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TMT中证A(150173)

TMT中证A:2015年年度报告摘要查看PDF公告

信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 
 1 
信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015 年年度报告摘要 
 
 
2015 年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:信诚基金管理有限公司 
 
基金托管人:中国建设银行股份有限公司 
 
送出日期:2016 年 3 月 25 日 
 
 
 
 
 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 
 2 
§1 重要提示 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。 



基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 24 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的 招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。 本报告期自 2015 年1 月1日起至 12 月31 日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 信诚中证 TMT 产业主题指数分级 场内简称 信诚 TMT 基金主代码 165522 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 11 月 28 日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 593,548,507.04 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2014 年 12 月 22 日 下属分级基金的基金简称 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级 A 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级 B 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级 下属分级基金的场内简称 TMT 中证A TMT 中证B 信诚 TMT 下属分级基金的交易代码 150173 150174 165522 报告期末下属分级基金的份额总额 175,155,332.00 份 175,155,332.00 份 243,237,843.04 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化管理和投资纪律约 束,实现对中证 TMT 产业主题指数的有效跟踪,为投资者提供一个有 效的投资工具。 投资策略 本基金采用数量化指数投资方法,按照成份股在标的指数中的基准 权重为基础,以抽样复制的策略构建指数化投资组合,并根据标的指信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 3 数成份股及其权重的变化进行相应调整,力争保持基金净值收益率 与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年 跟踪误差不超过 4%。


基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金 的投资目标。 本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套 期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货 的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。 此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以 进行有效的现金管理,如预期大额申购赎回、大量分红等,以及对冲 因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。 业绩比较基准 95%×中证 TMT 产业主题指数收益率+5%×金融同业存款利率 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高预期风险、 较高预期收益 的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混 合型基金。 下属分级基金的风险收益特征 TMT 中证 A 份额具有 预期风险、预期收益 较低的特征 TMT 中证 B 份额具有 预期风险、预期收益 较高的特征 本基金为跟踪指数的 股票型基金,具有较 高预期风险、较高预 期收益的特征,其预 期风险和预期收益高 于货币市场基金、债 券型基金和混合型基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 周浩 田青 联系电话 021-68649788 010-67595096 电子邮箱 hao.zhou@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-666-0066 010-67595096 传真 021-50120888 010-66275853 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 11 月 28 日(基金合同生信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 4 效日)至 2014 年12月 31 日 本期已实现收益 -537,248,282.24 -340,607.16 本期利润 -548,996,755.78 -13,318,576.00 加权平均基金份额本期利润 -0.6043 -0.0453 本期基金份额净值增长率 54.31% -4.50% 3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 期末可供分配基金份额利润 -0.3998 -0.0448 期末基金资产净值 643,226,701.60 325,372,289.39 期末基金份额净值 1.084 0.955 3.2 基金净值表现 3.2.1


基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 36.75% 2.50% 31.40% 2.26% 5.35% 0.24% 过去六个月 -9.71% 3.74% -6.29% 3.18% -3.42% 0.56% 过去一年 54.31% 3.28% 71.73% 2.90% -17.42% 0.38% 自基金合同 生效起至今 47.36% 3.14% 62.92% 2.83% -15.56% 0.31%


3.2.2


自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注:本基金建仓日自 2014 年 11 月 28 日至 2015 年 5 月 28 日,建仓日结束时资产配置比例符合本基 金基金合同规定。 3.2.3


自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 5








注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 其他指标


3.4 过去三年基金的利润分配情况 本基金合同生效日为 2014 年11月 28 日,本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1


基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2 亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业 园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至 2015年 12 月 31 日,本基金管理人 共管理 38 只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚 盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、 信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基 金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚 中证 500 指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投 资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7 日盈债券型证券投资基金、信诚添 金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、 信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800 医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800 有色指数 分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基 金、信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费 混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金、信诚信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 6 新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵 活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚中证信息安全指 数分级证券投资基金、 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券投资 基金。 4.1.2


基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 杨旭 本基金基金 经理,兼任 信诚沪深 300 指数分 级基金、信 诚中证 500 指数分级基 金、信诚中 证 800 医药 指数分级基 金、信诚中 证 800 有色 指数分级基 金、信诚中 证 800 金融 指数分级基 金、信诚中 证信息安全 指数分级基 金、信诚中 证智能家居 指数分级基 金、信诚新 选回报灵活 配置混合基 金、信诚新 旺回报灵活 配置混合基 金、信诚中 证基建工程 指数分级基 金的基金经 理 2015 年 2 月5 日 - 3 数学金融硕士、 运筹 管理学硕士、 纽约大 学化学硕士。 曾担任 美 国 对 冲 基 金 Robust methods 公 司数量分析师, 华尔 街对冲基金 WSFA Group 公司助理基 金经理, 该基金为股 票多空型对冲基金。 2012 年 8 月加入信 诚基金, 曾分别担任 助理投资经理、 专户 投资经理。 现任信诚 中证 500 指数分级 基金、信诚沪深 300 指数分级基金、 信诚 中证 800 医药指数 分级基金、 信诚中证 800 有色指数分级 基金、信诚中证 800 金融指数分级基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级基金、 信诚中证信息安全 指数分级基金、 信诚 中证智能家居指数 分级基金、 信诚新选 回报灵活配置混合 基金、 信诚新旺回报 灵活配置混合基金、 信诚中证基建工程 指数分级基金的基 金经理。 吴雅楠 本基金基金 经理,兼任 信诚中证 2013 年 12 月20 日 2015 年 3月27 日 18 统 计 物 理 学 博 士,CFA,18 年证券、 基金从业经验, 拥信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 7 500 指数分 级基金、信 诚沪深 300 指数分级基 金、信诚中 证 800 医药 指数分级基 金、信诚中 证 800 有色 指数分级基 金及信诚中 证 TMT 产业 主题指数分 级证券投资 基金的基金 经理,信诚 基金管理有 限公司投资 管理部数量 投资总监 有丰富的量化投资 和指数基金管理经 验。 曾任职于加拿大 Greydanus, Boeckh & Associates 公司 和加拿大道明资产 管理公司(TD Asset Management)。 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。


