中海上证 50 指 数 增 强型 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( 以下简称 “ 工商银行 ”) 根据本基金合同规定，于
2016 年 3 月 21 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 中海上 证 50 指 数增 强
基金主 代码 399001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 25 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 155,610,725.23 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金为 股票 指数 增强 型基 金 ，在 被动 跟踪 标的 指数
的 基 础上 ，加 入增 强型 的积 极 手段 ，力 争控 制本 基金
净 值 增长 率与 业绩 比较 基准 之 间的 日均 跟踪 偏离 度的
绝对值 不超 过 0.5% ，年 跟 踪误差 不超 过 7.75% 。在 控
制 基 金组 合跟 踪误 差的 前提 下 力争 取得 高于 业绩 基准
的稳定 收益 ，追 求长 期的 资本增 值。
投资策 略 本基金 将采 用 “ 指数 化投 资为主 、 主 动增 强投 资为 辅”
的 投 资策 略， 在完 全复 制标 的 指数 的基 础上 有限 度地
调 整 个股 ，从 而最 大限 度降 低 由于 交易 成本 等因 素造
成 的 股票 投资 组合 相对 于标 的 指数 的偏 离， 并力 求投
资收益 能够 有效 跟踪 并适 度超越 标的 指数 。
1、资 产配 置策 略
为 实 现有 效跟 踪标 的指 数并 力 争超 越标 的指 数的 投资
目 标 ，本 基金 投资 于股 票资 产 占基 金资 产的 比例 不低
于 90% ，投 资于 上证50 指 数成份 股、 备选 成份 股的 资
产占基 金资 产的 比例 不低 于 80%。 本基 金将 采用 完全 复
制 为 主， 增强 投资 为辅 的方 式 ，按 标的 指数 的成 份股
权 重 构建 被动 组合 ，同 时辅 以 主 动 增强 投资 ，对 基金
投资组 合进 行适 当调 整， 力争本 基金 投资 目标 的实 现。
2、股 票投 资策 略
本 基 金被 动投 资组 合采 用完 全 复制 方法 进行 构建 ，对
于 法 律法 规规 定不 能投 资的 股 票将 选择 其它 品种 予以
替 代 。主 动投 资主 要采 用自 上 而下 与自 下而 上相 结合
的方法 ， 依 据宏 微观 研究 与个股 研究 ， 在 上证50 指数
中 配 置有 正超 额收 益预 期的 成 份股 ；同 时， 根据 研究
员的研 究成 果， 适当 的选 择部分 上 证50 指数 成份 股 以
外的股 票作 为增 强股 票库 ，构建 主动 型投 资组 合。 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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3、债 券投 资策 略
本 基 金将 根据 国际 与国 内宏 微 观经 济形 势、 债券 市场
资 金 状况 以及 市场 利率 走势 来 预测 债券 市场 利率 变化
趋 势 ，并 对各 债券 品种 收益 率 、流 动性 、信 用风 险和
久 期 等进 行综 合分 析， 评定 各 债券 品种 的投 资价 值，
同 时 着重 考虑 基金 的流 动性 管 理需 要， 主要 选取 到期
日在一 年以 内的 政府 债券 进行配 置。
4、投 资组 合调 整策 略
本 基 金为 指数 增强 型基 金， 基 金所 构建 的指 数化 投资
组 合 将根 据标 的指 数成 份股 及 其权 重的 变动 而进 行相
应 调 整。 同时 ，本 基金 还将 根 据法 律法 规中 的投 资比
例 限 制、 申购 赎回 变动 情况 、 新股 增发 等因 素， 对基
金 投 资组 合进 行适 时调 整， 以 保证 基金 份额 净值 增长
率与业 绩比 较基 准的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 优化 。
业绩比 较基 准 上证 50 指数 ×9 5%+ 一年 期 银行定 期存 款利 率（ 税后 ）
×5%
风险收 益特 征 本 基 金属 指数 增强 型证 券投 资 基金 ，为 证券 投资 基金
中的较 高风 险较 高预 期收 益品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 蒋松云
联系电 话 021-38429808 010-66105799
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
2.4 信息 披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.zhfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30
层
中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 83,960,703.89 -214,473.15 -10,046,800.23
本期利 润 754,037.02 86,515,193.47 -28,102,029.19
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0035 0.3475 -0.0996
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.28% 62.75% -13.85%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0090 -0.3628 -0.3706
期末基 金资 产净 值 160,126,741.77 290,199,991.62 174,598,076.62
期末基 金份 额净 值 1.029 1.053 0.647
注 1：以上所 述基金业 绩 指标不包括持 有人认购 或 交易基金的各 项费用（ 例 如，开放式 基金的申
购、赎 回费 等） ，计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
注2: 本期 已实 现收 益指 基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 12.34% 1.57% 12.19% 1.53% 0.15% 0.04%
过去六 个月 -12.13% 2.47% -14.71% 2.50% 2.58% -0.03%
过去一 年 -2.28% 2.38% -5.47% 2.41% 3.19% -0.03%
过去三 年 37.02% 1.81% 29.95% 1.81% 7.07% 0.00%
过去五 年 20.07% 1.59% 23.10% 1.59% -3.03% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
2.90% 1.57% 7.22% 1.58% -4.32% -0.01%
注1 ： “自 基金 合同 生效 起至今 ” 指2010 年3 月25 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日。
注2 ： 本基 金的 业绩 比较 基准为 上 证50 指数*95%+ 一年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）*5% ， 由于 本
