万 家 双 利 债券 型 证 券 投资 基 金2015 年年度
报告摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
万家双利 2015 年年度报告摘要
第 2 页 共 38 页
§1 重要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意,并 由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定,于2016 年3 月24 日复核 了本 报
告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报 告 等内容,保 证复 核内 容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告财务资 料已经审 计, 安永华明会计 师事务所 为 本基金出具了 无保留意 见 的审计报告, 请
投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
万家双利 2015 年年度报告摘要
第 3 页 共 38 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 万家双 利
基金主 代码 519190
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 6 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 75,038,471.09 份
基金合 同存 续期 不定期
注： 基 金份 额持 有人 大会 于 2015 年6 月8 日 表决 通 过了 《 关于 修改 万家 岁得 利定期 开放 债券 型发
起式证券投 资基金基 金合 同有关事项 的议案》 。 《 万 家岁得 利定 期开放债 券型 发起式证券 投资基 金
基金合 同》 修订 为《 万家 双利 债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 ，详 情请 参阅 相 关公告 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 合 理控 制风 险和 保持 资产 流 动性 的前 提下 ，追 求基
金 资 产的 长期 稳定 增值 ，力 争 获得 超过 业绩 比较 基准
的收益 。
投资策 略 在 严 格控 制风 险并 保持 良好 流 动性 的基 础上 ，力 争通
过 主 动的 组合 管理 实现 超越 业 绩比 较基 准的 收益 。基
金 管 理人 在充 分研 究宏 观市 场 形势 以及 微观 市场 主体
的 基 础上 ，采 取积 极主 动地 投 资管 理策 略， 通过 定性
与 定 量分 析， 对利 率变 化趋 势 、债 券收 益率 曲线 移动
方 向 、信 用利 差等 影响 固定 收 益投 资品 价格 的因 素进
行 评 估， 对不 同投 资品 种运 用 不同 的投 资策 略， 并充
分 利 用市 场的 非有 效性 ，把 握 各类 套利 的机 会。 在信
用 风 险可 控的 前提 下， 寻求 组 合流 动性 与收 益的 最佳
配比， 力求 持续 取得 达到 或超过 业绩 比较 基准 的收 益。
业绩比 较基 准 中债总 全价 指数 （总 值）
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 属于 证 券投 资基 金中 的低 风险
品 种 ，其 预期 收益 和预 期风 险 高于 货币 市场 基金 ，低
于混合 型基 金和 股票 型基 金
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 兰剑 洪渊
联系电 话 021-38909626 010-66105799
电子邮 箱 lanj@wjasset.com custody@icbc.com.cn 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 4 页 共 38 页
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 95588
传真 021-38909627 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.wjasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验 区浦电 路 360 号8 层 （ 名
义楼 层9 层） 基 金管 理人 办公场 所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年 2014 年
2013 年3 月6 日(基
金合同 生效
日)-2013 年12 月31
日
本期已 实现 收益 30,617,193.20 20,554,222.40 97,496,826.63
本期利 润 14,925,338.24 110,697,524.78 23,738,458.90
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0650 0.0654 0.0037
本期基 金份 额净 值增 长率 5.98% 8.89% 0.37%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0726 0.0229 -0.0047
期末基 金资 产净 值 81,493,354.54 631,151,216.69 6,350,581,938.51
期末基 金份 额净 值 1.0860 1.0589 0.9953
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、上述基金 业绩指标 不包 括持有人交 易基金的 各项 费用,计入费 用后实际 收益 水平要低于 所列数
字。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.75% 0.25% 2.37% 0.11% 1.38% 0.14% 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 5 页 共 38 页
过去六 个月 3.10% 0.37% 3.71% 0.10% -0.61% 0.27%
过去一 年 5.98% 0.27% 4.75% 0.07% 1.23% 0.20%
自基金 合同
生效起 至今
15.83% 0.18% 11.60% 0.04% 4.23% 0.14%
注：业 绩比 较基 准 为1 年 期银行 定期 存款 税后 利率 ×1.2
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本基 金成 立于2013 年3 月6 日 ， 建 仓期 为6 个月 ， 建 仓期 结束 时各 项资 产 配置比 例符 合基 金
合同要 求。 报告 期末 各项 资产配 置比 例符 合基 金合 同要求 。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 6 页 共 38 页
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注： 本 基金于2013 年3 月6 日成立,合 同生 效当 年按 实 际存续 期计 算, 不按 整个 自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 0.3470 15,299,624.22 577,383.97 15,877,008.19
2014 0.2430 24,896,232.52 0.00 24,896,232.52
2013 0.0840 53,595,711.57 0.00 53,595,711.57
合计 0.6740 93,791,568.31 577,383.97 94,368,952.28
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为中 泰万家双利 2015 年年度报告摘要
第 7 页 共 38 页
证券股份有限 公司、新 疆 国际实业股份 有限公司 和 山东省国有资 产投资控 股 有限公司， 住所与办
公地均 为 ： 中 国(上海) 自 由贸易 试验 区浦 电 路 360 号 8 层 （ 名义 楼层9 层） ， 注册资 本 1 亿元 人民
币。目 前管 理二 十三 只开 放式基 金， 分别 为万 家 180 指数 证券 投资 基金 、万 家增强 收益 债券 型证
券投资基金、 万家行业 优 选混合型证券 投资基金 （LOF ） 、万家货 币市场证 券 投资基金、 万家和