2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚 中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金基金合同》 、 《信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金招 募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善 法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。 本报告期内,基金运作合法合规,没有发生 损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1


公平交易制度和控制方法 为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投 资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易 管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包 括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场 交易等投资管理活动。


在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程 控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投 资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各 业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场 投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中 竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行 集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平 性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同 日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 8 投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合 的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间 窗下(日内、 3 日内、 5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。 同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行 审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2


公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚 基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平 交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投 资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易 相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完 善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整 体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3


异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报 告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的 交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1


报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2015 年,A 股演绎了快速上涨与调整的大幅波动行情。1 月至 6 月初,在经济增长中枢下移,经 济结构改善与充裕的市场流动性的大背景下,经济围绕着两条主线,一方面是是改善国有资产负债表,整 合行业以增强竞争力,输出过剩产能,即国企改革与以一代一路为战略的产能输出,给经济转型提供时 间。另一方面是代表未来中国经济增长方向的“新经济”行业,包括“互联网+”,中国制造 2025,新能 源汽车等产业主题。上半年的投资机会也在这两条大的主线里面。而从二季度开始股票市场投机氛围过 大,过渡使用杠杆,6 月开始监管层打压配资政策,各类配资盘触发平仓线而使市场出现连锁反应,市场 大幅回调,叠加美国进入加息周期的预期,美元对新兴市场货币升值导致热钱流出新兴市场,市场由牛市 迅速转化为下行趋势。之后在缺少资产与货币宽松的环境下,市场形成了低利率,低增长,低回报的弱平 衡状态。


在本报告期内,我们继续利用自行开发的量化分层抽样技术,在大幅市场环境及处理每日申购赎回现金 流中,有效地管理跟踪误差。在市场震荡期间,我们也利用股指期货对冲现金流带来的市场风险。在本报 告期内,基金利用股指期货作为工具进行套保,以配合现货投资复制标的指数减小跟踪误差,及应付大额 申购赎回,期末现货与股指期货合约总市值占基金净值比例符合法规与风控要求。 4.4.2


报告期内基金业绩的表现 本报告期内,本基金份额净值增长率为 54.31%,同期比较基准收益率为 71.73%,基金落后业绩比较 基准 17.42%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2016,经济结构调整和转型的任务需要较长的时间来完成,在此过程中,经济增速维持在一个 较低的增速水平将是常态。而在地方政府杠杆高企约束财政政策实施的情况下,中央政府稳增长的政策 只能依赖宽松的货币政策,但在去过剩产能背景下,实体经济较低的投资回报并不能吸引资金流向实体 经济,新兴产业往往由于其轻资产的特点,对资金的需求较低,但较强的资本管制将央行释放的大量流动 性锁在国内。 主要关注的板块一类是供给侧改革相关标的与处置不良资产行业,由于改革的措施,都是在 调整结构的路上,如果减产破产执行,对于传动企业的龙头是个行业集中度提升的好事情,所以供应侧改 革对行业带来的实质性正面影响。 另外一类由于无高收益资产条件下,导致股市的投机资金不死,出现的信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 9 博弈型机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2015 年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分 发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下: 1、对公司规章制度体系不断补充和完善 公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、研究、 风控、行政、人力资源、财务、反洗钱等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体 系。





2、开展各类合规监察工作。 监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进 行监督检查,防范内幕交易,确保基金运作的独立性、公平性及合规性。2015 年3 月底至 4 月初,中国证 监会对我公司进行了现场监督检查,监察稽核部对本次现场检查积极配合。 通过本次现场检查,能更客观 地发现公司各项内控中的薄弱环节,有助于督促公司不断加强制度和风控措施,提高经营效率。 3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。





本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合 规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本 年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形 式的培训。 4、开展各类内外部审计工作,包括 4 次常规审计、13 项专项审计、协助外部审计师开展审计、配 合监管机构完成现场检查及多项自查工作等。 5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信息披露 编报规则》 、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规 规定报监管机构备案。 6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步完善修订了反洗钱制度,按照相关规定将相关可疑记录及时 上报反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控 制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序





为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的 控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分 管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部 负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、 流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、 投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资 新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中 “基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 10 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时, 将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值 政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的约定,本基金(包括信诚 TMT 份额、信诚 TMT A 份额、信诚 TMT B 份额)不进行收益 分配。本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明





4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满 两百人)的情形。





§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》 、基 金合同、 托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金 托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产 净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管 理人有损害基金份额持有人利益的行为。


报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 11 审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第 20716 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金全体 基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的信诚中证TMT产业主题指数分级 证券投资基金(以下简称“信诚中证 TMT 产业主题 指数分级基金” )的财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日和 2014年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年 度 和2014年11月28日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金 净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是信诚中证TMT产业主题 指数分级基金的基金管理人信诚基金管理有限公 司管理层的责任。这种责任包括:


(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业 协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并 使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。


审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为 发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述信诚中证 TMT 产业主题指数分级基信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 12 金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基 金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制,公允反映了信诚中证 TMT 产业主题指数 分级基金2015年12月31日和2014年12月31日 的财务状况以及 2015 年度 和 2014 年 11 月 28 日 (基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日止期间的 经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 赵钰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼 审计报告日期 2016 年 3月24 日








§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年12月 31 日 上年度末 2014 年12月 31 日 资 产:





