信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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信诚中证 800 有 色 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2016 年 3 月 25 日
信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2016 年 3 月 24 日复核了 本报告中的财
务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容, 保证复 核内容不存 在虚 假 记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明 书及其更新。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 13
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 13
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 13 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 14
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 16
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 36
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 36
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 36
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 38
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 40
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 40
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 41
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 41
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 41
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 41
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 42
9.2 期末上市基金 前十名持有人 ......................................................................................................... 42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 43
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 44
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 44
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 44
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 45
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 45
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 46
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 50
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 50
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 50
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 50
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 50
信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 信诚中证 800 有色指数分 级证券投资基金
基金简称 信诚中证 800 有色指数分 级
场内简称 信诚有色
基金主代码 165520
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 8 月30 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 417,945,658.39 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 9 月18 日
下属 分级基金的基金简称
信诚中证800 有色指
数分级 A
信诚中证800 有色指
数分级 B
信诚中证800 有色指
数分级
下属 分级基金的场内 简称 有色 800A 有色 800B 信诚有色
下属 分级基金的交易代码 150150 150151 165520
报告期末 下属 分级基金的份额总额 96,454,532.00 份 96,454,532.00 份 225,036,594.39 份
2.2 基 金 产 品说明
投资目标
本基金进行数量化指数投资, 通过严谨的数量化管理和投资纪律 约
束, 实现对中证 800 有色 金属指数的有效跟踪, 为投资者提供一个
有效的投资工具。
投资策略
本基金原则上采用完全复制法跟踪指数, 即原则上按照标的指数 中
成份股组成及其权重构建股票投资组合, 并根据标的指数成份股 及
其权重的变化进行相应调整, 力争保持基金净值收益率与业绩比 较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%, 年跟踪 误差 不
超过 4%。
基金管理 人可运用股指期货, 以提高投资效率更好地达到本基 金
的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则, 以
套期保值为目的, 在风险可控的前提下, 本着谨慎原则, 参与股指期
货的投资, 以 管 理 投 资 组 合 的 系 统 性 风 险, 改 善 组 合 的 风 险 收 益 特
性。此外, 本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性 风
险以进行有效的现金管理, 如预期大 额申购赎回、 大量分红等, 以及
对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
业绩比较基准 95%× 中证 800 有色金属指 数收益率 +5%× 金融同业存款利率
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金, 具有较高预期风险、较高预期 收
益的特征, 其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基 金
和 混 合 型 基 金 。 从 本 基 金 所 分 离 的 两 类 基 金 份 额 来 看, 有色 800A
份额具有预期风险、 预期收益较低的特征; 有色 800B 份额具有 预期
风险、预期收益较高的特征 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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下属分级基金的风险收益特征
有色 800A 份 额具有
预期风险、 预期收益
较低的特征。
有色 800B 份 额具有
预期风险、 预期收益
较高的特征。
本 基 金 为 跟 踪 指 数
的股票型基金, 具有
较高预期风险、 较高
预期收益的特征, 其
预 期 风 险 和 预 期 收
益 高 于 货 币 市 场 基
金、 债券型基 金和混
合型基金。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 田国立
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金 年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金 年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务
所( 特殊普通 合伙)
北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
注册登记机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限
责任公司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主要会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年08 月30 日( 基金信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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合同生效日) 至 2013 年
12 月 31 日
本期已实现收益 -92,974,849.24 3,337,996.20 -1,585,233.86
本期利润 -139,115,371.34 64,465,749.59 -8,345,362.73
加权平均基金份额本期利润 -0.1261 0.3190 -0.0767
本期加权平均净值利润率 -11.80% 31.79% -7.92%
本期基金份额净值增长率 -7.52% 29.38% -13.75%
3.1.2 期末 数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 -130,758,309.99 -107,736,410.59 -7,734,329.80
期末可供分配基金份额利润 -0.3129 -0.1011 -0.1364
期末基金资产净值 446,001,175.46 1,145,299,196.39 48,427,702.53
期末基金份额净值 1.067 1.074 0.854
3.1.3 累计 期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 3.20% 11.59% -13.75%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益指 基金本期利 息收入、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益) 扣 除 相
关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1
基金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 33.50% 2.30% 20.48% 1.93% 13.02% 0.37%
过去六个月 -26.88% 3.48% -20.73% 3.02% -6.15% 0.46%
过去一年 -7.52% 3.06% 2.90% 2.73% -10.42% 0.33%
自基金合同
生效起至今
3.20% 2.23% 19.05% 2.06% -15.85% 0.17%
注: 业绩比较 基准为 95%× 中证 800 有 色金属指数收益率 +5%× 金融同业存款利率。
3.2.2
自基 金 合同生 效 以 来基金 累 计 净值增 长 率 变动及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率变动 的 比 较 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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注: 本基金建 仓日自2013 年8 月30 日至2014 年2 月28 日, 建 仓日结束时资产配置比例符合本基金
基金合同规定。
3.2.3
自基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较
注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
根据基金合同的约定, 本 基金( 包括信 诚 800 有色 份额、信诚 800 有色 A 份 额、信诚 800 有色 B 份
额) 不进行收 益分配。 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1
基金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2% 。 截至 2015 年 12 月 31 日, 本基金管 理人
共管理 38 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘 混合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新 双盈 分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新旺 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚新鑫回 报灵活配置 混合型证券 投资基金、 信诚中证信 息安 全 指
数分级证券投资基金、 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券投资
基金。
4.1.2
基金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
杨旭
本基金基金
经理, 兼任
信诚沪深
300 指数分
级基金、信
诚中证 500
指数分级基
金、信诚中
证 800 医药
指数分级基
金、信诚中
证 800 金融
指数分级基
金及信诚中
证 TMT 产业
主题指数分
级基金、信
诚中证信息
2015 年 1 月15 日 -
3
数学金融硕士、 运筹
管理学硕士、 纽约大
学化学硕士。 曾担任
美 国 对 冲 基 金
Robust methods 公
司数量分析师， 华尔
街对冲基金 WSFA
Group 公司助理基
金经理， 该基 金为股
票多空型对冲基金。
2012 年 8 月 加入信
诚基金， 曾分 别担任
助理投资经理、 专户
投资经理。 现 任信诚
中证 500 指 数 分 级
基金、 信诚沪深 300
指数分级基金、 信诚
中证 800 医药指数信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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安全指数分
级基金、信
诚中证智能
家居指数分
级基金、信
诚新选回报
灵活配置混
合基金、信
诚新旺回报
灵活配置混
合基金、信
诚中证基建
工程指数分
级基金的基
金经理
分级基金、 信 诚中证
800 有 色 指 数 分 级
基金、 信诚中证 800
金融指数分级基金、
信 诚 中 证 TMT 产业
主题指数分级基金、
信 诚 中 证 信 息 安 全
指数分级基金、 信诚
中 证 智 能 家 居 指 数
分级基金、 信 诚新选
回 报 灵 活 配 置 混 合
基金、 信诚新 旺回报
灵活配置混合基金、
信 诚 中 证 基 建 工 程
指 数 分 级 基 金 的 基
金经理。
吴雅楠
本基金基金
经理，兼任
信诚中证
500 指数分
级基金、信
诚沪深 300
指数分级基
金、信诚中
证 800 医药
指数分级基
金、信诚中
证 800 金融
指数分级基
金及信诚中
证 TMT 产业
主题指数分
级证券投资
基金的基金
经理，信诚
基金管理有
限公司投资
管理部数量
投资总监
2013 年 8 月30 日 2015 年 3 月27 日 18
统 计 物 理 学 博
士,CFA,18 年 证券、
基 金 从 业 经 验, 拥
有 丰 富 的 量 化 投 资
和 指 数 基 金 管 理 经
验。 曾任职于 加拿大
Greydanus, Boeckh
& Associates 公司
和 加 拿 大 道 明 资 产
管理公司(TD Asset
Management) 。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
中证800 有色 指数分级证券投资基金基金合同》 、 《 信诚中证800 有色指数分级证券投资基金招募说明书 》信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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的约定, 本着 诚实信用、 勤勉尽职的 原则管理和 运用基金财 产。本基金 管理人通过 不断完善法 人治 理 结