谐增长混合型 证券投资 基 金、万家双引 擎灵活配 置 混合型证券基 金、万家 精 选混合型证 券投资基
金、万家稳健 增利债券 型 证券投资基金 、万家中 证 红利指数证券 投资基金 （LOF ） 、万家添 利债券
型证券投资基 金（LOF） 、 万家中证创业 成长指数 分 级证券投资基 金、万家 信 用恒利债券 型证券投
资基金、万家 日日薪货 币 市场证券投资 基金、万 家 强化收益定期 开放债券 型 证券投资基 金、万家
上证 50 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 万家 新利 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 万家 双利 债券
型证券投资基 金、万家 现 金宝货币市场 证券投资 基 金、万家瑞丰 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
万家瑞兴灵活 配置混合 型 证券投资基金 、万家品 质 生活灵活配置 混合型证 券 投资基金 、 万家瑞益
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金和 万家 新兴 蓝筹 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
孙驰
本 基 金 基
金 经 理 、
万 家 货 币
基 金 基 金
经 理 、 万
家 增 强 收
益 基 金 基
金 经 理 、
万 家 日 日
薪 货 币 基
金 基 金 经
理 、 万 家
现 金 宝 基
金 基 金 经
理 、 万 家
强 化 收 益
定 期 开 放
债 券 型 发
起 式 基 金
基金经
理 、 固 定
收 益 部 总
2014 年 5 月
24 日
2015 年 10 月 17 日 6 年
硕士学
位 ， 曾 任
中 海 信 托
股 份 有 限
公 司 投 资
经理。
2010 年 4
月 加 入 万
家 基 金 管
理 有 限 公
司 , 曾担
任 固 定 收
益研究
员 、 基 金
经理助
理。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 8 页 共 38 页
监
高翰昆
本 基 金 基
金 经 理 、
万 家 新 利
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 、 万 家
双 引 擎 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投资基
金 、 万 家
瑞 丰 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 、
万 家 增 强
收 益 债 券
型 证 券 投
资 基 金 、
万 家 现 金
宝 货 币 市
场 证 券 投
资 基 金 、
万 家 瑞 益
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理。
2015 年 3 月
17 日
- 5 年
英 国 诺 丁
汉 大 学 硕
士。2009
年 7 月加
入 万 家 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
历 任 研 究
部 助 理 、
交 易 员 、
交 易 部 总
监 助 理 、
交 易 部 副
总监。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 以公 告为 准。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金运作管 理
办法 》 等 法律 、 法规 和监 管部门 的相 关规 定, 依照 诚 实信用 、 勤勉 尽责 、 安全 高效的 原则 管理 和运
用基金资产, 在 认真 控 制 投资 风 险 的 基 础 上,为 基 金 持有 人 谋 取 最 大 利益, 没 有 损害 基 金 持 有 人利
益的行 为。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 9 页 共 38 页
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《万 家
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 涵盖 了研 究 、 授 权、 投资 决策 和交 易 执行等 投资 管理 活动
的各个环节， 严禁直接 或 通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送，确 保公平对
待不同 投资 组合 。
在投资决策上： （1）公司 对不同类别的 投资组合 分 别设定独立的 投资部门 ， 公募基金经理 和
特定客户资 产管理投 资经 理不得互相 兼任。 （2） 公 司投资管理 实行分层 次决 策，投资决 策委员 会
下设的公募基 金投资决 策 小组和专户投 资决策小 组 分别根据公募 基金和专 户 投资组 合的 规模、风
格特征等因素 合理确定 各 投资组合经理 的投资权 限 ，投资组合经 理在授权 范 围内自主决 策，超过
投资权限的 操作需经 过严 格的逐级审 批程序。 （3 ） 公司接受的 外部研究 报告 、研究员撰 写的研 究
报告等均通过 统一的投 研 管理平台发布 ，确保各 投 资组合经理在 获得投资 信 息、投资建 议和实施
决策方 面享 有公 平的 机会 。
在交易执行上： （1）公司 将投资管理职 能和交易 执 行职能相隔离 ，实行集 中 交易制度； （2 ）
对于交 易公 开竞 价交 易 ， 所有指 令必 须通 过系 统下 达， 公司 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序 ； （3）
对于债券一级 市场申购 、 非公开发行股 票申购等 非 集 中竞价交易 ，各投资 组 合经理在交 易前独立
地确定 各投 资组 合的 交易 价格和 数量 ， 公 司按 照价 格优先 、 比 例分 配的 原则 对交易 结果 进行 分配 ；
（4 ） 对于 银行 间交 易， 交 易部按 照时 间优 先、 价格 优先的 原则 公平 公正 的进 行询价 并完 成交 易 。
在行为监控上 ，公司定 期 对不同投资组 合的同向 交 易价差、反向 交易，场 外 交易对手议价 的
价格公允性及 其他异常 交 易情况进行监 控及分析 ， 基金经理对异 常交易情 况 进行合理性 解释并留
存记录 ，并 定期 编制 公平 交易分 析报 告， 由投 资组 合经理 、督 察长 、总 经理 审核签 署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司定期进行 同向交易 价 差分析，即采 集公司旗 下 管理的所有组 合，连续 四 个季度期间内 ，
不同时 间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 的同 向交 易样 本， 对 两两 组合 之间 的同 向交易 价差 均值 进
行原假 设 为0，95% 的置 信 水平下 的 t 检验 ， 并 对结 论进行 跟踪 分析 ， 分 析结 果显示 在样 本数 量大
于30 的前 提下 ，组 合之 间 在同向 交易 方面 不存 在违 反公平 交易 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边万家双利 2015 年年度报告摘要
第 10 页 共 38 页
交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年 全年 ，各 项宏 观数 据依然 疲弱 ，ppi 继续 下 跌 cpi 低位 徘徊 通缩 压力 逐步加 大， 央行
全年不断降准 降息实施 宽 松的货币政策 。811 汇改 后，外汇市场 出现明显 波 动并直接影响 到国内
的股票 及债 券市 场， 面对 持续的 资本 流出 压力 及不 稳定的 金融 市场 ，12 月央 行并没 有再 次降 准 降
息，表明央行 的宽松货 币 政策是比较审 慎的。资 本 市场方面，全 年动荡加 剧 。债券市场 由于对基
本面的担忧叠 加宽松的 货 币政策，总体 呈现一个 较 强的牛市格局 ，收益率 曲 线平坦化发 展。权益
市场在上半年 杠杆牛资 金 牛改革牛预期 下走出一 波 牛市，但年中 叠加去杠 杆 及基本面背 离等情 况
出现快 速杀 跌， 全年 波动 巨大。
本基金在兼顾 流动性的 同 时，根据大类 资产配置 灵 活调整各类资 产比例， 抓 住了纯债和权 益
的投资 机会 ，获 得了 一定 的绝对 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末, 本基 金份 额 净值 为1.086 元,本 报告 期 份额净 值增 长率 为5.98%, 业绩比 较基 准