银行存款


36,692,501.19 22,547,062.29 结算备付金


1,381,094.64 - 存出保证金


1,347,016.43 - 交易性金融资产


611,760,487.84 291,657,042.74 其中:股票投资


611,760,487.84 291,631,055.66








基金投资


- - 债券投资


- 25,987.08 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


- - 应收证券清算款


- - 应收利息


8,510.22 4,174.39 应收股利


- - 应收申购款


215,594.71 17,814,886.26 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


651,405,205.03 332,023,165.68 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 13 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年12月 31 日 上年度末 2014 年12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


103.92 5,904,634.48 应付赎回款


5,356,920.37 80,705.28 应付管理人报酬


590,057.76 248,186.75 应付托管费


129,812.68 54,601.11 应付销售服务费


- - 应付交易费用 1,671,557.99 278,847.31 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 430,050.71 83,901.36 负债合计 8,178,503.43 6,650,876.29 所有者权益:


实收基金 436,434,953.52 340,637,948.90 未分配利润 206,791,748.08 -15,265,659.51 所有者权益合计 643,226,701.60 325,372,289.39 负债和所有者权益总计 651,405,205.03 332,023,165.68 注:1、截止本报告期末,基金份额净值 1.084 元,基金份额总额 593,548,507.04 份。其 中A类基金份额的份额总额为175,155,332.00份,份额净值1.002元;B类基金份额的份额总 额为 175,155,332.00 份,份额净值 1.166 元;。基础份额的份额总额为 243,237,843.04 份, 份额净值 1.084 元。


2、2014年 12 月 31 日,基金份额净值 0.955元,基金份额总额 340,637,948.90 份。其 中 A 类基金份额的份额总额为 19,513,339.00 份,份额净值 1.005 元;B 类基金份额的份额总 额为 19,513,339.00 份,份额净值 0.905 元;。基础份额的份额总额为 301,611,270.90 份,份 额净值 0.955 元。 3、本财务报表的实际编制期间为 2015 年度和 2014 年 11 月 28 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日止期间。下同。 7.2 利润表 会计主体:信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年1 月1日至 2015 年12月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015年1月1日至2015年12 月 31 日 上年度可比期间 2014年11月28日(基金合同 生效日)至 2014 年 12 月31 日 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 14 一、收入


-523,807,824.13 -12,558,014.19 1.利息收入


632,084.60 651,130.88 其中:存款利息收入


561,355.22 39,105.53 债券利息收入


70,729.38 4.60 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - 612,020.75 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-” 填列) -519,600,681.17 -244,694.35 其中:股票投资收益


-522,965,426.36 -244,694.35








基金投资收益


- - 债券投资收益


4,258.37 - 资产支持证券投资 收益 - - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


3,360,486.82 - 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) -11,748,473.54 -12,977,968.84 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 6,909,245.98 13,518.12 减:二、费用


25,188,931.65 760,561.81 1.管理人报酬


8,940,668.84 263,899.25 2.托管费


1,966,947.15 58,057.86 3.销售服务费 - - 4.交易费用 13,607,726.75 318,315.41 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产 支出 - - 6.其他费用 673,588.91 120,289.29 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -548,996,755.78 -13,318,576.00 减:所得税费用 - - 四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列) -548,996,755.78 -13,318,576.00 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 15 本报告期:2015 年1 月1日至 2015 年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 340,637,948.90 -15,265,659.51 325,372,289.39 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -548,996,755.78 -548,996,755.78 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 95,797,004.62 771,054,163.37 866,851,167.99 其中:1.基金申购款 4,002,926,738.32 2,391,650,279.23 6,394,577,017.55 2.基金赎回款 -3,907,129,733.70 -1,620,596,115.86 -5,527,725,849.56 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 436,434,953.52 206,791,748.08 643,226,701.60 项目 上年度可比期间 2014 年11月 28 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 286,752,272.32 - 286,752,272.32 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -13,318,576.00 -13,318,576.00 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (减少以“-”号填列) 53,885,676.58 -1,947,083.51 51,938,593.07 其中:1.基金申购款 60,280,144.15 -2,120,615.56 58,159,528.59 2.基金赎回款 -6,394,467.57 173,532.05 -6,220,935.52 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 340,637,948.90 -15,265,659.51 325,372,289.39 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 16 吕涛























陈逸辛




















时慧














基金管理人负责人








主管会计工作负责人


会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1


基金基本情况 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金募集的 批复》(证监许可[2014]131 号文)和《关于信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金备案确 认的函》(证券基金机构监管部部函[2014]1889 号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华 人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金基 金合同》发售,基金合同于 2014 年 11 月28 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基 金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。


本基金于2014年11月10日至2014年11月21日募集, 首次向社会公开发售募集且扣除 认购费用后的有效认购资金人民币 286,668,897.43 元,利息人民币 83,374.89 元,共计人民币 286,752,272.32 元。上述认购资金折合 286,752,272.32 份基金份额。上述募集资金已由普华永道 中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了普华永道中天验字(2014)第 719 号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《信诚中证 TMT 产业主题指数分级 证券投资基金基金合同》和《信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金招募说明书》的有关 规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括股票、债券、债券回购、中期票据、 银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合 中国证监会的相关规定)。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计 算)占基金资产的比例为 85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证 TMT 产业主题指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;每个交易日日终在扣除股 指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内 的政府债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较标准为: 95%×中证 TMT 产业主题指数收益率+5%×金融同业存款利率。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中 国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2


会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资 基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《信诚中证 TMT产业主题指数分 级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制。 7.4.3


遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基 金净值变动情况。








此外,本财务报表同时符合如会计报表附注 7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。 7.4.4


重要会计政策和会计估计





7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本基金合同生效日为 2014 年11 月 28 日。 本期财务报表的上年度可比期间为 2014 年11月28 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日。 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 17 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类





金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能 力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。





本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公 允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。





本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类





金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有 的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的 价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。








对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。





金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是 放弃了对该金融资产控制。





金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。





当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:


(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易 日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场 交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似 投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用 估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 金融工具公允价值计量的方法: (1)公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 18 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层次:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报 价以外的资产或负债的输入值。 第三层次:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入 值)。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或 属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相 关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (3)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相 差很小。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的 法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按 抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额 折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购、赎回以及配对转换引起的实收基金变动分别于基金申购确认日、基金赎回确认日及基金配对 转换确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或 赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于 基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投 资收益。








以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变 动损益结转的公允价值累计变动额。





应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 7.4.4.10


费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。








其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.11


基金的收益分配政策 本基金(包括信诚 TMT 份额、信诚 TMT A 份额、信诚 TMT B 份额)不进行收益分配。 7.4.4.12


分部报告


7.4.4.13


其他重要的会计政策和会计估计 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 19 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资 和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意 见》提供的根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益 法等估值技术进行估值。 (2) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基 金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金 持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有 限责任公司独立提供。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除 外),按照中央国债登记结算有限责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5


会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外), 鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息,本基金本报告期改为采用中央国债登记结算有限 责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处 理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无差错事项。 7.4.6


税项 根据财税字[1998]55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税 字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78 号文《关于证 券投资基金税收政策的通知》 、财税[2012]85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总 局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交 易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所 关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局 关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列 示如下:


(1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。


(2) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价, 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。


(4) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在 向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自 2013年 1 月1 日起,对所取得的股息红利收 入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其 股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应 纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的, 暂减按 25%计入应纳税所得额,股权登记日在 2015 年 9 月 8 日及以后的,暂免征收个人所得税。上信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 20 述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。


(5) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企 业所得税。 7.4.7


关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人 中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东 信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司 7.4.8


本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.8.1.2 权证交易 7.4.8.1.3 债券交易


7.4.8.1.4 债券回购交易


7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014年11月28日(基金合同生 效日)至 2014 年12月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 8,940,668.84 263,899.25 其中:支付销售机构的客户维护费 1,853,600.31 236,088.62 注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:





日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014年11月28日(基金合同生 效日)至 2014 年12月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,966,947.15 58,057.86 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 21 注:支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率每日 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:





日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数 7.4.8.2.3 销售服务费 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的 基金管理人在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。





7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况








本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行, 本基金的其它关联方在本年末及上年度末未持有本基金。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元


关联方 名称 本期 2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014年11月28日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 36,692,501.19 459,152.14 22,547,062.29 39,105.33 注:本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记 结算有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币 1,381,094.64 元。 (上年 度末余额:人民币 0.00 元)。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本年度与上年度可比期间,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明


7.4.9


期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原 期末 复牌日期 复牌 数量(股) 期末 期末 备注 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 22 因 估值单 价 开盘单 价 成本总额 估值总额 300324 旋极信息 2015-12-01 筹划重 大事项 49.25 2016-03-10 44.33 213,435 7,655,636.51 10,511,673.75 - 300336 新文化 2015-12-24 筹划重 大事项 42.00 - - 176,113 7,059,205.56 7,396,746.00 - 300104 乐视网 2015-12-07 拟定增 收购乐 视营业 股权 58.80 - - 124,800 6,366,158.74 7,338,240.00 - 600584 长电科技 2015-11-30 筹划重 大事项 22.02 - - 308,883 6,099,370.65 6,801,603.66 - 002065 东华软件 2015-12-21 筹划重 大事项 25.10 - - 267,000 6,689,575.28 6,701,700.00 - 600122 宏图高科 2015-12-25 筹划重 大事项 19.42 - - 302,282 4,063,939.59 5,870,316.44 - 002465 海格通信 2015-12-30 筹划收 购资产 事宜 16.69 2016-02-04 15.02 334,748 5,748,915.60 5,586,944.12 - 000829 天音控股 2015-11-09 筹划重 大事项 12.22 - - 349,612 4,414,583.59 4,272,258.64 - 000066 长城电脑 2015-06-18 筹划重 大事项 15.19 2016-03-10 19.39 1,087,786 20,304,047.42 16,523,469.34 - 000748 长城信息 2015-06-18 筹划重 大事项 24.68 2016-03-10 31.39 605,334 18,428,037.66 14,939,643.12 - 002544 杰赛科技 2015-08-31 筹划重 大事项 41.36 - - 197,000 6,382,412.43 8,147,920.00 - 注:截至本报告批准报出日,“新文化”、“乐视网”、“长电科技”、“东华软件”、“宏图高 科”、“天音控股”、“杰赛科技”仍未发布复牌公告。


7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 23 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元





序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 611,760,487.84 93.91 其中:股票 611,760,487.84 93.91 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 38,073,595.83 5.84 7 其他各项资产 1,571,121.36 0.24 8 合计 651,405,205.03 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1


指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 250,512,591.40 38.95 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 15,469,417.58 2.40 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 285,522,587.59 44.39 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 24 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 51,202,995.27 7.96 S 综合 - - 合计 602,707,591.84 93.70


8.2.2


积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 9,052,896.00 1.41 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 9,052,896.00 1.41 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1


期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 1 000066 长城电脑 1,087,786 16,523,469.34 2.57 2 000748 长城信息 605,334 14,939,643.12 2.32 3 002368 太极股份 165,426 11,100,084.60 1.73 4 300324 旋极信息 213,435 10,511,673.75 1.63 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 25 5 300020 银江股份 399,473 9,795,077.96 1.52 6 002544 杰赛科技 197,000 8,147,920.00 1.27 7 300336 新文化 176,113 7,396,746.00 1.15 8 600718 东软集团 237,675 7,379,808.75 1.15 9 300134 大富科技 244,050 7,345,905.00 1.14 10 300104 乐视网 124,800 7,338,240.00 1.14 8.3.2


期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 1 000851 高鸿股份 579,200 9,052,896.00 1.41 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元





