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金融A(150157)

金融A:2015年年度报告查看PDF公告

信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 
 1 
信诚中证 800 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2015 年年度报告 
 
 
 
 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 
 
基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 
 
送 出 日 期 :2016 年 3 月 25 日 
 
 
 
 
 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 
 2 
§1 重要提示 及目 录 
1.1 重要提示 
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。 
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2016 年 3 月 24 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。 
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募 说明书及其更新。 
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 
1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2 
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4 
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4 
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4 
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5 
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5 
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5 
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 5 
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5 
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6 
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 7 
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8 
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8 
4.2 管理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 10 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 11 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12 
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12 
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12 
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13 
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 13 
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 13 
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 13 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 
 3 
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 14 
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14 
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 17 
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18 
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 35 
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 35 
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 35 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 36 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 37 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 39 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 39 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 39 
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 39 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 39 
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 39 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 40 
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 40 
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 41 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 41 
9.2 期末上市基金 前十名持有人 ......................................................................................................... 42 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 42 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 42 
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43 
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 43 
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 43 
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 43 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 44 
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 44 
11.5 为基金进行审计的会计师事务 所情况 ..................................................................................... 44 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 44 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 44 
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 46 
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 49 
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 49 
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 49 
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 49 
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 49 
 
 
 
 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 
 4 
§2 基金简介 
2.1 基 金 基 本情况 
基金名称 信诚中证 800 金融指数分 级证券投资基金 
基金简称 信诚中证 800 金融指数分 级 
场内简称 信诚金融 
基金主代码 165521 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2013 年 12 月 20 日 
基金管理人 信诚基金管理有限公司 
基金托管人 中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 3,141,341,521.06 份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2014 年 1 月22 日 
下属 分级基金的基金简称 
信诚中证800 金融指
数分级 A 
信诚中证800 金融指
数分级 B 
信诚中证800 金融指
数分级 
下属 分级基金的场内 简称 金融 A 金融 B 信诚金融 
下属 分级基金的交易代码 150157 150158 165521 
报告期末 下属 分级基金的份额总额 
1,487,714,235.00
份 
1,487,714,236.00
份 
165,913,050.06 份 
 
2.2 基 金 产 品说明 
投资目标 
本基金进行数量化指数投资, 通过严谨的数量化管理和投资纪律 约
束, 实现对中证 800 金融 指数的有效跟踪, 为投资者提供一个有效
的投资工具。 
投资策略 
本基金原则上采用完全复制法跟踪指数, 即原则上按照标的指数 中
成份股组成及其权重构建股票投资组合, 并根据标的指数成份股 及
其权重的变化进行相应调整, 力争保持基金净值收益率与业绩比 较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%, 年跟踪 误差 不
超过 4%。 



基金管理 人可运用股指期货, 以提高投资效率更好地达到本基 金 的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则, 以 套期保值为目的, 在风险可控的前提下, 本着谨慎原则, 参与股指期 货的投资, 以 管 理 投 资 组 合 的 系 统 性 风 险, 改 善 组 合 的 风 险 收 益 特 性。此外, 本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性 风 险以 进行有效的现金管理, 如预期大 额申购赎回、 大量分红等, 以及 对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。 业绩比较基准 95%× 中证 800 金融价格指 数收益率 +5%× 金融同业存款利率。 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金, 具有较高预期风险、较高预期 收 益的特征, 其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基 金 和混合型基金。 下属分级基金的风险收益特征 金融A 份额具 有预期 金融B 份额具 有预期 本 基 金 为 跟 踪 指 数信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 5 风险、 预期收益较低 的特征 风险、 预期收益较高 的特征。 的股票型基金, 具有 较高预期风险、 较高 预期收益的特征, 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金、 债券型基金和混 合型基金。 2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息 披 露 负 责 人 姓名 周浩 田青 联系电话 021-68649788 010-67595096 电子邮箱 hao.zhou@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-666-0066 010-67595096 传真 021-50120888 010-66275853 注册地址 上海市浦东世纪大道 8 号上海国 金中心汇丰银行大楼 9 层 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 上海市浦东世纪大道 8 号上海国 金中心汇丰银行大楼 9 层 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 张翔燕 王洪章 2.4 信 息 披 露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金 年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金 年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其 他 相 关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务所( 特殊普 通合伙) 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大 厦 6 楼 注册登记机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况 3.1 主要会 计数据 和 财 务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年12 月20 日( 基金 合同生效日) 至 2013 年信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 6 12 月 31 日 本期已实现收益 996,396,751.20 35,759,538.94 538,226.36 本期利润 -1,056,515,973.31 1,975,822,129.77 538,226.36 加权平均基金份额本期利润 -0.1552 2.9229 0.0020 本期加权平均净值利润率 -13.66% 265.74% 0.20% 本期基金份额净值增长率 -11.89% 85.89% 0.20% 3.1.2 期末 数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 期末可供分配利润 188,485,590.11 112,197,374.24 538,226.36 期末可供分配基金份额利润 0.0600 0.0177 0.0020 期末基金资产净值 3,116,269,475.68 7,363,920,442.19 263,724,582.53 期末基金份额净值 0.992 1.160 1.002 3.1.3 累计 期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 基金份额累计净值增长率 64.13% 86.26% 0.20% 注:1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低 于所列数字。


2 、本期已实现收益指 基金本期利 息收入、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益) 扣 除 相 关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基 金 净 值表现 3.2.1


基金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 18.44% 1.77% 18.46% 1.76% -0.02% 0.01% 过去六个月 -13.01% 2.52% -12.25% 2.54% -0.76% -0.02% 过去一年 -11.89% 2.50% -10.01% 2.51% -1.88% -0.01% 自基金合同 生效起至今 64.13% 2.08% 63.65% 2.12% 0.48% -0.04% 注: 业绩比较 基准为 95%× 中证 800 金 融指数收益率 +5%× 金融 同业存款利率。 3.2.2


自基 金 合同生 效 以 来基金 累 计 净值增 长 率 变动及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率变动 的 比 较 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 7


注: 本基金建 仓日自 2013 年 12 月 20 日至 2014 年6 月20 日, 建 仓日结束时资产配置比例符合本基 金基金合同规定。 3.2.3


自基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较





注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。


3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况 根据基金合同的约定, 本 基金( 包括信 诚金融份额、 信诚金融A 份额、 信诚 金融 B 份额) 不进行收 益 分配。 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 8 §4 管 理 人 报告 4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况 4.1.1


基金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2 亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业 园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2% 。 截至 2015 年 12 月 31 日, 本基金管 理人 共管理 38 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚 盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型 证券投资基金、 信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘 混合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基 金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚 中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投 资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添 金分级债券 型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新 双盈分级债券型证券投资基金、 信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数 分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基 金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费 混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚 新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型 证券投资基金、 信诚新旺 回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚新鑫回 报灵活配置 混合型证券 投资基金、 信诚中证信 息安 全 指 数分级证券投资基金、 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券投资 基金。 4.1.2


基金 经 理(或 基 金 经理小 组 ) 及基金 经 理 助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 杨旭 本基金基金 经理, 兼任 信诚沪深 300 指数分 级基金、信 诚中证 500 指数分级基 金、信诚中 证 800 医药 指数分级基 金、信诚中 证 800 有色 指数分级基 金及信诚中 证 TMT 产业 主题指数分 级基金、信 诚中证信息 2015 年 1 月15 日 - 3 数学金融硕士、 运筹 管理学硕士、 纽约大 学化学硕士。 曾担任 美 国 对 冲 基 金 Robust methods 公 司数量分析师, 华尔 街对冲基金 WSFA Group 公司助理基 金经理, 该基 金为股 票多空型对冲基金。 2012 年 8 月 加入信 诚基金, 曾分 别担任 助理投资经理、 专户 投资经理。 现 任信诚 中证 500 指 数 分 级 基金、 信诚沪深 300 指数分级基金、 信诚 中证 800 医 药 指 数信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 9 安全指数分 级基金、信 诚中证智能 家居指数分 级基金、信 诚新选回报 灵活配置混 合基金、信 诚新旺回报 灵活配置混 合基金、信 诚中证基建 工程指数分 级基金的基 金经理 分级基金、 信 诚中证 800 有 色 指 数 分 级 基金、 信诚中证 800 金融指数分级基金、 信 诚 中 证 TMT 产业 主题指数分级基金、 信 诚 中 证 信 息 安 全 指数分级基金、 信诚 中 证 智 能 家 居 指 数 分级基金、 信 诚新选 回 报 灵 活 配 置 混 合 基金、 信诚新 旺回报 灵活配置混合基金、 信 诚 中 证 基 建 工 程 指 数 分 级 基 金 的 基 金经理。 吴雅楠 本基金基金 经理,兼任 信诚中证 500 指数分 级基金、信 诚沪深 300 指数分级基 金、信诚中 证 800 医药 指数分级基 金、信诚中 证 800 有色 指数分级基 金及信诚中 证 TMT 产业 主题指数分 级证券投资 基金的基金 经理,信诚 基金管理有 限公司投资 管理部数量 投资总监 2013 年 12 月20 日 2015 年 3 月27 日 18 统 计 物 理 学 博 士,CFA,18 年 证券、 基 金 从 业 经 验, 拥 有 丰 富 的 量 化 投 资 和 指 数 基 金 管 理 经 验。 曾任职于 加拿大 Greydanus, Boeckh & Associates 公司 和 加 拿 大 道 明 资 产 管理公司(TD Asset Management) 。 注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。