收益 率4.75%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望来年，决 策层提出 了 供给侧改革的 新思路， 短 期可能会造成 全社会的 阶 段性阵痛。加 之
外汇占款流出 ，基本面 筑 底，通缩压力 加大等因 素 ，央行必然会 继续实施 宽 松的货币政 策，很可
能会继续降准 降息为 经 济 保驾护航，但 这会是一 个 反复的过程。 资金可能 会 继续大量淤 积在资本
市场，全年资 本市场可 能 会出现一个比 较效应， 资 金在各类资产 之间不断 切 换寻找相对 估值便宜
的资产。权益 市场在快 速 下跌调整到位 后可能会 迎 来一定的投资 机会，债 券 市场由于较 低的绝对
收益率 水平 制约 了收 益率 的进一 步下 行全 年应 该会 表现的 较为 平稳 。
基于以上判断 ，本基金 会 更灵活的操作 在债券类 资 产和权益类资 产间做切 换 ，仓位控制会 更
趋灵活 ，努 力为 持有 人获 得良好 回报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和万家双利 2015 年年度报告摘要
第 11 页 共 38 页
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基 金合 同规 定:“ 在 符 合有关 基金 分红 条件 的前 提下， 基金 收益 每季 度最 少分配 一次 ， 每
年 最 多 分 配 12 次，每次基金收益分配比例不得低于收益分配基准日单位份额可供分配利润的
50% 。 ”2015 年本基金进行了利润分配, 每 10 份 基 金 份 额 分 红 为 0.3470 元, 共 计 分 配 利 润
15,877,008.19 元。 符合 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金没 有 出现连续二十 个工作日 基 金份额持有人 数量不满 二 百人或者基金 资
产净值 低于 五千 万元 的情 况。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对万家双 利债券型 证 券投资基金的 托管过程 中 ，严格遵守《 证
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 万家双利 债 券型证券投资 基金的管 理 人 ——万家基 金管理有 限 公司在万家双 利
债券型证券投 资基金的 投 资运作、基金 资产净值 计 算、基金费用 开支等问 题 上，不存在 任何损害
基金份额持有 人利益的 行 为，在各重要 方面的运 作 严格按照基金 合同的规 定 进行。本报 告期内，
万家双 利债 券型 证券 投资 基金对 基金 份额 持有 人进 行了1 次利 润分 配， 分配 金 额为15,877,008.19
元。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 12 页 共 38 页
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对万家基金 管理 有限公司 编制和披露 的万家双利债 券型证券投 资基金 2015 年
年度报告中财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等内容 进行了核
查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报 告
本基 金 2015 年 年度 财务 会 计报告 已经 安永 华明 会计 师事务 所审 计， 注册 会计 师 签字出 具了 安永 华
明（2016）审 字第 60778298_B15 号标准无保 留意见 的审计报告。投 资者可通 过年度报告正文 查
看审计 报告 全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 万家 双利 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2015 年12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 4,097,459.32 93,683.65
结算备 付金 169,314.51 274,471.25
存出保 证金 17,942.06 4,664.32
交易性 金融 资产 77,955,222.35 599,728,698.50
其中： 股票 投资 11,279,301.39 -
基金投 资 - -
债券投 资 66,675,920.96 599,728,698.50
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 43,500,385.25
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 1,618,244.40 16,646,683.96
应收股 利 - -
应收申 购款 1,099.12 -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 83,859,281.76 660,248,586.93 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 13 页 共 38 页
负债和所有者权益
本期末
2015 年12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - 26,499,999.00
应付证 券清 算款 60,565.22 -
应付赎 回款 135,390.26 -
应付管 理人 报酬 48,563.13 371,678.37
应付托 管费 13,875.17 106,193.82
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 24,586.06 21,951.05
应交税 费 1,702,947.10 1,702,947.10
应付利 息 - 14,600.90
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 380,000.28 380,000.00
负债合 计 2,365,927.22 29,097,370.24
所有者权益：
实收基 金 75,038,471.09 596,064,053.73
未分配 利润 6,454,883.45 35,087,162.96
所有者 权益 合计 81,493,354.54 631,151,216.69
负债和 所有 者权 益总 计 83,859,281.76 660,248,586.93
注：报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.086 元， 基金 份额 总额75,038,471.09 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 万家 双利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
一、收入 17,997,157.36 133,486,031.14
1.利息 收入 14,009,773.20 93,808,064.30
其中： 存款 利息 收入 1,109,445.73 17,268,262.99
债券利 息收 入 10,399,869.45 52,173,740.96
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 2,500,458.02 24,366,060.35
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 19,677,897.41 -50,466,371.51
其中： 股票 投资 收益 218,531.08 - 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 14 页 共 38 页
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 19,421,315.39 -50,466,371.51
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 38,050.94 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
-15,691,854.96 90,143,302.38
