信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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信诚新 双盈分级债券型证 券投资基金 2015 年年度报告摘要
2015 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 3 月24 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚新 双盈 分级 债券
基金主 代码 000091
基金运 作方 式
契约型 、 开 放式 。 本 基金 以 “运 作周 年滚 动” 的方
式运作 。 新 双盈A 自 基金 合同生 效日 起 每 4 个 月开
放申购 和赎 回一 次, 新双 盈 B 在任 一运 作周 年内 封
闭 运 作, 仅 在 每 个 运 作 周 年 到 期 日 开 放 申 购 和 赎 回
一次。 每次 开放 仅开 放一 个工作 日。
基金合 同生 效日 2013 年5 月9 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 99,210,556.50 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚新 双盈 分级 债 券A 信诚新 双盈 分级 债 券 B
下属 分 级基 金的 交易 代码 000092 000093
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 60,827,980.69 份 38,382,575.81 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 基础上, 通过主动管理,力争 追求超 越业绩比较基
准的投 资收 益。
投资策 略
本基金 投资 组合 中债 券类 、 货币类 等大 类资 产各 自的 长期均 衡比 重,
依 照 本 基 金 的 特 征 和 风 险 偏 好 而 确 定 。 本 基 金 定 位 为 债 券 型 基 金,
其资产 配置 以债 券为 主, 并 不因市 场的 中短 期变 化而 改变。 在不 同的
市场条 件下,本 基金 将综 合 考虑宏 观环 境 、 市 场估 值 水平 、 风 险水 平
以及市场情绪,在一 定的范 围内对资产配置调 整,以降 低系统性风险
对基金 收益 的影 响。
业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金,属 于 证券投 资基 金中 的中 偏低 风险品 种。 其预
期 风 险 与 预 期 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金, 低 于 混 合 型 基 金 和 股 票 型 基
金。
下属 分 级基 金的 风险 收益 特征
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 A 为 低 风
险、收 益相 对稳 定的 基金 份额。
信诚新 双盈 分级 债 券 B 为 中偏高
风险、 中偏 高收 益的 基金 份额。
注:本 基金 管理 人2015 年9 月28 日 发布 公告, 自2015 年10 月1 日本 基金 业绩 比较基 准由 “中 信标
普全债 指数 收益 率 ” 变更 为 “中 证综 合债 指数 收益 率 ” 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 hao.zhou@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2015 年 2014 年
2013 年05 月09 日( 基金
合同生 效日)至2013 年
12 月 31 日
本期已 实现 收益 84,000,422.99 52,498,106.46 46,524,488.29
本期利 润 59,735,036.46 166,650,057.71 -38,282,941.29
加权平均基金份额本
期利润
0.2356 0.1549 -0.0138
本期基金份额净值增
长率
11.60% 18.62% -2.73%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配基金份
额利润
0.2110 0.0959 -0.0413
期末基 金资 产净 值 102,387,104.39 863,238,710.57 1,596,162,167.78
期末基 金份 额净 值 1.032 1.138 0.954
注:
1 、 上述基 金业绩 指 标不包括 持有人 认购或 交 易基金的 各项费 用,计 入费 用后实际 收益水 平要
低于所 列数 字。
2 、本期已 实现收 益指基 金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不含 公允价 值 变动收益) 扣除信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.31% 0.18% 2.41% 0.06% 2.90% 0.12%
过去六 个月 2.21% 0.38% 4.26% 0.06% -2.05% 0.32%
过去一 年 11.60% 0.74% 6.16% 0.07% 5.44% 0.67%
自 基 金 合 同
生效起 至今
28.78% 0.50% 15.36% 0.11% 13.42% 0.39%
注:自2015 年 10 月 1 日起,本基 金的 业绩 比较 基准 由 “中信 标普 全债 指数 收益 率 ”变 更为 “中证
综合债 指数 收益 率 ” 。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
注:1、 本 基金 建仓 期 自 2013 年5 月9 日至2013 年 11 月 8 日, 建仓 日结 束时 资 产配置 比例 符合
本基金 基金 合同 规定 。
2、自 2015 年 10 月 1 日起, 本基 金的 业绩 比较 基 准由 “ 中信 标普 全债 指数 收益率 ”变 更为
“ 中证 综合 债指 数收 益率 ”。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 合同 生效 日 为 2013 年5 月9 日,本 基金( 包括 新双 盈 A 和 新双 盈 B) 不 进 行收益 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。 截 至2015 年12 月 31 日,本 基金 管理 人
共管理 38 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投 资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新旺 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金(LOF) 、信诚 新鑫回 报灵 活配置混 合型证 券投资 基 金、信 诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金、 信诚 中证智 能家 居指 数分 级证 券投资 基金 和信 诚中 证基 建工程 指数 分级 证券 投 资信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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基金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王旭巍
本基金基金
经理、信诚
添金分级债
券基金和信
诚增强收益
债 券 基 金
(LOF) 、 信 诚
新锐回报灵
活配置混合
基金、信诚
新鑫回报灵
活配置混合
基金、信诚
薪金宝货币
市场基金的
基金经理,
信诚基金管
理有限公司
副首席投资
官
2013 年5 月9 日 - 22
经济学 硕士,22 年 金融 、
证券、基金行业从业经
