信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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信诚中证 500 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2015 年 年度 报 告
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2016 年 3 月 25 日
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2016 年 3 月 24 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募 说明书及其更新。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 12
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 12
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 13 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 14
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 16
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 36
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 36
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 37
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 47
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 47
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 47
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 48
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 48
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 49
9.2 期末上市基金 前十名持有人 ......................................................................................................... 50
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 51
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 51
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 51
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 51
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 52
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 52
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 52
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务 所情况 ..................................................................................... 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 53
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 55
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 60
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 60
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 60
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 60
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 60
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 信诚中证 500 指数分级证 券投资基金
基金简称 信诚中证 500 指数分级
场内简称 信诚 500
基金主代码 165511
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 2 月11 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 441,779,732.17 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 3 月14 日
下属 分级基金的基金简称
信诚中证500 指数分
级 A
信诚中证500 指数分
级 B
信诚中证500 指数分
级
下属 分级基金的场内 简称 中证 500A 中证 500B 信诚 500
下属 分级基金的交易代码 150028 150029 165511
报告期末 下属 分级基金的份额总额 64,404,792.00 份 96,607,189.00 份 280,767,751.17 份
2.2 基 金 产 品说明
投资目标
本基金进行数量化指数投资, 通过严谨的数量化管理和投资纪律 约
束, 实现对中证 500 指数 的有效跟踪, 为投资者提供一个投资中证
500 指数的有 效工具。
投资策略
本 基 金 采 用 数 量 化 指 数 投 资 方 法, 按 照 成 份 股 在 中 证 500 指 数 中
的 基 准 权 重 为 基 础, 以 抽 样 复 制 的 策 略 构 建 指 数 化 投 资 组 合, 并根
据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整, 力争保持基金 净
值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35%, 年跟 踪误差不超过 4%。
基金管理人可运用股指期货, 以提高投资效率更好地达到本基金 的
投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则, 以套
期保值为目的, 在风险可控的前提下, 本着谨慎原则, 参与股指期货
的投资, 以管 理投资组合的系统性风险, 改善组合 的风险收益特性。
此 外, 本基金还将运用股指期货来对冲特 殊情况下的流动性风险 以
进行有效的现金管理, 以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标 的
指数的风险。
业绩比较基准 95%× 中证 500 指数收益率 +5%× 金融同 业存款利率
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金, 具有较高风险、较高预期收益 的
特征, 其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和 混
合型基金。
下属分级基金的风险收益特征
信诚中证500 指数分
级 A:低风险 、 收益相
信诚中证500 指数分
级 B:高风险 、 高预期
信诚中证500 指数分
级: 本 基 金 为 跟 踪 指信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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对稳定的特征。 收益的特征。 数的股票型基金, 具
有较高风险、 较高预
期收益的特征, 其预
期 风 险 和 预 期 收 益
高于货币市场基金、
债 券 型 基 金 和 混 合
型基金。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 hao.zhou@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金 年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金 年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务
所( 特殊普通 合伙)
北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
注册登记机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限
责任公司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主要会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已实现收益 276,819,304.11 251,282,479.60 440,077,581.85 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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本期利润 25,518,670.78 398,907,819.10 459,555,706.34
加权平均基金份额本期利润 0.0236 0.2614 0.1351
本期加权平均净值利润率 2.36% 32.12% 19.02%
本期基金份额净值增长率 46.97% 39.66% 17.17%
3.1.2 期末 数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 249,010,513.94 140,402,937.20 -348,179,379.58
期末可供分配基金份额利润 0.5637 0.1261 -0.1713
期末基金资产净值 620,984,123.29 1,144,789,682.23 1,544,837,186.00
期末基金份额净值 1.406 1.028 0.760
3.1.3 累计 期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 67.41% 13.91% -18.44%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益指 基金本期利 息收入、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益) 扣 除 相
关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1
基金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 30.19% 2.00% 23.13% 1.94% 7.06% 0.06%
过去六个月 -10.87% 3.29% -13.51% 3.07% 2.64% 0.22%
过去一年 46.97% 2.83% 41.29% 2.68% 5.68% 0.15%
过去三年 140.49% 1.92% 124.70% 1.86% 15.79% 0.06%
自基金合同
生效起至今
67.41% 1.73% 58.90% 1.71% 8.51% 0.02%
注: 本基金的 业绩比较标准为 95%× 中证 500 指数 收益率 +5%× 金融同业存款利率。
3.2.2
自基 金 合同生 效 以 来基金 累 计 净值增 长 率 变动及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率变动 的 比 较
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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注: 本基金建 仓日自2011 年2 月11 日至2011 年8 月10 日, 建 仓日结束时资产配置比例符合本基金
基金合同规定。
3.2.3