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 1,341.71 1,035.97
减： 二、费用 3,071,819.12 22,788,506.36
1．管 理人 报酬 1,756,039.81 12,369,153.06
2．托 管费 501,725.69 3,534,043.70
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 90,832.37 80,119.71
5．利 息支 出 268,275.78 6,364,074.85
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 268,275.78 6,364,074.85
6．其 他费 用 454,945.47 441,115.04
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
14,925,338.24 110,697,524.78
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
14,925,338.24 110,697,524.78
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 万家 双利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
596,064,053.73 35,087,162.96 631,151,216.69
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 14,925,338.24 14,925,338.24
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-521,025,582.64 -27,680,609.56 -548,706,192.20 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 15 页 共 38 页
其中：1. 基 金申 购款 46,803,590.18 2,755,990.93 49,559,581.11
2. 基金 赎回 款 -567,829,172.82 -30,436,600.49 -598,265,773.31
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -15,877,008.19 -15,877,008.19
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
75,038,471.09 6,454,883.45 81,493,354.54
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
6,380,439,191.18 -29,857,252.67 6,350,581,938.51
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 110,697,524.78 110,697,524.78
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-5,784,375,137.45 -20,856,875.38 -5,805,232,012.83
其中：1. 基 金申 购款 191,642,913.00 695,853.71 192,338,766.71
2. 基金 赎回 款 -5,976,018,050.45 -21,552,729.09 -5,997,570,779.54
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -24,896,233.77 -24,896,233.77
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
596,064,053.73 35,087,162.96 631,151,216.69
注：1. 本财 务报 表的 实际 编制期 间 为 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 方一 天______
______ 方 一天______
____ 陈广 益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
万家双 利债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称 “本 基金 ”) ， 万家 岁得 利定 期开 放 债券型 发起 式证
券 投 资 基 金 转 型 而 来 ， 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 （ 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ） 证 监 许 可
?2012 ?1520 号 文 《 关于 核 准万家 岁得 利定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 募集的 批复 》 的核 准，万家双利 2015 年年度报告摘要
第 16 页 共 38 页
由万家 基金 管理 有限 公司 作为基 金管 理人 向社 会公 开募集 ， 基 金合 同于2013 年 3 月 6 日 生效 ， 首
次设立 募集 规模 为6,380,439,193.08 份 基金 份额 。 本基金 为契 约型 开放 式 ， 存续 期 限不 定 。 本 基
金的基金管理 人为万家 基 金管理有限公 司，注册 登 记机构为中国 登记结算 股 份有限公司 ，基金托
管人为 中国 工商 银行 股份 有限公 司。
2015 年6 月8 日， 万 家岁 得利定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 基金 份额 持有人 大会 以 通
讯方式召开， 大会审议 并 通过了《关于 修改万家 岁 得利定期开放 债券型发 起 式证券投资 基金基金
合同有 关事 项的 议案 》 ， 内 容包括 万家 岁得 利定 期开 放债券 型发 起式 证券 投资 基金变 更名 称、 修改
基金投资目标 、投资范 围 、投资策略、 收益分配 方 式和修订基金 合同等事 项 。自持有人 大会决议
生效之 日起 ， 《 万家 岁得 利 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 基金 合同 》 失 效且 《万 家双 利债 券
型证券 投资 基金 基金 合同 》同时 生效 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括债 券 （ 含国 债、 央 行 、 票据、 金融 债、
地方政府债、 公司债、 企 业债、次级债 、短期融 资 券、证券公司 短期公司 债 券、中期票 据、中小
企业私 募债 、 可 转债 及分 离交易 可转 债、 可交 换公 司债券 ） 、 资 产支 持证 券、 债券回 购、 银行 存款
（包括 协议 存款 、 定期 存 款及其 他银 行存 款） ， 国内 依法发 行上 市的 股票 （ 中 小板 、 创 业板 及其 他
中国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 权证 等权 益类 资产， 以及经 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资 的
其他金 融 工 具 （但 须符 合 中国证 监会 的相 关规 定） 。 本基金 可持 有可 转债 转股 所得的 股票 、 因所 持
股票所派发的 权证以及 因 投资可分离债 券而产生 的 权证，也可以 直接从二 级 市场上买入 股票和权
证。
本基金 对债 券资 产的 投资 比例不 低于 基金 资产 的 80% ，对 股票 资产 的投 资比 例不高 于基 金资
产的 20% ；现 金或 者到 期 日在一 年以 内的 政府 债券 的投资 比例 不低 于基 金资 产净值的 5% 。 本基
金的业 绩比 较基 准为 ：中 债总全 价指 数（ 总值 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 、 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁万家双利 2015 年年度报告摘要
第 17 页 共 38 页