基金为 上证 50 指数 增强 基 金，指 数化 投资 比例 最高 为 95%， 因此 我们 选取 上 证 50 指 数作 为计 算
业绩基准指数 的基础指 数 。本基金投资 股票的比 例 为 90%-95%，在 一般市场 状况下，本基 金股票
投资比 例保 持 在95% 左右 ， 日常现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%。中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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我们根据本基 金在一般 市 场状况下的资 产配置比 例 来 确定本基金 业绩基准 指 数加权的权 重，以使
业绩比较更加 合理。本 基 金业绩基准指 数每日按 照 95% 、5%的比 例对基础 指数 和一年期银行 定期
存款利 率（ 税后 ）进 行再 平衡， 然后 得到 加权 后的 业绩基 准指 数的 时间 序列 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
注：本 基金 在过 去三 年未 发生利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日 成立 以来 ，始 终坚 持 “诚 实信 用、 勤勉 尽责 ”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2015 年 12 月
31 日 ，共 管理 证券 投资 基 金 30 只。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
彭海平
本 基 金 基
金 经 理 、
中 海 中 证
高 铁 产 业
指 数 分 级
证 券 投 资
基 金 基 金
经理
2013 年1 月8
日
- 5 年
彭 海 平 先
生 ， 中 国
科 学 技 术
大 学 概 率
论 与 数 理
统 计 专 业
硕士。
2009 年 7
月 进 入 本
公司工
作 ， 历 任
金 融 工 程
助 理 分 析
师 、 金 融
工 程 分 析
师 、 金 融
工 程 分 析
师 兼 基 金
经理助
理。2013
年 1 月至
今 任 中 海
上证50 指
数 增 强 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理，
2015 年 7
月 至 今 任
中 海 中 证
高 铁 产 业
指 数 分 级
证 券 投 资
基 金 基 金
经理。
注1 ： 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
注2 ： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2011 年修 订了 《中海 基金 公 平
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决 策内 部控 制方 面： （1 ） 公 司研 究平 台共 享, 基 金经理 和专 户投 资经 理通 过研究 平台 平等
获取研究信 息。 （2）公 司 建立投资组 合投资信 息的 管理及保密 制度，除 分管 投资副总及 投资总 监
因业务 管理 的需 要外 ，不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非公 开投 资信 息 相互 隔离 。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后 ， 根据公司
制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位 各投资 组合的申购数量进 行比例 分配，如有特殊情 况，制 度规定需书面留痕 。
（2 ） 投 资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达 ， 通 过启 用 公平交 易模 块 ， 力 求保 证 时间优 先 、 价 格优 先、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公 司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由风控稽 核部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 控 稽核部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 控稽 核部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分 析 。 （2 ）公司 对所 有组 合在 2015 年全年 日内 ，3 日，5 日 同 向交易 数据 进行 了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行 了95% 置 信区 间， 假设 溢价 率 为0 的 T 分 布检 验。
（3 ） 对于 不同 时 间 期间 的 同组合 反向 交易 及公 司制 度规定 的异 常交 易 ， 公 司 根据交 易价 格 、 交 易
频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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2015 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析，
（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向 交易 ， 公 司采 集同 一组 合 对同一 投资 品 种3 日 内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3） 对于 公司 制度 规定 的 异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制度 要求 提交 审批 单并书 面留 痕 。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风控稽核部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2015 年宏 观经 济表 现疲 弱 ， 全 年 GDP 增 长仅 为6.9% 。 工 业增 加值 、 固 定资 产 投资等 数据 也非
常低迷，物价 数据持续 处 于较低区间。 因此，政 府 在稳增长方面 政策频出 ， 房地产行业 政策率先
出现重 大调 整： 二套 房的 首付比 例从 六成 降至 四成 ，同时 二手 房的 营业 税从 之前 满 5 年 免征 调 整
为满2 年免 征； 放开 城投 债借新 还旧 ， 下 调部 分行 业固定 资产 投资 项目 的资 本金比 例 5%-10%；城
市地下综合管 廊、城市 停 车场项目，经 国务院批 准 的核电站等重 大建设项 目 ，可以在规 定最低资
本金比例基础 上适当降 低 。而在创新产 业方面， 两 会期间总理提 出 “互联 网 ＋ ” ，推动 移 动互联
网、云计算、 大数据、 物 联网等新一代 互联网技 术 与各行各业结 合，促进 电 子商务、工 业互联网