序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601519 大智慧 102,614,166.88 31.54 2 300104 乐视网 78,381,668.11 24.09 3 002475 立讯精密 72,979,834.96 22.43 4 300059 东方财富 67,408,873.58 20.72 5 600037 歌华有线 65,169,072.57 20.03 6 000100 TCL 集团 64,909,921.58 19.95 7 300115 长盈精密 63,564,044.62 19.54 8 600060 海信电器 63,357,103.86 19.47 9 300315 掌趣科技 63,036,430.58 19.37 10 300170 汉得信息 62,657,236.60 19.26 11 600601 方正科技 62,433,996.76 19.19 12 000156 华数传媒 61,592,376.15 18.93 13 600757 长江传媒 59,736,706.27 18.36 14 000997 新大陆 59,572,099.68 18.31 15 000725 京东方A 59,417,194.44 18.26 16 002241 歌尔声学 59,269,685.16 18.22 17 000049 德赛电池 59,252,271.19 18.21 18 000063 中兴通讯 59,250,834.36 18.21 19 600498 烽火通信 59,069,534.29 18.15 20 002065 东华软件 59,055,301.53 18.15 21 002230 科大讯飞 58,034,224.03 17.84 22 002439 启明星辰 57,853,526.03 17.78 23 600198 大唐电信 57,653,719.15 17.72 24 601929 吉视传媒 57,569,216.11 17.69 25 600536 中国软件 57,523,179.59 17.68 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 26 26 002236 大华股份 57,348,163.98 17.63 27 600637 东方明珠 57,200,308.62 17.58 28 300369 绿盟科技 57,162,310.49 17.57 29 600718 东软集团 56,907,466.86 17.49 30 600839 四川长虹 56,860,476.81 17.48 31 002396 星网锐捷 56,473,765.42 17.36 32 603000 人民网 56,103,309.78 17.24 33 002583 海能达 55,769,197.55 17.14 34 601231 环旭电子 55,268,975.57 16.99 35 300002 神州泰岳 54,624,313.37 16.79 36 600485 信威集团 54,541,892.08 16.76 37 600100 同方股份 54,310,427.20 16.69 38 000829 天音控股 54,198,739.26 16.66 39 600050 中国联通 53,316,936.06 16.39 40 600570 恒生电子 53,162,617.55 16.34 41 300017 网宿科技 52,788,118.41 16.22 42 002063 远光软件 52,691,704.31 16.19 43 600850 华东电脑 52,642,327.26 16.18 44 000681 视觉中国 52,523,716.79 16.14 45 000066 长城电脑 52,010,878.81 15.99 46 600776 东方通信 51,988,619.88 15.98 47 600446 金证股份 51,707,397.01 15.89 48 300251 光线传媒 51,586,045.61 15.85 49 000977 浪潮信息 50,995,585.79 15.67 50 300291 华录百纳 50,219,072.87 15.43 51 600775 南京熊猫 49,968,397.30 15.36 52 000851 高鸿股份 49,334,240.50 15.16 53 300027 华谊兄弟 48,268,489.24 14.83 54 600522 中天科技 48,158,022.64 14.80 55 600588 用友网络 47,869,505.92 14.71 56 300020 银江股份 46,542,987.43 14.30 57 300133 华策影视 46,535,668.19 14.30 58 600584 长电科技 46,387,051.92 14.26 59 002405 四维图新 46,382,406.08 14.26 60 002415 海康威视 45,898,536.34 14.11 61 000547 闽福发 A 45,546,705.50 14.00 62 002138 顺络电子 45,004,104.03 13.83 63 002104 恒宝股份 44,618,087.96 13.71 64 600728 佳都科技 44,547,162.17 13.69 65 600804 鹏博士 44,246,893.27 13.60 66 000021 深科技 44,073,463.06 13.55 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 27 67 002281 光迅科技 43,508,952.62 13.37 68 002429 兆驰股份 43,362,981.95 13.33 69 002410 广联达 43,288,157.85 13.30 70 002465 海格通信 42,985,272.48 13.21 71 300077 国民技术 42,850,989.60 13.17 72 002544 杰赛科技 41,750,565.03 12.83 73 002308 威创股份 40,154,814.58 12.34 74 600845 宝信软件 40,016,634.04 12.30 75 300288 朗玛信息 39,958,643.47 12.28 76 300392 腾信股份 39,727,920.07 12.21 77 002095 生意宝 38,616,451.08 11.87 78 002261 拓维信息 38,602,905.10 11.86 79 300079 数码视讯 38,556,406.84 11.85 80 000839 中信国安 38,376,277.42 11.79 81 000050 深天马A 38,245,063.74 11.75 82 000536 华映科技 38,234,163.53 11.75 83 300324 旋极信息 37,818,948.97 11.62 84 300295 三六五网 36,604,922.76 11.25 85 600122 宏图高科 36,496,130.52 11.22 86 002456 欧菲光 36,447,382.08 11.20 87 002657 中科金财 34,793,165.00 10.69 88 000748 长城信息 34,393,483.30 10.57 89 002467 二六三 34,015,281.52 10.45 90 300367 东方网力 32,558,197.46 10.01 91 300166 东方国信 30,905,610.92 9.50 92 600410 华胜天成 30,795,104.75 9.46 93 000503 海虹控股 30,330,663.78 9.32 94 300113 顺网科技 29,686,783.41 9.12 95 002052 同洲电子 28,473,621.97 8.75 96 300134 大富科技 28,303,900.60 8.70 97 002635 安洁科技 26,286,247.07 8.08 98 002148 北纬通信 24,882,073.88 7.65 99 300359 全通教育 24,500,984.59 7.53 100 002161 远望谷 24,445,497.87 7.51 101 000823 超声电子 24,046,196.18 7.39 102 002416 爱施德 20,820,723.00 6.40 103 000917 电广传媒 19,669,953.33 6.05 104 002376 新北洋 19,533,049.52 6.00 105 000793 华闻传媒 18,240,023.51 5.61 106 002368 太极股份 17,755,848.78 5.46 107 300339 润和软件 7,439,194.00 2.29 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 28 108 300336 新文化 7,435,989.40 2.29 109 002106 莱宝高科 7,368,518.90 2.26 110 300136 信维通信 6,910,606.00 2.12 111 600487 亨通光电 6,857,980.00 2.11 注:买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细 金额单位: 人民币元