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金本报告 期根据中国 证券投资基金 业协会中基 协发(2014)24 号《关于发 布<中国证券 投
资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准> 的通 知》 的规
定， 自2015 年3 月30 日 起， 交易 所上 市交 易或 挂 牌转让 的固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资 产支 持
证券和 私募 债券 除外)采 用 第三方 估值 机构 提供 的估 值数据 进行 估值 。
除上述会计估 计变更外 ， 本基金本报告 期所采用 的 会计政策、会 计估计与 最 近一期年度报 告
相一致 。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账本 位币和编 制 财务报表所采 用的货币 均 为人民币。除 有特别说 明 外，均以人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资和 债
券投资 ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 18 页 共 38 页
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有 转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转； 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 19 页 共 38 页
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债，根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值，确定所属 的公允价 值 层次：第一层 次输入值 ， 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价； 第 二层次输入值 ，除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债直接或 间接可观 察 的输入值；第 三层次输 入 值，相关资产 或负债的 不 可观察输入 值。本基
金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素，
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术，优 先 使用相关可观 察输入值 ， 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 20 页 共 38 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负 债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益-(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益-( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ； 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 21 页 共 38 页
(7) 资产支持 证券投资 收益/(损失)于成交 日确认， 并 按成交总额与 其成本、 应 收利息的差 额
入账；
(8) 衍生工具 收益-(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按 卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(9) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公 允价 值变 动收 益-( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1. 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 基 金收 益每 季度最 少分 配一 次， 每年 最多分 配 12 次，
每次收 益分 配比 例不 得低 于该次 可供 分配 利润 的 10% ；若 《基 金合 同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行
收益分 配；
2. 本基金收益 分配方式 分 两种：现金分 红与红利 再 投资，投资者 可选择现 金 红利或将现金 红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
3. 基金收益分 配后基金 份 额净值不能低 于面值； 即 基金收益分配 基准日的 基 金份额净值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 。
4. 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
5. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 22 页 共 38 页
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股 权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税。
根据财政部、 国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通 股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免万家双利 2015 年年度报告摘要
第 23 页 共 38 页
征收个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 ，基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 ，基 金代 销机 构
中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 泰 证 券 ” ， 原
“齐鲁 证券 有限 公司 ” ）
基金管 理人 主要 股东 ，基 金代销 机构
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 股东
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理控 股子 公司
上海承 方股 权投 资管 理有 限公司
（原“ 上海 承方 投资 管理 有限公 司” ）
基金管 理人 控制 的公 司
天津万 家财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
深圳前 海万 家股 权投 资管 理有限 公司 基金管 理人 控制 的公 司
上海万 家朴 智投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
注：1 、 报告 期内 ， 天 津万 家财富 资产 管理 有限 公司 于 2015 年9 月11 日 由万 家基金 管理 有限 公 司
和自然 人李 修辞 共同 出资 组建， 为基 金管 理人 的子 公司。
2、报 告期 内， 深圳 前海 万 家股权 投资 管理 有限 公司 于 2015 年 11 月 27 日由 天津 万家 财富 资产 管
理有限 公司 全资 设立 ，受 基金管 理人 间接 控制 。
3、报 告期 内， 上海 万家 朴 智投资 管理 有限 公司 于 2015 年 11 月 20 日 由天 津万 家财富 资产 管理 有
限公司 与上 海灏 济投 资管 理中心 （有 限合 伙） 共同 出资组 建， 受基 金管 理人 间接控 制。
4、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 24 页 共 38 页
关联方 名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
中泰证券 32,820,029.26 55.84% - -
7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
中泰证券 91,743,816.95 45.43% 460,688,671.44 14.36%
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比