验。曾先后任职于中国
( 深圳) 物 资 工 贸 集 团 有
限公司 大连 期货 部、 宏 达
期货经 纪有 限公 司、 中 信
证券资产管理部和华宝
兴业基 金管 理有 限公 司。
2010 年 加 盟 信 诚 基 金 管
理 有 限 公 司, 现 任 公 司 副
首席投 资官、 兼信 诚增 强
收益债 券型 基金、 信诚 添
金分级 债券 基金、 信诚 新
双盈分 级债 券基 金、 信 诚
新锐回报灵活配置混合
基金、 信 诚新 鑫回 报灵 活
配置混 合基 金、 信 诚薪 金
宝货币市场基金的基金
经理。
曾丽琼
本基金基金
经理, 现任
信诚货币市
场基金、信
诚双盈债券
基金(LOF) 、
信诚季季定
期支付债券
基金和信诚
月月定期支
付债券基金
的 基 金 经
理、固定收
益总监 。
2014 年2 月11 日 - 13
金融学 硕士,13 年 金融 、
基 金 从 业 经 验; 拥 有 丰 富
的债券投资和流动性管
理经验; 曾 任 职 于 杭 州 银
行和华宝兴业基金管理
有限公司, 历 任 华 宝 兴 业
现金宝货币市场基金和
华宝兴业增强收益债券
基金的 基金 经理 。 2010 年
7 月加入 信诚 基金 管理 有
限公司, 现任信诚基金
管理有限公司固定收益
总监、信诚货币市场基
金、信诚双盈债券基金
(LOF) 、 信 诚 新 双 盈 分 级
债券基 金、 信 诚季 季定 期
支 付债券基金和信诚月
月定期支付债券基金的
基金经 理。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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杨立春
本基金基金
经理, 信诚
双盈债券基
金(LOF)、信
诚新鑫回报
灵活配置混
合基金的基
金经理
2015 年4 月9 日 - 4
复旦大学经济学博士。
2005 年 7 月至 2011 年 6
月期间于江苏省社会科
学 院 担 任 助 理 研 究 员, 从
事产业经济和宏观经济
研究工 作 。 2011 年7 月加
入信诚基金管理有限公
司, 担 任 固 定 收 益 分 析
师。 现任 信诚 双盈 债券 基
金(LOF) 、 信 诚 新 双 盈 分
级债券 基金、 信诚 新鑫 回
报灵活配置混合基金的
基金经 理。
注: 1. 曾丽 琼女 士因 个人 职业发 展原 因 于 2016 年 1 月 20 日起 不再 担任 本基 金 基金经 理; 截至 本报
告披露 日, 本基 金基 金经 理 为王旭 巍先 生与 杨立 春先 生。
2. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
3. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
新双盈 分级 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 、 《 信诚 新 双盈分 级债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 约定,
本着诚 实信 用、 勤勉 尽职 的原则 管理 和运 用基 金财 产。 本 基金 管理 人通 过不 断完善 法人 治理 结构 和 内 部
控制制 度, 加强 内部 管理, 规范基 金运 作。 本 报告 期内,基金 运作 合法 合规, 没有 发生损 害基 金份 额持 有 人
利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的 《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量;同时 原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则需要 经过合理询价、逐笔审批 与公平分配。事后管理主 要包括: 定期对公司管理的 不同投资组合
的整体 收益 率差 异、 分投 资类别( 股票 、 债 券) 的 收益 率差异 进行 分析,对 连续 四 个季度 期间 内 、 不同 时间
窗下( 日 内、 3 日 内、 5 日内) 公司管 理的 不同 投资 组合 同向交 易的 交易 价差,对 反 向交易 等进 行价 差分 析。
同时,合规、审 计会对公平交易的 执行情况做定期 检查。相 关人员对事后评 估报告、 合规审计报告进 行
审阅, 签字 确认, 如有 异常 情 况将及 时报 送相 关部 门并 做信息 披露 。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现 有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
在经历了 连续两 年的债 券 大牛市之 后,各 债券品 种收 益率已基 本处于 历史低 位 。在中国 经济处 于动
能转换、 新旧交 替时 期,经 济增长乏 力的基 本面 会长 期保持, 支撑债 市的主 要中 期因素仍 在发挥 作用, 但
在信贷 数据 大幅 超预 期、 政 策从宽 货币 向宽 信用 转换 的背景 下, 市场 观点 已经 开 始出现 分歧,债 券市 场走
势特征 将以 窄幅 波动 为主 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告 期内,本 基金 份额 净 值增长 率为 11.60%, 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 6.16%, 基 金超 越业 绩比
较基 准5.44% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2016 年, 中央 经济 工 作会议 确定 了 “ 去产 能 ” 的基调,在 经济 调结 构、 清 理过剩 产能 的主 旋律
下, 经 济 增长 的 内生 增 长动力 不 强, 宏观 经 济低 位 运行乃 至 下 滑为 债 牛提 供 了坚实 基 础 。与 此 同时 CPI
仍面临 进一 步下 行的 压力, 央行的 宽松 货币 政策 为收 益率曲 线下 移腾 出空 间。2016 年 债市 维持 牛市 的概
率较大, 但 几大 风 险 点将 影响 债 市 走 势并 加 大 市场 波动, 包括:(1) 汇 率 风险,2016 年 美 联 储多 次 加 息为
大概率事 件,中 美利差 将缩 窄甚至倒 挂,国 内资本 流出 压力仍然 存在, 汇率风 险上 升短期内 仍是利 率进 一
步 宽 松 的重 大 制 约;(2)信用 风 险, 随着 去 产 能进程的 继续, 信 用风 险 将 成为 债 市最 为 担 忧的 风 险 点;(3)
货币宽松 边际收 紧的 风险, 无论是资 本流出,还是 基本 面好于预 期,都 可能导 致流 动性宽松 程度 低于预 期,
进而加 大市 场波 动或 抑制 债市收 益率 下行 空间 。
针对当 前的市 场格局, 结合 基金合 同要求, 信诚 新双盈 基金在 2015 年下 半年大 幅减仓 了权益 资产,
资产配置 重归信 用债, 权益 资产维持 在较低 仓位 水平, 增持了国 债和中 高等 级信 用债,运 用适度 资金杠 杆
以获取 稳定 的票 息和 息差 收益。 目 前基 金的 基本 仓位 以信用 债投 资为 主, 基于2016 年 债券 牛市 和信 用风
险加大的 基本判 断,本 基金 将重点投 资高 评 级产 业债 和优 质城 投债, 择机增 加债 券资产仓 位,为 客户谋 求
稳健的投 资收益 。通 过适 度杠杆息 差操作,分散 化投 资,并加 大信用 风险筛 查力 度, 规避 评级较 低、产 能
过剩行 业的 信用 品种,谨 慎 甄选投 资标 的。 利 率债 方面 可适当 关注 长久 期国 债的 波段性 交易 机会;权 益资
产投资 相对 谨慎,积 极参 与 一级市 场转 债网 下申 购, 谨 慎参与 二级 市场 转债 投资 。
2016 年以 来, 随着 上 市公司 进 入 了业 绩 预告 发 布 的密 集 期, 行业 风 险的 关 注度有 所 上 升,本 基 金将
重点关注 仓内的 信用 品种, 密切跟踪 行业的 基本 面变 化,排除 可能的 信用风 险雷 区。从行 业角度 看,预警