和互联 网金 融等 创新 产业 发展。 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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货币政 策方 面，2015 年 央 行连续 下调 存贷 款基 准利 率和各 类金 融机 构人 民币 存款准 备金 率。
同时还通过降 低逆回购 利 率等多种方式 向市场注 入 流 动性，降低 社会融资 成 本，以期推 动经济复
苏。
此外，政府决 策层也提 出 了进行供给侧 改革的理 念 。习近平总书 记在中央 财 经领导小组会 议
上强调，在适 度扩大总 需 求的同时，着 力加强供 给 侧结构性改革 。李克强 总 理也强调， 要在供给
侧和需 求侧 两端 发力 促进 产业迈 向中 高端 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2015 年 12 月 31 日, 本基金 份额 净 值 1.029 元( 累计净 值 1.029 元) 。报 告 期内本 基金 净
值增长 率为-2.28% ， 高于 业绩比 较基 准 3.19 个百 分 点。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2016 年， 预 计经 济将 继续底 部徘 徊 ， 物 价保 持 较低水 平 。 在 政策 方面 ， 继续关 注财 政政
策稳增长的效 果，货币 政 策宽松的节奏 和力度。 经 济结构调整与 转型仍是 主 要关注的主 题，需要
大力关 注供 给侧 改革 推进 的力度 和效 果。 同时 需要 积极关 注美 联储 和欧 元区 货币政 策。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提 出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参 与估 值程 序和估 值技 术的 决 策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与 中证 指 数有限公司以 及中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由
其按约 定提 供证 券交 易所 及银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据法 律法 规以 及本 基金 合同的 相关 规定 ，本 基金 本报告 期内 未发 生利 润分 配。 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 中海 上 证50 指数 增 强型证 券投 资基 金的 托管 过程中 ， 严 格遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告 期内 ， 中 海上 证 50 指数增 强型 证券 投资 基金 的管理 人—— 中 海基 金管 理有限 公司 在 中
海上 证50 指数 增强 型证 券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金 资产净 值计 算、 基金 份额 申 购赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 中海 上 证50 指 数增 强型 证券 投资 基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人依法 对中海基 金 管理有限公司 编制和披 露 的中海上证 50 指数 增强 型证券投资基 金
2015 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 20740 号
中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资 基金 份额 全体 持有 人
引言段 我们审 计了 后附 的中 海上 证 50 指 数增 强型 证券 投 资基金(以下
简称“ 中海 上 证 50 指 数 基金”) 的 财务 报表 ，包 括 2015 年 12
月 31 日的 资产 负债 表、2015 年 度的 利润 表和 所有 者 权益( 基金
净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是中海 上证 50 指 数基 金 的基金 管理
人中海 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表 是 否 不存 在 重 大 错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为 ， 上 述中 海上 证 50 指数 基金 的财 务报 表在 所有重 大方
面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监
会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操
作编制 ，公 允反 映了 中海 上证 50 指数 基金 2015 年 12 月 31 日
的财务 状况 以 及2015 年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号楼 普华 永 道中 心11 楼
审计报 告日 期 2016 年3 月23 日
中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 中海 上 证50 指 数增强 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
10,477,247.50 14,833,395.85
结算备 付金
7,704.32 27,363.00
存出保 证金
151,802.60 45,650.10
交易性 金融 资产
150,163,811.48 271,731,322.48
其中： 股票 投资
150,163,811.48 271,731,322.48
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
3,631,059.81 -
应收利 息
2,095.72 2,981.91
应收股 利
- -
应收申 购款
373,962.67 8,319,653.40
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
164,807,684.10 294,960,366.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
4,317,736.27 488,073.72
应付赎 回款
86,549.49 3,820,056.33
应付管 理人 报酬
117,564.31 158,304.84
应付托 管费
23,512.86 31,660.97
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
68,076.20 193,755.94 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
67,503.20 68,523.32
负债合 计
4,680,942.33 4,760,375.12
所有者权益：
实收基 金
155,610,725.23 275,472,692.20
未分配 利润
4,516,016.54 14,727,299.42
所有者 权益 合计
160,126,741.77 290,199,991.62
负债和 所有 者权 益总 计
164,807,684.10 294,960,366.74