自基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较
注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
根据基金合同的约定, 本 基金( 包括信 诚中证 500 指数分级、信诚中证 500 指数分级 A 、信诚中 证
500 指数分 级 B)不进行 收益分配。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1
基金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2% 。 截至 2015 年 12 月 31 日, 本基金管 理人
共管理 38 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘 混合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新 双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型 证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新旺 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚新鑫回 报灵活配置 混合型证券 投资基金、 信诚中证信 息安 全 指
数分级证券投资基金、 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券投资
基金。
4.1.2
基金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨旭
本基金基金
经理, 兼任
信诚沪深
300 指数分
级基金、信
诚中证 800
医药指数分
级基金、信
诚中证 800
有色指数分
级基金、信
诚中证 800
金融指数分
级基金、信
诚中证 TMT
产业主题指
数分级基
金、信诚中
证信息安全
指数分级基
金、信诚中
证智能家居
指数分级基
金、信诚新
选回报灵活
配置混合基
金、信诚新
旺回报灵活
配置混合基
金、信诚中
证基建工程
指数分级基
金的基金经
理
2015 年 1 月15 日 - 3
数 学 金 融 硕 士 、 运 筹 管
理 学 硕 士 、 纽 约 大 学 化
学 硕 士 。 曾 担 任 美 国 对
冲基金 Robust methods
公 司 数 量 分 析 师 ， 华 尔
街对冲基金 WSFA Group
公 司 助 理 基 金 经 理 ， 该
基 金 为 股 票 多 空 型 对 冲
基金。2012 年 8 月加入
信 诚 基 金 ， 曾 分 别 担 任
助 理 投 资 经 理 、 专 户 投
资 经 理 。 现 任 信 诚 中 证
500 指数分级 基金、 信诚
沪深300 指数 分级基金、
信诚中证 800 医药指数
分级基金、 信诚中证 800
有 色 指 数 分 级 基 金 、 信
诚中证 800 金融指数分
级 基 金 、 信 诚 中 证 TMT
产 业 主 题 指 数 分 级 基
金 、 信 诚 中 证 信 息 安 全
指 数 分 级 基 金 、 信 诚 中
证 智 能 家 居 指 数 分 级 基
金、信诚 新 选 回 报 灵 活
配 置 混 合 基 金 、 信 诚 新
旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 基
金 、 信 诚 中 证 基 建 工 程
指 数 分 级 基 金 的 基 金 经
理。
吴雅楠 本基金基金 2011 年 2 月11 日 2015 年 3 月27 日 18 统 计 物 理 学 博信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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经理, 兼任
信诚沪深
300 指数分
级基金、信
诚中证 800
医药指数分
级基金、信
诚中证 800
有色指数分
级基金、信
诚中证 800
金融指数分
级基金及信
诚中证 TMT
产业主题指
数分级证券
投资基金的
基金经理，
信诚基金管
理有限公司
投资管理部
数量投资总
监
士,CFA,18 年 证券、 基金
从业经验, 拥有丰富的
量 化 投 资 和 指 数 基 金 管
理 经 验 。 曾 任 职 于 加 拿
大 Greydanus, Boeckh &
Associates 公司和加拿
大 道 明 资 产 管 理 公 司
(TD Asset
Management) 。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
中证 500 指 数分级证券投资基金基金合同》 、 《信 诚中证 500 指数分级证券投资基金招募说明书》 的约定,
本着诚实信用、 勤勉尽职 的原则管理和运用基金财产。 本基金 管理人通过不断完善法人治理结构和内部
控制制度, 加 强内部管理, 规范基金运作。 本报告期内, 基金运作 合法合规, 没 有发生损害基金份额持有 人
利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1
公平 交 易制度 和 控 制方法
为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投
资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》, 公 司 已 制 订 了 《 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 及 异 常 交 易
管理制度》( “ 公 平 交 易 制 度 ”) 作 为 开 展 公 平 交 易 管 理 的 规 则 指 引, 制 度 适 用 公 司 管 理 所 有 投 资 组 合( 包
括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场
交易等投资管理活动。
在 实 际 的 公 平 交 易 管 理 贯 彻 落 实 中, 公 司 在 公 平 交 易 制 度 的 指 引 下 采 用 事 前 、 事 中 、 事 后 的 全 流程
控制方法。 事前管理主 要包括: 已搭 建了合理的 资产管理业 务之间及资 产管理业务 内的组织架 构, 健全投
资授权制 度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让各
业 务 组 合 共 享 必 要 的 研 究 、 投 资 信 息 等, 确 保 机 会 公 平 。 在 日 常 操 作 上 明 确 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场
投资的要求 与审批流程; 借助系统建 立投资备选 库、交易对 手库、基金 风格维度库, 规范二级市 场、集中
竞价市场的 操作, 建立公 平交易的制 度流程文化 环境。事中 监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
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集 中 交 易 制 度, 确 保 一 般 情 况 下 不 同 投 资 组 合 同 向 买 卖 同 一 证 券 时 需 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公 平
性进行自动 化处理, 按照 时间优先、 比例分配的 原则在各投 资组合间公 平分配交易 量; 同时原则 上禁止同
日反向交易, 如 因 流 动 性 等 问 题 需 要 反 向 交 易 须 经 过 严 格 审 批 和 留 档 。 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 等 的
投 资 则 需 要 经 过 合 理 询 价 、 逐 笔 审 批 与 公 平 分 配 。 事 后 管 理 主 要 包 括: 定 期 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合
的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分析。
同时, 合 规 、 审 计 会 对 公 平 交 易 的 执 行 情 况 做 定 期 检 查 。 相 关 人 员 对 事 后 评 估 报 告 、 合 规 审 计 报 告 进 行
审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现 有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1
报告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
回顾 2015 年,A 股演绎了 快速上涨与调整的大幅波动行情。1 月至 6 月初, 在经济增长中枢下移, 经
济结构改善 与充裕的市 场流动性的 大背景下, 经 济围绕着两 条主线, 一方 面是是改 善 国有资产负 债表, 整
合 行 业 以 增 强 竞 争 力, 输 出 过 剩 产 能, 即 国 企 改 革 与 以 一 代 一 路 为 战 略 的 产 能 输 出, 给 经 济 转 型 提 供 时
间。另一方 面是代表未 来中国经济 增长方向的 “新经济” 行业, 包括“ 互联网 +”, 中国制造 2025, 新能
源汽车等产业主题。 上半 年的投资机会也在这两条大的主线里面。 而从二 季度开始股票市场投机氛围过
大, 过 渡 使 用 杠 杆,6 月 开 始 监 管 层 打 压 配 资 政 策, 各类配 资 盘 触 发 平 仓 线 而 使 市 场 出 现 连 锁 反 应, 市场
大幅回调, 叠 加美国进入 加息周期的 预期, 美元对 新兴市场货 币升值导致 热钱流出新 兴市场, 市场 由牛 市
迅速转化为 下行趋势。 之后在缺少 资 产与货币 宽松的环境 下, 市场形成 了低利率, 低 增长, 低回报 的弱 平
衡状态。
在 本 报 告 期 内, 我 们 继 续 利 用 自 行 开 发 的 量 化 分 层 抽 样 技 术, 在 大 幅 市 场 环 境 及 处 理 每 日 申 购 赎 回
现金流中, 有 效地管理跟踪误差。 在市 场震荡期间, 我们也利用股指期货对冲现金流带来的市场风险。 在
本报告期内, 基金利用股 指期货作为 工具进行套 保, 以配合现 货投资复制 标的指数减 小跟踪误差, 及应 付
大额申购赎回, 期末现货 与股指期货合约总市值占基金净值比例符合法规与风控要求。
4.4.2
报告 期 内基金 业 绩 的表现
本年度, 本 基 金份额净 值 增长率为 46.97%, 同期比较基准收 益 率为 41.29%, 基金超越 业 绩比较基准
5.68% 。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展望 2016, 经 济 结 构 调 整 和 转 型 的 任 务 需 要 较 长 的 时 间 来 完 成, 在 此 过 程 中, 经 济 增 速 维 持 在 一 个
较低的增速 水平将是常 态。而在地 方政府杠杆 高企约束财 政政策实施 的情况下, 中 央政府稳增 长的 政 策
只 能 依 赖 宽 松 的 货 币 政 策, 但 在 去 过 剩 产 能 背 景 下, 实 体 经 济 较 低 的 投 资 回 报 并 不 能 吸 引 资 金 流 向 实 体
经济, 新兴产 业往往由于 其轻资产的 特点, 对资金 的需求较低, 但较强的资 本管制将央 行释放的大 量流 动
性锁在国内。 主要关注的板块一类是供给侧改革相关标的与处置不良资产行业, 由于 改革的措施, 都是在信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
11
调整结构的 路上, 如果减 产破产执行, 对于传动企 业的龙头是 个 行业集中 度提升的好 事情, 所以供 应侧 改
革对行业带来的实质性正面影响。 另外一类由于无高收益资产条件下, 导 致股市的投机资金不死, 出现的
博弈型机会。
4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况
2015 年度内, 依据相关法 律法规的规 定及公司内 部监察稽核 制度, 公司督 察长和监察 稽核部门 充 分
发挥其职能作用, 开展了 一系列监察稽核工作, 取 得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结 如下:
1 、对公司规 章制度体系不断补充和完善
公司监察稽 核部组织各 业务部门对 公司相关规 章制度进行 梳理补充和 完善, 主要包 括投资、 研 究 、
风控、行政 、人力资源 、财务、反 洗钱等业务 范畴。推进 了公司规章 制度建设, 完 善了公司规 章制 度 体
系。
2 、开展各类 合规监察工作。
监察稽核部 严格遵照法 律法规和公 司制度, 对基 金运作的合 法合规情况 及公司内 部 风险控制 情 况 进