2. 证 券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对 报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明 在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚 中证800 金融 指数分级证券投资基金基金合同》 、 《 信诚中证800 金融指数分级证券投资基金招募说明书 》信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 10 的约定, 本着 诚实信用、 勤勉尽职的 原则管理和 运用基金财 产。本基金 管理人通过 不断完善法 人治 理 结 构和内部控制制度, 加强 内部管理, 规 范基金运作。 本报告期内, 基金运作合法合规, 没有 发生损害基金 份 额持有人利益的行为。 4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明 4.3.1


公平 交 易制度 和 控 制方法 为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》, 公 司 已 制 订 了 《 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 及 异 常 交 易 管理制度》( “ 公 平 交 易 制 度 ”) 作 为 开 展 公 平 交 易 管 理 的 规 则 指 引, 制 度 适 用 公 司 管 理 所 有 投 资 组 合( 包 括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场 交易等投资管理活动。 在 实 际 的 公 平 交 易 管 理 贯 彻 落 实 中, 公 司 在 公 平 交 易 制 度 的 指 引 下 采 用 事 前 、 事 中 、 事 后 的 全 流程 控制方法。 事前管理主 要包括: 已搭 建了合理的 资产管理业 务之间及资 产管理业务 内的组织架 构, 健全投 资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让各 业 务 组 合 共 享 必 要 的 研 究 、 投 资 信 息 等, 确 保 机 会 公 平 。 在 日 常 操 作 上 明 确 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 投资 的要求 与审批流程; 借助系统建 立投资备选 库、交易对 手库、基金 风格维度库, 规范二级市 场、集中 竞价市场的 操作, 建立公 平交易的制 度流程文化 环境。事中 监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行 集 中 交 易 制 度, 确 保 一 般 情 况 下 不 同 投 资 组 合 同 向 买 卖 同 一 证 券 时 需 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公 平 性进行自动 化处理, 按照 时间优先、 比例分配的 原则在各投 资组合间公 平分配交易 量; 同时原则 上禁止同 日反向交易, 如 因 流 动 性 等 问 题 需 要 反 向 交 易 须 经 过 严 格 审 批 和 留 档 。 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 等 的 投 资 则 需 要 经 过 合 理 询 价 、 逐 笔 审 批 与 公 平 分 配 。 事 后 管 理 主 要 包 括: 定 期 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间 窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分析。 同时, 合 规 、 审 计 会 对 公 平 交 易 的 执 行 情 况 做 定 期 检 查 。 相 关 人 员 对 事 后 评 估 报 告 、 合 规 审 计 报 告 进 行 审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2


公平 交 易制度 的 执 行情况 根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚 基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平 交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投 资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易 相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完 善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整 体公平交易制度执行情况良好, 未发 现 有违背公平交易的相关情况。 4.3.3


异常 交 易行为 的 专 项说明 本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报 告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的 交易( 完全复 制的指数基金除外) 。 4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明 4.4.1


报告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析 回顾 2015 年,A 股演绎了 快速上涨与调整的大幅波动行情。1 月至 6 月初, 在经济增长中枢下移, 经 济结构改善 与充裕的市 场流动性的 大背景下, 经 济围绕着两 条主线, 一方 面是是改 善 国有资产负 债表, 整 合 行 业 以 增 强 竞 争 力, 输 出 过 剩 产 能, 即 国 企 改 革 与 以 一 代 一 路 为 战 略 的 产 能 输 出, 给 经 济 转 型 提 供 时 间。另一方 面是代表未 来中国经济 增长方向的 “新经济” 行业, 包括“ 互联网 +”, 中国制造 2025, 新能 源汽车等产业主题。 上半 年的投资机会也在这两条大的主线里面。 而从二 季度开始股票市场投机氛围过 大, 过 渡 使 用 杠 杆,6 月 开 始 监 管 层 打 压 配 资 政 策, 各类配 资 盘 触 发 平 仓 线 而 使 市 场 出 现 连 锁 反 应, 市场信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 11 大幅回调, 叠 加美国进入 加息周期的 预期, 美元对 新兴市场货 币升值导致 热钱流出新 兴市场, 市场 由牛 市 迅速转化为 下行趋势。 之后在缺少 资 产与货币 宽松的环境 下, 市场形成 了低利率, 低 增长, 低回报 的弱 平 衡状态。


在 本 报 告 期 内, 我 们 继 续 利 用 自 行 开 发 的 量 化 分 层 抽 样 技 术, 在 大 幅 市 场 环 境 及 处 理 每 日 申 购 赎 回 现 金 流中, 有效地 管理跟踪误差。 在市场震 荡期间, 我们 也利用股指期货对冲现金流带来的市场风险。 在 本 报 告期内, 基金 利用股指期 货作为工具 进行套保, 以 配合现货投 资复制标的 指数减小跟 踪误差, 及应 付大 额 申购赎回, 期 末现货与股指期货合约总市值占基金净值比例符合法规与风控要求。 4.4.2


报告 期 内基金 业 绩 的表现 本报告期 内, 本基金份 额 净值增长 率 为-11.89%, 同期比较 基 准收益率 为-10.01%, 基金 落后业绩 比 较 基准 1.88% 。 4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望 展望 2016, 经 济 结 构 调 整 和 转 型 的 任 务 需 要 较 长 的 时 间 来 完 成, 在 此 过 程 中, 经 济 增 速 维 持 在 一 个 较低的增速 水平将是常 态。而在地 方政府杠杆 高企约束财 政政策实施 的情况下, 中 央政府稳增 长的 政 策 只 能 依 赖 宽 松 的 货 币 政 策, 但 在 去 过 剩 产 能 背 景 下, 实 体 经 济 较 低 的 投 资 回 报 并 不 能 吸 引 资 金 流 向 实 体 经济, 新兴产 业往往由于 其轻资产的 特点, 对资金 的需求较低, 但较强的资 本管制将央 行释放 的大 量流 动 性锁在国内。 主要关注的板块一类是供给侧改革相关标的与处置不良资产行业, 由于 改革的措施, 都是在 调整结构的 路上, 如果减 产破产执行, 对于传动企 业的龙头是 个 行业集中 度提升的好 事情, 所以供 应侧 改 革对行业带来的实质性正面影响。 另外一类由于无高收益资产条件下, 导 致股市的投机资金不死, 出现的 博弈型机会。 4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况 2015 年度内, 依据相关法 律法规的规 定及公司内 部监察稽核 制度, 公司督 察长和监察 稽核部门 充 分 发挥其职能作用, 开展了 一系列监察稽核工作, 取 得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作 总结如下: 1 、对公司规 章制度体系不断补充和完善 公司监察稽 核部组织各 业务部门对 公司相关规 章制度进行 梳理补充和 完善, 主要包 括投资、 研 究 、 风控、行政 、人力资源 、财务、反 洗钱等业务 范畴。推进 了公司规章 制度建设, 完 善了公司规 章制 度 体 系。





2 、开展各类 合规监察工作。 监察稽核部 严格遵照法 律法规和公 司制度, 对基 金运作的合 法合规情况 及公司内 部 风险控制 情 况 进 行监督检查, 防范内幕交易, 确保基金 运作的独立性、 公平性及合规性。2015 年3 月底 至 4 月初, 中 国 证 监会对我公司进行了现场监督检查, 监察稽核部对本次现场检查积极配合。 通过本次现场检查, 能 更客观 地发现公司各项内控中的薄弱环节, 有助于督促公司不断加强制度和风控措施, 提高 经营效率。 3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。





本 报 告 期 内, 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 监 管 法 规 传 递 给 公 司 相 关 业 务 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规要求进行 提示。在日 常工作中通 过多种形式 加强对员工 职业操守的 教育和监督, 并开展法规 培训。本 年度, 监察稽 核部根据监 管部门的要 求, 结合自身 实际情况, 主 要采取课堂 讲授的方式 为员工提供 多种 形 式的培训。 4 、开展各类 内外部审计工作, 包括 4 次常规审计、13 项专项 审计、协助外部审计师开展审计、配 合监管机构完成现场检查及多项自查工作等。 5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露 编报规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上 市规则》等 法规要求进 行信息披露 和公告, 并按 法律法 规 规定 报监管机构备案。 6 、牵头开展 反洗钱的各 项工作, 进一 步完善修订 了反洗钱制 度, 按照相关 规定将相关 可疑记录 及 时信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 12 上报反洗钱监测中心, 根 据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。 本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强 内 部 控 制和风险管理, 进一步提 高监察稽核工作的科学性和有效性, 充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对 报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明 1. 基金估值 程序


为了向基金投资人提 供更好的证 券投资管理 服务, 本基金 管理人对估 值和定价过 程进行了最 严格 的 控 制。 本基金管 理人通过估值决策 委员会来更有效的完善估值服务。 估值决 策委员会包括下列成员: 分管 基金运营业务的领导( 委 员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易部负 责人、 运营部负责人、 基金会计主管( 委员会秘 书) 。 本基金 管理人在充分衡量市场风险、 信用风险、 流 动性风险、 货币风险、 衍生工具和 结构性产品 等影响估值 和定价因素 的基础上, 综 合运营部、 稽核 部 、 投资部、风控部和其它相关部门的意 见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资 新品种时, 应评 价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况下, 及 时召开估值决策委员会。 在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。 基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协 议 中 “ 基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。 2. 基金管理 人估值业务的职 责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。 3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格。 4. 基金经理 参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值 基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够公 允 时, 将通过首席 投资官提请 召开估值决 策委员会会 议, 通过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的 估 值 政策。 5. 参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明 根据基金合同的约定, 本 基金( 包括信 诚金融份额、信诚金融 A 份额、信诚 金融 B 份额) 不进行收益 分配。





本基金于 本期间未进行过利润分配, 该处理符 合基金利润分配原则。





4.9 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 出 现 过 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元( 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不满两百人) 的情形。 §5 托 管 人 报告 5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明 本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基 金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 13 托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明 本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产 净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 未发现 基金管 理人有损害基金份额持有人利益的行为。