例
中泰证券 206,877,000.00 27.74% 340,368,000.00 11.55%
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中泰证券 29,134.39 55.54% 13,381.18 58.97%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年12 月31日 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 25 页 共 38 页
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中泰证券 - - - -
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,756,039.81 12,369,153.06
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
260,427.79 3,369,042.94
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
501,725.69 3,534,043.70
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托万家双利 2015 年年度报告摘要
第 26 页 共 38 页
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中 国 工 商 银 行 股
份有限公司
- - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中 国 工 商 银 行 股
份有限公司
- 201,030,680.00 - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2013 年
3 月6 日 ） 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 10,001,250.00 10,001,250.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,001,250.00 10,001,250.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
13.33% 1.68%
注： 基 金管 理人 认购 及申 购本基 金份 额时 所适 用的 费率与 本基 金公 告的 费率 一致。 期间 申购/买入
总份额 含红 利再 投、 转换 入份额 。期 间赎 回/ 卖出 总 份额含 转换 出份 额。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末 及上 年度 末均 未投 资本 基金。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 27 页 共 38 页
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行
股份有限公司
4,097,459.32 92,958.30 93,683.65 1,991,825.40
注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公
司,2015 年1 月 1 日至 12 月 31 日 获得 的利 息为 人民 币 6392.18 元，2015 年 12 月 31 日 结算 备付
金余额 为人 民币 169,314.51 元。2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 获得 的利 息 为人民 币 56,298.44
元，2014 年12 月 31 日 结 算备付 金余 额为 人民 币 274,471.25 元。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
7.4.9 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 张）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 790 79,000.00 79,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
002103
广博
股份
2015 年9 月7 日
重大事
项停牌
31.13 2016 年2 月16 日 19.27 31,000 702,205.00 965,030.00 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 无因从 事银 行间 债券 正回 购交易 中作 为抵 押的 债券 。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 28 页 共 38 页
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末,本 基金 无 因从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易形 成的 卖出 回购 证券款 余额 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 公 允 价值
7.4.10.1.1 不 以 公 允价值 计量 的金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、存 出 保证金、买入 返
售金融资产、 卖出回购 金 融资产款以及 其他金融 负 债，其因剩余 期限不长 ， 公允价值与 账面价值
相若。
7.4.10.1.2 以 公 允 价值计 量的 金融工 具
7.4.10.1.2.1 各 层 次金融 工具 公允价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 10,314,271.39 元 ， 属 于 第二层 次的 余额 为人 民 币67,640,950.96 元，
无属于 第三 层次 的余 额。 （ 于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当
期损益 的金 融工 具中 属于 第一层 次的 余额 为人 民 币100,335,698.50 元， 属于 第二层 次的 余额 为人
民币499,393,000.00 元 ， 无属于 第三 层次 的余 额。 ）
7.4.10.1.2.2 公 允 价值所 属层 次间的 重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间不将 相关股票
和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不可 观察输入 值 对于公允价 值的影响
程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 或第三 层次 。
根据中国证券 投资基金业 协会中基协发(2014)24 号 《关于发布<中国 证券投资 基金业协会 估
值核算 工作 小组 关 于2015 年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准> 的通 知》 的 规定， 自 2015 年3
月30 日起， 交易 所上 市交 易 或挂 牌转 让的 固定 收益 品种采 用第 三方 估值 机构 提供的 估值 数据 进 行
估值， 相关 固定 收益 品种 的公允 价值 所属 层级 从第 一层次 转入 第二 层次 。
7.4.10.1.2.3 第 三 层次公 允价 值余额 和本 期变动 金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 期末均不以第 三
层次公 允价 值计 量。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 29 页 共 38 页
7.4.10.2 承 诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 承诺 事项。
7.4.10.3 其 他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 11,279,301.39 13.45
其中： 股票 11,279,301.39 13.45
2 固定收 益投 资 66,675,920.96 79.51