构和内部控制制度, 加强 内部管理, 规 范基金运作。 本报告期内, 基金运作合法合规, 没有 发生损害基金 份
额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1
公平 交 易制度 和 控 制方法
为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投
资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》, 公 司 已 制 订 了 《 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 及 异 常 交 易
管理制度》( “ 公 平 交 易 制 度 ”) 作 为 开 展 公 平 交 易 管 理 的 规 则 指 引, 制 度 适 用 公 司 管 理 所 有 投 资 组 合( 包
括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场
交易等投资管理活动。
在 实 际 的 公 平 交 易 管 理 贯 彻 落 实 中, 公 司 在 公 平 交 易 制 度 的 指 引 下 采 用 事 前 、 事 中 、 事 后 的 全 流程
控制方法。 事前管理主 要包括: 已搭 建了合理的 资产管理业 务之间及资 产管理业务 内的组织架 构, 健全投
资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让各
业 务 组 合 共 享 必 要 的 研 究 、 投 资 信 息 等, 确 保 机 会 公 平 。 在 日 常 操 作 上 明 确 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场
投资的要求 与审批流程; 借助系统建 立投资备选 库、交易对 手库、基金 风格维度库, 规范二级市 场、集中
竞价市场的 操作, 建立公 平交易的制 度流程文化 环境。事中 监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行
集 中 交 易 制 度, 确 保 一 般 情 况 下 不 同 投 资 组 合 同 向 买 卖 同 一 证 券 时 需 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公 平
性进行自动 化处理, 按照 时间优先、 比例分配的 原则在各投 资组合间公 平分配交易 量; 同时原则 上禁止同
日反向交易, 如 因 流 动 性 等 问 题 需 要 反 向 交 易 须 经 过 严 格 审 批 和 留 档 。 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 等 的
投 资 则 需 要 经 过 合 理 询 价 、 逐 笔 审 批 与 公 平 分 配 。 事 后 管 理 主 要 包括: 定 期 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合
的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分析。
同时, 合 规 、 审 计 会 对 公 平 交 易 的 执 行 情 况 做 定 期 检 查 。 相 关 人 员 对 事 后 评 估 报 告 、 合 规 审 计 报 告 进 行
审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现 有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1
报告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
回顾 2015 年,A 股演绎了 快速上涨与调整的大幅波动行情。1 月至 6 月初, 在经济增长中枢下移, 经
济结构改善 与充裕的市 场流动性的 大背景下, 经 济围绕着两 条主线, 一方 面是是改 善 国有资产负 债表, 整
合 行 业 以 增 强 竞 争 力, 输 出 过 剩 产 能, 即 国 企 改 革 与 以 一 代 一 路 为 战 略 的 产 能 输 出, 给 经 济 转 型 提 供 时
间。另一方 面是代表未 来中国经济 增长方向的 “新经济” 行业, 包括“ 互联网 +”, 中国制造 2025, 新能
源汽车等产业主题。 上半 年的投资机会也在这两条大的主线里面。 而从二 季度开始股票市场投机氛围过
大, 过 渡 使 用 杠 杆,6 月 开 始 监 管 层 打 压 配 资 政 策, 各类配 资 盘 触 发 平 仓 线 而 使 市 场 出 现 连 锁 反 应, 市场信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
11
大幅回调, 叠 加美国进入 加息周期的 预期, 美元对 新兴市场货 币升值导致 热钱流出新 兴市场, 市场 由牛 市
迅速转化为 下行趋势。 之后在缺少 资 产与货币 宽松的环境 下, 市场形成 了低利率, 低 增长, 低回报 的弱 平
衡状态。
在 本 报 告 期 内, 我 们 继 续 利 用 自 行 开 发 的 量 化 分 层 抽 样 技 术, 在 大 幅 市 场 环 境 及 处 理 每 日 申 购 赎 回 现 金
流中, 有效地 管理跟踪误差。 在市场震 荡期间, 我们 也利用股指期货对冲现金流带来的市场风险。 在 本 报
告期内, 基金 利用股指期 货作为工具 进行套保, 以 配合现货投 资复制标的 指数减小跟 踪误差, 及应 付大 额
申购赎回, 期 末现货与股指期货合约总市值占基金净值比例符合法规与风控要求。
4.4.2
报告 期 内基金 业 绩 的表现
本报告期 内, 本基金份 额 净值增长 率 为-7.52%, 同 期业绩比 较 基准收益 率 为 2.90%, 基 金落后业 绩 比
较基准 10.42%。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展望 2016, 经 济 结 构 调 整 和 转 型 的 任 务 需 要 较 长 的 时 间 来 完 成, 在 此 过 程 中, 经 济 增 速 维 持 在 一 个
较低的增速 水平将是常 态。而在地 方政府杠杆 高企约束财 政政策实施 的情况下, 中 央政府稳增 长的 政 策
只 能 依 赖 宽 松 的 货 币 政 策, 但 在 去 过 剩 产 能 背 景 下, 实 体 经 济 较 低 的 投 资 回 报 并 不 能 吸 引 资 金 流 向 实 体
经济, 新兴产 业往往由于 其轻资产的 特点, 对资金 的需求较低, 但较强的资 本管制将央 行释放 的大 量流 动
性锁在国内。 主要关注的板块一类是供给侧改革相关标的与处置不良资产行业, 由于 改革的措施, 都是在
调整结构的 路上, 如果减 产破产执行, 对于传动企 业的龙头是 个 行业集中 度提升的好 事情, 所以供 应侧 改
革对行业带来的实质性正面影响。 另外一类由于无高收益资产条件下, 导 致股市的投机资金不死, 出现的
博弈型机会。
4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况
2015 年度内, 依据相关法 律法规的规 定及公司内 部监察稽核 制度, 公司督 察长和监察 稽核部门 充 分
发挥其职能作用, 开展了 一系列监察稽核工作, 取 得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作 总结如下:
1 、对公司规 章制度体系不断补充和完善
公司监察稽 核部组织各 业务部门对 公司相关规 章制度进行 梳理补充和 完善, 主要包 括投资、 研 究 、
风控、行政 、人力资源 、财务、反 洗钱等业务 范畴。推进 了公司规章 制度建设, 完 善了公司规 章制 度 体
系。
2 、开展各类 合规监察工作。
监察稽核部 严格遵照法 律法规和公 司制度, 对基 金运作的合 法合规情况 及公司内 部 风险控制 情 况 进
行监督检查, 防范内幕交易, 确保基金 运作的独立性、 公平性及合规性。2015 年3 月底 至 4 月初, 中 国 证
监会对我公司进行了现场监督检查, 监察稽核部对本次现场检查积极配合。 通过本次现场检查, 能 更客观
地发现公司各项内控中的薄弱环节, 有助于督促公司不断加强制度和风控措施, 提高 经营效率。
3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。
本 报 告 期 内, 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 监 管 法 规 传 递 给 公 司 相 关 业 务 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合
规要求进行 提示。在日 常工作中通 过多种形式 加强对员工 职业操守的 教育和监督, 并开展法规 培训。本
年度, 监察稽 核部根据监 管部门的要 求, 结合自身 实际情况, 主 要采取课堂 讲授的方式 为员工提供 多种 形
式的培训。
4 、开展各类 内外部审计工作, 包括 4 次常规审计、13 项专项 审计、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成现场检查及多项自查工作等。
5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露
编报规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上 市规则》等 法规要求进 行信息披露 和公告, 并按 法律法 规
规定 报监管机构备 案。
6 、牵头开展 反洗钱的各 项工作, 进一 步完善修订 了反洗钱制 度, 按照相关 规定将相关 可疑记录 及 时
上报反洗钱监测中心, 根 据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
12
本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强 内 部 控
制和风险管理, 进一步提 高监察稽核工作的科学性和有效性, 充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对 报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人提 供更好的证 券投资管理 服务, 本基金 管理人对估 值和定价过 程进行了最 严格 的 控
制。 本基金 管 理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值决 策委员会包括下列成员: 分管
基金运营业务的领导( 委 员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易部负
责人、 运营部负责人、 基金会计主管( 委员会秘 书) 。 本基金 管理人在充分衡量市场风险、 信用风险、 流
动性风险、 货币风险、 衍生工具和 结构性产品 等影响估值 和定价因素 的基础上, 综 合运营部、 稽核 部 、
投资部、风控部和其它相关部门的意 见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或 投资
新品种时, 应 评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况下, 及 时召开估值决策委员会。
在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协 议 中
“ 基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。
2. 基金管理 人估值业务的职 责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格。
4. 基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够公 允 时,
将通过首席 投资官提请 召开估值决 策委员会会 议, 通过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的 估 值
政策。
5. 参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
根据基金合同的约定, 本 基金( 包括信 诚 800 有色 份额、 信诚 800 有色A 份额 、 信诚 800 有色 B 份额)
不进行收益分配。本基金于本期间未进行过利润分配, 该处 理符合基金利润分配原则。
4.9 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本 报 告 期 内, 本 基 金 未 出 现 过 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元( 基 金 份 额 持 有 人 数 量
不满两百人) 的情形。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内, 中国银行股份有限公司( 以下称“本托管人”) 在 对信诚中证 800 有色指数 分级证券 投
资基金( 以下 称 “本基金 ”) 的托管过 程中, 严格遵 守《证券投 资基金法》 及其他有关 法律法规、 基金 合
同和托管协议的有关规定, 不存在损 害基金份额持有人利益的行为, 完全 尽职尽责地履行了应尽的义务。 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
13
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明
本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定,
对本基金管 理人的投资 运作进行了 必要的监 督, 对基金资产 净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的 计 算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。
5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告( 注: 财务会计报告中的 “金融工具
风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内) 、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见 类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1600067 号
6.2 审 计 报 告的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚中证800 有色指数分级证券投资基金全体基金
份额持有人
引言段
我们审计了后附的第1 页 至第27 页的 信诚中证800
有 色 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 信诚 800
有色基金”) 财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的
资产负债表、2015 年度 的利润表、所有者权益( 基
金净值) 变动 表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚800 有色基金管理
人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任
包括:(1) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布
的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并
使其实现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要的内
部控制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致
的重大错报。
注册会计师的责任段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以 获 取 有 关 财 务 报
表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于
注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
14
时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括
评 价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策
的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务
报表的总体列报。
我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为,信诚 800 有色 基金财务报表在所有重大
方 面 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计
准则和在财务报表附注2 中所列示的中国证监会和