注： 报告 截止 日2015 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.029 元 ， 基 金份 额总 额155,610,725.23 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中海 上 证50 指 数增强 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
一、收入
5,242,989.09 89,271,424.70
1.利息 收入
108,042.31 69,786.66
其中： 存款 利息 收入
108,042.31 69,786.66
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
87,188,016.96 2,344,925.18
其中： 股票 投资 收益
83,241,558.34 -1,688,214.20
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
3,946,458.62 4,033,139.38
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-83,206,666.87 86,729,666.62
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
1,153,596.69 127,046.24 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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减： 二、费用
4,488,952.07 2,756,231.23
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 2,014,234.17 1,388,746.42
2．托 管费 7.4.8.2.2 402,846.87 277,749.36
3．销 售服 务费 7.4.8.2.3 - -
4．交 易费 用
1,683,081.05 732,427.39
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
388,789.98 357,308.06
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
754,037.02 86,515,193.47
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
754,037.02 86,515,193.47
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中海 上 证50 指 数增强 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
275,472,692.20 14,727,299.42 290,199,991.62
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期 净
利润）
- 754,037.02 754,037.02
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-119,861,966.97 -10,965,319.90 -130,827,286.87
其中：1. 基 金申 购款 776,439,567.06 117,720,025.92 894,159,592.98
2. 基金 赎回 款 -896,301,534.03 -128,685,345.82 -1,024,986,879.85
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
155,610,725.23 4,516,016.54 160,126,741.77 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
270,044,282.38 -95,446,205.76 174,598,076.62
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期 净
利润）
- 86,515,193.47 86,515,193.47
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
5,428,409.82 23,658,311.71 29,086,721.53
其中：1. 基 金申 购款 264,008,838.59 -32,457,114.08 231,551,724.51
2. 基金 赎回 款 -258,580,428.77 56,115,425.79 -202,465,002.98
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
275,472,692.20 14,727,299.42 290,199,991.62
注：报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 周琳____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
中海上证 50 指数增 强型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)由 中海基金 管理 有限公司依 照
《中华人民 共和国证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金运作管理 办法》及 有关 法规规定， 经中国 证
券监督 管理 委员 会证 监许 可[2010]20 号 《 关于 核准 中海上 证 50 指 数增 强型 证券投 资基 金募 集 的
批复 》 核 准募 集 。 本 基金 为契约 型开 放式 ， 存续 期 限不定 ， 基金 管理 人为 中 海基金 管理 有限 公司 ，
基金托管人为 中国工商 银 行；有关基金 募集文件 已 按规定向中国 证券监督 管 理委员会备 案；基 金
合同于 2010 年 3 月 25 日 生效， 该日 的基 金份 额总 额为 552,041,566.86 份 ，经江 苏公 证天 业会
计师事 务所(特 殊普 通合 伙)苏公W[2010]B023 号验 资 报告予 以验 证。
中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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本基金 资产 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括上 证 50 指数 成份 股及 其 备选成 份股 、 新
股、债券，以 及中国证 监 会批准的允许 本基金投 资 的其他金融工 具。本基 金 投资组合的 资产配置
比例为 ： 投资 于股 票资 产 占基金 资产 的比 例为 90%-95% ， 投资 于上 证 50 指 数 成份股 、 备选 成份 股
的资产占基金 资产的比 例 不低于 80% ，投资于 现金 或者到期日在 一年以内 的 政府 债券不低 于基金
资产净 值 的5% 。本 基金 业 绩比较 基准 为： 上 证 50 指数 ×95 %+ 一 年期 银行 定期 存款利 率×5% 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 中海 上 证 50 指 数增 强型 证券