报告期 内, 本基金未 实施利润分配。 5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见 类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2016) 第 20713 号


6.2 审 计 报 告的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚中证800 金融指数分级证券投资基金全体基金 份额持有人 引言段 我们审计了后附的信诚中证800 金融 指数分级证券 投资基金( 以 下简称 “ 信诚中证800 分 级基金 ”) 的 财务报表,包括 2015 年 12 月31 日的 资产负债表、 2015 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变动 表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是信诚中证800 分级基 金 的 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任。这种责任包括:


(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以下简称“ 中国证监会 ”) 、 中国证 券投资基金业 协会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发布的有关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表, 并 使其实现公允反映; (2) 设计、 执行和维护必要的内部控制, 以 使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错报获取合理保证。


信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 14 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的合理性, 以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为 发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为, 上 述信诚中证 800 分级基 金的财务报表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制, 公允 反映了信诚中证800 分 级基金 2015 年12 月31 日 的财务状况以及 2015 年 度的经营成果和基金净值 变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 赵钰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 会计师事务所的地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号 星展银行大厦 6 楼 审计报告日期 2016 年 3 月24 日








§7 年度财务 报表 7.1 资 产 负 债表 会计主体: 信诚中证 800 金融指数分 级证券投资基金 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 60,301,605.57 23,600,694.00 结算备付金


35,235,742.47 12,784,382.55 存出保证金


2,740,536.63 494,166.55 交易性金融资产 7.4.7.2 3,018,614,324.70 7,340,968,401.69 其中:股票投资


2,938,350,324.70 6,992,812,975.69








基金 投资


- - 债券投资


80,264,000.00 348,155,426.00 资产支持证券投资


- - 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 15 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 2,273,248.69 8,165,661.05 应收股利


- - 应收申购款


2,021,695.29 7,533,747.52 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


3,121,187,153.35 7,393,547,053.36 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 342.58 应付赎回款


65,081.82 19,002,289.78 应付管理人报酬


2,694,585.74 4,506,843.22 应付托管费


592,808.86 991,505.50 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 962,688.87 4,532,123.54 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 602,512.38 593,506.55 负债合计


4,917,677.67 29,626,611.17 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 1,898,792,027.67 3,952,913,326.81 未分配利润 7.4.7.10 1,217,477,448.01 3,411,007,115.38 所有者权益合计


3,116,269,475.68 7,363,920,442.19 负债和所有者权益总计


3,121,187,153.35 7,393,547,053.36 注: 截止本报告期末, 基金 份额总额 3,141,341,521.06 。 信诚金融 的基金份额净值 0.992 元, 基金份额 总额 165,913,050.06 份。 下属分级基金: 信诚中 证 800 金融 指数分级 A 的基金 份额净值1.002 元, 基金份 额总额1,487,714,235.00 份; 信诚中证800 金融指数 分级B 的基金 份额净值 0.982 元, 基金份 额总额 1,487,714,236.00 份。 7.2 利润表 会计主体: 信诚中证 800 金融指数分 级证券投资基金 本报告期:2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 上 年 度 可比期 间 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 16 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 一、收入


-922,762,306.26 1,991,120,337.68 1. 利息收入


14,173,242.97 2,743,916.51 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,384,886.88 1,405,563.77 债券利息收入


12,788,356.09 1,306,763.45 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - 31,589.29 其他利息收入


- - 2. 投资收益 (损失以“- ” 填列) 1,098,233,871.10 47,424,693.50 其中:股票投资收益 7.4.7.12 887,174,585.88 46,415,850.17








基金 投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 -259,023.51 -18,150.33 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13. 1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 2,592,750.00 34,140.00 股利收益 7.4.7.16 208,725,558.73 992,853.66 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失以“- ”号 填列) 7.4.7.17 -2,052,912,724.51 1,940,062,590.83 4. 汇兑收益 (损失以“- ” 号填列) - - 5. 其他收入 (损失以“- ” 号填列) 7.4.7.18 17,743,304.18 889,136.84 减: 二 、费用


133,753,667.05 15,298,207.91 1 .管理人报 酬


76,544,816.34 7,098,165.56 2 .托管费


16,839,859.48 1,561,596.44 3 .销售服务 费


- - 4 .交易费用 7.4.7.19 38,308,789.23 5,896,232.72 5 .利息支出


- 18.52 其中:卖出回购金融资产 支出 - 18.52 6 .其他费用 7.4.7.20 2,060,202.00 742,194.67 三、利润总额(亏损总额 以“- ”号填 列) -1,056,515,973.31 1,975,822,129.77 减:所得税费用


- - 四 、 净 利 润 (净 亏 损 以 “- ” 号填列) -1,056,515,973.31 1,975,822,129.77 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 17 7.3 所 有 者 权益( 基 金 净值) 变 动 表 会计主体: 信诚中证 800 金融指数分 级证券投资基金 本报告期:2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有 者权益 (基 金净值) 3,952,913,326.81 3,411,007,115.38 7,363,920,442.19 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - -1,056,515,973.31 -1,056,515,973.31 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 “- ” 号填 列) -2,054,121,299.14 -1,137,013,694.06 -3,191,134,993.20 其中:1. 基 金申购款 5,892,764,653.24 5,111,295,833.93 11,004,060,487.17 2. 基金赎回 款 -7,946,885,952.38 -6,248,309,527.99 -14,195,195,480.37 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填 列) - - - 五、 期末所有 者权益 (基 金净值) 1,898,792,027.67 1,217,477,448.01 3,116,269,475.68 项目 上 年 度 可比期 间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有 者权益 (基 金净值) 263,186,356.17 538,226.36 263,724,582.53 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - 1,975,822,129.77 1,975,822,129.77 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 “- ” 号填 列) 3,689,726,970.64 1,434,646,759.25 5,124,373,729.89 其中:1. 基 金申购款 4,238,621,930.94 1,597,150,107.78 5,835,772,038.72 2. 基金赎回 款 -548,894,960.30 -162,503,348.53 -711,398,308.83 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填 列) - - - 五、 期末所有 者权益 (基 金净值) 3,952,913,326.81 3,411,007,115.38 7,363,920,442.19 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 18 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: 吕涛























陈逸辛




















时慧














基金管理 人负责人








主管会 计工作负责人


会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1


基金 基 本情况 信诚中证 800 金融指数 分级证券投资基金( 以下 简称 “本基金”) 经中国 证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会”) 《关于核准信诚中证 800 金融指数 分级证券投资基金募集的批复》( 证 监许可[2013]1088 号文) 和 《关于信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金备案确认的函》( 基金 部函[2013]1081 号文)批准, 由信诚基 金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及 其配套规则和 《信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金基金合同》 发 售, 基金合同 于 2013 年 12 月 20 日生效 。本基金为契约型开放式, 存续期限 不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限 公司, 基金托 管人为中国建设银行股份有限公司。


本基金于2013 年11 月25 日至2013 年12 月19 日募集, 首 次向社会公开发售募集且扣除 认 购 费 用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 263,149,632.10 元, 利 息 人 民 币 36,724.07 元, 共 计 人 民 币 263,186,356.17 元。 上述认购资金折合 263,186,356.17 份基金 份额。 上述募集资金已由普华永道 中天会计师事务所验证, 并出具了普华永道中 天验字(2013)第 841 号验 资报告。 根据《中华 人民共和国证券投资 基金法》及其配套规则、 《 信诚中证 800 金融指数 分级证券 投资基金基金合同》和《信诚中证 800 金融指 数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本 基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括中证 800 金融指数的 成份股、 备选成份股、 新 股( 含 首 次 公 开 发 行 和 增 发) 、 债 券 、 债 券 回 购 、 中 期 票 据 、 银 行 存 款 、 权 证 、 股 指 期 货 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 本 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定) 。 本 基 金 所 持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价 值, 合计( 轧 差计算) 占基 金资产的比例为 85%-100%, 其中投资于股 票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证 800 金融指数 成份股和备选成份股的资 产 不 低 于 非 现 金 资 产 的 80%; 每个交易日日终在 扣除股指期 货合约需缴 纳的交易保 证金后, 应 当 保 持不低于基金资产净值 5% 的现金或到 期日在一年以内的政府债券。


如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其纳入投资范围。 本基金的业绩比较标准为 :95% ×中证 800 金融 价格指数收益率 +5%× 金 融同业存款利率。 根据 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报 中国证监 会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2


会计 报 表的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日及以后期间颁布的 《企 业会计准则- 基本准 则》 、 各项具 体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国 证监会颁布的 《证券投 资 基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证券 投资基金业协会( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《信 诚中证 800 金融指数分级证 券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制。 7.4.3


遵循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金的财务状况、 经营成果和基 金净值变动情况。





此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附注 7.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。 7.4.4


重要 会 计政策 和 会 计估计 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 19





7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月1 日 起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记 账 本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类 (1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认 时分类为: 以 公允价值计 量且其变动 计入当期损 益的金融资 产、应收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的 金融资产。 除衍生工具 所产生的金 融资产在资 产负债表中 以衍生金融 资产列示外, 以公 允 价 值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资 产列示。 本基金持有 的其他金融 资产分类为 应收款项, 包 括银行存款 、买入返售 金融资产和 其他各类 应 收 款 项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为: 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债。 本基金目 前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金 持有的 其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认 金融资产或 金融负债于 本基金成为 金融工具合 同的一方时, 按公允价值 在资产负债 表内确认 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益; 对 于 支 付 的 价款中包含 的债券起息 日或上次除 息日至购买 日止的利息, 单独确认为 应收项目。 应收款项 和 其他 金 融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。