中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实
务操作的规定编制, 公允 反映了信诚 800 有色基 金
2015 年12 月31 日的财务状况以及 2015 年度的经
营成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓 査希箐
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通 合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2016 年 3 月24 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚中证 800 有色指数分 级证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 27,928,391.41 859,054.25
结算备付金
965,595.36 3,162,544.93
存出保证金
1,583,147.90 451,966.16
交易性金融资产 7.4.7.2 417,188,826.37 1,141,981,948.30
其中：股票投资
417,188,826.37 1,086,827,290.30
基金 投资
- -
债券投资
- 55,154,658.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 7,270.96 1,375,783.47 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
15
应收股利
- -
应收申购款
19,348.14 137,619.31
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
447,692,580.14 1,147,968,916.42
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
243,283.17 150,290.47
应付管理人报酬
379,101.80 889,069.25
应付托管费
83,402.40 195,595.27
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 519,700.44 1,069,198.59
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 465,916.87 365,566.45
负债合计
1,691,404.68 2,669,720.03
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 432,268,496.18 1,026,184,311.63
未分配利润 7.4.7.10 13,732,679.28 119,114,884.76
所有者权益合计
446,001,175.46 1,145,299,196.39
负债和所有者权益总计
447,692,580.14 1,147,968,916.42
注：截止本报告期末, 基 金份额总额 417,945,658.39 份。信 诚800 有色指数 分级的基金
份额净值 1.067 元, 基金份 额总额 225,036,594.39 份 。 下属分级基 金: 信诚中证800 有色指 数
分级 A 的基 金份额净值 1.002 元, 基金 份额总额 96,454,532.00 份; 信诚中证800 有色指数 分
级 B 的基金 份额净值 1.132 元, 基金份 额总额 96,454,532.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 信诚中证 800 有色指数分 级证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
一、收入
-114,430,745.45 69,334,388.43
1. 利息收入
1,762,175.18 415,583.09
其中：存款利息收入 7.4.7.11 483,767.08 44,107.01 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
16
债券利息收入
1,278,408.10 371,476.08
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”
填列）
-73,936,468.66 7,410,654.63
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -79,497,181.44 6,897,663.70
基金 投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -42,061.00 -15,460.00
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - 264,900.00
股利收益 7.4.7.16 5,602,773.78 263,550.93
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“- ”号 填列）
7.4.7.17 -46,140,522.10 61,127,753.39
4. 汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
7.4.7.18 3,884,070.13 380,397.32
减： 二 、费用
24,684,625.89 4,868,638.84
1 ．管理人报 酬
11,682,087.74 1,984,040.26
2 ．托管费
2,570,059.31 436,488.96
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.19 9,571,097.13 1,933,979.78
5 ．利息支出
- 34.17
其中：卖出回购金融资产
支出
- 34.17
6 ．其他费用 7.4.7.20 861,381.71 514,095.67
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
-139,115,371.34 64,465,749.59
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “- ”
号填列）
-139,115,371.34 64,465,749.59
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚中证 800 有色指数分 级证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
17
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
1,026,184,311.63 119,114,884.76 1,145,299,196.39
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -139,115,371.34 -139,115,371.34
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填
列）
-593,915,815.45 33,733,165.86 -560,182,649.59
其中：1. 基 金申购款 1,881,004,878.53 667,821,761.34 2,548,826,639.87
2. 基金赎回 款 -2,474,920,693.98 -634,088,595.48 -3,109,009,289.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
432,268,496.18 13,732,679.28 446,001,175.46
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
56,162,032.33 -7,734,329.80 48,427,702.53
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 64,465,749.59 64,465,749.59
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填
列）
970,022,279.30 62,383,464.97 1,032,405,744.27
其中：1. 基 金申购款 1,271,571,110.43 72,344,151.83 1,343,915,262.26
2. 基金赎回 款 -301,548,831.13 -9,960,686.86 -311,509,517.99
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
1,026,184,311.63 119,114,884.76 1,145,299,196.39
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理 人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负责人 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
18
7.4 报表附注
7.4.1
基金 基 本情况
信诚中证 800 有色指数 分级证券投资基金( 以下 简称 “本基金”) 经中国 证券监督管理委员会
( 以下简称 “ 中国证监会”) 《关于核准信诚中证 800 有色指数 分级证券投资基金募集的批复》( 证
监许可[2013]831 号文) 和《关于信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金备案确认的函》(基金
部函[2013]761 号文) 批准, 由 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及
其配套规则和《信诚中证 800 有色 指数分级证券投资基金基金合同》发售, 基金合 同于 2013 年 8
月 30 日生效 。本基金为契约型开放式, 存续期限 不定。本 基金的基金管理人为信诚基金管理有限
公司, 基金托 管人为中国银行股份有限公司。
本基金于2013 年8 月5 日至2013 年8 月23 日募集, 首次向社 会公开发售募集且扣除认购费
用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 301,728,990.92 元, 利 息 人 民 币 52,777.02 元, 共 计 人 民 币
301,781,767.94 元。 上述认购资金折合 301,781,767.94 份基金 份额。 上述募集资金已由毕马威华
振会计师事务所验证, 并 出具了毕马威华振验字第 1300165 号验资报告。
根据《中华 人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《 信 诚中证 800 有色指数 分级证券
投资基金基金合同》和《信诚中证 800 有色指 数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本
基金投资于具有良好流动性的金融工具, 包括中 证 800 有色 金属指数的成份股、 备选成份股、 新股
( 含 首 次 公 开 发 行 和 增 发) 、 债 券 、 债 券 回 购 、 中 期 票 据 、 银 行 存 款 、 权 证 、 股 指 期 货 以 及 法 律 法
规 或 中 国 证 监 会 允 许 本 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定) 。 本 基 金 所 持
有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值, 合计( 轧差计 算) 占基金资 产的比例为 85%-100%, 其
中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%, 投 资于中证 800 有色金属指 数成份股和备选成份股的
资 产 不 低 于 非 现 金 资 产 的 80%; 每 个交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后,应当
保持不低于基金资产净值 5%的现金 或到期日在一年以内的政府债券。如法律法规或监管机构以后
允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以 将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较标准为 :95% ×中证 800 有色 金属指数收益率 +5%× 金 融同业存款利率。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》, 本基金定期报告在公开披露的第二个工作日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地 中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会计 报 表的编 制 基 础
本 基 金 以 持 续 经 营 为 基 础 。 本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财 政 部 ”) 颁
布的企业会计准则的要求, 同时亦按 照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3
号< 年度报告 和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月16 日颁 布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金的财务状况、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财 务报表同时符合如财 务报表附注 7.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
7.4.4
重要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日 起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类
金融资产在 初始确认时 按基金对金 融资产的持 有意图和持 有能力分类 为: 以公允价 值计量且 其 变 动
计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票
投资、债券 投资和衍生 工具划分为 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产; 其他金 融资 产 划信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
19
分为贷款和 应收款项, 暂 无金融资产 划分为可供 出售金融资 产或持有至 到期投资。 除衍生工具 所产 生 的
金融资产外, 以公允价值 计量且其变 动计入损益 的金融资产 在资产负债 表中以交易 性金融资产 列示 。 衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始 确 认时按承 担 负债的目 的 分类为: 以公 允价值计 量 且其变动 计 入当期损 益 的 金
融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除
衍生工具所 产生的金融 负债外, 以公 允价值计量 且其公允价 值变动计入 损益的金融 负债在资产 负债 表 中
以交 易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于 资产负债表内确认。
在初始确认 时, 金融资产 及金融负债 均以公允价 值计量。对 于以公允价 值计量且其 变动计入 当 期 损
益的金融资 产或金融负 债, 相关交易 费用直接计 入当期损益; 对于其他类 别的金融资 产或金融负 债, 相关
交易费用计入初始确认金额。初始确认后, 金融 资产和金融负债的后续计量如下:
- 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负
债)
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初 始 确 认 后, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量, 公允
价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后, 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 其他金融负 债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
初始确认后, 采用实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项 金融资产的 现金流量的 合同权利终 止或将所有 权上几乎所 有的风险和 报酬转移时, 本基