为负面(预减 、 续亏 、 首亏 、 略 减)的 行业 主要 集中 在 钢铁 、 采 掘、 有色 金属 等强 周期且 产能 过剩 的行 业。
根据过往 经验, 盈利能 力出 现明显恶 化的主 体,随着 2015 年 年报的 陆续发 布,可 能会面临 较大的 信用 评
级调降风 险。此 外,除 了产 能过剩行 业的信 用风 险外, 民营企业 的实际 控制 人风 险也在上 升,与 企业业 绩
等因素 相比,民 企发 行人 不 确定性 更高 且更 难预 判, 信 用债防 踩雷 压力 增大 。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2015 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1、对 公司 规章 制度 体系 不 断补充 和完 善
公司监察 稽核部 组织各 业 务部门对 公司相 关规章 制 度进行梳 理补充 和完善,主 要包括投 资、研 究、
风控、行 政、人 力资 源、 财务、反 洗钱等 业务 范畴 。推进了 公司规 章制 度建 设,完善 了公司 规章制 度体
系。
2、开 展各 类合 规监 察工 作 。
监察稽核 部严格 遵照法 律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及公 司 内 部风险 控制情 况进
行监督 检查,防 范内 幕交 易,确保 基金 运作 的独 立性、 公平性 及合 规性 。2015 年3 月底 至 4 月初,中 国证
监会对 我公 司进 行了 现场 监督检 查, 监察 稽核 部对 本 次现场 检查 积极 配合。 通过 本次现 场检 查, 能更 客观
地发现 公司 各项 内控 中的 薄弱环 节, 有助 于督 促公 司 不断加 强制 度和 风控 措施, 提高经 营效 率。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 监 管法 规 传递 给 公 司相 关 业 务部 门, 并对 具 体 的执 行 和合
规要求进 行提示 。在 日常 工作中通 过多种 形式 加强 对员工职 业操守 的教 育和 监督, 并 开展法 规培 训 。本
年度, 监 察稽核 部根据 监管 部门的要 求,结 合自身 实际 情况, 主 要采取 课堂讲 授的 方式为员 工提供 多种 形
式的培 训。
4、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规审 计、13 项专项 审计 、协 助外 部 审计师 开展 审计 、配
合监管 机构 完成 现场 检查 及多项 自查 工作 等。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》等法 规要求 进行 信息 披露和公 告,并 按法律 法规
规定 报 监管 机构 备案 。
6、牵头开 展反 洗钱的 各项 工作,进一 步完 善修订 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 相关可疑 记录及 时
上报反 洗钱 监测 中心,根 据 中国人 民银 行通 知要 求组 织开展 反洗 钱培 训和 宣传 工作。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产,继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基 金估 值程 序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务, 本 基金管 理人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本 基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
10
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估 值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金(包 括新 双盈 A 和 新双盈 B) 不 进行 收益 分配 。本基 金于 本期 间未 进行 过利润 分配,该 处理 符
合基金 利润 分配 原则 。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本 报 告 期内, 本 基 金未 出 现过 连 续 二十 个 工 作日 基 金资 产 净 值低 于 五 千万 元( 基金 份 额 持有 人 数量
不满两 百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
根据 本基 金合 同的 约定, 本基金 不进 行收 益分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1600069 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚新双盈分级债券型证券投资基金全体基金份信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
11
额持有 人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 28 页 的信 诚新 双盈
分 级 债 券型 证券 投 资基 金(以下简称 “ 信诚 新 双盈
分级基 金”) 财 务报 表,包括 2015 年 12 月 31 日的
资产负 债表 、2015 年度 的 利润表 、所 有者 权益( 基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚新双盈分级基金
管 理 人 信诚 基金 管 理有 限公 司 管 理层 的责 任, 这种
责任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的
企 业 会 计准 则和 中 国证 券监 督 管 理委 员会( 以 下简
称 “ 中 国证 监 会 ”) 和 中国证 券 投 资基 金 业 协会 发
布 的 有 关基 金行 业 实务 操作 的 规 定编 制财 务 报表,
并使其 实现 公允 反映;(2) 设计、 执行 和维 护必 要的
内部控制, 以 使财 务 报表 不存 在 由 于舞 弊或 错 误导
致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工作 涉 及实 施 审计程 序, 以 获取 有 关财 务 报
表金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的审 计程 序取 决于
注 册 会 计师 的判 断, 包括 对由 于 舞 弊或 错误 导 致的
财务报表重大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时, 注 册会 计 师考 虑 与财 务报 表 编 制和 公允 列 报相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内 部控 制的 有效 性发 表意见 。 审 计工 作还 包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的 恰 当 性和 作出 会 计估 计的 合 理 性, 以 及评 价 财务
报表的 总体 列报 。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 信 诚新 双 盈分 级基 金 财 务报 表在 所 有重
大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则 和在 财务 报表 附 注2 中所 列示 的中 国证 监会
和中国证券投资基金业协会发布的 有 关 基 金 行 业
实 务 操 作的 规定 编 制,公 允反 映 了 信诚 新双 盈 分级
基金2015 年12 月31 日 的 财务状 况以 及2015 年度
