,141.09
2 应收证 券清 算款 2,640,876.88
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,682,850.63
5 应收申 购款 9,911.15
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,459,779.75
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
新鑫
混合A
420 18,877.65 4,278,887.30 53.97% 3,649,724.77 46.03%
信诚
新鑫
混合B
29 55,192,499.40 1,600,000,000.00 99.96% 582,482.59 0.04%
合计 449 3,582,430.05 1,604,278,887.30 99.74% 4,232,207.36 0.26% 信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
28
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基金
信诚新 鑫混 合A 59,393.43 0.75%
信诚新 鑫混 合B - -
合计 59,393.43 -
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚新 鑫混 合 A -
信诚新 鑫混 合 B -
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚新 鑫混 合 A -
信诚新 鑫混 合 B -
合计 0~10
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚新 鑫混 合 A 信诚新 鑫混 合 B
基金合 同生 效日(2015 年6 月29 日)基 金份
额总额
1,201,572,430.13 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申
购份额
38,837,536.57 2,500,582,482.59
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
总赎回 份额
1,232,481,354.63 900,000,000.00
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分
变动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 7,928,612.07 1,600,582,482.59
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信 诚基金 管理有 限公 司第二届 董事会 第 48 次 会议审议 通过, 聘任吕 涛先 生担任信 诚基金 总经理 职信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
29
务。本 基金 管理 人已 于 2015 年 4 月 3 日在 《中 国证 券报》 、 《上 海证 券报 》 、 《 证券时 报》 及公 司网 站上
刊登了 《信 诚基 金管 理有 限公司 关于 总经 理任 职的 公告》 。 自新 任总 经理 任职 之日起,本 公司 董事 长张 翔
燕女士 不再 代为 履行 总经 理职务。 上述 变更 事项 已按 有关规 定向 中国 证券 监督 管理委 员会 证券 基金 机 构
监管部 和上 海证 监局 报告 。
经 信 诚 基金 管 理有 限公 司董 事 会 审议 通 过, 解 聘林 军女 士 信 诚基 金副 总 经理 职务, 同 时聘 任 唐世 春 先生
担任公 司副 总经 理, 不再 担 任督察 长职 务。 在新 任督 察长任 职之 前, 代为 履行 督 察长职 务。 本基 金管 理人
已于2015 年6 月30 日在 《中国证 券报 》 、 《上 海证 券报》 、 《 证券 时报 》 及公 司网站 上刊 登了 《 信 诚 基 金
管理有限 公司关 于高 级管 理人员变 更的公 告》 。 上述 变更事项 已按规 定向 中国 证券监督 管理委 员会 证券
基金机 构监 管部 、中 国证 券投资 基金 业协 会和 上海 证监局 报备 。
经信诚基 金管理 有限 公司 第二届董 事会第 五十 三次 会议审议 通过, 聘任周 浩先 生担任公 司督察 长职 务。
自 新 任 督 察 长 任 职 之 日 起, 本 公 司 副 总 经 理 唐 世 春 先 生 不 再 代 为 履 行 督 察 长 职 务 。 本 基 金 管 理 人 已 于
2015 年9 月26 日在 《中 国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报》 及公 司网 站 上刊登 了 《信 诚基 金管 理
有限公司 关于高 级管 理人 员变更的 公告》 。上述 变更 事项已按 规定向 中国 证券 监督委员 会证券 基金 机构
监管部 、上 海证 监局 和中 国证券 投资 基金 业协 会报 备。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币133,000 元。 该 会计 师事 务所
自本基 金基 金合 同生 效日 起为本 基金 提供 审计 服务 至今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本 基金 管理 人于2015 年 7 月29 日收 到上 海证 监 局《关 于对 信诚 基金 管理 有限公 司采 取责 令改 正措
施的决 定》( 以下 简称 “整 改决定 书”) 。 公 司领 导高 度重视,针 对整 改决 定书 指 出的问 题, 公司 认真 落实
整改要求,加强 制度和 风控 措施,进 一步提 升了公 司内 部控制和 风险管 理的 能力, 并已按要 求向上 海证 监
局提交了 整改报 告。 除上 述情况外,报告 期内管 理人 、托管人 的托管 业务 部门 及其相关 高级管 理人 员无
受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
安信证 券 2 389,195,926.48 100.00% 358,178.97 100.00% 本期新 增
中投证 券 2 - - - - 本期新 增
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人 民币 元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额 占当期 债券 成交 总 成交金 额 占当期 回购 成交 总信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 摘要
30
额的比 例 额的比 例
安信证 券 134,266,159.74 100.00% 3,145,500,000.00 100.00%
中投证 券 - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
注:根 据《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》、 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 等相 关法
律法规 及《 信诚 新鑫 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 的约 定, 为 更好的 满足 广大 投资 人的
理财要 求, 本基 金管 理人 经 与基金 托管 人招 商银 行股 份有限 公司 协商 一致,决定于 2015 年11 月16 日起
对本基 金增 加收 取销 售服 务费 的 B 类 份额(基 金代 码:002047), 并对 本基 金的 基 金合同 作相 应修 改。 详 见
本基金 管理 人 于2015 年11 月 14 日 发布 的公 告。
信诚基 金管 理有 限公 司
2016 年3 月25 日