行监督检查, 防范内幕交易, 确保基金 运作的独立性、 公平性及合规性。2015 年3 月底 至 4 月初, 中 国 证
监会对我公司进行了现场监督检查, 监察稽核部对本次现场检查积极配合。 通过本次现场检查, 能 更客观
地发现公司各项内控中的薄弱环节, 有助于督促公司不断加强制度和风控措施, 提高 经营效率。
3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。
本 报 告 期 内, 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 监 管 法 规 传 递 给 公 司 相 关 业 务 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合
规要求进行 提示。在日 常工作中通 过多种形式 加强对员工 职业操守的 教育和监督, 并开展法规 培训。本
年度, 监察稽 核部根据监 管部门的要 求, 结合自身 实际情况, 主 要采取课堂 讲授的方式 为员工提供 多种 形
式的培训。
4 、开展各类 内外部审计工作, 包括 4 次常规审计、13 项专项 审计、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成现场检查及多项自查工作等。
5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露
编报规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上 市规则》等 法规要求进 行信息披露 和公告, 并按 法律法 规
规定 报监管机构备案。
6 、牵头开展 反洗钱的各 项工作, 进一 步完善修订 了反洗钱制 度, 按照相关 规定将相关 可疑记录 及 时
上报反洗钱监测中心, 根 据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强 内 部 控
制和风险管理, 进一步提 高监察稽核工作的科学性和有效性, 充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对 报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人提 供更好的证 券投资管理 服务, 本基金 管理人对估 值和定价过 程进行了最 严格 的 控
制。 本基金管 理人通过估值决策 委员会来更有效的完善估值服务。 估值决 策委员会包括下列成员: 分管
基金运营业务的领导( 委 员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易部负
责人、 运营部负责人、 基金会计主管( 委员会秘 书) 。 本基金 管理人在充分衡量市场风险、 信用风险、 流
动性风险、 货币风险、 衍生工具和 结构性产品 等影响估值 和定价因素 的基础上, 综 合运营部、 稽核 部 、
投资部、风控部和其它相关部门的意 见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资
新品种时, 应评 价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况下, 及 时召开估值决策委员会。
在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协 议 中
“ 基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。
2. 基金管理 人估值业务的职 责分工 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
12
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格。
4. 基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够公 允 时,
将通过首席 投资官提请 召开估值决 策委员会会 议, 通过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的 估 值
政策。
5. 参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
根据基金合同的约定, 本 基金( 包括信 诚中证 500 指数分级、 信诚中证 500 指数分级 A 、 信诚中证 500
指数分级 B) 不进行收益分配。
本基金于本 报告期内未进行过利润分配, 该处理 符合基金利润分配原则。
4.9 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本 报 告 期 内, 本 基 金 未 出 现 过 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元( 基 金 份 额 持 有 人 数 量
不满两百人) 的情形。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 对本基 金的投
资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
根据本基 金合同的约定, 本基金不 进行收益分配。
5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见 类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1600079 号
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
13
6.2 审 计 报 告的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚中证500 指数分级证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的第1 页 至第29 页的 信诚中证500
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 信诚中证 500
基金”) 财务 报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的资产
负债表、2015 年度的利润表、所有者权益( 基金净
值) 变动表以 及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚中证500 基金管 理
人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任
包括:(1) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布
的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并
使其实现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要的内
部控制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致
的重大错报。
注册会计师的责任段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注 册会计师审计准
则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以 获 取 有 关 财 务 报
表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于
注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括
评 价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策
的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以及评价财 务
报表的总体列报。
我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为, 信 诚中证 500 基金财务报表在所有重大
方 面 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计
准则和在财务报表附注2 中所列示的中国证监会和
中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实
务操作的规定编制, 公允 反映了信诚中证 500 基金
2015 年12 月31 日的财务状况以及 2015 年度的经
营成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 黄小熠 査希箐 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
14
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通 合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2016 年 3 月24 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚中证 500 指数分级证 券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 12,335,256.93 5,053,429.64
结算备付金
37,474,925.37 11,295,785.93
存出保证金
5,927,624.55 158,456.83
交易性金融资产 7.4.7.2 570,002,941.34 1,134,801,207.80
其中：股票投资
570,002,941.34 1,083,308,964.23
基金 投资
- -
债券投资
- 51,492,243.57
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 10,405,683.67
应收利息 7.4.7.5 14,331.03 1,965,153.13
应收股利
- -
应收申购款
243,652.79 249,983.14
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
625,998,732.01 1,163,929,700.14
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
2,912,988.79 16,724,847.20
应付管理人报酬
558,543.57 975,886.44
应付托管费
122,879.59 214,694.99 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
15
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 818,607.27 470,447.29
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 601,589.50 754,141.99
负债合计
5,014,608.72 19,140,017.91
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 370,846,925.87 1,004,386,745.03
未分配利润 7.4.7.10 250,137,197.42 140,402,937.20
所有者权益合计
620,984,123.29 1,144,789,682.23
负债和所有者权益总计
625,998,732.01 1,163,929,700.14
注：截止本报告期末, 信 诚中证 500 指数分级的基金份额净值 1.406 元, 基金份额总额
441,779,732.17 份。 其中: 信诚 500A 的 基金份额净值 1.017 元, 基金份额总额 64,404,792.00
份; 信诚 500B 的基金份额 净值 1.665 元, 基金份额 总额 96,607,189.00 份; 基 础份额的份额总
额为 280,767,751.17 份, 份额净值 1.406 元。
7.2 利润表
会计主体： 信诚中证 500 指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
一、收入
49,960,794.48 420,835,683.02
1. 利息收入
1,513,180.68 3,453,499.21
其中：存款利息收入 7.4.7.11 584,510.15 140,133.58
债券利息收入
928,670.53 3,311,151.53
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- 2,214.10