的经营 成果 及基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 査希箐
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2016 年 3 月 24 日 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
12
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
947,560.20 1,545,413.19
结算备 付金
2,936,308.21 18,444,085.46
存出保 证金
11,432.51 38,394.96
交易性 金融 资产
125,082,105.40 1,435,414,995.91
其中： 股票 投资
1,250,000.00 -
基金 投资
- -
债券投 资
123,832,105.40 1,435,414,995.91
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
40,000,000.00 11,249,239.12
应收利 息
3,266,774.95 31,827,241.39
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
172,244,181.27 1,498,519,370.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
69,000,000.00 633,100,000.00
应付证 券清 算款
- 499,999.82
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
60,351.17 501,605.71
应付托 管费
17,243.19 143,315.91
应付销 售服 务费
20,870.81 154,996.91
应付交 易费 用
257.97 1,191.25
应交税 费
291,761.84 291,761.84 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
13
应付利 息
6,591.90 127,788.02
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
460,000.00 460,000.00
负债合 计
69,857,076.88 635,280,659.46
所有者 权益 ：
实收基 金
81,450,637.32 743,506,758.31
未分配 利润
20,936,467.07 119,731,952.26
所有者 权益 合计
102,387,104.39 863,238,710.57
负债和 所有 者权 益总 计
172,244,181.27 1,498,519,370.03
注：报 告截 止日2015 年 12 月 31 日,基 金份 额总额 99,210,556.50 份。 下属 两 级基金:信 诚新 双盈
分级债 券A 的基 金份 额净 值1.012 元,基金 份额 总额60,827,980.69 份;信 诚新 双盈分 级债 券B 的基 金 份
额净 值1.064 元,基 金份 额 总额 38,382,575.81 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
一、收入
70,315,124.05 201,317,111.00
1.利息 收入
29,149,978.21 104,531,767.39
其中： 存款 利息 收入
217,494.85 2,735,232.45
债券利 息收 入
28,922,384.69 99,952,094.70
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
10,098.67 1,844,440.24
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
65,430,532.37 -17,366,607.64
其中： 股票 投资 收益
2,174,724.55 -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
63,145,583.50 -17,366,607.64
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
110,224.32 -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
-24,265,386.53 114,151,951.25
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
14
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
减： 二、费用
10,580,087.59 34,667,053.29
1．管 理人 报酬
2,134,772.68 7,587,394.35
2．托 管费
609,935.15 2,167,826.99
3．销 售服 务费
499,931.92 1,937,852.81
4．交 易费 用
219,586.42 11,423.59
5．利 息支 出
6,698,312.14 22,559,838.39
其中：卖出回购金融资产
支出
6,698,312.14 22,559,838.39
6．其 他费 用
417,549.28 402,717.16
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
59,735,036.46 166,650,057.71
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
59,735,036.46 166,650,057.71
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
743,506,758.31 119,731,952.26 863,238,710.57
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 59,735,036.46 59,735,036.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-662,056,120.99 -158,530,521.65 -820,586,642.64
其中：1.基 金申 购款 33,048,144.19 2,931,040.53 35,979,184.72
2.基金 赎回 款 -695,104,265.18 -161,461,562.18 -856,565,827.36
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
81,450,637.32 20,936,467.07 102,387,104.39
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
15
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,665,193,311.07 -69,031,143.29 1,596,162,167.78
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 166,650,057.71 166,650,057.71
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-921,686,552.76 22,113,037.84 -899,573,514.92
其中：1.基 金申 购款 839,888,689.96 41,200,511.97 881,089,201.93
2.基金 赎回 款 -1,761,575,242.72 -19,087,474.13 -1,780,662,716.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