对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量; 对 于 应 收 款 项和其他金融负债采用实际利率法, 以摊余成本进行后续计量。 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认:(1) 收取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止;(2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方; 或者(3) 该金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了对该金融资产控制。 金融资产 终止确认时, 其 账面价值与收到的对价的差额, 计入 当期损益。 当金融负债 的现时义务 全部或部分 已经解除时, 终止确认该 金融负债或 义务已解除 的部分。 终 止 确 认部分的账面价值与支付的对价之间的差额, 计 入当期损益。 7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:


(1) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值; 估 值 日 无 交 易, 但最近交信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 20 易日后经济 环境未发生 重大变化且 证券发行机 构未发生影 响证券价格 的重大事件 的, 按最近交 易日 的 市 场交易价格确定公允价值。 (2) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化, 参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整 最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工 具 不存在活 跃 市场, 采用市 场参与者 普 遍认同且 被 以往市场 实 际交易价 格 验证具有 可 靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用 估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参数, 减少 使用与本基金特定相关的参数。 金融工具公允 价值计量的方法: (1) 公允价值计量结果 所属的层次, 由对公允价 值计量整体 而言具有重 要意义的输 入值所属 的 最 低 层次决定: 第一层次: 相 同资产或负债在活跃市场上( 未经调 整) 的报价。 第二层次:直接( 比如取自 价格) 或间接( 比如根据价 格 推算的) 可 观察到的、 除第一层级 中的市场 报 价以外的资产或负债的输入值。 第三层次: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入 值) 。 (2) 公允价值 所属层次间的重大变动 对于证券交 易所上市的 股票, 若出现 重大事项停 牌、交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交 易不活跃) 、或 属于非公开 发行等情况, 本基金不会 于停牌日至 交易恢复活 跃日期间、 交易不活跃 期间及限售 期间 将 相 关 股 票 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次; 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度, 确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层 次。 (3) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价 值计量的金 融资产和负 债主要包括 应收款项和 其他金融负 债, 其账面价 值与公允 价 值 相 差很小。 7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的; 且 2) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时, 金 融 资 产 与 金 融 负 债 按 抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额 折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购、 赎 回以及配对转换引起的实收基金变动分别于基金申购确认日、 基金赎回 确认日及基金配对 转换确认日认列。 7.4.4.8 损 益 平 准金 损益平准金 包括已实现 平准金和未 实现平准金 。已实现平 准金指在申 购或赎回基 金份额时, 申 购 或 赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎 回基金份额 时, 申购或赎 回款项中包 含的按累计 未实现损益 占基金净值 比例计算的 金额。损益 平准 金 于 基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并于期 末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 21 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税 后的净额确认为利息收入。


以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价 值 变 动损益; 于处 置时, 其公允 价值与初始 确认金额之 间的差额确 认为投资收 益, 其中包括 从公允价值 变动 损 益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在 持有期间确 认的利息收 入按实际利 率法计算, 实 际利率法与 直线法差异 较小的则 按 直 线 法计算。 7.4.4.10


费用 的 确认和 计 量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。


其他金融负 债在持有期 间确认的利 息支出按实 际利率法计 算, 实际利率 法与直线法 差异较小 的 则 按 直线法计算。 7.4.4.11


基金 的 收益分 配 政 策 本基金收益分配应遵循下列原则:





本基金( 包括信诚金融份额、信诚金融 A 份 额、信诚金融 B 份额) 不 进行收益分配。 经基金份额 持有人大会 决议通过, 并 经中国证监 会备案后, 如 果终止信诚 金融 A 份额与信诚金 融 B 份额的运作, 本基金将根 据基金份额 持有人大会 决议调整基 金的收益分 配原则。具 体见基金管 理人 届 时 发布的相关公告。 7.4.4.12


分部 报 告


7.4.4.13


其他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计 根据本基金 的估值原则 和中国证监 会允许的基 金行业估值 实务操作, 本 基金确定以 下类别股 票 投 资 和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会 公告[2008]38 号《关于进一步规范 证券投资基 金估值业务 的指 导 意 见》 提供的根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基 金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益 法等估值 技 术进行估 值 。(2) 在银 行间同业 市 场交易的 债 券品种, 根据 中国证监 会 证监会 计字[2007]21 号 《关于证券 投资基金执行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术 确 定公允价值 。本基金持 有的银行间 同业市场债 券按现金流 量折现法估 值, 具体估值 模型、参数 及结 果 由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (3) 对于在证券交易所 上市或挂牌 转让的固定 收益品种( 可 转换债券、 资产支持证 券和私募 债 券 除 外), 按照中央国债登记 结算有限责 任公司根据 《中国证券 投资基金业 协会估值核 算工作小组 关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5


会计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明 7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明 对于在证券 交易所上市 或挂牌转让 的固定收益 品种( 可转换 债券、资产 支持证券和 私募债券除 外), 鉴于其交易 量和交易频 率不足以提 供持续的定 价信息, 本基 金本报告期 改为采用中 央国债登记 结算 有 限 责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处 理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 22 7.4.5.3 差 错 更 正的说 明 本基金本报告期无差错事项。 7.4.6


税项 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2002]128 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知》 、财税[2008]1 号《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《 关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税[2015]101 号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作, 主要 税项列示如下:


(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营 业税。 基金买 卖股票的差价收 入不予征收营业税。 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的收入, 包 括 买 卖 股 票 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 、 红 利 收 入 及 其 他收入, 暂不 征收企业所得税。 (3) 自2013 年1 月1 日起, 对 基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限 在1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的, 暂减 按 50% 计入应 纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 于 2015 年 9 月 8 日前暂减 按 25% 计入应 纳税所 得 额, 自 2015 年 9 月 8 日起, 暂免征收 个人所得税。对基金持有的上市公司限售股, 解 禁后取得的股 息、 红利收入, 按照上述 规定计算纳税, 持股时间 自解禁日起计 算; 解禁前 取得的股息、 红利收入 继 续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的 税率缴纳股票交易印花税, 买入股票 不征收股票交易印花税。 7.4.7


重要 财 务报表 项 目 的说明 7.4.7.1 银行存款


单位:人民币元








项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 活期存款 60,301,605.57 23,600,694.00 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计 60,301,605.57 23,600,694.00 注:其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。 7.4.7.2 交 易 性 金融资 产


单位:人 民币 元


项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,051,436,989.29 2,938,350,324.70 -113,086,664.59 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市 场 - - - 银行间市 场 80,027,469.09 80,264,000.00 236,530.91 合计 80,027,469.09 80,264,000.00 236,530.91 资产支持证券 - - - 基金 - - - 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 23 其他 - - - 合计 3,131,464,458.38 3,018,614,324.70 -112,850,133.68 项目 上年度末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,052,414,368.26 6,992,812,975.69 1,940,398,607.43 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市 场 7,911,402.60 7,973,426.00 62,023.40 银行间市 场 340,580,040.00 340,182,000.00 -398,040.00 合计 348,491,442.60 348,155,426.00 -336,016.60 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 5,400,905,810.86 7,340,968,401.69 1,940,062,590.83


7.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债





本基金 本期末和上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债 。 7.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产 7.4.7.4.1


各项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额


7.4.7.4.2


期末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券 本基金于本 报告期末及上年度末未持有买断式逆回购债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 10,873.64 25,469.64 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 5,512.10 应收债券利息 2,254,098.36 8,134,323.10 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 0.13 26.75 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 8,276.56 329.46 合计 2,273,248.69 8,165,661.05 注:其他指应收中金所清算备付金利息、应收证券结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产





本基金 于本报告期末及上年度末, 未持有任 何其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易费用 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 24 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 962,688.87 4,528,873.54 银行间市场应付交易费用 - 3,250.00 合计 962,688.87 4,532,123.54 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 245.26 71,616.42 预提审计费 132,700.00 66,000.00 预提信息披露费 320,000.00 330,000.00 应付指数使用费 149,567.12 125,890.13 合计 602,512.38 593,506.55





7.4.7.9 实收基金 金额单位: 人民币 元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 6,347,684,564.37 3,952,913,326.81 本期申购 9,457,717,346.43 5,889,339,163.01 本期赎回 (以“- ”号填 列) -12,608,444,804.78 -7,851,160,752.51 2015 年 12 月 15 日基金 拆分/ 份 额折算前 3,196,957,106.02 1,991,091,737.31 基金拆分/ 份 额折算 调整 97,082,442.34 - 本期申购 5,668,267.75 3,425,490.23 本期赎回 (以“- ”号填 列) -158,366,295.05 -95,725,199.87 本期末 3,141,341,521.06 1,898,792,027.67 注:1 、此处 申购含转换入份额, 赎回 含转换出份额。 2 、根据《信 诚中证 800 金融指数分级证券投资基金基金合同》 、 《信诚 基金关于信诚中证 800 金融指数 分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的提示性公告》 、 《信诚基金 关于信诚中证 800 金融 指数分级 证券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》 及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公 司的相关业务规定, 基金 管理人信诚基金管理有限公司于 2014 年 12 月 5 日( 折算基准 日) 对本基金 进 行 了基金份额不定期份额折算, 基金管 理人信诚基金管理有限公司于2014 年12 月15 日( 折算基准日) 对本 基金进行了基金份额定期份额折算。


3 、根据本基 金合同规定, 投资者可申购、赎回信诚金融份额, 800 金融A 份 额和 800 金融 B 份额只 可在 深圳证券交易所上市交易, 因此上表 不再单独披露 800 金融A 份额和800 金融 B 份额 的情况。 7.4.7.10 未 分 配 利润 单位:人民币元 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 25 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 112,197,374.24 3,298,809,741.14 3,411,007,115.38 本期利润 996,396,751.20 -2,052,912,724.51 -1,056,515,973.31 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的变动数 -920,108,535.33 -216,905,158.73 -1,137,013,694.06 其中:基金申购款 644,770,993.36 4,466,524,840.57 5,111,295,833.93 基金赎回款 -1,564,879,528.69 -4,683,429,999.30 -6,248,309,527.99 本期已分配利润 - - - 本期末 188,485,590.11 1,028,991,857.90 1,217,477,448.01