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”
填列）
294,372,582.00 268,007,819.33
其中：股票投资收益 7.4.7.12 283,428,517.13 252,862,530.82
基金 投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 155,763.15 1,859,586.19
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 5,056,905.88 -801,420.00
股利收益 7.4.7.16 5,731,395.84 14,087,122.32 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
16
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“- ”号 填列）
7.4.7.17 -251,300,633.33 147,625,339.50
4. 汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
7.4.7.18 5,375,665.13 1,749,024.98
减： 二 、费用
24,442,123.70 21,927,863.92
1 ．管理人报 酬
10,707,759.87 12,529,942.53
2 ．托管费
2,355,707.20 2,756,587.36
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.19 10,611,765.22 5,857,231.86
5 ．利息支出
- 4,019.94
其中：卖出回购金融资产
支出
- 4,019.94
6 ．其他费用 7.4.7.20 766,891.41 780,082.23
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
25,518,670.78 398,907,819.10
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “- ”
号填列）
25,518,670.78 398,907,819.10
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚中证 500 指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
1,004,386,745.03 140,402,937.20 1,144,789,682.23
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 25,518,670.78 25,518,670.78
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填
列）
-633,539,819.16 84,215,589.44 -549,324,229.72
其中：1. 基 金申购款 2,048,604,000.14 1,676,684,909.58 3,725,288,909.72
2. 基金赎回 款 -2,682,143,819.30 -1,592,469,320.14 -4,274,613,139.44
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
17
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
370,846,925.87 250,137,197.42 620,984,123.29
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
1,893,016,565.58 -348,179,379.58 1,544,837,186.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 398,907,819.10 398,907,819.10
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填
列）
-888,629,820.55 89,674,497.68 -798,955,322.87
其中：1. 基 金申购款 868,769,368.39 -106,178,469.41 762,590,898.98
2. 基金赎回 款 -1,757,399,188.94 195,852,967.09 -1,561,546,221.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
1,004,386,745.03 140,402,937.20 1,144,789,682.23
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理 人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金 基 本情况
信诚中证500 指数分级证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经 中国证券监督管理委员会(以下
简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 中 证 500 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证监许
[2010]1877 号文) 和 《关 于信诚中证500 指数分级 证券投资基金备案确认的函》 ( 基金 部函[2011]69
号文) 批准, 由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信
诚中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》 发售, 基金合 同于 2011 年2 月11 日生 效。 本基金为
契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国
建设银行股份有限公司。
本基金于2011 年1 月6 日至2011 年1 月28 日募集, 首次向社 会公开发售募集且扣除认购费
用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 374,118,554.71 元, 利 息 人 民 币 135,745.39 元, 共 计 人 民 币
374,254,300.10 元。 上述认购资金折合 374,254,300.10 份基金 份额。 上述募集资金已由毕马威华
振会计师事务所验证, 并 出具了 KPMG-B(2011)CR No.0003 号验 资报告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚中证 500 指数分级证 券投资基
金基金合同》 和 《信诚 中证 500 指 数分级证券投资基金招募说明书》 的有关规定, 本基金的投资范
围 为 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 中 证 500 指数 的 成 份 股 及 其 备 选 成 份
股、新股( 一 级 市 场 初 次 发 行 或 增 发) 、 债 券 、 权 证 、 股 指 期 货 以 及 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
18
它金融工具。 其中, 中证 500 指数的成份 股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%,
现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%, 权证 投 资 占 基 金 资 产 净 值 的 比
例为 0-3%, 其 它金融工具的投资比例符合 法律法规和监管机构的规定。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将
其纳入投资范围。
本基金的业绩比较标准为 95%×中证 500 指数 收益率 +5%× 金融同业存款利率
根 据 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会计 报 表的编 制 基 础
本 基 金 以 持 续 经 营 为 基 础 。 本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财 政 部 ”) 颁
布的企业会计准则的要求, 同时亦按 照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3
号< 年度报告 和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月16 日颁 布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金的财务状况、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财 务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
7.4.4
重要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日 起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类
金融资产在 初始确认时 按基金对金 融资产的持 有意图和持 有能力分类 为: 以公允价 值计量且 其 变 动
计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票
投资、债券 投资和衍生 工具划分为 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产; 其他金 融资 产 划
分为贷款和 应收款项, 暂 无金融资产 划分为可供 出售金融资 产或持有至 到期投资。 除衍生工具 所产 生 的
金融资产外, 以公允价值 计量且其变 动计入损益 的金融资产 在资产负债 表中以交易 性金融资产 列示 。 衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示。
金融负债在 初始确认时 按承担负债 的目的分类 为: 以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的 金 融 负
债及其他金融负债。 本基 金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除衍生
工具所产生 的金融负债 外, 以公允价 值计量且其 公允价值变 动计入损益 的金融负债 在资产负债 表中 以 交
易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于 资产负债表内确认。
在初始确认 时, 金融资产 及金融负债 均以公允价 值计量。对 于以公允价 值计量且其 变动计入 当 期 损
益的金融资 产或金融负 债, 相关交易 费用直接计 入当期损益; 对于其他类 别的金融资 产或金融负 债, 相关
交易费用计入初始确认金额。初始确认后, 金融 资产和金融负债的后续计量如下:
- 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债( 包括交 易性金融资产或金融负债)
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初 始 确 认 后, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量, 公允
价值变动形成的利得或损失计 入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
19
初始确认后, 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 其他金融负 债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
初始确认后, 采用实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项 金融资产的 现金流量的 合同权利终 止或将所有 权上几乎所 有的风险和 报酬转移时, 本基
金终止确认该 金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本基金 将下列两项金额的差额计入当期损益:
- 所转移金融 资产的 账面价值
- 因转移而收 到的对价。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本 基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则