金终止确认该金融 资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本基金 将下列两项金额的差额计入当期损益:
- 金融所转移 金融资产的账面价值
- 结转因转移 而收到的对价。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本 基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则
除特别声明外, 本基金按 下述原则计量公允价值:
公允价值是指市 场 参与者在 计 量日发生 的 有序交易 中, 出售一项 资 产所能收 到 或者 转移 一 项 负
债所需支付的价格。
本 基 金 估 计 公 允 价 值 时, 考 虑 市 场 参 与 者 在 计 量 日 对 相 关 资 产 或 负 债 进 行 定 价 时 考 虑 的 特 征( 包括
资产状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等),并采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术。
存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 交 易 日
后经济环境 未发生重大 变化且证券 发行机构未 发生影响证 券价格的重 大 事件的, 按 最近交易日 的市 场 交
易价格确定公允价值。
存在活跃市 场的金融工 具, 如估值日 无交易且最 近交易日后 经济环境发 生了重大变 化或证券 发 行 机
构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市
价以确定公允价值。
当金融工具 不存在活跃 市场, 采用市 场参与者普 遍认同且被 以往市场实 际交易价格 验证具有 可 靠 性
的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
20
价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估 值
技术时, 尽可 能最大程度使用市场参数, 减少使用 与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销
金融资产和 金融负债在 资产负债表 内分别列示, 没有相互抵 销。但是, 同 时满足下列 条件的, 以 相 互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
- 本基金具 有抵销已确认金额的法定权利, 且该 种法定权利是当前可执行的;
- 本基金计划 以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分 别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益 平 准金
损益平准金 核算在基金 份额发生变 动时, 申购、 赎回、转入 、转出及红 利再投资等 款项中包 含 的 未
分配利润和 公允价值变 动损益, 包括 已实现损益 平准金和未 实现损益平 准金。已实 现损益平准 金指 根 据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算
的金额。损 益平准金 于 基金申购确 认日或基金 赎回确认日 进行确认和 计量, 并于期 末全额转入 “未分配
利润 ”。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的
总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、 相关的经济利益很可能流入本基金、 并且同时满足以
下不同类型收入的其他确认条件时, 予以确认。
股票投 资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差
额确认。
股利收益 按上市公司 宣告的分红 派息比例计 算的金额扣 除应由上市 公司代扣代 缴的 个人
所得税后的净额确认。
债 券 利 息 收 入 按 债 券 投 资 的 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 发 行 债 券 的 企 业 代扣代
缴的个人所 得税( 适用于 企业债和可 转债等) 后的 净额确认, 在 债券实际持 有期内逐日 计提。贴息 债视 同
到期一次性还本付息的附息债, 根据 其发行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异, 按实际 利率计算利息收入。
利息收 入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资 产 收入按到 期 应收或实 际 收到的金 额 与初始确 认 金额的差 额, 在回购期 内 按 实
际利率法逐日确认, 直线 法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公 允 价 值 变 动 收 益 核 算 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期
损益的金融资产、 衍生金 融资产、 以公 允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成
的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费用 的 确认和 计 量
本基金的基金管理人报酬根据《信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金基金合同》的规定, 按前
一日基金资产净值 1.0%的年费率逐日计提。
本基金的 基金托管费根据《信诚中证 800 有 色指数分级证券 投资基金基金合同》的规定, 按 前一
日基金资产净值 0.22% 的 年费率逐日计提。
本基金的标的指数许可使用费根据《信诚中证 800 有色指数 分级证券投资基金基金合同》的规定,
计 费 时 间 从 本 基 金 合 同 生 效 日 开 始 计 算; 在 通 常 情 况 下, 指 数 许 可 使 用 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
21
0.02% 的年费 率计提。 许可使用费的收取下限为每季人民币 5 万元计费期间不足一季度的, 根据实 际天数
按比例计算。
许可使用费每日计算, 逐 日累计。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金 融资产利息 支出按到期 应付或实际 支付的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期 内 以 实
际利率法逐日确认, 直线 法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本 基 金 的 其 他 费 用 如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位, 发 生 时 直 接 计 入 基 金 损 益; 如果
影响基金份额净值小数点后第四位的, 采用待摊 或预提的方法, 待摊或预 提计入基金损益。
7.4.4.11
基金 的 收益分 配 政 策
本基金( 包括 信诚 800 有 色份额、信诚 800 有色A 份额、信 诚 800 有色B 份额) 不进 行收益分配。
经基金份 额持有人大会决议通过, 并经中国证监会核准后, 如果终止信诚有色A 份额与信诚有色B
份额的运作, 本基金将根 据基金份额 持有人大会 决议调整基 金的收益分 配。具体见 基金管理人 届时 发 布
的相关公告。
7.4.4.12
分部 报 告
7.4.4.13
其他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计
对于证券交 易所上市的 股票, 若出现 重大事项停 牌或交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交 易不活跃) 等情
况, 本基金根 据中国证监 会公告[2008]38 号《关于进一步规 范证券投资 基金估值业 务的指导意 见 》, 根
据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数收 益法、 市盈率法、
现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在锁 定期内的非公开发行股票, 根据中国 证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资基金
执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的通知》( 以下简 称 “ 《证券投 资基金执行< 企 业
会计准则> 估 值业务及份 额净值计价 的通知》 ”) , 若在证券交 易所挂牌的 同一股票的 市场交易收 盘价 低
于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值; 若在
证券交易所 挂牌的同一 股票的市场 交易收盘价 高于非公开 发行股票的 初始投资成 本, 按锁定期 内已 经 过
交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据《中 国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度 固定收益品种的估值处理
标准》( 以下 简称 “估值 处理标准 ”) , 在上海证券 交易所、深 圳证 券交易 所及银行 间 同业市场上 市交 易
或挂牌转让 的固定收益 品种( 估值处 理标准另有 规定的除外), 采用第三方 估值机构提 供的价格数 据进 行
估值。
7.4.5
会计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
对于在证券 交易所上市 或挂牌转让 的固定收益 品种( 可转换 债券、资产 支持证券和 私募债券除 外),
鉴于其交易 量和交易频 率不足以提 供持续的定 价信息, 本基 金本报告期 改为采用中 央国债登记 结算 有 限
责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处
理标 准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税
字[2002]128 号文 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于 证信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
22
券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号 文 《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税[2015]101 号《财政部、国家税务总
局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人 所得税政策有关问题的通知》 、财税[2005]103 号文
《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》 、 上证交字[2008]16 号 《关于做好调整证券交
易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日 发布的《深圳证券交易所
关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税[2008]1 号文 《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相 关税务法规和实务操作, 本基金适用的主要税项列
示如下:
(1) 以发 行基金方式募集资金, 不 属于营业税征收范围, 不 征收营业税。
(2) 证券投 资基金管理人运用基金买卖股票、 债 券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作 为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票 的股息、红 利收入, 债 券 的 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 、 发 行 债 券 的 企 业 在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起, 对所取得 的股息红利收
入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持 股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其
股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的, 暂减 按50%计入应
纳税所得额; 持股期限超过1 年的, 股 权登记日为自2013 年1 月1 日起至2015 年9 月7 日期间的,
暂减按 25% 计 入应纳税所得额, 股权登 记日在 2015 年 9 月 8 日 及以后的, 暂 免征收个人所得税。上
述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
(5) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(6) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得税。
7.4.7
重要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 27,928,391.41 859,054.25
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 27,928,391.41 859,054.25
注：其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。
7.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 408,961,723.95 417,188,826.37 8,227,102.42
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
- - -
银行间市 - - - 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
23
场
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 408,961,723.95 417,188,826.37 8,227,102.42
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,032,414,632.78 1,086,827,290.30 54,412,657.52
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
5,105,421.00 5,129,658.00 24,237.00
银行间市
场
50,094,270.00 50,025,000.00 -69,270.00
合计 55,199,691.00 55,154,658.00 -45,033.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,087,614,323.78 1,141,981,948.30 54,367,624.52
7.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债
本基金 于本报告期末, 未持有任 何衍生金融资产/ 负债。( 上年度可比 期间余额为: 零)
7.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
7.4.7.4.1
各项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额
单位： 人民 币 元
本基金于本 报告期末, 未 持有任何买入返售金融资产。( 上年 度可比期间余额为: 零)
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 6,266.20 845.34
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 178.20 1,168.70
应收债券利息 - 1,373,443.83
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.32 9.14
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 826.24 316.46
合计 7,270.96 1,375,783.47 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
24