投资基 金 基金 合同 》 和 在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、 中 国基 金业协 会发 布的 有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准 》的 有关 规定 ， 自 2015 年 3 月 26 日 起， 本 基金管 理人 对旗 下证 券投 资基金 持有 的在 交易
所市场上市交 易或挂牌 转 让的固定收益 品种（估 值 处理标准另有 规定的除 外 ）的估值方 法进行调
整，采 用第 三方 估值 机构 提供的 价格 数据 进行 估值 。
除上述会计估 计变更事 项 外，本报告期 所采用的 会 计政策、会计 估计与最 近 一期年度报告 相
一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本 基金 本报 告期 改为采 用中 证指 数有
限公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值
处理标 准》 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖股 票 、 债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息 收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税 ，持股 时 间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “中海 基金 ”） 基金管 理人 、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“ 法 国洛 希尔 银行 ”)
基金管 理人 的股 东 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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中 海 恒 信 资 产 管 理 （ 上 海 ） 有 限 公 司 （ 以
下简称 “中 海恒 信 ” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国联证券 311,495,727.10 29.10% 70,570,071.19 14.41%
7.4.8.1.2 债 券交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国联证券 283,728.91 29.25% 6,385.47 9.38%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国联证券 64,247.16 14.67% 8,740.65 4.51%
注 1：上述佣 金参考市 场 价格经本基金 的基金管 理 人与对方协商 确定，以 扣 除由中国证 券登记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。权证 交易 不计 佣金 。 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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注 2：该类佣 金协议的 服 务范围还包括 佣金收取 方 为本基金提供 的证券投 资 研究成果和 市场信息
服务等 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,014,234.17 1,388,746.42
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
801,783.76 413,952.67
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.85% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .85% / 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 管理 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
402,846.87 277,749.36
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.17% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .17% / 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 托管 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2010 年
3 月 25 日 ）持 有的 基金 份
- - 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 22 页 共 36 页
额
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 8,546,153.85 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 8,546,153.85 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
5.4900% -
注: 基金管理 人在本年 度 转入本基金的 交易委托 国 联证券办理， 申购本基 金 的费率与本 基金法律
文件规 定一 致。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
注：本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方均 未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份
有限公司
10,477,247.50 97,630.85 14,833,395.85 66,580.02
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 并按 银行间 同业 利率 计 息 。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 认购 关联 方承 销的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项
7.4.9 期 末（2015 年12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：本 基金 在本 报告 期末 未因认 购新 发/ 增发 证券 而 持有流 通受 限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600690
青岛
海尔
2015
年10
重大
事项
9.92
2016
年 2 月
8.93 127,262 1,601,165.26 1,262,439.04 - 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 23 页 共 36 页
月19
日
停牌 1 日