除特别声明外, 本基金按 下述原则计量公允价值:
公允价值是 指市场参与 者在计量日 发生的有序 交易中, 出售 一项资产所 能收到或者 转移一项 负 债 所
需支付的价格。
本 基 金 估 计 公 允 价 值 时, 考 虑 市 场 参 与 者 在 计 量 日 对 相 关 资 产 或 负 债 进 行 定 价 时 考 虑 的 特 征( 包括
资产状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等),并采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术。
存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 交 易 日
后经济环境 未发生重大 变化且证券 发行机构未 发生影响证 券价格的重 大事件 的, 按 最近交易日 的市 场 交
易价格确定公允价值。
存在活跃市 场的金融工 具, 如估值日 无交易且最 近交易日后 经济环境发 生了重大变 化或证券 发 行 机
构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市
价以确定公允价值。
当金融工具 不存在活跃 市场, 采用市 场参与者普 遍认同且被 以往市场实 际交易价格 验证具有 可 靠 性
的估值技术确定公允价值。 估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值
技 术时, 尽可 能最大程度使用市场参数, 减少使用 与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销
金融资产和 金融负债在 资产负债表 内分别列示, 没有相互抵 销。但是, 同 时满足下列 条件的, 以 相 互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
- 本基金具有 抵销已确认金额的法定权利, 且该种 法定权利是当前可执行的;
- 本基金计划 以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益 平 准金
损益平准金 核算在基金 份额发生变 动时, 申购、 赎回、转入 、转出及红 利再投资等 款项中包 含 的 未
分配利润和 公允价值变 动损益, 包括 已实现损益 平准金和未 实现损益平 准金。已 实 现损益平准 金指 根 据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算
的金额。损 益平准金于 基金申购确 认日或基金 赎回确认日 进行确认和 计量, 并于期 末全额转入 “未分配
利润 ”。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
20
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的
总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、 相关的经济利益很可能流入本基金、 并且同时满足以
下不同类型 收入的其他确认条件时, 予以确认。
股票投资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确
认。
股利收益按上 市公司宣告 的分红派息 比例计算的 金额扣除应 由上市公司 代扣代缴的 个人所 得
税后的净额确认。
债 券 利 息 收 入 按 债 券 投 资 的 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 发 行 债 券 的 企 业 代 扣 代 缴 的
个人所得税( 适用于企业 债和可转债 等) 后的净额 确认, 在债券 实际持有期 内逐日计提 。贴息债视 同到 期
一次性还本付息的附息债, 根据其发 行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日 计提利
息收入。如 票面利率与实际利率出现重大差异, 按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金 融资产收入 按到期应收 或实际收到 的金额与初 始确认金额 的差额, 在回 购期内按 实 际 利
率法逐日确认, 直线法与 实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公 允 价 值 变 动 收 益 核 算 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益
的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价 值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应
计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费用 的 确认和 计 量
本基金的基金管理人报酬根据《信诚中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》的规定, 按前 一日
基金资产净值 1.0% 的年 费率逐日计提。
本基金的基金托管费根据《信诚中证 500 指数 分级证券投资基金基金合同》的规定, 按前一日 基金
资产净值 0.22% 的年费率 逐日计提。
本基金的标的指数许可使用费根据《信诚中证 500 指数分级 证券投资基金基金合同》的规定,计费
时 间 从 本 基 金 合 同 生 效 日 开 始 计 算; 标的指数许可使用基点费的收取标准为本基金的资产净值的
0.02%/ 年, 标 的指数许可使用基点费的收取下限为每季人民币 5 万元( 即不足 5 万元部分按照 5 万元收
取) 。
在通常情 况 下, 标的指数 许可使用 基 点费按照 前 一日基金 资 产净值的 0.02%的年费率与收取下 限的
日均摊销数额两者孰高的原则进行计提。标的指数许可使用基点费每日计算, 逐日 累计。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金 融资产利息 支出按到期 应付或实际 支付的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期 内 以 实
际利率法逐日确认, 直线 法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本 基 金 的 其 他 费 用 如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位, 发 生 时 直 接 计 入 基 金 损 益; 如果
影响基金份额净值小数点后第四位的, 采用待摊 或预提的方法, 待摊或预 提计入基金损益。
7.4.4.11
基金 的 收益分 配 政 策
本基金( 包括 信诚中证 500 指数分级、信诚中证 500 指数分级 A 、信诚中证 500 指数分级 B)不进行
收益分配。
经基金份额持有人大会决议通过, 并 经中国证监会核准后, 如 果终止信诚中证500 指数 分级A 份额 与
信诚中证 500 指数分级 B 份额的运作, 本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具
体见基金管理人届时发布的相关公告 。
7.4.4.12
其他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计
对于证券交 易所上市的 股票, 若出现 重大事项停 牌或交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交 易不活跃) 等情
况, 本基金根 据中国证监 会公告[2008]38 号《关于进一步规 范证券投资 基金估值业 务的指导意 见 》, 根信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
21
据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、
现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在锁定期内的非公开发行股票, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于证 券投资基金执
行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知》( 以下简称“ 《证券投资基 金执行< 企 业会
计准则> 估值 业务及份额 净值计价的 通知》 ”), 若在证券交 易所挂牌的 同一股票的 市场交易收 盘价 低 于
非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值; 若 在 证
券交易所挂 牌的同一股 票的市场交 易收盘价高 于非公开发 行股票的初 始投资成本, 按锁定期内 已经 过 交
易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理标
准》( 以下简 称 “估值处 理标准 ”),在上海证券 交易所、深 圳证券交 易 所及银行间 同业市场上 市交 易 或
挂牌转让的 固定收益品 种( 估值处理 标准另有规 定的除外),采用第三方 估值机构提 供的价格数 据进 行 估
值。
7.4.5
会计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
对于在证券 交易所上市 或挂牌转让 的固定收益 品种( 可转换 债券、资产 支持证券和 私募债券除 外),
鉴于其交易 量和交易频 率不足以提 供持续的定 价信息, 本基 金本报告期 改为采用中 央国债登记 结算 有 限
责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处
理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税
字[2002]128 号文 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于 证
券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号 文 《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税[2015]101 号《财政部、国家税务总
局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2005]103 号文
《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》 、 上证交字[2008]16 号 《关于做好调整证券交
易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日 发布的《深圳证券交易所
关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税[2008]1 号文 《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相 关税务法规和实务操作, 本基金适用的主要税项列
示如下:
(1) 以发行 基金方式募集资金, 不属 于营业税征收范围, 不征 收营业税。
(2) 证券投 资基金管理人运用基金买卖股票、 债 券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作 为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票 的股息、红 利收入, 债 券 的 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 、 发 行 债 券 的 企 业 在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起, 对所取得 的股息红利收
入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持 股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其
股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的, 暂减 按50%计入应
纳税所得额; 持股期限超过1 年的, 股 权登记日为自2013 年1 月1 日起至2015 年9 月7 日期间的,
暂减按 25% 计 入应纳税所得额, 股权登 记日在 2015 年 9 月 8 日 及以后的, 暂 免征收个人所得税。上
述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