注：其他指应收结算保证金利息和应收期货备付金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本报告期末, 未持有任 何其他资产。( 上年度可 比期间余额为: 零)
7.4.7.7 应 付 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 519,700.44 1,068,323.59
银行间市场应付交易费用 - 875.00
合计 519,700.44 1,069,198.59
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 916.87 566.45
预提审计费 65,000.00 65,000.00
预提信息披露费 350,000.00 250,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 465,916.87 365,566.45
注：其 他指待退还的场内认购款利息垫资。
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币 元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,066,041,947.28 1,026,184,311.63
本期申购 2,333,191,124.91 1,876,764,223.81
本期赎回 （以“- ”号填 列） -2,878,504,494.12 -2,466,551,315.27
2015 年 12 月 15 日基金 拆分/ 份
额折算前
520,728,578.07 436,397,220.17
基金拆分/ 份 额折算 调整 -98,790,333.54 -
本期申购 4,099,149.72 4,240,654.72
本期赎回 （以“- ”号填 列） -8,091,735.86 -8,369,378.71
本期末 417,945,658.39 432,268,496.18
注：1 、此处 申购含转换入份额, 赎回 含转换出份额。
2 、根据本基 金的基金合 同、招募说 明书及深圳 证券交易所( 以下简称“ 深交所 ”) 和 中国证券登 记结 算
有限责任公司的规定, 本 基金以 2015 年 4 月24 日、2015 年7 月 9 日、2015 年12 月 15 日为份额折算 基
准日, 对信诚 中证 800 有 色指数分级证券投资基金的份额实施定期份额折算。
3 、根据本基 金合同规定, 投资者可申购、赎回信诚中证 800 有色份额, 信 诚中证 800 有色 A 份额 和信 诚
中证 800 有色 B 份额只可在深圳证券交易所上市交易, 因此 上表不再单独披露信诚中证 800 有色 A 份额
和信诚中证 800 有色 B 份 额的情况。 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
25
信诚中证 800 有色指数分 级 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
2015 年 12 月 15 日基金 拆分/ 份
额折算前
- -
基金拆分/ 份 额折算 调整 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 - -
信诚中证 800 有色指数分 级 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
2015 年 12 月 15 日基金 拆分/ 份
额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 - -
信诚中证 800 有色指数分 级
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
2015 年 12 月 15 日基金 拆分/ 份
额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - - 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
26
本期末 - -
7.4.7.10
未分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -107,736,410.59 226,851,295.35 119,114,884.76
本期利润 -92,974,849.24 -46,140,522.10 -139,115,371.34
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变动数
69,952,949.84 -36,219,783.98 33,733,165.86
其中：基金申购款 -158,729,999.94 826,551,761.28 667,821,761.34
基金赎回款 228,682,949.78 -862,771,545.26 -634,088,595.48
本期已分配利润 - - -
本期末 -130,758,309.99 144,490,989.27 13,732,679.28
7.4.7.11
存款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 392,310.20 32,505.92
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 47,963.49 9,112.38
其他 43,493.39 2,488.71
合计 483,767.08 44,107.01
注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12
股票 投 资收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额
3,344,660,169.48 311,799,750.16
减： 卖出股票成本总额 3,424,157,350.92 304,902,086.46
买卖股票差价收入 -79,497,181.44 6,897,663.70
7.4.7.13
债券 投 资收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资收益 项 目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
债券投资收 益 ——买卖 债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-42,061.00 -15,460.00 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
27
债券投资收益 ——赎回差价收入 - -
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 -42,061.00 -15,460.00
7.4.7.13.2 债 券 投 资收益 ——买卖债 券 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
88,519,891.38 12,850,510.66
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付）成本总额
85,228,221.00 12,386,150.00
减：应收利息总额 3,333,731.38 479,820.66
买卖债券差价收入 -42,061.00 -15,460.00
7.4.7.13.3 债 券 投 资收益 ——赎回差 价 收 入
7.4.7.13.4 债 券 投 资收益 ——申购差 价 收 入
7.4.7.13.5
资产 支 持证券 投 资 收益
本基金在本报告期无资产支持证券投资收益。( 上年度可比期间余额为: 零)
7.4.7.14
贵金 属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投资收 益 项 目构成
7.4.7.14.2 贵 金 属 投资收 益 —— 买卖 贵 金 属差价 收 入
本基金在本报告期未进行贵金属投资。( 上年度 可比期间余额为: 零)
7.4.7.14.3 贵 金 属 投资收 益 —— 赎回 差 价 收入
7.4.7.14.4 贵 金 属 投资收 益 —— 申购 差 价 收入
7.4.7.15
衍生 工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具收益 ——买卖权 证 差 价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均未进行权证投资。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具收益 ——其他投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
股指期货投资收益 - 264,900.00
7.4.7.16
股利 收 益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
28
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 5,602,773.78 263,550.93
基金投资产生的股利收益 - -
合计 5,602,773.78 263,550.93
7.4.7.17
公允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
1. 交易性金 融资产 -46,140,522.10 61,127,753.39
—— 股票投资 -46,185,555.10 61,163,518.39
—— 债券投资 45,033.00 -35,765.00
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -46,140,522.10 61,127,753.39
7.4.7.18
其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
基金赎回费收入 3,880,455.41 380,397.32
转换费收入 3,614.72 -
合计 3,884,070.13 380,397.32
注：本基金赎回费和转换费的 25% 归 入基金资产, 其他指场内认购款结息。
7.4.7.19
交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
交易所市场交易费用 9,570,647.13 1,932,939.02
银行间市场交易费用 450.00 875.00
股指期货交易费用 - 165.76
合计 9,571,097.13 1,933,979.78
7.4.7.20
其他 费 用
单位：人民币元 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
29
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
审计费用 65,000.00 35,000.00
信息披露费 400,000.00 200,000.00
银行费用 39,619.65 18,195.67
债券账户维护费 18,000.00 -
基金上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 278,762.06 200,000.00
其他 - 900.00
合计 861,381.71 514,095.67
注：其他为基金开户费
7.4.7.21
分部 报 告
7.4.8
或有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2
关联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 11,682,087.74 1,984,040.26
其中：支付销售机构的客户维护费 371,295.39 179,931.37
注： 1 、 支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
30
1.0% 的年费 率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为: 日 基金管理费= 前一日
基金资产净值 ×1.0%/ 当 年天数。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 2,570,059.31 436,488.96
注：1 、 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费 率每
日计提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 托 管 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值
×0.22%/ 当 年天数。
7.4.10.3
与关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购) 交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交
易。
7.4.10.4
各关 联 方投资 本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本 基 金 的 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行,
本基金的基金管理人在本年度及上年度可比期间均未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
信诚中证 800 有色指数分 级 B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
信 诚 人 寿 保 险 有 限
公司
- - 1,350,000.00 0.27%
中 信 信 托 有 限 责 任
公司
- - 715,000.00 0.14%
信诚中证 800 有色指数分 级
份额单位：份
关联方名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中 信 信 托 有 限 责 任 1.00 - - - 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
31
公司
注：1 、除上 表外, 本基金 其它关联方在本年末及上年末均未持有本基金。
2 、 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执
行。
7.4.10.5
由关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 27,928,391.41 392,310.20 859,054.25 32,505.92
注: 本 基 金 通 过 “ 中 国 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结 算
有限责任公司的结算备付金, 于本报 告期末的相关余额为人民币 395,955.68 元。 ( 上年 度末余
额: 人民币 3,162,544.93 元)
7.4.10.6
本基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金在本年度与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配情况
本年度本基金未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.12.1
因认 购 新发/ 增 发证 券 而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
金额单位：人民币元
于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发证 券而流通受限证券。
7.4.12.2
期末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002340 格林美 2015-12-29
筹划重
大事项
15.20 2016-01-06 14.35 987,841 13,843,423.75 15,015,183.20 -
000426 兴业矿业 2015-10-28
预计有
重大事
项发生
7.06 2016-03-21 7.77 358,344 2,412,444.99 2,529,908.64 -
600219 南山铝业 2015-09-29
筹划重
大事项
8.52 2016-01-25 7.00 932,923 7,812,120.67 7,948,503.96 -
7.4.12.3
期末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期末, 本基金未 持有因正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
7.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
7.4.13.1
风险 管 理政策 和 组 织架构 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
32