其中： 债券 66,675,920.96 79.51
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,266,773.83 5.09
7 其他各 项资 产 1,637,285.58 1.95
8 合计 83,859,281.76 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 8,954,015.39 10.99
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
503,200.00 0.62
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 495,198.00 0.61
H
住宿和 餐饮 业 - - 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 30 页 共 38 页
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
141,210.00 0.17
J
金融业 727,743.00 0.89
K
房地产 业 365,715.00 0.45
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 92,220.00 0.11
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 11,279,301.39 13.84
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000910 大亚科 技 88,700 1,467,098.00 1.80
2 002103 广博股 份 31,000 965,030.00 1.18
3 300032 金龙机 电 22,398 680,899.20 0.84
4 600089 特变电 工 52,547 618,478.19 0.76
5 002241 歌尔声 学 17,000 588,200.00 0.72
6 300064 豫金刚 石 41,900 576,544.00 0.71
7 600372 中航电 子 23,000 566,490.00 0.70
8 600388 龙净环 保 32,700 565,056.00 0.69
9 600270 外运发 展 18,300 495,198.00 0.61
10 600172 黄河旋 风 19,300 488,483.00 0.60
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％） 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 31 页 共 38 页
1 600089 特变电 工 3,113,578.00 0.49
2 600270 外运发 展 2,253,287.83 0.36
3 000513 丽珠集 团 2,193,252.00 0.35
4 002241 歌尔声 学 2,129,579.86 0.34
5 300032 金龙机 电 2,121,002.00 0.34
6 300064 豫金刚 石 1,725,062.00 0.27
7 000910 大亚科 技 1,532,560.59 0.24
8 601288 农业银 行 1,452,500.00 0.23
9 600388 龙净环 保 1,368,119.00 0.22
10 000400 许继电 气 1,237,943.01 0.20
11 600172 黄河旋 风 1,120,016.99 0.18
12 000728 国元证 券 965,452.00 0.15
13 000858 五 粮 液 893,050.00 0.14
14 002179 中航光 电 865,512.00 0.14
15 002236 大华股 份 862,040.60 0.14
16 600290 华仪电 气 824,532.00 0.13
17 002142 宁波银 行 769,285.00 0.12
18 600016 民生银 行 755,300.00 0.12
19 002103 广博股 份 702,205.00 0.11
20 002170 芭田股 份 702,147.00 0.11
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600089 特变电 工 2,441,206.22 0.39
2 000513 丽珠集 团 2,316,256.86 0.37
3 600270 外运发 展 1,922,144.26 0.30
4 002241 歌尔声 学 1,466,861.69 0.23
5 300032 金龙机 电 1,380,509.00 0.22
6 300064 豫金刚 石 1,289,122.00 0.20
7 000400 许继电 气 1,081,702.20 0.17
8 601288 农业银 行 1,057,800.00 0.17
9 600016 民生银 行 826,596.00 0.13
10 600388 龙净环 保 814,268.00 0.13
11 002142 宁波银 行 762,420.00 0.12 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 32 页 共 38 页
12 002236 大华股 份 751,917.00 0.12
13 600290 华仪电 气 726,195.14 0.12
14 600172 黄河旋 风 692,656.00 0.11
15 000728 国元证 券 692,155.00 0.11
16 002179 中航光 电 664,872.43 0.11
17 000858 五 粮 液 663,284.00 0.11
18 600030 中信证 券 555,200.00 0.09
19 601988 中国银 行 526,000.00 0.08
20 601006 大秦铁 路 522,400.00 0.08
注：本 基金 本报 告期 内未 有股票 交易 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 34,773,711.35
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 24,002,705.80
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 1,321,936.00 1.62
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 5,006,500.00 6.14
其中： 政策 性金 融债 5,006,500.00 6.14
4 企业债 券 55,141,006.96 67.66
5 企业短 期融 资券 5,009,500.00 6.15
6 中期票 据 - -
7 可转债 196,978.00 0.24
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 66,675,920.96 81.82
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 122083 11 天 威债 76,200 7,468,362.00 9.16
2 122070 11 海航 01 58,400 5,896,064.00 7.24 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 33 页 共 38 页
3 112172 13 普 邦债 55,000 5,600,100.00 6.87
4 122809 11 准 国资 50,020 5,166,565.80 6.34
5 011518005 15 铁 物资
SCP005
50,000 5,009,500.00 6.15
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
根据基 金合 同， 本基 金暂 不可投 资国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内,本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 不 存在被监管部 门立案调 查 的,在报告编 制
日前一 年内 也不 存在 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票中, 不存在 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 17,942.06