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 148,901,372.44 元， 属于 第二 层次 的 余额 为 1,262,439.04 元， 无属 于第 三
层次的 余额(2014 年 12 月 31 日： 第一 层次 271,061,163.28 元， 第二 层次 670,159.20 元， 无第
三层次)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程 度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价 值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 150,163,811.48 91.11
其中： 股票 150,163,811.48 91.11
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,484,951.82 6.36
7 其他各 项资 产 4,158,920.80 2.52
8 合计 164,807,684.10 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 3,073,554.88 1.92 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 25 页 共 36 页
C
制造业 21,432,794.21 13.38
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
2,974,686.00 1.86
E
建筑业 9,423,666.46 5.89
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,213,394.30 0.76
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
4,255,537.50 2.66
J
金融业 98,517,890.23 61.52
K
房地产 业 2,319,243.36 1.45
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 143,210,766.94 89.44
8.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 5,498,206.54 3.43
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - - 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 26 页 共 36 页
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 1,454,838.00 0.91
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 6,953,044.54 4.34
8.3 期 末按公允价值占基金 资产净值比例大小 排序的前十名股票 投资明细
8.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 394,701 14,209,236.00 8.87
2 600016 民生银 行 1,115,485 10,753,275.40 6.72
3 601166 兴业银 行 482,474 8,235,831.18 5.14
4 600036 招商银 行 398,289 7,165,219.11 4.47
5 600000 浦发银 行 363,509 6,641,309.43 4.15
6 600030 中信证 券 306,315 5,927,195.25 3.70
7 601328 交通银 行 824,710 5,311,132.40 3.32
8 600837 海通证 券 310,844 4,917,552.08 3.07
9 601169 北京银 行 431,620 4,544,958.60 2.84
10 601766 中国中 车 322,482 4,143,893.70 2.59
8.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ） 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 27 页 共 36 页
1 002450 康得新 111,175 4,235,767.50 2.65
2 002142 宁波银 行 93,800 1,454,838.00 0.91
3 600690 青岛海 尔 127,262 1,262,439.04 0.79
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 31,090,429.11 10.71
2 600016 民生银 行 24,606,601.38 8.48
3 600036 招商银 行 22,807,053.47 7.86
4 601166 兴业银 行 18,947,952.00 6.53
5 601766 中国中 车 16,519,956.84 5.69
6 600030 中信证 券 16,474,507.63 5.68
7 600000 浦发银 行 14,207,616.35 4.90
8 600048 保利地 产 13,196,352.69 4.55
9 600837 海通证 券 12,619,215.48 4.35
10 601328 交通银 行 12,501,885.15 4.31
11 002450 康得新 11,279,836.92 3.89
12 601818 光大银 行 10,371,344.00 3.57
13 601988 中国银 行 10,294,243.18 3.55
14 600521 华海药 业 10,233,933.43 3.53
15 601989 中国重 工 9,744,872.00 3.36
16 601668 中国建 筑 9,499,393.00 3.27
17 601288 农业银 行 9,480,325.00 3.27
18 600812 华北制 药 9,312,700.72 3.21
19 601169 北京银 行 9,093,410.89 3.13
20 601390 中国中 铁 8,532,043.00 2.94
21 000831 五矿稀 土 8,028,390.55 2.77
22 601006 大秦铁 路 7,914,847.12 2.73
23 600887 伊利股 份 7,914,572.00 2.73
24 600637 东方明 珠 7,696,202.50 2.65
25 600519 贵州茅 台 7,582,375.00 2.61 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 28 页 共 36 页
26 601601 中国太 保 7,358,055.14 2.54
27 600366 宁波韵 升 7,096,637.82 2.45
28 601233 桐昆股 份 6,947,537.90 2.39
29 600050 中国联 通 6,857,772.00 2.36
30 601857 中国石 油 6,362,446.00 2.19
31 600104 上汽集 团 6,157,001.50 2.12
32 600999 招商证 券 6,027,240.00 2.08
33 600015 华夏银 行 5,996,707.20 2.07