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了 政策和程序 来识别及分 析这些风险, 并设定适当 的风险限额 及内部控制 流 程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部 门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2
信用 风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国银行, 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基 金均投资于具有良好信用等级的
证券, 且通过 分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%, 且本 基金与由本 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公 司发行的证券, 不得超过该证券的
10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此
违约风险发生的可能性很小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
7.4.13.3
流动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预 测本基金的 流动性需求, 并同时通过 独立的风险 管理部门设 定流动性 比 例 要
求, 对流动性 指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对 缺 乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高 上 限, 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和
冲击成本的 定量分析, 定 期揭示基金 的流动性风 险; 通过分散 投资降低基 金财产的非 系统性风险, 保持 基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所 或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通 过卖出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 其 上限一般不 超过基金持 有的 债 券
资产的公允价值。 此外, 对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品, 管 理人会对衍生品的流动性、 交割
日等予以关注。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 的 基 金 管 理 人 根 据 申 购 赎 回 变 动 情 况, 制 定 现 金 头 寸 预 测
表, 及 时 采 取 措 施 满 足 流 动 性 需 要; 分 析 基 金 持 有 人 结 构, 加 强 与 主 要 持 有 机 构 的 沟 通, 及 时 揭 示 可 能 的
赎回需求; 按 照有关法律 法规规定应 对固定赎回, 并进行适当 报告和披露; 在基金合同 中设计了巨 额赎 回
条款, 约定在 非常情况下 赎回申请的 处理方式, 控 制因开放申 购赎回模式 带来的流动 性风险, 有效 保障 基
金持有人利益。
本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内且 不计息, 可 赎 回 基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
于本报告期末, 本基金未 持有债 券。 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
33
7.4.13.3.1 金 融 资 产和金 融 负 债的到 期 期 限分析
7.4.13.4
市场 风 险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本 基 金 持 有 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息, 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金等。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控, 并 通 过 对 所 持 投 资 品 种
修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1
利率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 27,928,391.41 - - - - - 27,928,391.41
结算备付金 965,595.36 - - - - - 965,595.36
存出保证金 1,583,147.90 - - - - - 1,583,147.90
交易性金融资产 - - - - - 417,188,826.37 417,188,826.37
买 入 返 售 金 融 资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 7,270.96 7,270.96
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 19,348.14 19,348.14
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 30,477,134.67 - - - - 417,215,445.47 447,692,580.14
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 243,283.17 243,283.17
应付管理人报酬 - - - - - 379,101.80 379,101.80
应付托管费 - - - - - 83,402.40 83,402.40
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 519,700.44 519,700.44
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 465,916.87 465,916.87
负债总计 - - - - - 1,691,404.68 1,691,404.68
利率敏感度缺口 30,477,134.67 - - - - 415,524,040.79 446,001,175.46 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
34
上年度末
2014 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 859,054.25 - - - - - 859,054.25
结算备付金 3,162,544.93 - - - - - 3,162,544.93
存出保证金 451,966.16 - - - - - 451,966.16
交易性金融资产 - - 55,154,658.00 - - 1,086,827,290.30 1,141,981,948.30
买 入 返 售 金 融 资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 1,375,783.47 1,375,783.47
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 137,619.31 137,619.31
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 4,473,565.34 - 55,154,658.00 - - 1,088,340,693.08 1,147,968,916.42
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 315,566.45 315,566.45
注： 上表统计 了本基金面临的利率风险敞口, 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值, 并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2
利率 风 险的敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日)
市场利率下降25
个基点
- 55,292.55
市场利率上升25
个基点
- -55,292.55
注：本基金于本期末, 未 持有债券等受利率波动明显的金融资产, 因此可 认为市场利率的信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
35
变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险, 主要 受到 证 券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分 散 化 降 低 其 他 市 场 价 格 风 险, 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控, 通 过 组 合
估值、行业 配置分析等 进行市场价 格风险管理 。特别是针 对股指期货 等高风险的 金融衍生工 具,管理人
会每日对股 指期货已占 用保证金占 总可用资金 比例, 股指期 货账户未占 用 保证金占 总期货账户 权益 比 例,
持 仓占套保额度上限比例, 以及股指 期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例, 持有的 买入、 卖
出股指期货 合约占基金 资产净值比 例, 持有的买 入期货合约 价值与有价 证券市值之 和占基金资 产比 例 等
法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。
于本报告 期末, 本基金 面临的其他市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1
其他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股
票投资
417,188,826.37 93.54 1,086,827,290.30 94.89
交易性金融资产- 基
金 投资
-
-
交易性金融资产- 贵
金属 投资
- - - -
衍生金融资产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 417,188,826.37 93.54 1,086,827,290.30 94.89
注：本基金 在股指期货 投资中将根 据风险管理 的原则, 以套 期保值为目 的, 在风险可 控的前提下, 本
着谨慎原则, 参与股指期货的投资, 以 管理投资组合的系统性风险, 改善组 合的风险收益特性。 此外, 本基
金还将运用 股指期货来 对冲特殊情 况下的流动 性风险以进 行有效的现 金管理, 以及 对冲因其他 原因 导 致
无法有效跟踪标的指数的风险。
7.4.13.4.3.2
其他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
1 、除业绩比 较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变；
2 、本基金持 有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日)
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
20,859,441.32 54,341,364.52
业 绩 比 较 基 准 中 -20,859,441.32 -54,341,364.52 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
36
的 股 票 指 数 下 降
5%
7.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
无需要说明的此类事项。
§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 417,188,826.37 93.19
其中：股票 417,188,826.37 93.19
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 28,893,986.77 6.45
7 其他各项资产 1,609,767.00 0.36
8 合计 447,692,580.14 100.00
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
8.2.1
指数 投 资按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 155,769,963.44 34.93
C 制造业 261,418,862.93 58.61
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - - 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
37
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 417,188,826.37 93.54
8.2.2
积极 投 资按行 业 分 类的股 票 投 资组合
本基金本报告期末, 未持 有积极投资的股票投资。
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
8.3.1
期末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 601899 紫金矿业 8,104,700 28,528,544.00 6.40
2 600111 北方稀土 2,015,503 28,257,352.06 6.34
3 601600 中国铝业 4,683,765 23,278,312.05 5.22
4 000519 江南红箭 1,240,040 21,055,879.20 4.72
5 000060 中金岭南 1,351,761 18,965,206.83 4.25
6 600673 东阳光科 1,675,758 17,075,974.02 3.83
7 002340 格林美 987,841 15,015,183.20 3.37
8 000831 五矿稀土 708,124 14,658,166.80 3.29
9 600547 山东黄金 689,902 14,487,942.00 3.25
10 600489 中金黄金 1,426,917 14,169,285.81 3.18
11 000630 铜陵有色 3,943,895 14,119,144.10 3.17
12 000511 烯碳新材 1,156,806 13,546,198.26 3.04
13 601168 西部矿业 1,746,550 12,907,004.50 2.89
14 000697 炼石有色 461,838 12,848,333.16 2.88
15 600362 江西铜业 804,836 12,668,118.64 2.84
16 600516 方大炭素 1,000,200 12,512,502.00 2.81
17 600497 驰宏锌锗 970,137 10,710,312.48 2.40
18 603993 洛阳钼业 2,214,315 9,875,844.90 2.21
19 000758 中色股份 609,233 9,065,387.04 2.03
20 002428 云南锗业 443,225 8,988,603.00 2.02
21 000762 西藏矿业 325,400 8,558,020.00 1.92 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
38
22 600219 南山铝业 932,923 7,948,503.96 1.78
23 600549 厦门钨业 419,499 7,890,776.19 1.77
24 000975 银泰资源 557,613 6,981,314.76 1.57
25 000969 安泰科技 533,898 6,929,996.04 1.55
26 601958 金钼股份 827,426 6,851,087.28 1.54
27 000612 焦作万方 868,363 6,625,609.69 1.49
28 002155 湖南黄金 700,400 6,296,596.00 1.41
29 600614 鼎立股份 509,900 5,930,137.00 1.33
30 002203 海亮股份 517,075 5,687,825.00 1.28
31 600392 盛和资源 456,187 5,615,661.97 1.26
32 002237 恒邦股份 557,300 5,561,854.00 1.25
33 000693 华泽钴镍 280,199 5,220,107.37 1.17
34 000933 神火股份 974,554 4,853,278.92 1.09