743,506,758.31 119,731,952.26 863,238,710.57
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚新 双盈分 级债券 型证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金 ”) 经中 国证券 监督管 理委员 会(以下 简 称
“中国 证监 会”) 《关 于核 准信诚 新双 盈分 级债 券型 证券投 资基 金募 集的 批复 》(证监 许可[2013]239 号
文)和 《 关于 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金备 案确认 的函 》(基 金部 函[2013]332 号文) 批准, 由信
诚基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国证 券投 资基金 法 》 及 其配套 规则 和 《 信诚 新双 盈分 级 债 券 型
证券投 资基 金基 金合 同》 发售, 基金 合同 于 2013 年5 月 9 日生 效。 本基 金为 契约型 开放 式, 存续 期限 不
定。本 基金 的基 金管 理人 为信诚 基金 管理 有限 公司, 基金托 管人 中国 建设 银行 股 份有 限公 司。
本基 金于2013 年4 月 22 日至 2013 年 5 月 6 日期 间通过 销售 机构 公开 发售, 其中 新双 盈B 的发
售时间 为 2013 年 4 月 22 日至 2013 年 5 月 2 日,新 双盈 A 的发 售时 间为 2013 年 5 月 3 日至 2013 年 5
月6 日。
募 集 的 净 认 购 金 额 3,722,087,200.91 元( 其 中 新 双 盈 A 2,606,677,702.66 元, 新 双 盈 B
1,115,409,498.25 元), 募 集期间 产生 的利 息转 份 额125,025.94 元( 其中 新双 盈A 43,486.02 元, 新双 盈
B 81,539.92 元), 募 集 规 模 为 3,722,212,226.85 份( 其 中 新 双 盈 A 2,606,721,188.68 份, 新 双 盈 B
1,115,491,038.17 份) 。 上 述募集 资金 已由 毕马 威华 振会计 师事 务所 验证, 并 出具了 毕马 威华 振验 字 第
1300041 号 验资 报告 。
根据《 中华人 民共和 国证 券投资 基金法 》及其 配套 规则、 《 信诚新 双盈 分级债 券型证 券投资 基金 基
金合同 》和《 信诚新 双盈 分级债 券型证 券投 资基金 招募说 明书》 的有 关规定: 本基金 的投资 范围 为具 有
良好流 动性 的金 融工 具, 本 基金投 资于 固定 收益 类证 券(包 括国 债、 央 行票 据、 金融 债 、 地 方政 府债 、 企
业债、 公司 债、 短期 融 资 券 、 资产 支持 证券 、 可 转换 债 券(含 分离 交易 可转 债)、 逆回购 、 银 行定 期存 款、
中期票 据等)的 比例 不低 于 基金资 产 的 80% 。 其中, 本 基金在 任一 开放 日及 开放 日前二 十个 工作 日内 及开信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
16
放日后 二十 个工 作日 内可 不受上 述比 例限 制 。 但 在开 放日本 基金 投资 于现 金或 者到期 日在 一年 以内 的 政
府债券 的比 例不 低于 基金 资产净 值 的5% 。 本 基金 不 参与一 级市 场新 股申 购和 增发新 股申 购, 也不 直接 从
二级市 场买 入股 票 、 权 证等 权益类 资产,但 允许 将可 转 换债券 转股 。 本基 金投 资于 权益类 资产(包 括股 票、
权证等)的 比例 不高 于基 金 资产 的10%, 其 中持 有的 全 部权证 市值 不超 过基 金资 产净值 的 3% 。 当法 律法 规
的相关 规定 变更 时, 基金 管 理人在 履行 适当 程序 后可 对上述 资产 配置 比例 进行 适当调 整。
本基金 的业 绩比 较基 准为: 中证综 合债 指数 收益 率。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 以持续经营为基 础。本财 务报表符合中华 人民共和 国财政部( 以下简称 “ 财政 部”) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求, 同时亦 按照 中国 证监 会颁 布的《 证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3
号<年 度报 告和 半年 度报 告>》 以及 中国 证券 投资 基金 业协会 于 2012 年 11 月 16 日颁布 的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求, 真实、 完整 地反 映了 本基 金的财 务状 况、
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
本报告期所采用的会 计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
7.4.5
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
7.4.6
税项
根据财 税字[1998]55 号 文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于证券 投资 基金 税收 问题 的通知 》 、 财 税
字[2002]128 号 文 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证
券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号文 《 财政部 、 国家 税务 总局 、 证监会 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号《 财政部 、国 家税 务 总
局、证 监会 关于 上市 公司 股息红 利差 别化 个人 所得 税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2005]103 号文
《关于 股权 分置 试点 改革 有关税 收政 策问 题的 通知 》 、 上 证交 字[2008]16 号 《 关于做 好调 整证 券交
易印花 税税 率相 关工 作的 通知》 及深 圳证 券交 易所 于 2008 年 9 月 18 日 发布 的《深 圳证 券交 易 所
关于做 好证 券交 易印 花税 征收方 式调 整工 作的 通知 》 、财税[2008]1 号文 《财 政部、 国家 税务 总局
关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 及 其他 相关 税务法 规和 实务 操作,本 基 金适用 的主 要税 项列
示如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 暂免 征收 营业 税和企 业所 得 税 。
(3) 基 金作 为流 通股 股东 在 股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(4) 对基金取得 的股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入,由上市公 司、发行债券的 企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税。 自 2013 年1 月1 日起,对 所取得 的股 息红 利 收