序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 300104 乐视网 78,675,666.46 24.18 2 601519 大智慧 74,380,803.55 22.86 3 002475 立讯精密 65,238,553.82 20.05 4 300059 东方财富 58,521,071.66 17.99 5 000049 德赛电池 58,458,300.28 17.97 6 300017 网宿科技 57,079,165.79 17.54 7 002230 科大讯飞 56,529,283.09 17.37 8 300115 长盈精密 56,283,804.79 17.30 9 000100 TCL 集团 55,092,112.33 16.93 10 600037 歌华有线 54,822,066.36 16.85 11 002236 大华股份 54,155,451.36 16.64 12 600060 海信电器 53,862,182.24 16.55 13 600446 金证股份 53,295,705.08 16.38 14 002439 启明星辰 51,165,701.10 15.73 15 000063 中兴通讯 51,118,162.31 15.71 16 300170 汉得信息 50,288,997.22 15.46 17 002241 歌尔声学 50,270,216.92 15.45 18 300291 华录百纳 50,095,862.54 15.40 19 600050 中国联通 49,971,934.65 15.36 20 600601 方正科技 49,814,068.04 15.31 21 000725 京东方 A 48,707,513.50 14.97 22 600498 烽火通信 48,698,710.74 14.97 23 600728 佳都科技 48,331,317.90 14.85 24 300251 光线传媒 48,152,629.59 14.80 25 000997 新大陆 47,697,008.95 14.66 26 002583 海能达 47,524,114.62 14.61 27 300369 绿盟科技 47,339,112.81 14.55 28 601929 吉视传媒 46,922,334.02 14.42 29 000156 华数传媒 46,062,160.26 14.16 30 300002 神州泰岳 45,126,378.74 13.87 31 300315 掌趣科技 44,666,655.46 13.73 32 600839 四川长虹 44,611,221.80 13.71 33 002065 东华软件 44,542,806.52 13.69 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 29 34 600198 大唐电信 44,296,925.04 13.61 35 600637 东方明珠 43,938,909.67 13.50 36 300113 顺网科技 43,677,972.26 13.42 37 603000 人民网 43,356,967.36 13.33 38 600757 长江传媒 43,328,613.62 13.32 39 600122 宏图高科 43,309,616.65 13.31 40 600775 南京熊猫 43,190,098.84 13.27 41 600718 东软集团 43,033,067.08 13.23 42 002281 光迅科技 42,791,816.10 13.15 43 002063 远光软件 42,584,863.65 13.09 44 600588 用友网络 42,559,386.21 13.08 45 000829 天音控股 42,554,299.51 13.08 46 300133 华策影视 42,527,378.72 13.07 47 600100 同方股份 42,527,148.91 13.07 48 300027 华谊兄弟 42,458,607.95 13.05 49 002415 海康威视 42,296,687.88 13.00 50 600570 恒生电子 42,274,212.35 12.99 51 601231 环旭电子 42,023,877.83 12.92 52 002467 二六三 42,000,199.88 12.91 53 002138 顺络电子 41,350,098.07 12.71 54 000681 视觉中国 40,958,050.99 12.59 55 600776 东方通信 40,412,863.50 12.42 56 600536 中国软件 40,262,879.10 12.37 57 300077 国民技术 40,047,785.03 12.31 58 000977 浪潮信息 39,940,859.60 12.28 59 002429 兆驰股份 39,749,752.75 12.22 60 000839 中信国安 39,672,638.83 12.19 61 002052 同洲电子 39,558,636.84 12.16 62 300020 银江股份 39,422,485.46 12.12 63 000021 深科技 39,011,920.06 11.99 64 002396 星网锐捷 38,467,783.61 11.82 65 002465 海格通信 38,003,291.03 11.68 66 600522 中天科技 37,985,760.05 11.67 67 002161 远 望 谷 37,257,761.01 11.45 68 002405 四维图新 36,893,915.23 11.34 69 600584 长电科技 36,845,269.22 11.32 70 600485 信威集团 36,225,446.43 11.13 71 600850 华东电脑 36,208,346.25 11.13 72 600804 鹏博士 36,130,561.76 11.10 73 000066 长城电脑 35,868,497.34 11.02 74 002308 威创股份 35,188,211.49 10.81 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 30 75 300079 数码视讯 34,209,632.82 10.51 76 002410 广联达 34,191,860.24 10.51 77 002635 安洁科技 33,648,182.72 10.34 78 002261 拓维信息 32,624,284.63 10.03 79 002456 欧菲光 31,637,059.60 9.72 80 002104 恒宝股份 31,598,972.58 9.71 81 000851 高鸿股份 31,512,055.24 9.68 82 000823 超声电子 31,380,790.79 9.64 83 600845 宝信软件 31,324,400.62 9.63 84 002148 北纬通信 31,067,039.70 9.55 85 000050 深天马 A 29,227,593.61 8.98 86 300288 朗玛信息 27,333,937.69 8.40 87 002376 新北洋 26,357,740.24 8.10 88 000536 华映科技 25,634,987.40 7.88 89 300295 三六五网 25,422,648.38 7.81 90 600410 华胜天成 24,849,845.41 7.64 91 000503 海虹控股 24,601,039.85 7.56 92 300392 腾信股份 23,848,563.02 7.33 93 000547 航天发展 22,770,479.55 7.00 94 300367 东方网力 22,243,952.09 6.84 95 300324 旋极信息 21,831,707.97 6.71 96 000748 长城信息 21,489,086.22 6.60 97 300134 大富科技 21,088,704.91 6.48 98 000917 电广传媒 20,535,039.61 6.31 99 002095 生意宝 20,223,500.52 6.22 100 002544 杰赛科技 20,215,091.82 6.21 101 002657 中科金财 19,240,371.72 5.91 102 002416 爱施德 18,347,559.74 5.64 103 300166 东方国信 16,949,198.42 5.21 104 000793 华闻传媒 15,974,596.02 4.91 105 002368 太极股份 15,665,579.47 4.81 106 300359 全通教育 14,813,232.83 4.55 107 002106 莱宝高科 9,609,446.71 2.95 108 600797 浙大网新 7,940,650.30 2.44 109 300101 振芯科技 6,973,927.66 2.14 110 000938 紫光股份 6,529,884.64 2.01 注:卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元