35 600259 广晟有色 116,100 4,597,560.00 1.03
36 600456 宝钛股份 208,600 4,234,580.00 0.95
37 000426 兴业矿业 358,344 2,529,908.64 0.57
38 000603 盛达矿业 118,710 2,142,715.50 0.48
8.3.2
期末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
本基金本报告期末, 未持 有积极投资的股票投资。
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累计 买 入金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 600111 北方稀土 248,080,397.31 21.66
2 601899 紫金矿业 213,878,802.39 18.67
3 601600 中国铝业 195,292,359.03 17.05
4 600219 南山铝业 144,280,604.80 12.60
5 600489 中金黄金 107,035,398.97 9.35
6 601168 西部矿业 105,968,338.14 9.25
7 600547 山东黄金 105,299,732.03 9.19
8 600362 江西铜业 96,635,447.10 8.44
9 000060 中金岭南 94,815,218.49 8.28
10 000831 五矿稀土 91,787,881.78 8.01
11 600497 驰宏锌锗 77,310,411.07 6.75
12 000960 锡业股份 76,068,209.78 6.64
13 002340 格林美 68,803,299.20 6.01
14 600549 厦门钨业 68,774,021.50 6.00
15 000758 中色股份 67,843,073.46 5.92
16 601958 金钼股份 63,266,685.34 5.52
17 000511 烯碳新材 62,020,313.00 5.42 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
39
18 600110 中科英华 58,321,285.87 5.09
19 600516 方大炭素 50,964,203.19 4.45
20 600673 东阳光科 50,815,992.40 4.44
21 600490 鹏欣资源 49,759,946.81 4.34
22 002155 湖南黄金 47,321,971.00 4.13
23 000878 云南铜业 45,597,436.71 3.98
24 002237 恒邦股份 41,818,878.13 3.65
25 603993 洛阳钼业 41,056,746.38 3.58
26 002428 云南锗业 40,676,546.35 3.55
27 000975 银泰资源 40,271,381.77 3.52
28 000762 西藏矿业 39,303,823.38 3.43
29 000933 神火股份 34,675,941.91 3.03
30 000969 安泰科技 34,379,719.48 3.00
31 600432 吉恩镍业 32,516,834.76 2.84
32 000697 炼石有色 32,053,978.54 2.80
33 600259 广晟有色 30,985,690.79 2.71
34 000603 盛达矿业 28,396,279.89 2.48
35 600456 宝钛股份 26,875,183.02 2.35
36 600392 盛和资源 25,367,995.90 2.21
37 000693 华泽钴镍 23,594,161.01 2.06
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.2
累计 卖 出金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 600111 北方稀土 283,607,274.19 24.76
2 601899 紫金矿业 231,267,408.02 20.19
3 601600 中国铝业 210,573,329.19 18.39
4 600219 南山铝业 155,018,900.08 13.54
5 000060 中金岭南 143,433,535.79 12.52
6 600489 中金黄金 126,758,023.42 11.07
7 601168 西部矿业 126,303,382.75 11.03
8 600547 山东黄金 121,453,738.87 10.60
9 600362 江西铜业 115,056,269.99 10.05
10 000960 锡业股份 112,418,187.99 9.82
11 000831 五矿稀土 101,825,945.61 8.89
12 600490 鹏欣资源 101,574,438.04 8.87
13 600497 驰宏锌锗 90,966,132.14 7.94
14 002340 格林美 82,150,023.42 7.17
15 000758 中色股份 79,286,782.40 6.92
16 600549 厦门钨业 75,191,043.25 6.57
17 601958 金钼股份 74,093,452.22 6.47 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
40
18 600516 方大炭素 66,570,633.43 5.81
19 600432 吉恩镍业 66,527,980.50 5.81
20 000878 云南铜业 62,874,740.92 5.49
21 600673 东阳光科 59,618,293.42 5.21
22 002428 云南锗业 57,642,093.95 5.03
23 002155 湖南黄金 57,424,528.60 5.01
24 000933 神火股份 52,769,512.18 4.61
25 000975 银泰资源 51,605,289.70 4.51
26 002237 恒邦股份 48,969,791.12 4.28
27 000762 西藏矿业 46,249,761.76 4.04
28 000969 安泰科技 44,619,021.69 3.90
29 600110 中科英华 41,351,102.50 3.61
30 600259 广晟有色 36,264,176.38 3.17
31 603993 洛阳钼业 35,108,012.23 3.07
32 000630 铜陵有色 34,336,267.66 3.00
33 600456 宝钛股份 32,144,448.40 2.81
34 600392 盛和资源 31,268,678.03 2.73
35 000697 炼石有色 30,512,046.55 2.66
36 601388 怡球资源 30,067,416.61 2.63
37 000962 东方钽业 29,228,248.30 2.55
38 000511 烯碳新材 27,534,766.89 2.40
39 000612 焦作万方 25,602,059.59 2.24
40 000426 兴业矿业 24,285,964.05 2.12
41 002225 濮耐股份 24,117,070.77 2.11
42 000688 建新矿业 23,849,600.24 2.08
43 000603 盛达矿业 23,400,976.73 2.04
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.3
买入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,800,704,442.09
卖出股票收入（成交）总额 3,344,660,169.48
注： 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相关
交易费用。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末, 未持 有债券投资。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末, 未持 有债券投资。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
41
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序 的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
基金管理人可运用股指期货, 以提高 投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则, 以套期 保值为目的, 在风险可控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期货的
投资, 以管理 投资组合的系统性风险, 改善组合的风险收益特性。此外, 本 基金还将运用股指期货来对冲
特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理, 以及对冲 因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风
险。
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1
本 期 国债 期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报 告 期末 本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本 期 国债 期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投 资的前十名股票中, 没有 超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3
期末 其他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,583,147.90
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 7,270.96
5 应收申购款 19,348.14
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,609,767.00
8.12.4
期末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5
期末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说
明
1 002340 格林美 15,015,183.20 3.37 筹划重大事项 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
42
8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末, 未持 有积极投资的股票投资。
8.12.6
投资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
中证
800 有
色指
数分
级 A
464 207,876.15 85,511,696.00 88.65% 10,942,836.00 11.35%
信诚
中证
800 有
色指
数分
级 B
8,438 11,430.97 15,464,846.00 16.03% 80,989,686.00 83.97%
信诚
中证
800 有
色指
数分
级
7,342 30,650.58 185,324,455.68 82.35% 39,712,138.71 17.65%
合计 16,244 25,729.23 286,300,997.68 68.50% 131,644,660.71 31.50%
注: 本表列示 “占基金总 份额比例 ” 中, 对下属分 级基金, 为占 各自级别份 额的比例, 对 合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
信诚中证 800 有色指数分 级 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股
份有限公司－分红- 个
人分红
16,057,586.00 16.65%
2 中 国 大 地 财 产 保 险 股 份 12,684,762.00 13.15% 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
43
有限公司
3
英 大 泰 和 人 寿 保 险 股 份
有限公司－团险万能
11,380,578.00 11.80%
4
中 国 财 产 再 保 险 有 限 责
任公司
10,641,559.00 11.03%
5
中 国 人 民 保 险 集 团 股 份
有限公司
7,829,488.00 8.12%
6
中 华 联 合 财 产 保 险 股 份
有 限 公 司 － 传 统 保 险 产
品
6,931,500.00 7.19%
7
中 国 人 寿 再 保 险 有 限 责
任公司
6,303,686.00 6.54%
8 李怡名 4,246,848.00 4.40%
9 东兴证券股份有限公司 2,988,566.00 3.10%
10 陈杰 2,429,151.00 2.52%
信诚中证 800 有色指数分 级 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
英 大 泰 和 人 寿 保 险 股 份
有限公司－团险万能
11,380,578.00 11.80%
2 李怡名 4,014,531.00 4.16%
3 叶创达 2,599,608.00 2.70%
4
中 银 国 际 证 券 － 中 国 银
行 － 中 国 红 债 券 宝 集 合
资产管理计划
1,499,965.00 1.56%
5 张正兵 1,033,353.00 1.07%
6 姚淼 961,200.00 1.00%
7 周梅英 939,800.00 0.97%
8
深 圳 市 万 利 来 投 资 发 展
有限公司
832,400.00 0.86%
9 杨冬 800,000.00 0.83%
10 黄文雪 700,000.00 0.73%
10 张晓慧 700,000.00 0.73%
注：持有人为场内持有人; 对于同一 机构不同股东账号下的份额未做合并。
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人 所有从业人
员持有本基金
信诚中证 800 有色指数
分级 A
- -
信诚中证 800 有色指数
分级 B
- -
信诚中证 800 有色指数
分级
5,352.21 0.00%
合计 5,352.21 - 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
44
注: 本表列示 “占基金总份额比例 ”中, 对下属分 级基金, 为占 各自级别份额的比例, 对 合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚中证800 有色指数分级A -
信诚中证800 有色指数分级B -
信诚中证 800 有色指数分 级 -
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚中证800 有色指数分级A -
信诚中证800 有色指数分级B -
信诚中证 800 有色指数分 级 -
合计 0
注：1 、 期末 本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§10
开放 式 基金份 额 变 动
单位：份
项目
信诚中证 800 有色指
数分级 A
信诚中证 800 有色指
数分级 B
信诚中证 800 有色指
数分级
基金合同生效日(2013 年 8 月 30
日) 基金份额 总额
28,416,747.00 28,416,747.00 244,948,273.94
本 报告期期初基金份额总额 505,002,673.00 505,002,673.00 56,036,601.28
本 报告期基金总申购份额 - - 2,337,290,274.63
减: 本报告期 基金总赎回份额 - - 2,886,596,229.98
本 报告期基金拆分变动份额 -408,548,141.00 -408,548,141.00 718,305,948.46
本 报告期期末基金份额总额 96,454,532.00 96,454,532.00 225,036,594.39
注：1. 拆分 变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额以及因份额折算产生的份额。
2 、根据本基金的基金 合同、招募 说明书及深 圳证券交易 所和中国证 券登记结算 有限责任 公 司 的
规定, 本基金 分别以 2015 年 4 月 24 日、2015 年 7 月 9 日为份 额折算基准日, 对本基金 实施不定期份额
折算。
3 、根据本基 金的基金合 同、招募说 明书及深圳 证券交易所 和中国证券 登记结算有 限责任公 司 的 规
定, 本基金以2015 年 12 月 15 日为份 额折算基准日, 对本基金 实施定期份额折算。
4. 本报告期 因折算导致的份额拆分变动情况, 详 见本管理人届时发布的折 算结果公告.