入根据 持股 期限 差别 化计 算个人 所得 税的 应纳 税所 得额: 持股 期限 在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的, 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额;持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50% 计 入应
纳税所 得额;持 股期 限超 过1 年的,股 权登 记日 为 自2013 年1 月1 日起至2015 年9 月7 日期 间的,
暂减按25% 计 入应 纳税 所 得额, 股权 登记 日在2015 年 9 月8 日及 以后 的,暂 免 征收个 人所 得税 。上
述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
(5) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(6) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
17
业所得 税。
7.4.7
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.8
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,134,772.68 7,587,394.35
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 611,190.08 2,438,122.29
注：支 付基金 管理人 信诚 基金管 理有限 公司的 基金 管理人 报酬按 前一日 基金 资产净 值 0.7% 的年 费
率计提, 逐日累 计至 每月月 底,按月 支付。 计算 公式为: 日基金 管理费=前一 日基 金资产 净值 × 0.7% /当年
天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 609,935.15 2,167,826.99
注：支 付基金 托管人 建设 银行的 基金托 管费按 前一 日基金 资产净 值 0.20% 的 年费率 计提,逐 日累 计
至每月 月底,按 月支 付。 计 算公式 为: 日基 金托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 2 0%/ 当 年天 数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建设银 行 368,899.87
信诚基 金管 理有 限公 司 767.52
合计 369,667.39
获得销 售服 务费 的 上年度 可比 期间 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
18
各关联 方名 称 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建设银 行 1,351,647.48
信诚基 金管 理有 限公 司 205,615.79
合计 1,557,263.27
注：新 双 盈A 的 年销 售服 务费率 为 0.4%, 新双 盈 B 不收取 销售 服务 费。
新双 盈A 的销 售服 务费 按前一 日新 双 盈 A 资 产净 值的 0.4% 年费 率计 提。
计算公 式为:新 双盈A 基 金 日销售 服务 费= 新双 盈 A 基 金份额 前一 日资 产净 值 × 0 .4%/ 当 年天 数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 本基金 的基 金管 理 人
在本年 度及 上年 度可 比期 间未投 资过 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率 执
行。本 基金 其它 关联 方在 本报告 期末 及上 一报 告期 末未持 有本 基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 947,560.20 49,525.78 1,545,413.19 211,403.11
注： 本基 金通 过 “ 中国 建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户 ” 转存 于中 国证券 登记 结算 有限 责
任公司的结算备付金, 于 本 报 告 期 末 的 相 关 余 额 为 2,936,308.21 人 民 币 元 。( 上年度末余额: 人民币
18,444,085.46 元) 。
7.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
7.4.9
期末（2015 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.9.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券代
码
证券名
称
成功认 购日 可流通 日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备注
123001
蓝标转
债
2015-12-23 2016-01-08
新债申
购
100.00 100.00 580 58,000.00 58,000.00 -
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
19
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期末2015 年12 月31 日止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券 款
余额69,000,000.00 元, 于 2016 年1 月4 日、7 日( 先后) 到期。 该类 交易 要求 本基金 在回 购期 内持 有 的
证 券 交易 所 交易 的债 券 和/ 或 在 新质 押 式回 购下 转 入质 押 库的 债 券, 按 证券 交 易所 规 定的 比 例折 算为标
准券后,不 低于 债券 回购 交 易的余 额。
7.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,250,000.00 0.73
其中： 股票 1,250,000.00 0.73
2 固定收 益投 资 123,832,105.40 71.89
其中： 债券 123,832,105.40 71.89
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,883,868.41 2.25
7 其他各项 资产 43,278,207.46 25.13
8 合计 172,244,181.27 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,250,000.00 1.22
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和 - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
20
供应业
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理 业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务 业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,250,000.00 1.22
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 002521 齐峰新 材 100,000 1,250,000.00 1.22
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述 1 只股 票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600023 浙能电 力 49,965,232.03 5.79
2 601318 中国平 安 27,173,278.72 3.15