买入股票成本(成交)总额 5,090,552,113.49 卖出股票收入(成交)总额 4,235,713,768.49 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 31 注: 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期内未进行贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投 资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期 货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期 货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪 标的指数的风险。


本基金本报告期内未进行股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1


本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.11.2


报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行国债期货投资。 8.11.3


本期国债期货投资评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1


本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2


本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.12.3


期末其他各项资产构成 单位:人民币元





序号 名称 金额 1 存出保证金 1,347,016.43 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 8,510.22 5 应收申购款 215,594.71 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 32 8 其他 - 9 合计 1,571,121.36


8.12.4


期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


8.12.5


期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说 明 1 000066 长城电脑 16,523,469.34 2.57 筹划重大资产重 组 2 000748 长城信息 14,939,643.12 2.32 筹划重大资产重 组 3 300324 旋极信息 10,511,673.75 1.63 筹划重大资产重 组 4 002544 杰赛科技 8,147,920.00 1.27 筹划重大资产重 组 5 300336 新文化 7,396,746.00 1.15 筹划重大资产重 组 6 300104 乐视网 7,338,240.00 1.14 筹划重大资产重 组


8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末持有的积极投资前五名股票未存在流通受限情况。 8.12.6


投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 信诚 中证 TMT 产 业主 题指 943 185,742.66 125,598,728.00 71.71% 49,556,604.00 28.29% 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 33 数分 级 A 信诚 中证 TMT 产 业主 题指 数分 级 B 10,159 17,241.40 5,638,914.00 3.22% 169,516,418.00 96.78% 信诚 中证 TMT 产 业主 题指 数分 级 15,036 16,177.03 18,640,497.75 7.66% 224,597,345.29 92.34% 合计 26,138 22,708.26 149,878,139.75 25.25% 443,670,367.29 74.75% 9.2 期末上市基金前十名持有人 信诚中证 TMT 产业主题指数分级 A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 农银人寿保险股份有限公 司-传统-普通保险产品 19,999,908.00 11.42% 2 中国太平洋财产保险-传 统 - 普 通 保 险 产 品 -013C-CT001深 16,593,030.00 9.47% 3 银华财富资本-工商银行 -银华财富资本管理(北 京)有限公司 13,849,506.00 7.91% 4 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-分红-个人分红 11,294,502.00 6.45% 5 鹏华基金-民生银行-中 国民生银行股份有限公司 8,000,000.00 4.57% 6 张弛 6,426,651.00 3.67% 7 珠海胡杨林资产管理合伙 企业(有限合伙)-胡杨林 一期私募证券 5,840,000.00 3.33% 8 银河资本-招商银行-涌 悦进取 1 号资产管理计划 5,757,951.00 3.29% 9 蒋昌秀 4,775,349.00 2.73% 10 北京千石创富-招商银行- 千石资本-华宝证券明汯套 4,032,585.00 2.30% 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 34 利 1 号资 信诚中证 TMT 产业主题指数分级 B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 宋伟铭 47,770,671.00 27.27% 2 吴杰 3,074,400.00 1.76% 3 上海海通证券资产管理有 限公司 1,636,387.00 0.93% 4 融通资本财富-平安银行 -融通资本方正东亚汇富 成长 1 号专项 1,473,300.00 0.84% 5 奚帼蕙 1,304,406.00 0.74% 6 丁宇宸 1,228,262.00 0.70% 7 朱才美 1,213,700.00 0.69% 8 杨铁立 939,347.00 0.54% 9 高素花 918,586.00 0.52% 10 深圳平安大华汇通财富-平 安银行-深圳市融通资本财 富管理有限 899,187.00 0.51%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 信诚中证 TMT 产业主题 指数分级 A - - 信诚中证 TMT 产业主题 指数分级 B 156.00 - 信诚中证 TMT 产业主题 指数分级 129,373.37 0.05% 合计 129,529.37 0.02% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究 部门负责人持有本开放式基金 信诚中证 TMT 产业主题指数 分级 A - 信诚中证 TMT 产业主题指数 分级 B - 信诚中证 TMT 产业主题指数 分级 - 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 信诚中证 TMT 产业主题指数 分级 A - 信诚中证 TMT 产业主题指数 - 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 35 分级 B 信诚中证 TMT 产业主题指数 分级 - 合计 0 注:1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。


2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 信诚中证 TMT 产业主 题指数分级 A 信诚中证 TMT 产业主 题指数分级 B 信诚中证 TMT 产业主 题指数分级 基金合同生效日(2014年11月28 日)基金份额总额 100,003.00 100,003.00 286,552,266.32 本报告期期初基金份额总额 19,513,339.00 19,513,339.00 301,611,270.90 本报告期基金总申购份额 - - 6,056,240,306.65 减:本报告期基金总赎回份额 - - 5,476,079,153.72 本报告期基金拆分变动份额 155,641,993.00 155,641,993.00 -638,534,580.79 本报告期期末基金份额总额 175,155,332.00 175,155,332.00 243,237,843.04 注:1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金份额折算变动份额.