7.4.7.11


存款 利 息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 1,029,639.58 135,735.19 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - 1,237,761.10 结算备付金利息收入 288,633.52 30,074.64 其他 66,613.78 1,992.84 合计 1,384,886.88 1,405,563.77 注:其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。 7.4.7.12


股票 投 资收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额


13,655,602,311.09 246,218,803.06 减: 卖出股票成本总额 12,768,427,725.21 199,802,952.89 买卖股票差价收入 887,174,585.88 46,415,850.17 7.4.7.13


债券 投 资收益 7.4.7.13.1 债 券 投 资收益 项 目 构成 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 债券投资收 益 ——买卖 债券(、债 转股及债券到期兑付)差价收入 -259,023.51 -18,150.33 债券投资收益 ——赎回差价收入 - - 债券投资收益 ——申购差价收入 - - 合计 -259,023.51 -18,150.33


信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 26 7.4.7.13.2 债 券 投 资收益 ——买卖债 券 差 价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付)成交总额 702,968,480.87 13,084,487.87 减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 期兑付)成本总额 676,947,643.51 12,604,780.00 减:应收利息总额 26,279,860.87 497,858.20 买卖债券差价收入 -259,023.51 -18,150.33 7.4.7.13.3 资 产 支 持证券 投 资 收益 本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14


贵金 属 投资收 益 7.4.7.14.1 贵 金 属 投资收 益 项 目构成 本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。


7.4.7.15


衍生 工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生 工 具收益 ——买卖权 证 差 价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均未进行权证投资。 7.4.7.15.2 衍 生 工 具收益 ——其他投 资 收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 股指期货投资收益 2,592,750.00 34,140.00 7.4.7.16


股利 收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 208,725,558.73 992,853.66 基金投资产生的股利收益 - - 合计 208,725,558.73 992,853.66 7.4.7.17


公允 价 值变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 1. 交易性金 融资产 -2,052,912,724.51 1,940,062,590.83 —— 股票投资 -2,053,485,272.02 1,940,398,607.43 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 27 —— 债券投资 572,547.51 -336,016.60 —— 资产支持证券投资 - - —— 基金投资 - - —— 贵金属投资 - - 2. 衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3. 其他 - - 合计 -2,052,912,724.51 1,940,062,590.83 7.4.7.18


其他 收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 17,602,687.13 889,136.84 转换费收入 140,617.05 - 合计 17,743,304.18 889,136.84 注:本基金赎回费和转换费的 25% 归 入基金资产, 其他指场内认购款结息。 7.4.7.19


交易 费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 38,302,015.08 5,892,728.76 银行间市场交易费用 4,875.00 3,250.00 股指期货交易费用 1,899.15 253.96 合计 38,308,789.23 5,896,232.72 7.4.7.20


其他 费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 审计费用 132,700.00 63,899.16 信息披露费 290,000.00 300,000.00 银行费用 28,605.68 11,505.38 债券账户维护费 18,000.00 - 基金上市费 60,000.00 90,000.00 指数使用费 1,530,896.32 275,890.13 其他 - 900.00 合计 2,060,202.00 742,194.67


7.4.7.21


分部 报 告 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 28


7.4.8


或有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项 截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9


关联 方 关系 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行股份有限公司 (“ 建设 银行 ”) 基金托管人 中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东 信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司 7.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10.1


通过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2


关联 方 报酬 7.4.10.2.1 基 金 管 理费 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 76,544,816.34 7,098,165.56 其中:支付销售机构的客户维护费 2,442,705.69 311,481.61 注 : 支 付 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.0% 的年费 率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为: 日 基金管理费= 前一日 基金资产净值 ×1.0%/ 当 年天数。 7.4.10.2.2 基 金 托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 16,839,859.48 1,561,596.44 注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的 年费率 每日计提, 逐 日累计至每月月底, 按月 支付。计算公式为: 日基 金托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.22%/ 当 年天数。 7.4.10.2.3 销 售 服 务费 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 29 7.4.10.3


与关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购) 交易 本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券( 含 回购) 交易。 7.4.10.4


各关 联 方投资 本 基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况 本 基 金 的 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行, 本基金的基金管理人在本年度及上年度可比期间均未投资过本基金。


7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况 信诚中证 800 金融指数分 级 A 份额单位:份


关联方名称 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 中 信 信 托 有 限 责 任 公司 3,606,285.00 0.24% 19,073,970.00 0.63%


信诚中证 800 金融指数分 级 B 份额单位:份


关联方名称 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 中 信 信 托 有 限 责 任 公司 - - 12,786,174.00 0.43%


信诚中证 800 金融指数分 级 份额单位:份


关联方名称 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 中 信 信 托 有 限 责 任 公司 1.00 - 32,812.00 0.01%


注: 1 、 以上除基金管理人之外的其他关联方持有的基金份额占基金总份额的比例均为所 持份额占其本级份额的比例。 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 30


2 、本基金 其它关联方在本年末及上年末均未持有本基金。 3 、 本基金除 基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率 执行。 7.4.10.5


由关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入 单位:人民币元


关联方 名称 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 60,301,605.57 1,029,639.58 23,600,694.00 135,735.19 注: 本 基 金 通 过 “ 中 国 建 设 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结算有限责任公司的结算备付金, 于 本报告期末的相关余额为人民币 0.00 元。 ( 上年度 末余额: 人民币 12,248,719.64 元) 7.4.10.6


本基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况 本基金在本年度与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 7.4.10.7


其他 关 联交易 事 项 的说明


7.4.11 利 润 分 配情况 本年度本基金未进行过利润分配。 7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日 ) 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券 7.4.12.1


因认 购 新发/ 增 发证 券 而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券 金额单位:人民币元 于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发证 券流通受限的证券。 7.4.12.2


期末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌日期 复牌 开盘单 价 数量(股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 601377 兴业证券 2015-12-29 拟进行 配股认 购 11.00 2016-01-07 9.40 3,602,365 49,298,708.83 39,626,015.00 - 000712 锦龙股份 2015-12-25 筹划重 大事项 29.12 2016-01-04 28.00 391,738 14,996,058.22 11,407,410.56 -


7.4.12.3


期末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购 截至本报告期末, 本基金 未持有因正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购 7.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理


7.4.13.1


风险 管 理政策 和 组 织架构 本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。


本基金管理人制定了 政策和程序 来识别及分 析这些风险, 并设定适当 的风险限额 及内部控制 流 程,信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 31 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管 理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风 险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风 险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资 风险分析与绩效评估 。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长 报告工作。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的, 由督察长 、风险管理委员会、监察稽核部和相关 业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2


信用 风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违 约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管 行中国建设银行股份有限公司, 因而 与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金管理人建立了信用风 险管理流程, 通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基 金均投资于具有良 好信用等级的证券, 且通 过分散化投资以分散信用风险。


本基金投 资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%, 且本基金与由本基金管理人 管理的其他基 金共同持有一家公司发行的证券, 不得超过该证券的 10% 。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因 此违 约风险发生的可能性很小; 本基金在 进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以 控制相 应的信用风险。


7.4.13.3


流动 性 风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。


本基金管理人每日预 测本基金的 流动性需 求, 并同时通过 独立的风险 管理部门设 定流动性 比 例 要 求, 对流动性 指标进行持续的监测和分析。 针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制, 对 缺 乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高 上 限, 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和 冲击成本的 定量分析, 定 期揭示基金 的流动性风 险; 通过分散 投资降低基 金财产的非 系统性风险, 保持 基 金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外, 本基金可通 过卖出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 其 上限一般不 超过基金持 有的 债 券 资产的公允价值。 此外, 对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品, 管 理人会对衍生品的流动性、 交割 日等予以关注。 针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 的 基 金 管 理 人 根 据 申 购 赎 回 变 动 情 况, 制 定 现 金 头 寸 预测 表, 及 时 采 取 措 施 满 足 流 动 性 需 要; 分 析 基 金 持 有 人 结 构, 加 强 与 主 要 持 有 机 构 的 沟 通, 及 时 揭 示 可 能 的 赎回需求; 按 照有关法律 法规规定应 对固定赎回, 并进行适当 报告和批露; 在基金合同 中设计了巨 额赎 回 条款, 约定在 非常情况下 赎回申请的 处理方式, 控 制因开放申 购赎回模式 带来的流动 性风险, 有效 保障 基 金持有人利益。 本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内且 不计息, 可 赎 回 基 金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金 融 资 产和金 融 负 债的到 期 期 限分析


7.4.13.4


市场 风 险 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 32 7.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。


本 基 金 持 有 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息, 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金 及债券投资等。 本基金的 基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过对 所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。 7.4.13.4.1.1


利率 风 险敞口 单位:人民币元


本期末 2015 年12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 60,301,605.57 - - - - - 60,301,605.57 结算备付金 35,235,742.47 - - - - - 35,235,742.47 存出保证金 2,740,536.63 - - - - - 2,740,536.63 交易性金融资产 - - 80,264,000.00 - - 2,938,350,324.70 3,018,614,324.70 买 入 返 售 金 融 资 产 - - - - - - - 应收证券清算款 - - - - - - - 应收利息 - - - - - 2,273,248.69 2,273,248.69 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 2,021,695.29 2,021,695.29 待摊费用 - - - - - - - 其他应收款 - - - - - - - 资产总计 98,277,884.67 - 80,264,000.00 - - 2,942,645,268.68 3,121,187,153.35 负债