3 601398 工商银 行 13,621,100.85 1.58
4 600037 歌华有 线 7,987,032.96 0.93
5 002521 齐峰新 材 6,904,224.32 0.80
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600023 浙能电 力 50,403,964.29 5.84
2 601318 中国平 安 31,412,768.08 3.64
3 601398 工商银 行 13,913,195.65 1.61
4 600037 歌华有 线 7,484,965.18 0.87
5 002521 齐峰新 材 2,562,078.40 0.30 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
21
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 105,650,868.88
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 105,776,971.60
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 113,981,231.80 111.32
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 9,850,873.60 9.62
8 其他 - -
9 合计 123,832,105.40 120.95
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 1480312
14 津兴宁投
债
100,000 10,955,000.00 10.70
2 124803 14 津 宁投 100,000 10,872,000.00 10.62
3 124779 14 银 开发 95,000 10,583,000.00 10.34
4 124207 13 巴 城投 96,260 10,102,487.00 9.87
5 122684 12 合 高新 89,990 9,828,707.80 9.60
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
22
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本期投资的前十名 证券的发行主体没有被监 管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内
受到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 11,432.51
2 应收证 券清 算款 40,000,000.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,266,774.95
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 43,278,207.46
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113008 电气转 债 1,927,380.00 1.88
2 110031 航信转 债 41,548.80 0.04
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
23
信诚
新双
盈分
级债
券A
844 72,071.07 226,169.51 0.37% 60,601,811.18 99.63%
信诚
新双
盈分
级债
券B
147 261,105.96 35,265,732.54 91.88% 3,116,843.27 8.12%
合计 991 100,111.56 35,491,902.05 35.77% 63,718,654.45 64.23%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例, 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
信诚新 双盈 分级 债 券A 44,128.99 0.07%
信诚新 双盈 分级 债 券B - -
合计 44,128.99 0.04%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例, 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
A 级基 金简 称 -
B 级基 金简 称 -
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
A 级基 金简 称 -
B 级基 金简 称 -
合计 0
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚新 双盈 分级 债 券 A 信诚新 双盈 分级 债 券 B
基金合 同生 效日(2013 年 5 月 9 日)基 金份
额总额
2,606,721,188.68 1,115,491,038.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 450,256,946.23 308,417,142.94 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
24
本报告 期 基 金总 申购 份额 35,979,184.72 -
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 437,176,419.99 418,970,436.97
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 11,768,269.73 148,935,869.84
本报告 期期 末基 金份 额总 额 60,827,980.69 38,382,575.81
注：1. 拆分 变动 份额 为因 份额折 算产 生的 份额 。
2.根 据 《 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 、 《 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
招募说 明书 》 、 《 信诚 基金 关于信 诚新 双盈 分级 债券 型证券 投资 基金 折算 方案 的公告 》 、 《 信诚 基金 关 于 信
诚新双 盈分 级债 券型 证券 投资基 金 A 份额 折算 方案 的公告》 及中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 的相 关 业
务规定,本 基金 管理 人分 别 于 2015 年1 月9 日( 折算 基准日)、2015 年 5 月 8 日(折 算基 准日) 、2015 年
9 月9 日( 折算 基准 日)对 新双 盈A 份 额进 行了 基金 份额折 算。 本基 金管 理人 于2015 年5 月6 日( 折算基
准日) 对新 双盈B 份 额进 行 了基金 份额 折算 。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信诚 基金管 理有限 公司 第二届 董事会 第 48 次会 议审议 通过,聘 任吕 涛先生 担任信 诚基金 总经 理
职务。 本基 金管 理人 已 于 2015 年 4 月 3 日 在《 中国 证券报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《证券 时报 》及 公司 网站
上刊登 了 《 信诚 基金 管理 有限公 司关 于总 经理 任职 的公告 》 。 自 新任 总经 理任 职之日 起, 本公 司董 事长 张
翔燕女 士不 再代 为履 行总 经理职 务。 上 述变 更事 项已 按有关 规定 向中 国证 券监 督管理 委员 会证 券基 金 机
构监管 部和 上海 证监 局报 告。