22
(5) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(6) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得税。
7.4.7
重要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 12,335,256.93 5,053,429.64
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 12,335,256.93 5,053,429.64
注：其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。
7.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 560,546,149.51 570,002,941.34 9,456,791.83
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
- - -
银行间市
场
- - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 560,546,149.51 570,002,941.34 9,456,791.83
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 822,931,158.52 1,083,308,964.23 260,377,805.71
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
1,096,600.00 1,473,243.57 376,643.57
银行间市
场
50,035,690.00 50,019,000.00 -16,690.00
合计 51,132,290.00 51,492,243.57 359,953.57
资产支持证券 - - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
23
基金 - - -
其他 - - -
合计 874,063,448.52 1,134,801,207.80 260,737,759.28
7.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 20,736,865.88 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 20,736,865.88 - - -
注: 按照股指期货 每日无负债 结算的结算 规则、 《基金 股指期货投 资会计业务 核算细则(试行) 》及
《企业会计准则- 金融工 具列报》 的相关规定 ,“ 其 他衍生工具- 股指期货投资 ”与“证券清算款- 股 指 期
货每日无负 债结算暂收 暂付款 ”, 符 合金融资产 与金融负债 相抵销的条 件, 故将“其 他衍生工具- 股指 期
货投资 ”的期末公允价值以抵销后的净额列报, 净额为零。
本基金 上年度末持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
7.4.7.4.1
各项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额
本基金于本 报告期末, 未 持有任何买入返售金融资产。( 上年 度可比期间余额: 零)
7.4.7.4.2
期末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 3,418.94 2,291.06
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 34.00 216.97
应收债券利息 - 1,957,004.02
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 1.22 1.24
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 10,876.87 5,639.84
合计 14,331.03 1,965,153.13
注：其他指应收期货清算备付金利息、应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本报告期末, 未持有其 他应收款、待摊费用等其他资产。( 上年度可比期间余额: 零)
7.4.7.7 应 付 交 易费用 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
24
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 818,607.27 469,922.29
银行间市场应付交易费用 - 525.00
合计 818,607.27 470,447.29
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 10,978.51 61,317.46
预提审计费 140,000.00 140,000.00
预提信息披露费 400,000.00 400,000.00
应付指数使用费 50,610.99 54,615.52
其他 - 98,209.01
合计 601,589.50 754,141.99
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币 元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,113,469,123.96 1,004,386,745.03
本期申购 3,157,016,768.14 1,658,039,243.83
本期赎回 （以“- ”号填 列） -3,584,234,639.61 -1,935,321,781.85
2015 年9 月15 日基金拆分/ 份额
折算前
686,251,252.49 727,104,207.01
基金拆分/ 份 额折算 调整 179,959,606.22 -
本期申购 465,273,582.39 390,564,756.31
本期赎回 （以“- ”号填 列） -889,704,708.93 -746,822,037.45
本期末 441,779,732.17 370,846,925.87
注：1 、此处 申购含转换入份额, 赎回 含转换出份额。
2 、 根据本 基金的基金合同、 招募说 明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定,
本基金分别以 2015 年2 月 6 日为份 额折算基准日, 对本基金 实施定期份额折算。
3 、 根 据 本 基 金 的 基 金 合 同 、 招 募 说 明 书 及 深 圳 证 券 交 易 所 和 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 规 定,
本基金以 2015 年6 月3 日、2015 年 9 月 15 日为份 额折算基准日, 对本基金 实施不定期份额折算。
4 、 根据本基金合同规定, 投资者可申购、 赎回信诚中证 500 份额, 信诚中 证 500 A 份额 和信诚中证 500 B
份额只可在深圳证券交易所上市交易, 因此上表 不再单独披 露信诚中证 500 A 份额和 信诚中证 500 B 份
额的情况。
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
25
7.4.7.10
未分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 160,554,021.35 -20,151,084.15 140,402,937.20
本期利润 276,819,304.11 -251,300,633.33 25,518,670.78
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变动数
-188,362,811.52 272,578,400.96 84,215,589.44
其中：基金申购款 1,933,720,626.91 -257,035,717.33 1,676,684,909.58
基金赎回款 -2,122,083,438.43 529,614,118.29 -1,592,469,320.14
本期已分配利润 - - -
本期末 249,010,513.94 1,126,683.48 250,137,197.42
7.4.7.11
存款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 405,295.40 61,567.55
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 43,325.00 18,284.35
其他 135,889.75 60,281.68
合计 584,510.15 140,133.58
注 ： 其 他 指 直 销 申 购 款 利 息 收 入 、 中 金 所 股 指 期 货 清 算 备 付 金 利 息 收 入 及 结 算 保 证 金 利 息 收
入。
7.4.7.12
股票 投 资收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额
3,693,328,248.45 2,173,229,594.41
减： 卖出股票成本总额 3,409,899,731.32 1,920,367,063.59
买卖股票差价收入 283,428,517.13 252,862,530.82
7.4.7.13
债券 投 资收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资收益 项 目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
债券投资收 益 ——买卖 债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
155,763.15 1,859,586.19
债券投资收益 ——赎回差价收入 - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
26
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 155,763.15 1,859,586.19
7.4.7.13.2 债 券 投 资收益 ——买卖债 券 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
105,650,906.99 118,514,673.85
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付）成本总额
101,280,590.00 112,541,070.00
减：应收利息总额 4,214,553.84 4,114,017.66
买卖债券差价收入 155,763.15 1,859,586.19
7.4.7.13.3
资产 支 持证券 投 资 收益
本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金 属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投资收 益 项 目构成
本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.15
衍生 工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具收益 ——买卖权 证 差 价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均未进行权证投资。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具收益 ——其他投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
股指期货投资收益 5,056,905.88 -801,420.00
7.4.7.16
股利 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 5,731,395.84 14,087,122.32
基金投资产生的股利收益 - -
合计 5,731,395.84 14,087,122.32
7.4.7.17
公允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称 本期 上年度可比期间 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
27
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