卖 出 回 购 金 融 资 产款 - - - - - - - 应付证券清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 65,081.82 65,081.82 应付管理人报酬 - - - - - 2,694,585.74 2,694,585.74 应付托管费 - - - - - 592,808.86 592,808.86 应付销售服务费 - - - - - - - 应付交易费用 - - - - - 962,688.87 962,688.87 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 602,512.38 602,512.38 负债总计 - - - - - 4,917,677.67 4,917,677.67 利率敏感度缺口 98,277,884.67 - 80,264,000.00 - - 2,937,727,591.01 3,116,269,475.68 上年度末 2014 年12 月31 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 33 日 资产











银行存款 23,600,694.00 - - - - - 23,600,694.00 结算备付金 12,784,382.55 - - - - - 12,784,382.55 存出保证金 494,166.55 - - - - - 494,166.55 交易性金融资产 - - 348,155,426.00 - - 6,992,812,975.69 7,340,968,401.69 买 入 返 售 金 融 资 产 - - - - - - - 应收证券清算款 - - - - - - - 应收利息 - - - - - 8,165,661.05 8,165,661.05 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 7,533,747.52 7,533,747.52 待摊费用 - - - - - - - 其他应收款 - - - - - - - 资产总计 36,879,243.10 - 348,155,426.00 - - 7,008,512,384.26 7,393,547,053.36 负债



































































































































卖 出 回 购 金 融 资 产款 - - - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 342.58 342.58 其他负债 - - - - - 593,506.55 593,506.55 注: 上表统计 了本基金面临的利率风险敞口, 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公 允价值, 并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2


利率 风 险的敏 感 性 分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的 变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元


) 本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日) 市场利率下降25 个基点 50,176.26 380,868.42 市场利率上升25 个基点 -50,113.61 -380,868.42 7.4.13.4.2 外汇风险 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 34 7.4.13.4.3 其 他 价 格风险 本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利 率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险, 主要 受到 证 券 交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 市 场 价 格 风 险, 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控, 通 过 组 合 估值、行业 配置分析等 进行市场价 格风险管理 。特别是针 对股指期货 等高风险的 金融衍生工 具,管理人 会每日对股 指期货已占 用保证金占 总可用资金 比例, 股指期 货账户未占 用 保证金占 总期货账户 权益 比 例, 持 仓占套保额度上限比例, 以及股指 期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例, 持有的 买入、 卖 出股指期货 合约占基金 资产净值比 例, 持有的买 入期货合约 价值与有价 证券市值之 和占基金资 产比 例 等 法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。


于本报告 期末, 本基金 面临的其他市场价格风险列示如下: 7.4.13.4.3.1


其他 价 格风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 交易性金融资产- 股 票投资 2,938,350,324.70 94.29 6,992,812,975.69 94.96 交易性金融资产- 基 金 投资 -


-


交易性金融资产- 贵 金属 投资 - - - - 衍生金融资产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,938,350,324.70 94.29 6,992,812,975.69 94.96 注:本基金 在股指期货 投资中将根 据风险管理 的原则, 以套 期保值为目 的, 在风险可 控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期货的投资, 以 管理投资组合的系统性风险, 改善组 合的风险收益特性。 此外, 本基 金还将运用 股指期货来 对冲特殊情 况下的流动 性风险以进 行有效的现 金管理, 以及 对冲因其他 原因 导 致 无法有效跟踪标的指数的风险。 7.4.13.4.3.2


其他 价 格风险 的 敏 感性分 析 假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变; 分析 相关风险变量的 变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元 ) 本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日) 业 绩 比 较 基 准 中 的 股 票 指 数 上 升 5% 147,298,458.20 349,640,648.78 业 绩 比 较 基 准 中 的 股 票 指 数 下 降 5% -147,298,458.20 -349,640,648.78 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 35 7.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项 无需要说明的此类事项。 §8 投 资 组 合报告 8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况 金额单位:人民币元





序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (% ) 1 权益投资 2,938,350,324.70 94.14 其中:股票 2,938,350,324.70 94.14 2 固定收益投资 80,264,000.00 2.57 其中:债券 80,264,000.00 2.57 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 95,537,348.04 3.06 7 其他各项资产 7,035,480.61 0.23 8 合计 3,121,187,153.35 100.00 8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合 8.2.1


指数 投 资按行 业 分 类的股 票 投 资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (% ) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、 热力 、 燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软 件和信息技术服 务业 - - J 金融业 2,938,350,324.70 94.29 K 房地产业 - - 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 36 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、 环境和 公共设施管理业 - - O 居民服务、 修 理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,938,350,324.70 94.29


8.2.2


积极 投 资按行 业 分 类的股 票 投 资组合 本基金本报告期末, 未持 有积极投资的股票投资。 8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细 8.3.1


期末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例 (% ) 1 601318 中国平安 9,380,477 337,697,172.00 10.84 2 600016 民生银行 25,908,788 249,760,716.32 8.01 3 601166 兴业银行 11,692,627 199,593,142.89 6.40 4 600036 招商银行 9,043,005 162,683,659.95 5.22 5 600000 浦发银行 8,176,988 149,393,570.76 4.79 6 601328 交通银行 20,647,292 132,968,560.48 4.27 7 600030 中信证券 6,815,766 131,885,072.10 4.23 8 600837 海通证券 7,007,303 110,855,533.46 3.56 9 601288 农业银行 33,514,684 108,252,429.32 3.47 10 601169 北京银行 8,888,056 93,591,229.68 3.00 11 601398 工商银行 18,910,026 86,607,919.08 2.78 12 601601 中国太保 2,722,029 78,557,756.94 2.52 13 601988 中国银行 18,478,345 74,098,163.45 2.38 14 000001 平安银行 5,017,992 60,165,724.08 1.93 15 601818 光大银行 13,961,137 59,195,220.88 1.90 16 600015 华夏银行 4,684,183 56,865,981.62 1.82 17 601688 华泰证券 2,828,382 55,775,693.04 1.79 18 600999 招商证券 2,514,840 54,572,028.00 1.75 19 000776 广发证券 2,562,913 49,848,657.85 1.60 20 000166 申万宏源 3,859,550 41,335,780.50 1.33 21 601628 中国人寿 1,442,608 40,840,232.48 1.31 22 601377 兴业证券 3,602,365 39,626,015.00 1.27 23 000783 长江证券 2,874,750 35,704,395.00 1.15 24 601901 方正证券 3,564,336 34,217,625.60 1.10 25 002673 西部证券 968,389 31,869,681.99 1.02 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 37 26 601211 国泰君安 1,320,600 31,562,340.00 1.01 27 601009 南京银行 1,770,627 31,340,097.90 1.01 28 601555 东吴证券 1,870,487 30,058,726.09 0.96 29 601099 太平洋 3,057,250 30,022,195.00 0.96 30 600705 中航资本 1,865,383 29,062,667.14 0.93 31 601336 新华保险 541,795 28,287,116.95 0.91 32 002142 宁波银行 1,709,539 26,514,949.89 0.85 33 600109 国金证券 1,571,351 25,330,178.12 0.81 34 600369 西南证券 2,444,212 24,197,698.80 0.78 35 601788 光大证券 1,014,936 23,282,631.84 0.75 36 000728 国元证券 1,020,553 23,054,292.27 0.74 37 600958 东方证券 914,757 21,304,690.53 0.68 38 002736 国信证券 1,065,131 21,036,337.25 0.68 39 601998 中信银行 2,797,256 20,196,188.32 0.65 40 000686 东北证券 1,016,968 17,796,940.00 0.57 41 002500 山西证券 1,090,572 16,620,317.28 0.53 42 000750 国海证券 1,216,814 15,636,059.90 0.50 43 600643 爱建集团 995,595 14,585,466.75 0.47 44 601198 东兴证券 433,700 12,997,989.00 0.42 45 000712 锦龙股份 391,738 11,407,410.56 0.37 46 000563 陕国投 A 535,322 8,094,068.64 0.26





8.3.2


期末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细 本基金本报告期末, 未持 有积极投资的股票投资。 8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动 8.4.1


累计 买 入金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细 金额单位:人民币元





序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期 初基金资产净值比例(% ) 1 601318 中国平安 1,033,527,048.50 14.04 2 600016 民生银行 846,368,465.34 11.49 3 600036 招商银行 738,574,291.22 10.03 4 600030 中信证券 627,628,125.57 8.52 5 601166 兴业银行 579,461,319.72 7.87 6 600837 海通证券 490,366,661.85 6.66 7 600000 浦发银行 455,081,728.71 6.18 8 601988 中国银行 385,256,240.13 5.23 9 601328 交通银行 383,730,332.16 5.21 10 601398 工商银行 325,311,268.18 4.42 11 601288 农业银行 293,686,109.38 3.99 12 601601 中国太保 266,841,411.02 3.62 13 601169 北京银行 264,665,133.19 3.59 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 38 14 601818 光大银行 258,404,381.66 3.51 15 000001 平安银行 256,128,465.28 3.48 16 000166 申万宏源 246,125,634.78 3.34 17 600705 中航资本 211,652,887.34 2.87 18 601688 华泰证券 209,307,667.79 2.84 19 000776 广发证券 197,006,984.87 2.68 20 600999 招商证券 193,767,387.26 2.63 21 601628 中国人寿 167,082,876.88 2.27 22 600015 华夏银行 158,858,213.42 2.16 23 601377 兴业证券 154,307,616.32 2.10 注:买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 8.4.2