34 600585 海螺水 泥 5,921,552.24 2.04
35 601688 华泰证 券 5,897,920.55 2.03
注：本报告期 内，累计 买 入股票成本总 额是以股 票 成交金额（成 交单价乘 以 成交数量） 列示的，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318
中国平 安 41,205,229.81 14.20
2 600036
招商银 行 35,249,748.67 12.15
3 600016
民生银 行 31,757,928.63 10.94
4 601166
兴业银 行 23,951,614.26 8.25
5 600030
中信证 券 23,034,604.10 7.94
6 600000
浦发银 行 20,809,856.19 7.17
7 600837
海通证 券 18,351,623.01 6.32
8 600048
保利地 产 14,946,963.58 5.15
9 601818
光大银 行 14,410,119.99 4.97
10 601328
交通银 行 13,192,711.46 4.55
11 601668
中国建 筑 13,053,694.05 4.50
12 601989
中国重 工 12,886,742.11 4.44
13 601766
中国中 车 12,807,313.06 4.41
14 601288
农业银 行 12,082,665.70 4.16
15 600887
伊利股 份 11,919,327.42 4.11
16 600812
华北制 药 11,553,693.14 3.98
17 600521
华海药 业 11,503,428.15 3.96
18 600518
康美药 业 10,929,256.28 3.77
19 600519
贵州茅 台 10,908,023.18 3.76
20 601601
中国太 保 10,624,990.45 3.66 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 29 页 共 36 页
21 601006
大秦铁 路 9,657,011.49 3.33
22 601088
中国神 华 9,606,609.11 3.31
23 000831
五矿稀 土 9,339,459.00 3.22
24 601169
北京银 行 8,442,396.08 2.91
25 600366
宁波韵 升 8,438,471.98 2.91
26 600104
上汽集 团 8,166,958.63 2.81
27 600050
中国联 通 8,104,133.42 2.79
28 600585
海螺水 泥 8,037,061.76 2.77
29 601688
华泰证 券 7,902,936.19 2.72
30 601233
桐昆股 份 7,560,493.92 2.61
31 600015
华夏银 行 7,475,628.71 2.58
32 600999
招商证 券 7,086,642.93 2.44
33 601857
中国石 油 6,982,058.14 2.41
34 002589
瑞康医 药 6,971,461.52 2.40
35 600637
东方明 珠 6,912,490.82 2.38
36 002450
康得新 6,657,827.68 2.29
37 601628
中国人 寿 6,414,823.38 2.21
38 600010
包钢股 份 6,226,094.39 2.15
39 600259
广晟有 色 6,157,053.80 2.12
注：本报告期 内，累计 卖 出股票金额是 以股票成 交 金额（成交单 价乘以成 交 数量）列示 的，不考
虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 493,248,391.00
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 605,605,611.44
注： 本 报告 期内 买入 股票 成本总 额和 卖出 股票 收入 都是以 股票 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）
列示的 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名债 券投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
第 30 页 共 36 页
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属
投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名权 证投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情 况说明
8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货合 约。
8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与股 指期 货交 易。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期 国 债期 货投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.11.2 报 告 期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。
8.11.3 本 期 国 债期 货投资 评价
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.12 投资组合报 告附注
8.12.1
中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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报 告期 内 本 基 金投 资 的 前十 名 证券 的 发 行 主体 除 海 通证 券 、中 信 证 券 受到 监 管 部门 行 政处 罚 外，
其他发行 主体未 出现被 监管 部门立案 调查， 或在报 告编 制日前一 年内受 到公开 谴责 、处罚的 情形。
海通证券 分别于 2015 年 9 月 11 日和 11 月 27 日发布《关于收 到中国 证监会 行政 处罚事先 告知书
的公告 》 和 《 关于 收到中 国 证券监督 管理委 员会立 案调 查通知书 的公告 》 ， 称因 公 司涉嫌未 按规定 有效
审 查、 了 解 客户 真 实 身份 违 法 违规 案 ， 依据 《 证 券公 司 监 督管 理 条 例》 第 八 十四 条 的 规定 ， 被 中国 证
监 会行 政 处 罚； 在 融 资融 券 业 务中 涉 嫌 违反 《 证 券公 司 监 督管 理 条 例》 第 八 十四 条 “ 未按 规 定 与客 户
签订业务 合同” 的规定 ，被 中国证监 会立案 调查。
海通证券 属上证 50 指数成 分股， 本基 金投资 海通证 券 的决策流 程符合 本基金 管理 人投资管 理制度
的 相关 规 定 。本 基 金 管理 人 的 投研 团 队 对海 通 证 券受 调 查 及处 罚 事 件进 行 了 及时 分 析 和跟 踪 研 究， 认
为该事件 对该公 司投资 价值 未产生实 质性影 响。
中信证券 于 2015 年 11 月 26 日发布《收 到中国 证券监 督管理委 员会立 案调查 通知 书的公告 》 ， 称