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,618,244.40
5 应收申 购款 1,099.12
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,637,285.58
万家双利 2015 年年度报告摘要
第 34 页 共 38 页
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 123001 蓝标转 债 79,000.00 0.10
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 002103 广博股 份 965,030.00 1.18 重大事 项停 牌
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,019 73,639.32 40,943,282.92 54.56% 34,095,188.17 45.44%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
47,096.18 0.06%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
万家双利 2015 年年度报告摘要
第 35 页 共 38 页
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有
资金
10,001,250.00 13.33 10,001,250.00 13.33 3 年
基金管 理人 高级
管理人 员
- - - - -
基金经 理等 人员
- - - - -
基金管 理人 股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,001,250.00 13.33 10,001,250.00 13.33 -
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 3 月 6 日 ） 基金 份额 总 额
6,380,439,193.08
本报告 期期 初基 金份 额总 额 596,064,053.73
本报告 期基 金总 申购 份额 46,803,590.18
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 567,829,172.82
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 75,038,471.09
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
2015 年6 月8 日召 开基 金 份额持 有人 大会 ， 会议 通 过将万 家岁 得利 定期 开放 债券型 发起 式证
券投资 基金 变更 为万 家双 利债券 型证 券投 资基 金， 并按照 相关 法律 法规 及中 国证监 会的 有关 规 定
对本基 金的 运作 方式 、投 资目标 、投 资范 围、 投资 策略、 收益 分配 方式 等事 项进行 相应 修改 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
董事长 变更 ：2015 年 7 月 25 日 ，本 公司 发布 公告 ， 聘任方 一天 为万 家基 金管 理有限 公司 董
事长， 毕玉 国先 生工 作原 因不再 担任 本公 司董 事长 职务。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 36 页 共 38 页
总经理 变更 ：2015 年 2 月 17 日 ，本 公司 发布 公告 ， 聘任方 一天 为万 家基 金管 理有限 公司 总
经理。
督察长 变更 ：2015 年 4 月 11 日 ，本 公司 发布 公告 ， 聘任兰 剑为 万家 基金 管理 有限公 司督 察
长。
副总经 理变 更 ：2015 年2 月3 日 ， 本公 司发 布公 告 ， 聘 任李 修辞 为万 家基 金 管理有 限公 司副
总经理 。2015 年3 月11 日 ， 本 公司 发布 公告 ， 詹 志 令因个 人原 因离 职 ， 不 再 担任公 司副 总经 理。
2015 年10 月9 日， 本公 司发布 公告 ，李 修辞 因个 人原因 离职 ，不 再担 任公 司副总 经理 。
基金经 理变 更：
2015 年 3 月 17 日 本公 司 发布发 公告 ，聘 任高 翰昆 为本基 金基 金经 理， 与原 基金经 理孙 驰 共
同管理 本基 金 。2015 年10 月17 日本 公司 发布 发公 告 ， 孙驰 因 个人 原因 离职 ， 不再担 任 本 基金 基
金经理 。
基金托 管人 ：
报告期 内无 涉及 基金 托管 人的重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
2015 年 6 月 8 日 ，由 《万 家岁得 利定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 基金 合同》 》修 订 而
成的 《 万家 双利 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 生 效， 删 除开 放期 投资 策略 、 封闭 期投 资策 略的
表述， 增加 资产 支持 证券 、证券 公司 短期 公司 债券 、股票 、权 证的 投资 策略 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同成 立 即 2013 年 3 月 6 日 起聘 请安 永华明 会计 师事 务所 为本 基金提 供审 计
服务。
本基金2015 年 度需 向安 永 华明会 计师 事务 所支 付审 计费80,000.00 元, 本报 告 期内为 基金 进
行审计 的会 计师 事务 所情 况未 发 生改 变。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内, 本基 金管 理人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 无受稽 查或 处罚 的情 况。
万家双利 2015 年年度报告摘要
第 37 页 共 38 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中泰证券 1 32,820,029.26 55.84% 29,134.39 55.54% -
华宝证券 1 25,956,387.89 44.16% 23,323.66 44.46% -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中泰证券 91,743,816.95 45.43% 206,877,000.00 27.74% - -
华宝证券 110,193,631.36 54.57% 538,900,000.00 72.26% - -
注： 本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》
(证监基字[2007]48 号)的 有关规定要求, 我公司在 比 较了多家证券 经营机构 的 财务状况、经 营状
况、研 究水 平后,向 多家 券 商租用 了基 金专 用交 易席 位。
1、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务的开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 。
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议。 万家双利 2015 年年度报告摘要
第 38 页 共 38 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
2015 年3 月 31 日， 万家 基 金管理 有限 公司 发布 关于 旗下基 金调 整交 易所 固定 收益品 种估 值
方法的 公告 ，经 与相 关托 管银行 、会 计事 务所 协商 一致， 自 2015 年 3 月 30 日起， 本公 司对 旗
下 证券投资 基金持 有的在上 海证券交 易所、 深圳证券 交易所上 市交易 或挂牌转 让的固定 收益品
种 （估值处 理标准 另有规定 的除外） 的估值 方法进行 调整，采 用第三 方估值机 构提供的 价格数
据处理 进行 估值 。 于 2015 年 3 月 30 日 ，相 关调 整对前 一估 值日 基金 资产 净值的 影响 不超 过
0.50% 。
万家基金管理有限公司
2016 年3 月25 日