1. 交易性金 融资产 -251,280,967.45 148,136,419.50
—— 股票投资 -250,921,013.88 147,980,639.34
—— 债券投资 -359,953.57 155,780.16
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
2. 衍生工具 -19,665.88 -511,080.00
—— 权证投资 - -
股指期货 -19,665.88 -511,080.00
3. 其他 - -
合计 -251,300,633.33 147,625,339.50
7.4.7.18
其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
基金赎回费收入 5,272,792.70 1,749,024.98
基金转换费收入 4,663.42 -
其他 98,209.01 -
合计 5,375,665.13 1,749,024.98
注: 本基金赎 回费和转换费的 25% 归入 基金资产。
7.4.7.19
交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
交易所市场交易费用 10,601,754.67 5,836,525.42
银行间市场交易费用 950.00 1,625.00
股指期货交易费用 9,060.55 19,081.44
合计 10,611,765.22 5,857,231.86
7.4.7.20
其他 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
审计费用 140,000.00 140,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 16,168.40 10,995.07
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
28
基金上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 231,723.01 250,687.16
上清所 CFCA 数字证书 服
务费
800.00 -
其他 200.00 400.00
合计 766,891.41 780,082.23
7.4.8
或有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
根据 《信诚中 证 500 指数 分级证券投资基金基金合同》 、 《信诚 中证 500 指 数分级证券投资基金招募
说明书》 、 《信 诚基金关于信诚中证 500 指数分级证 券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》 及
深圳证券交 易所和中国 证券登记结 算有限责任 公司的相关 业务规定, 基 金管理人信 诚基金管理 有限 公 司
于 2016 年 2 月 5 日( 折算 基准日) 对本 基金进行了基金份额折算。折算结果详见本公司 2016 年 2 月 16
日披露的《信诚基金关于信诚中证 500 指数分级 证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》 。
除以上情况外, 无其他需 要说明的资产负债 表日后事项。
7.4.9
关联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司 (“ 建设 银行 ”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2
关联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 10,707,759.87 12,529,942.53
其中：支付销售机构的客户维护费 894,685.14 897,549.28
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
1.0% 的年费 率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为: 日 基金管理费= 前一日
基金资产净值 ×1.0%/ 当 年天数。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
29
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 2,355,707.20 2,756,587.36
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率 每日
计提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 托 管 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值
×0.22%/ 当 年天数。
7.4.10.3
与关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购) 交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交
易。
7.4.10.4
各关 联 方投资 本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本 基 金 的 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行,
本基金的基金管理人在本年度及上年度可比期间均未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
信诚中证 500 指数分级
份额单位：份
关联方名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中 信 信 托 有 限 责 任
公司
- - 8.00 -
注： 1 、 以上除基金管理人之外的其他关联方持有的基金份额占基金总份额的比例均为所
持份额占其本级份额的比例。
2 、除上 表所示, 本基 金其它关联方在本年末及上年末均未持有本基金。
3 、 本基金除 基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的
费率执行。
7.4.10.5
由关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 12,335,256.93 405,295.40 5,053,429.64 61,567.55
注: 本 基 金 通 过 “ 中 国 建 设 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于 中 国 证 券 登 记
结算有限责任公司的结算备付金, 于 本报告期末的相关余额为人民币 75,708.68 元。( 上年度
末余额: 人民 币 11,295,785.93 元) 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
30
7.4.10.6
本基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金在本年度与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7
其他 关 联交易 事 项 的说明
7.4.11 利 润 分 配情况
信诚中证 500 指数分级
单位：人民币元
本基金本期未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.12.1
因认 购 新发/ 增 发证 券 而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发证 券流通受限的证券。
7.4.12.2
期末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600654 中安消 2015-12-11
筹划重
大事项
28.84 - - 186,337 5,580,690.25 5,373,959.08 -
002143 印纪传媒 2015-12-09
筹划定
增事项
40.55 2016-01-05 36.50 107,227 3,637,764.73 4,348,054.85 -
600699 均胜电子 2015-11-04
筹划重
大事项
31.25 2016-03-10 29.00 136,074 5,910,587.09 4,252,312.50 -
600122 宏图高科 2015-12-25
筹划重
大事项
19.42 - - 210,955 2,766,765.81 4,096,746.10 -
601000 唐山港 2015-10-29
筹划定
增事项
8.25 2016-02-17 7.98 428,745 3,856,710.73 3,537,146.25 -
600859 王府井 2015-12-21
筹划非
公开发
行股票
事项
27.22 2016-01-04 27.22 115,880 3,039,163.31 3,154,253.60 -
601678 滨化股份 2015-12-31
核查子
公司财
务风险
8.02 2016-01-05 7.22 315,109 2,577,516.07 2,527,174.18 -
600729 重庆百货 2015-07-24
重要事
项未公
布
32.39 2016-01-04 29.90 66,217 2,138,033.05 2,144,768.63 -
002340 格林美 2015-12-29
筹划重
大事项
15.20 2016-01-06 14.35 134,941 2,061,625.85 2,051,103.20 -
002371 七星电子 2015-10-08
筹划重
大事项
19.28 2016-01-11 21.21 92,592 3,231,400.73 1,785,173.76 -
600759 洲际油气 2015-09-18 筹划定 7.85 - - 224,958 2,483,335.43 1,765,920.30 - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
31
增
000028 国药一致 2015-10-20
筹划重
大事项
66.15 - - 24,107 1,495,309.55 1,594,678.05 -
000829 天音控股 2015-11-09
筹划重
大事项
12.22 - - 130,200 1,268,739.00 1,591,044.00 -
601717 郑煤机 2015-12-18
筹划重
大事项
7.52 - - 189,859 1,665,988.28 1,427,739.68 -
002075 沙钢股份 2015-06-25
筹划重
大事项
23.57 2016-01-21 21.21 56,921 176,529.45 1,341,627.97 -
600851 海欣股份 2015-12-18
讨论公
司重组
事项
14.70 2016-01-19 13.23 54,661 559,889.07 803,516.70 -
002049 同方国芯 2015-12-11
筹划重
大事项
60.15 2016-03-11 54.14 12,600 587,189.14 757,890.00 -
600584 长电科技 2015-11-30
筹划重
大事项
22.02 - - 32,002 430,950.91 704,684.04 -
000982 中银绒业 2014-08-25
筹划重
大事项
4.64 2016-02-25 5.10 114,498 520,698.60 531,270.72 -
600572 康恩贝 2015-12-28
筹划收
购干细
胞标的
13.36 2016-01-04 13.18 38,900 486,862.02 519,704.00 -
600120 浙江东方 2015-10-12
重要事
项未公
布
19.86 - - 24,295 630,184.67 482,498.70 -
600645 中源协和 2015-12-30
收到上
交所问
询函
65.01 2016-01-04 63.90 2,316 64,536.57 150,563.16 -
000426 兴业矿业 2015-10-28
预计有
重大事
项发生
7.06 2016-03-21 7.77 104 785.76 734.24 -
600429 三元股份 2015-09-21
收购一
家食品
加工企
业
7.29 2016-01-27 7.49 51 547.29 371.79 -
002048 宁波华翔 2015-11-19
筹划重
大事项
17.40 - - 5 103.82 87.00 -
600219 南山铝业 2015-09-29
筹划重
大事项
8.52 2016-01-25 7.00 233,955 2,389,809.49 1,993,296.60 -
600978 宜华木业 2015-06-18