累计 卖 出金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细 金额单位: 人民币元


序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期 初基金资产净值比例(% ) 1 601318 中国平安 1,412,890,314.18 19.19 2 600036 招商银行 1,240,740,127.89 16.85 3 600016 民生银行 1,143,434,729.77 15.53 4 600030 中信证券 770,169,188.98 10.46 5 601166 兴业银行 755,381,958.86 10.26 6 600000 浦发银行 708,322,964.00 9.62 7 600837 海通证券 645,229,543.08 8.76 8 601328 交通银行 481,971,279.94 6.55 9 601398 工商银行 414,367,206.83 5.63 10 601818 光大银行 408,435,173.41 5.55 11 601988 中国银行 405,465,558.48 5.51 12 000001 平安银行 389,563,153.53 5.29 13 601288 农业银行 375,984,226.43 5.11 14 601601 中国太保 348,279,237.76 4.73 15 601169 北京银行 330,847,632.49 4.49 16 600015 华夏银行 249,895,465.90 3.39 17 000776 广发证券 244,211,571.63 3.32 18 601688 华泰证券 239,559,195.40 3.25 19 600999 招商证券 224,537,155.70 3.05 20 000166 申万宏源 209,380,454.75 2.84 21 601628 中国人寿 203,671,161.15 2.77 22 601377 兴业证券 176,274,747.38 2.39 23 601901 方正证券 173,366,279.92 2.35 24 000783 长江证券 172,481,872.39 2.34 25 601336 新华保险 164,979,113.02 2.24 26 600109 国金证券 156,934,279.91 2.13 注:卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 39 8.4.3


买入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额 单位:人民币元





买入股票成本(成交)总额 10,681,964,318.14 卖出股票收入(成交)总额 13,655,602,311.09 注: 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相关 交易费用。 8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合 金额单位:人民币元





序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 80,264,000.00 2.58 其中:政策性金融债 80,264,000.00 2.58 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 80,264,000.00 2.58 8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细 金额单位:人民币元





序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例 (% ) 1 150307 15 进出 07 800,000 80,264,000.00 2.58 8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序 的 前 五 名权证 投 资 明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明 8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细 公允价值变动总额合计( 元) - 股指期货投资本期收益( 元) 2,592,750.00 股指期货投资本期公允价值变动( 元) - 按照股指期货每日无负债结算的结算规则、 《基金股指期货投资会计业务核算细则( 试行) 》 及 《企 业会计准则- 金融工具列报》 的相关规定 ,“ 其他衍 生工具- 股指 期货投资 ” 与“证券清算款- 股指期 货 每 日无负债结算暂收暂付款 ”, 符合金 融资产与金融负债相抵销的条件,故将 “其他衍生工具- 股指 期货投 资 ”的期末公允价值以抵销后的净额列报, 净额 为零。 8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 40 基金管理人可运用股指期货, 以提高 投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投 资中将根据风险管理的原则, 以套期 保值为目的, 在风险可控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期 货的投资, 以 管理投资组合的系统性风险, 改善组 合的风险收益 特性。此外, 本基金还 将运用股指期 货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理, 以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪 标的指数的风险。


本基金本 报告期内, 股 指期货投资符合既定的投资政策和投资目标。 8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明 8.11.1


本 期 国债 期货 投 资 政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.11.2


报 告 期末 本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细 本基金本报告期内未进行国债期货投资。 8.11.3


本 期 国债 期货 投 资 评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.12 投 资 组 合报告 附 注 8.12.1


中信证券 于2015 年1 月16 日因存 在违规到期融资融券合约展期问题, 公司被中国证监会采取 暂停新开融资融券客户信用账户 3 个月的行政监管措施( 《 中国证监会公开通报 2014 年第四季度 证券公 司融资类业务现场检查情况》) 。又 因在融资融券业务开展过程中, 存在 违反《证券公司监督管理条例》 第八十四条 “ 未按照规定与客户签订业务合同 ”规定之嫌, 于2015 年11 月26 日收到 中国证券监督管理 委员会调查通知书( 稽查 总队调查通字 153121 号) 。 8.12.2 对中信证券的投资决策程序的说明: 本基金管理人长期跟踪研究该股票, 我们认为, 该 处 罚 事 项 未对 中信证券的长 期企业经营和投资价值产生实质性影响。 此外, 信诚 800 金融是指数 型基金, 对于 中信 证券的投资 是按照指数 成分和权重 进行相应配 置。我们对 该证券的投 资严格执行 内部投资决 策流程, 符 合法律法规和公司制度的规定。





8.12.3 海通证券于2015 年1 月16 日因存在违 规为到期融资融券合约展期问题, 公 司被中国证监会采取 暂停新开融资融券客户信用账户 3 个月的行政监管措施( 《 中国证监会公开通报 2014 年第四季度 证券公 司融资类业务现场检查情况》) 。 因 涉嫌未按规定审查、 了解客户真实身份违法违规, 于 2015 年 9 月10 日收到中国 证券监 督管 理委员会行 政处罚事先 告知书( 处罚 字[2015]73 号) 。又因在 融资融券业 务 中 涉 嫌违反《证券公司监督管理条例》第八十四条 “未按规定与客户签订业务合同 ”的规定, 于 2015 年 11 月 26 日收 到中国证券 监督管理委 员会( 以下简 称 “中国证 监会 ”) 《调 查通知书》( 稽查总队调 查通 字 153122 号) 。 8.12.4 对海通证券的投资决策程序的说明: 本基金管理人长期跟踪研究该股票, 我们认为, 上 述 处 罚 事 项未对海通证券的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。 此外,信诚 800 金融 是指数型基金, 对于海 通证券的投 资是按照指 数成分和权 重进行相应 配置 。我们 对该证券的 投资严格执 行内部投资 决策流 程, 符合法律法规和公司制度的规定。 8.12.5 除此之外, 其余 本 基 金 投资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 均 没 有被 监 管 部 门立 案 调 查, 或在 报 告 编 制 日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.6


本基金投 资的前十名股票中, 没有 超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.12.7


期末 其他 各项 资 产 构成 单位:人民币元





序号 名称 金额 1 存出保证金 2,740,536.63 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,273,248.69 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 41 5 应收申购款 2,021,695.29 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,035,480.61


8.12.8


期末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


8.12.9


期末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明 8.12.9.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.9.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明 本基金本报告期末, 未持 有积极投资的股票投资。 8.12.10


投资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分 因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基 金 份 额持有 人 信 息 9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构 份额单位:份 份额 级别 持有人户 数( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 信诚 中证 800 金 融指 数分 级 A 747 1,991,585.32 1,462,258,087.00 98.29% 25,456,148.00 1.71% 信诚 中证 800 金 融指 数分 级 B 32,274 46,096.37 249,100,325.00 16.74% 1,238,613,911.00 83.26% 信诚 中证 800 金 融指 数分 级 9,466 17,527.26 71,046,203.21 42.82% 94,866,846.85 57.18% 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 42 合计 42,487 73,936.53 1,782,404,615.21 56.74% 1,358,936,905.85 43.26% 注: 本表列示 “占基金总 份额比例 ” 中, 对下属分 级基金, 为占 各自级别份 额的比例, 对 合计数, 为占 期末基金份额总额的比例。 9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人 信诚中证 800 金融指数分 级 A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份有限公司-分红- 个 人分红 223,339,094.00 15.01% 2 中 国 人 寿 再 保 险 有 限 责 任公司 215,094,197.00 14.46% 3 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通保险产品 201,803,874.00 13.56% 4 工 银 安 盛 人 寿 保 险 有 限 公司 175,229,972.00 11.78% 5 中意人寿保险有限公司 140,019,289.00 9.41% 6 中 国 财 产 再 保 险 有 限 责 任公司 117,806,682.00 7.92% 7 中 国 大 地 财 产 保 险 股 份 有限公司 84,215,938.00 5.66% 8 瑞 士 信 贷 ( 香 港 ) 有 限 公司 64,152,009.00 4.31% 9 全 国 社 保 基 金 二 零 三 组 合 38,098,357.00 2.56% 10 全 国 社 保 基 金 一 零 零 八 组合 37,458,017.00 2.52% 持有人为场内持有人; 对 于同一机构不同股东账号下的份额未做合并。 9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理 人 所有从业人 员持有本基金 信诚中证 800 金融指数 分级 A - - 信诚中证 800 金融指数 分级 B 5,400.00 - 信诚中证 800 金融指数 分级 166,339.56 0.10% 合计 171,739.56 0.01% 注:期末本公司基金从业人员未持有本基金的 A 级份额。 9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究 信诚中证800 金融指数分级A - 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 43 部门负责人持有本开放式基金 信诚中证800 金融指数分级B - 信诚中证 800 金融指数分 级 - 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 信诚中证800 金融指数分级A - 信诚中证800 金融指数分级B - 信诚中证 800 金融指数分 级 - 合计 0~10 §10


开放 式 基金份 额 变 动 单位:份 项目 信诚中证 800 金融指 数分级 A 信诚中证 800 金融指 数分级 B 信诚中证 800 金融指 数分级 基金合同生效日(2013 年12 月20 日) 基金份额 总额 13,253,156.00 13,253,157.00 236,680,043.17 本 报告期期初基金份额总额 3,007,457,623.00 3,007,457,624.00 332,769,317.37 本 报告期基金总申购份额 - - 9,463,385,614.18 减: 本报告期 基金总赎回份额 - - 12,766,811,099.83 本 报告期基金拆分变动份额 -1,519,743,388.00 -1,519,743,388.00 3,136,569,218.34 本 报告期期末基金份额总额 1,487,714,235.00 1,487,714,236.00 165,913,050.06 注:1. 拆分 变动份额为本基金三级份额之间的配对转换变动份额以及因份额折算产生的份额。


2. 根据《 信诚中证 800 金融指数分 级证券投资基金基金合同》 、 《信诚 基金关于信诚中证 800 金 融指数分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的提示性公告》 、 《信 诚基金关于信诚中证 800 金融指 数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》 及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限 责任公司的相关业务规定, 基金管理 人信诚基金管理有限公司于2015 年12 月15 日( 折算基准日) 对本基 金 进 行 了 基 金 份 额 定 期 份 额 折 算 。 报 告 期 期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 中 包 含 经 份 额 折 算 后 产 生 新 增 的 信 诚 800 份额97,082,442.34 份。








































































