经 信 诚 基金 管 理有 限 公司董 事 会 审议 通 过,解 聘林 军女 士 信 诚基 金 副总 经 理职务, 同 时 聘任 唐世 春
先生担 任公 司副 总经 理, 不 再担任 督察 长职 务。 在新 任督察 长任 职之 前, 代为 履 行督察 长职 务。 本基 金管
理人已 于2015 年6 月30 日在 《中 国证 券报 》 、 《上 海证券 报》 、 《 证券 时报 》 及公司 网站 上刊 登 了 《 信 诚
基金管理 有限公 司关 于高 级管理人 员变更 的公 告》 。 上述变更 事项已 按规 定向 中国证券 监督管 理委 员会
证券基 金机 构监 管部 、中 国证券 投资 基金 业协 会和 上海证 监局 报备 。
经信诚 基金管 理有限 公司 第二届 董事会 第五十 三次 会议审 议通过, 聘任 周浩先 生担任 公司督 察长 职
务。自新 任督察 长任 职之 日起,本 公司副 总经理 唐世 春先生不 再代为 履行 督察 长 职务。 本基金 管理 人已
于2015 年9 月26 日 在 《 中 国证 券报 》 、 《上 海证 券 报》 、 《证 券时 报 》 及 公司 网站上 刊登 了 《信 诚基 金 管
理有限公 司关于 高级 管理 人员变更 的公告 》 。上 述变 更事项已 按规定 向中 国证 券监督委 员会证 券基 金机
构监管 部、 上海 证监 局和 中国证 券投 资基 金业 协会 报备。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门的 重大 人事变 动:
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知,聘 任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总经
理。本 基金 托管 人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知,解聘 纪伟 中国 建设 银行 投 资托管 业务 部副 总经 理职
务。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告 期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 80,000 元 。该会 计师 事务 所 自信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
25
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本基金 管理 人 于2015 年7 月29 日收 到上 海证 监局 《 关于对 信诚 基金 管理 有限 公司采 取责 令改 正措
施的决 定》( 以下 简称 “整 改决定 书”) 。 公 司领 导高 度重视,针 对整 改决 定书 指 出的问 题, 公司 认真 落实
整改要求,加强 制度和 风控 措施,进 一步提 升了公 司内 部控制和 风险管 理的 能力, 并已按要 求向上 海证 监
局提交了 整改报 告。 除上 述情况外,报告 期内管 理人 、托管人 的托管 业务 部门 及其相关 高级管 理人 员无
受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
广发证 券 1 89,301,710.65 84.42% 81,299.09 84.48% -
海通证 券 1 9,383,195.65 8.87% 8,542.40 8.88% 本期新 增
山西证 券 1 4,530,033.81 4.28% 4,124.05 4.29% -
中银国 际 1 2,562,078.40 2.42% 2,267.16 2.36% -
联合证 券 1 16.46 - - - -
安信证 券 3 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
红塔证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - -
华创证 券 2 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
26
平安证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
招商证 券 2 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
浙商证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - 本期新 增
渤海证 券 1 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - 本期新 增
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单位: 人民 币元
券商名
称
债券交 易
回购交 易
权证交
易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
广 发 证
券
263,139,021.33 17.42% 5,864,000,000.00 30.64% - -
海 通 证
券
90,691,990.34 6.01% 3,891,000,000.00 20.33% - -
山 西 证
券
225,043,137.10 14.90% 5,651,500,000.00 29.53% - -
中 银 国
际
7,055,512.02 0.47% 2,100,000.00 0.01% - -
联 合 证
券
66,384.00 - - - - -
安 信 证
券
2,302,500.00 0.15% - - - -
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
27
长 城 证
券
- - - - - -
长 江 证
券
8,178,270.70 0.54% 3,732,400,000.00 19.50% - -
川 财 证
券
6,592,673.00 0.44% - - - -
大 通 证
券
- - - - - -
东 方 证
券
- - - - - -
东 兴 证
券
- - - - - -
方 正 证
券
- - - - - -
高 华 证
券
- - - - - -
国 金 证
券
13,766,230.94 0.91% - - - -
国 联 证
券
- - - - - -
国 泰 君
安
- - - - - -
国 信 证
券
- - - - - -
红 塔 证
券
- - - - - -
宏 源 证
券
- - - - - -
华 创 证
券
- - - - - -
华 融 证
券
- - - - - -
华 泰 证
券
- - - - - -
民 生 证
券
- - - - - -
平 安 证
券
- - - - - -
齐 鲁 证
券
- - - - - -
瑞 银 证
券
- - - - - -
申 银 万
国
- - - - - -
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
28
西 南 证
券
- - - - - -
信 达 证
券
- - - - - -
兴 业 证
券
6,058,429.00 0.40% - - - -
银 河 证
券
- - - - - -
招 商 证
券
2,261,580.78 0.15% - - - -
浙 商 证
券
- - - - - -
中 金 公
司
- - - - - -
中 投 证
券
523.20 - - - - -
中 信 建
投
885,010,236.04 58.60% - - - -
中 信 金
通
- - - - - -
中 信 山
东
- - - - - -
中 信 浙
江
- - - - - -
中 信 证
券
- - - - - -
渤 海 证
券
- - - - - -
东 吴 证
券
- - - - - -
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2016 年3 月25 日