公 司收 到 中 国证 监 会 调查 通 知 书， 其 中 提及 ： 因 公司 涉 嫌 违反 《 证 券公 司 监 督管 理 条 例》 相 关 规定 ，
中国证监 会决定 对公司 进行 立案调查 。
中信证券 属上证 50 指数成 分股， 本基 金投资 中信证 券 的决策流 程符合 本基金 管理 人投资管 理制度
的 相关 规 定 。本 基 金 管理 人 的 投研 团 队 对中 信 证 券受 调 查 及处 罚 事 件进 行 了 及时 分 析 和跟 踪 研 究， 认
为该事件 对该公 司投资 价值 未产生实 质性影 响。
8.12.2
报告期内 本基金 投资的 前十 名股票中 没有在 基金合 同规 定备选股 票库之 外的股 票。
8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 151,802.60
2 应收证 券清 算款 3,631,059.81
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,095.72
5 应收申 购款 373,962.67
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,158,920.80
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 报告 期末 本基 金指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。
8.12.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 600690 青岛海 尔 1,262,439.04 0.79 重大事 项停 牌
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
11,476 13,559.67 9,168,829.19 5.89% 146,441,896.04 94.11%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
10,709.55 0.0069%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
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§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年3 月 25 日 ）基 金份 额总 额
552,041,566.86
本报告 期期 初基 金份 额总 额 275,472,692.20
本报告 期基 金总 申购 份额 776,439,567.06
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 896,301,534.03
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 155,610,725.23
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人免去 俞忠 华先 生副 总经 理职务 。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 聘请 普华 永道 中天 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ， 本 报告期 内已 预 提
审计费 50,000.00 元 ，截 至 2015 年 12 月 31 日暂 未支付 。该 事务 所已 为本 基金提 供审 计服 务 的
连续年 限 为2 年。
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11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国联证券 1 311,495,727.10 29.10% 283,728.91 29.25% -
长江证券 1 249,382,234.97 23.29% 227,037.48 23.41% -
国泰君安 2 109,486,769.15 10.23% 99,766.33 10.29% -
国金证券 1 107,972,678.37 10.09% 98,671.03 10.17% -
东方证券 1 91,909,447.19 8.58% 84,808.84 8.74% -
申万宏源 1 46,562,669.95 4.35% 42,390.62 4.37% -
光大证券 1 44,833,449.16 4.19% 40,816.19 4.21% -
方正证券 1 30,989,260.10 2.89% 22,014.80 2.27% -
海通证券 2 23,522,877.86 2.20% 21,252.21 2.19% -
东北证券 2 15,430,034.86 1.44% 14,077.25 1.45% -
中泰证券 2 12,075,979.68 1.13% 11,147.19 1.15% -
平安证券 1 10,779,842.08 1.01% 10,039.33 1.04% -
中信建投 2 5,910,146.51 0.55% 4,769.64 0.49% -
招商证券 1 4,926,893.60 0.46% 4,485.40 0.46% -
广发证券 1 4,512,496.05 0.42% 4,108.20 0.42% -
华泰证券 2 540,150.20 0.05% 503.04 0.05% -
国信证券 1 262,589.02 0.02% 244.55 0.03% -
国海证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - - 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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华林证券 1 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
中建银投证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报风控 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2 ： 本基 金未 租用 证券 公司交 易单元 进 行除 股票 交易之 外的 其他 证券 投资 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。
注4 ： 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国联证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - - 中海上证 50 指数增 强 2015 年 年度报告摘要
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东北证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中山证券 - - - - - -
中建银投证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
注：本 基金 未租 用证 券公 司交易 单元 进行 除股 票交 易之外 的其 他证 券投 资。
中海基金管理有限公司
2016 年3 月25 日