§11


重大 事 件揭示 11.1


基金 份 额持有 人 大 会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2


基金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动 1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:


经信诚基金管理有限 公司第二届 董事会第 48 次会议审议通过, 聘任 吕涛先生担 任信诚基金 总经 理 职 务。本基金管理人已于 2015 年 4 月 3 日在《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》及公司网站上 刊登了 《信诚 基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 。 自 新任总经理任职之日起, 本公司董事长张翔 燕女士不再代为履行总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构 监管部和上海证监局报告。 经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 会 审 议 通 过, 解 聘 林 军 女 士 信 诚 基 金 副 总 经 理 职 务, 同 时 聘 任 唐 世 春 先 生信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 44 担任公司副总经理, 不再 担任 督察长职务。 在新任 督察长任职之前, 代为履 行督察长职务。 本基金管 理 人 已于 2015 年6 月30 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金 管理有限公 司关于高级 管理人员变 更的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中国证券 监督管理委 员会 证 券 基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。 经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第五十 三次会议审 议通过, 聘任 周浩先生担 任公司督察 长职 务 。 自 新 任 督 察 长 任 职 之 日 起, 本 公 司 副 总 经 理 唐 世 春 先 生 不 再 代 为 履 行 督 察 长 职 务 。 本 基 金 管 理 人 已 于 2015 年 9 月26 日在 《中 国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券 时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金管理 有限公司关 于高级管理 人员变更的 公告》 。上述 变更事项已 按规定向中 国证券监督 委员会证券 基金 机 构 监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。 2 、报告期内 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动: 本基金托管人 2015 年1 月 4 日发布 任免通知, 聘 任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 本 基金托管人 2015 年9 月18 日发布任免 通知, 解聘纪 伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。 11.3


涉及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4


基金 投 资策略 的 改 变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5


为基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币 132,700 元。 该 会计师事务所 自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6


管理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况


本基金管 理人于 2015 年 7 月 29 日 收到上海证监局《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措 施的决定》( 以下简称 “整改决定书”) 。 公司领 导高度重视, 针对整改决定书 指出的问题, 公司认 真落实 整改要求, 加 强制度和风 控措施, 进一 步提升了公 司内部控制 和风险管理 的能力, 并已 按要求向上 海证 监 局提交了整 改报告。除 上述情况外, 报告期内管 理人、托管 人的托管业 务部门及其 相关高级管 理人 员 无 受稽查或处罚等情况。 11.7


基金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况 11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 兴业证券 2 4,246,995,019.93 17.51% 3,861,160.72 17.50% - 海通证券 1 3,116,110,087.99 12.85% 2,837,939.37 12.86% 本期新增 齐鲁证券 1 3,062,196,819.18 12.63% 2,815,875.66 12.76% - 安信证券 3 2,448,236,674.73 10.10% 2,222,280.53 10.07% 本期新增 一个交易 席位 长江证券 1 2,359,883,350.59 9.73% 2,148,429.75 9.74% - 招商证券 2 1,897,384,622.09 7.82% 1,727,165.76 7.83% 本期新增 一个交易 席位 川财证券 2 1,020,096,249.21 4.21% 927,164.46 4.20% - 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 45 国金证券 1 913,706,269.79 3.77% 808,710.58 3.66% - 平安证券 1 529,825,186.31 2.18% 472,931.05 2.14% - 银河证券 2 514,292,822.94 2.12% 474,580.20 2.15% - 华创证券 2 512,749,674.49 2.11% 467,309.23 2.12% - 中银国际 1 500,943,281.18 2.07% 443,284.13 2.01% - 国泰君安 2 464,691,187.92 1.92% 423,551.59 1.92% - 瑞银证券 1 434,023,775.74 1.79% 395,135.32 1.79% - 西南证券 1 382,841,216.07 1.58% 340,797.13 1.54% - 中金公司 1 270,497,554.56 1.12% 246,260.21 1.12% - 宏源证券 2 159,562,955.95 0.66% 146,089.47 0.66% - 联合证券 1 107,407,809.83 0.44% 95,045.37 0.43% - 中投证券 3 97,480,186.50 0.40% 88,080.61 0.40% - 广发证券 1 89,802,005.30 0.37% 83,631.45 0.38% - 长城证券 1 54,308,336.58 0.22% 48,057.25 0.22% - 中信建投 2 18,428,288.21 0.08% 16,793.71 0.08% 本期新增 大通证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - 本期新增 一个交易 席位 红塔证券 1 - - - - - 华融证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 山西证券 1 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 信达证券 2 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中信金通 1 - - - - - 中信山东 1 - - - - - 中信浙江 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - 本期新增 注: 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实 力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。 11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况 金额单位: 人 民币元 注: 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 46 力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由研究总监和投资总监审核批准。 11.8


其他 重 大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资基金2014 年12 月31 日基金资产 净值和基金份额净值公告 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站 (www.xcfunds.com) 2015-01-05 2 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 变 更公告 同上 2015-01-19 3 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金 2014 年第四季度报告 同上 2015-01-20 4 信 诚 基 金 关 于 旗 下 部 分 指 数 基 金 变 更场内简称的公告 同上 2015-01-21 5 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金招募说明书摘要(2015 年第 1 次) 同上 2015-01-31 6 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金招募说明书 (2015 年第1 次) 同上 2015-01-31 7 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 指 数分级基金开通转换业务的公告 同上 2015-02-09 8 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 开 放式基金转换业务规则的公告 同上 2015-02-09 9 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金 2014 年年度报告摘要 同上 2015-03-27 10 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金 2014 年年度报告 同上 2015-03-27 11 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 变 更公告 同上 2015-03-31 12 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金 2015 年第一季度报告 同上 2015-04-22 13 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网 上 直 销 平 台 支 付 宝 渠 道 申 购 费 率 优 惠的公告 同上 2015-05-06 14 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 与 上 海 银 联 电 子 支 付 服 务 有 限 公 司 合 作 开 通 “ 银 联 通 ” 直 销 网 上 交 易 和 费 率 优惠的公告 同上 2015-05-06 15 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 天 天 基 金 为 销 售 机 构 及 相关费率优惠活动的公告 同上 2015-05-09 16 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与 天 天 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 同上 2015-06-06 17 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 同上 2015-06-29 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 47 分 基 金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 、 手 机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 18 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资基金 2015 年 6 月 30 日 基金资产 净值和基金份额净值公告 同上 2015-07-01 19 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金 2015 年第二季度报告 同上 2015-07-20 20 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金招募说明书 (2015 年第2 次) 同上 2015-08-03 21 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金招募说明书摘要(2015 年第 2 次) 同上 2015-08-03 22 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金招募说明书摘要(2015 年第 2 次) 同上 2015-08-03 23 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 中 信 期 货 为 销 售 机 构 的 公告 同上 2015-08-22 24 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 天 天 基 金 费 率 优 惠 活 动 的公告 同上 2015-08-25 25 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要 同上 2015-08-26 26 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告 同上 2015-08-26 27 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 联 泰 资 产 为 销 售 机 构 及 申购费率优惠活动的公告 同上 2015-08-28 28 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 同 花 顺 为 销 售 机 构 及 申 购费率优惠活动的公告 同上 2015-08-28 29 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 盈 米 财 富 为 销 售 机 构 并 参加基金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-10-23 30 信诚中证 800 金融指数分级证券投 资基金 2015 年第三季度报告 同上 2015-10-24 31 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 场 内 申 购 费 率 的 公告 同上 2015-11-26 32 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 长 量 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 同上 2015-11-30 信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 48 33 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 陆 金 所 资 管 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 同上 2015-12-04 34 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 国 信 证 券 费 率 优 惠 活 动 的公告 同上 2015-12-07 35 关于信诚中证 800 金融 指数分级证 券 投 资 基 金 办 理 定 期 份 额 折 算 业 务 的公告 同上 2015-12-10 36 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 泰 诚 财 富 为 销 售 机 构 并 参加基金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-15 37 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 创 金 启 富 为 销 售 机 构 并 参加基金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-15 38 关于信诚中证 800 金融 指数分级证 券 投 资 基 金 办 理 定 期 份 额 折 算 业 务 期间金融 A 份额停复牌的公告 同上 2015-12-16 39 关于信诚中证 800 金融 指数分级证 券投资基金之 A 份额年约定收益率 设定的公告 同上 2015-12-16 40 信诚基金关于信诚中证 800 金融指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 定 期 份 额 折 算 结果及恢复交易的公告 同上 2015-12-17 41 信诚基金关于金融 A 定期份额折算 后次日前收盘价调整的公告 同上 2015-12-17 42 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 凯 石 财 富 为 销 售 机 构 并 参加基金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-23 43 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 大 泰 金 石 为 销 售 机 构 并 参加基金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-23 44 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 积 木 基 金 为 销 售 机 构 并 参加基金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-26 45 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 机 制 实 施 后 旗 下 基 金 调 整 开 放 时 间的公告 同上 2015-12-31


信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 49 §12


影响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息 无 §13


备查 文 件目录 13.1


备查 文 件名称 1 、信诚中证800 金融指数 分级证券投资基金相关批准文件 2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程 3 、信诚中证800 金融指数 分级证券投资基金基金合同 4 、信诚中证800 金融指数 分级证券投资基金招募说明书 5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告 13.2


备查 文 件存放 地 点 信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。 13.3


备查 文 件查阅 方 式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅,也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅,公司网址为 www.xcfunds.com 。 信诚基金管理有限公司 2016 年 3 月25 日