2、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的 规定,本基金分别以 2015 年 3 月 25 日、2015 年 6 月 3 日、2015 年 7 月 6 日为份额折算基准日,对本基 金实施不定期份额折算。 3、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规 定,本基金以2015 年 12 月 15 日为份额折算基准日,对本基金实施定期份额折算。


4.本报告期因折算导致的份额拆分变动情况,详见本管理人届时发布的折算结果公告 §11


重大事件揭示 11.1


基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动:


经信诚基金管理有限公司第二届董事会第 48 次会议审议通过,聘任吕涛先生担任信诚基金总经理职 务。本基金管理人已于 2015 年 4 月 3 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》及公司网站上 刊登了《信诚基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 。自新任总经理任职之日起,本公司董事长张翔信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 36 燕女士不再代为履行总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构 监管部和上海证监局报告。 经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,解聘林军女士信诚基金副总经理职务,同时聘任唐世春先生 担任公司副总经理,不再担任督察长职务。在新任督察长任职之前,代为履行督察长职务。本基金管理人 已于 2015 年6 月30 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金 管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。上述变更事项已按规定向中国证券监督管理委员会证券 基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第五十三次会议审议通过,聘任周浩先生担任公司督察长职务。 自新任督察长任职之日起,本公司副总经理唐世春先生不再代为履行督察长职务。本基金管理人已于 2015 年 9月26 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理 有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。上述变更事项已按规定向中国证券监督委员会证券基金机构 监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。 2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动: 本基金托管人 2015 年1月 4 日发布任免通知,聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 本 基金托管人 2015 年9 月18 日发布任免通知,解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。 11.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4


基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5


为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币 60,000 元。该会计师事务所 自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本基金管理人于 2015 年 7 月 29 日收到上海证监局《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措 施的决定》(以下简称“整改决定书”)。公司领导高度重视,针对整改决定书指出的问题,公司认真落实 整改要求,加强制度和风控措施,进一步提升了公司内部控制和风险管理的能力,并已按要求向上海证监 局提交了整改报告。除上述情况外,报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无 受稽查或处罚等情况。 11.7


基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 37 元数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 联合证券 1 5,797,194,107.17 62.16% 5,137,243.32 61.46% 本期新增 中信建投 2 2,754,867,653.88 29.54% 2,510,845.44 30.04% 本期新增 银河证券 2 299,089,221.73 3.21% 272,559.42 3.26% 本期新增 东吴证券 2 254,691,324.81 2.73% 232,100.11 2.78% 本期新增 申银万国 1 102,297,402.38 1.10% 95,270.48 1.14% 本期新增 宏源证券 3 69,394,040.80 0.74% 64,626.70 0.77% 本期新增 招商证券 2 48,732,131.21 0.52% 45,383.17 0.54% 本期新增 安信证券 3 - - - - 本期新增 长城证券 1 - - - - 本期新增 长江证券 1 - - - - 本期新增 川财证券 2 - - - - 本期新增 大通证券 1 - - - - 本期新增 东方证券 1 - - - - 本期新增 东兴证券 1 - - - - 本期新增 方正证券 1 - - - - 本期新增 高华证券 1 - - - - 本期新增 广发证券 1 - - - - 本期新增 国金证券 1 - - - - 本期新增 国联证券 1 - - - - 本期新增 国泰君安 1 - - - - 本期新增 国信证券 2 - - - - 本期新增 海通证券 1 - - - - 本期新增 红塔证券 1 - - - - 本期新增 华创证券 2 - - - - 本期新增 华融证券 1 - - - - 本期新增 华泰证券 1 - - - - 本期新增 民生证券 1 - - - - 本期新增 平安证券 1 - - - - 本期新增 齐鲁证券 1 - - - - 本期新增 瑞银证券 1 - - - - 本期新增 山西证券 1 - - - - 本期新增 西南证券 1 - - - - 本期新增 信达证券 1 - - - - 本期新增 兴业证券 2 - - - - 本期新增 浙商证券 1 - - - - 本期新增 中金公司 1 - - - - 本期新增 中投证券 3 - - - - 本期新增 中信金通 1 - - - - 本期新增 中信山东 1 - - - - 本期新增 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 38 中信浙江 1 - - - - 本期新增 中信证券 1 - - - - 本期新增 中银国际 1 - - - - 本期新增 渤海证券 1 - - - - 本期新增 注:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实 力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 成交金额 占当期债券成交总 额的比例 联合证券 35,445.90 0.35% 中信建投 10,166,156.00 99.65% 银河证券 - - 申银万国 - - 宏源证券 - - 招商证券 - - 安信证券 - - 长城证券 - - 长江证券 - - 川财证券 - - 大通证券 - - 东方证券 - - 东兴证券 - - 方正证券 - - 高华证券 - - 广发证券 - - 国金证券 - - 国联证券 - - 国泰君安 - - 国信证券 - - 海通证券 - - 红塔证券 - - 华创证券 - - 华融证券 - - 华泰证券 - - 民生证券 - - 平安证券 - - 齐鲁证券 - - 瑞银证券 - - 山西证券 - - 西南证券 - - 信达证券 - - 信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金 2015年年度报告摘要 39 兴业证券 - - 浙商证券 - - 中金公司 - - 中投证券 - - 中信金通 - - 中信山东 - - 中信浙江 - - 中信证券 - - 中银国际 - - 渤海证券 - - 东吴证券 - - 注:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实 力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 §12


影响投资者决策的其他重要信息 无 信诚基金管理有限公司 2016 年 3月25 日