§11
重大 事 件揭示
11.1
基金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
45
11.2
基金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限 公司第二届 董事会第 48 次会议审议通过, 聘任 吕涛先生担 任信诚基金 总经 理 职
务。本基金管理人已于 2015 年 4 月 3 日在《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》及公司网站上
刊登了 《信诚 基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 。 自 新任总经理任职之日起, 本公司董事长张翔
燕女士不再代为履行总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构
监管部和上海证监局报告。
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 会 审 议 通 过, 解 聘 林 军 女 士 信 诚 基 金 副 总 经 理 职 务, 同 时 聘 任 唐 世 春 先 生
担任公司副总经理, 不再 担任督察长职务。 在新任 督察长任职之前, 代为履 行督察长职务。 本基金管 理 人
已于 2015 年6 月30 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金
管理有限公 司关于高级 管理人员变 更的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中国证券 监督管理委 员会 证 券
基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第五十 三次会议审 议通过, 聘任 周浩先生担 任公司督察 长职 务 。
自 新 任 督 察 长 任 职 之 日 起, 本 公 司 副 总 经 理 唐 世 春 先 生 不 再 代 为 履 行 督 察 长 职 务 。 本 基 金 管 理 人 已 于
2015 年 9 月26 日在 《中 国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券 时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金管理
有限公司关 于高级管理 人员变更的 公告》 。上述 变更事项已 按规定向中 国证券监督 委员会证券 基金 机 构
监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015 年 4 月, 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事变动已按相
关规定备案、公告。
11.3
涉及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 65,000 元。该会 计师事务所自
本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6
管理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
本基金管 理人于 2015 年 7 月 29 日 收到上海证监局《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措
施的决定》( 以下简称 “整改决定书”) 。 公司领 导高度重视, 针对整改决定书指出的问题, 公司认 真落实
整改要求, 加 强制度和风 控措施, 进一 步提升了公 司内部控制 和风险管理 的能力, 并已 按要求向上 海证 监
局提交了整 改报告。除 上述情况外, 报告期内管 理人、托管 人的托管业 务部门及其 相关高级管 理人 员 无
受稽查或处罚等情况。
11.7
基金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东方证券 1 2,950,193,707.80 48.01% 2,685,855.39 48.34% -
安信证券 1 735,861,511.38 11.97% 651,164.95 11.72% 本期新增
海通证券 2 704,823,868.64 11.47% 623,700.76 11.23% 本期新增 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
46
国泰君安 1 522,371,550.86 8.50% 475,564.38 8.56% 本期新增
中信证券 1 449,211,839.81 7.31% 417,269.79 7.51% -
招商证券 2 402,339,081.48 6.55% 365,849.11 6.58% 本期新增
浙商证券 1 308,166,625.52 5.01% 272,697.48 4.91% -
大通证券 1 72,396,426.08 1.18% 64,063.57 1.15% -
国信证券 1 - - - - 本期新增
西南证券 2 - - - - 本期新增
中信建投 2 - - - - 本期新增
齐鲁证券 2 - - - - 本期新增
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
金额单位: 人 民币元
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由研究总监和投资总监审核批准。
11.8
其他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资基金2014 年12 月31 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2015-01-05
2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 变
更公告
同上 2015-01-19
3
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金 2014 年第四季度报告
同上 2015-01-20
4
信 诚 基 金 关 于 旗 下 部 分 指 数 基 金 变
更场内简称的公告
同上 2015-01-21
5
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 指
数分级基金开通转换业务的公告
同上 2015-02-09
6
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 开
放式基金转换业务规则的公告
同上 2015-02-09
7
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金 2014 年年度报告摘要附件
同上 2015-03-27
8
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金 2014 年年度报告附件
同上 2015-03-27
9
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 变
更公告附件
同上 2015-03-31
10
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金招募说明书摘要更新(2015
年第 1 次） 附件
同上 2015-04-13
11
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金招募说明书更新(2015 年第1
次）附件
同上 2015-04-13
12 信诚中证 800 有色指数分级证券投 同上 2015-04-22 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
47
资基金 2015 年第一季度报告附件
13
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资 基 金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的
提示公告附件
同上 2015-04-23
14
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资 基 金 办 理 不 定 期 份 额 折 算 业 务 的
公告附件
同上 2015-04-24
15
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资 基 金 办 理 不 定 期 份 额 折 算 业 务 期
间有色 800A 份额、有色 800B 份额
停复牌公告
同上 2015-04-27
16
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资 基 金 不 定 期 份 额 折 算 结 果 及 恢 复
交易的公告附件
同上 2015-04-28
17
关于有色 800A 份额、有 色 800B 份
额 不 定 期 份 额 折 算 后 次 日 前 收 盘 价
调整的公告附件
同上 2015-04-28
18
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网
上 直 销 平 台 支 付 宝 渠 道 申 购 费 率 优
惠的公告附件
同上 2015-05-06
19
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 与 上 海
银 联 电 子 支 付 服 务 有 限 公 司 合 作 开
通 “ 银 联 通 ” 直 销 网 上 交 易 和 费 率
优惠的公告
同上 2015-05-06
20
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 天 天 基 金 为 销 售 机 构 及
相关费率优惠活动的公告附件
同上 2015-05-09
21
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 参 与 天 天 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公
告附件
同上 2015-06-06
22
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 、 手
机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
同上 2015-06-29
23
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资基金 2015 年 6 月 30 日 基金资产
净值和基金份额净值公告
同上 2015-07-01
24
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资 基 金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的
风险提示公告
同上 2015-07-08
25
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资 基 金 办 理 不 定 期 份 额 折 算 业 务 的
公告
同上 2015-07-09 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
48
26
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金 B 类份额不定期份额折算的
风险提示公告
同上 2015-07-09
27
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资 基 金 办 理 不 定 期 份 额 折 算 业 务 期
间有色 800A 份额、有色 800B 份额
停复牌公告
同上 2015-07-10
28
关于有色 800A 份额、有 色 800B 份
额 不 定 期 份 额 折 算 后 次 日 前 收 盘 价
调整的公告
同上 2015-07-13
29
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资 基 金 不 定 期 份 额 折 算 结 果 及 恢 复
交易的公告
同上 2015-07-13
30
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金 2015 年第二季度报告
同上 2015-07-20
31
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 汇 付 天 下 为 销 售 机 构 及
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-07-20
32
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 中 信 期 货 为 销 售 机 构 的
公告
同上 2015-08-22
33
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 天 天 基 金 费 率 优 惠 活 动
的公告
同上 2015-08-25
34
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金 2015 年半年度报告摘要
同上 2015-08-26
35
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金 2015 年半年度报告
同上 2015-08-26
36
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 联 泰 资 产 为 销 售 机 构 及
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-08-28
37
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 同 花 顺 为 销 售 机 构 及 申
购费率优惠活动的公告
同上 2015-08-28
38
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金招募说明书更新(2015 年第2
次）
同上 2015-10-13
39
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金招募说明书摘要更新(2015
年第 2 次）
同上 2015-10-13
40
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 盈 米 财 富 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-10-23 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
49
41
信诚中证 800 有色指数分级证券投
资基金 2015 年第三季度报告
同上 2015-10-24
42
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 场 内 申 购 费 率 的
公告
同上 2015-11-26
43
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 参 加 长 量 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
同上 2015-11-30
44
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 陆 金 所 资 管 为 销 售 机 构
并 参 加 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
同上 2015-12-04
45
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 国 信 证 券 费 率 优 惠 活 动
的公告
同上 2015-12-07
46
关于信诚中证 800 有色 指数分级证
券 投 资 基 金 办 理 定 期 份 额 折 算 业 务
的公告
同上 2015-12-10
47
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 泰 诚 财 富 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-15
48
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 创 金 启 富 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-15
49
关于信诚中证 800 有色 指数分级证
券 投 资 基 金 办 理 定 期 份 额 折 算 业 务
期间有色 800A 份额停复牌 的公告
同上 2015-12-16
50
关于信诚中证 800 有色 指数分级证
券投资基金之 A 份额年约定收益率
设定的公告
同上 2015-12-16
51
信诚基金关于信诚中证 800 有色指
数 分 级 证 券 投 资 基 金 定 期 份 额 折 算
结果及恢复交易的公告
同上 2015-12-17
52
信诚基金关于有色800A 定期份额折
算后次日前收盘价调整的公告
同上 2015-12-17
53
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 凯 石 财 富 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-23
54
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 大 泰 金 石 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-23
55
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 积 木 基 金 为 销 售 机 构 并
同上 2015-12-26 信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
50
参加基金申购费率优惠活动的公告
56
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔
断 机 制 实 施 后 旗 下 基 金 调 整 开 放 时
间的公告
同上 2015-12-31
§12
影响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无
§13
备查 文 件目录
13.1
备查 文 件名称
1 、信诚中证800 有色指数 分级证券投资基金相关批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚中证800 有色指数 分级证券投资基金基金合同
4 、信诚中证800 有色指数 分级证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
13.2
备查 文 件存放 地 点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
13.3
备查 文 件查阅 方 式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2016 年 3 月25 日