重要事
项未公
布
21.32 2016-01-21 20.10 211,671 3,096,753.57 4,512,825.72 -
002018 华信国际 2015-06-15
筹划重
大事项
30.60 - - 141,309 3,267,394.53 4,324,055.40 - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
32
000066 长城电脑 2015-06-18
筹划重
大事项
15.19 2016-03-10 19.39 208,854 3,194,197.42 3,172,492.26 -
000748 长城信息 2015-06-18
筹划重
大事项
24.68 2016-03-10 31.39 205,716 6,541,519.60 5,077,070.88 -
002174 游族网络 2015-07-23
拟披露
重大事
项
84.39 2016-02-15 80.58 19,202 2,041,957.77 1,620,456.78 -
002219 恒康医疗 2015-07-08
筹划重
大事项
18.18 - - 269,673 4,466,953.10 4,902,655.14 -
注：截至本报告批准报出日,“ 中安 消 ”、“宏图高科”、“洲际油气 ”、“国药一致”、“天音
控股 ”、 “郑煤机”、 “长电科技”、 “浙江东方”、 “宁波华翔”、 “华信国际 ”和“恒康医疗”仍
未发布复牌公告。
7.4.12.3
期末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期末, 本基金未 持有因正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
7.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
7.4.13.1
风险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并 设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监 察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2
信用 风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行, 因而与 该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理
流程, 通过对 投资品种和证券发行人进 行信用等级评估来控制信用风险, 本基金均投资于具有良好信用
等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资
产净值的 10%,且本基金与 由本基金管理人管理的其他基金共同持有一 家公司发行的证券, 不得超 过该
证券的 10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此
违约风险发生的可能性很小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按 短 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
7.4.13.2.2 按 长 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
33
7.4.13.3
流动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预 测本基金的 流动性需求, 并同时通过 独立的风险 管理部门设 定流动性 比 例 要
求, 对流动性 指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对 缺 乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高 上 限, 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和
冲击成本的 定量分析, 定 期揭示基金 的流动性风 险; 通过分散 投资降低基 金财产的非 系统性风险, 保持 基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通 过卖出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 其 上限一般不 超过基金持 有的 债 券
资产的公允价值。 此外, 对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品, 管 理人会对衍生品的流动性、 交割
日等予以关注。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 的 基 金 管 理 人 根 据 申 购 赎 回 变 动 情 况, 制 定 现 金 头 寸 预 测
表, 及 时 采 取 措 施 满 足 流 动 性 需 要; 分 析 基 金 持 有 人 结 构, 加 强 与 主 要 持 有 机 构 的 沟 通, 及 时 揭 示 可 能 的
赎回需求; 按 照有关法律 法规规定应 对固定赎回, 并进行适当 报告和披露; 在基金合同 中设计了巨 额赎 回
条款, 约定在 非常情况下 赎回申请的 处理方式, 控 制因开放申 购赎回模式 带来的流动 性风险, 有效 保障 基
金持有人利益。
本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内且 不计息, 可 赎 回 基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
于本报告期末, 本基金未 持有债 券。
7.4.13.3.1 金 融 资 产和金 融 负 债的到 期 期 限分析
7.4.13.4
市场 风 险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本 基 金 持 有 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息, 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金
及债券投资等。 本基金管 理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过 对所持投
资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1
利率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 12,335,256.93 - - - - - 12,335,256.93
结算备付金 37,474,925.37 - - - - - 37,474,925.37
存出保证金 5,927,624.55 - - - - - 5,927,624.55
交易性金融资产 - - - - - 570,002,941.34 570,002,941.34
买 入 返 售 金 融 资
产
- - - - - - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
34
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 14,331.03 14,331.03
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 243,652.79 243,652.79
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 55,737,806.85 - - - - 570,260,925.16 625,998,732.01
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 2,912,988.79 2,912,988.79
应付管理人报酬 - - - - - 558,543.57 558,543.57
应付托管费 - - - - - 122,879.59 122,879.59
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 818,607.27 818,607.27
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 601,589.50 601,589.50
负债总计 - - - - - 5,014,608.72 5,014,608.72
利率敏感度缺口 55,737,806.85 - - - - 565,246,316.44 620,984,123.29
上年度末
2014 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,053,429.64 - - - - - 5,053,429.64
结算备付金 11,295,785.93 - - - - - 11,295,785.93
存出保证金 158,456.83 - - - - - 158,456.83
交易性金融资产 30,006,000.00 1,315,470.00 20,013,000.00 157,773.57 - 1,083,308,964.23 1,134,801,207.80
买 入 返 售 金 融 资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 10,405,683.67 10,405,683.67
应收利息 - - - - - 1,965,153.13 1,965,153.13
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 249,983.14 249,983.14
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 46,513,672.40 1,315,470.00 20,013,000.00 157,773.57 - 1,095,929,784.17 1,163,929,700.14
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
35
应付赎回款 - - - - - 16,724,847.20 16,724,847.20
应付管理人报酬 - - - - - 975,886.44 975,886.44
应付托管费 - - - - - 214,694.99 214,694.99
应付指数使用费 - - - - - 54,615.52 54,615.52
应付交易费用 - - - - - 470,447.29 470,447.29
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 699,526.47 699,526.47
负债总计 - - - - - 19,140,017.91 19,140,017.91
利率敏感度缺口 46,513,672.40 1,315,470.00 20,013,000.00 157,773.57 - 1,076,789,766.26 1,144,789,682.23
注： 上表统计 了本基金面临的利率风险敞口, 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值, 并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2
利率 风 险的敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日)
市场利率下降25
个基点
- 23,597.08
市场利率上升25
个基点
- -23,597.08
注：本基金于本期末, 未 持有债券等受利率波动明显的金融资产, 因此可 认为市场利率的
变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险, 主要 受到 证 券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分 散 化 降 低 其 他 市 场 价 格 风 险, 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控, 通 过 组 合
估值、行业 配置分析等 进行市场价 格风险管理 。特别是针 对股指期货 等高风险的 金融衍生工 具,管理人
会每日对股 指期货已占 用保证金占 总可用资金 比例, 股指期 货账户未占 用 保证金占 总期货账户 权益 比 例,
持 仓占套保额度上限比例, 以及股指 期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例, 持有的 买入、 卖
出股指期货 合约占基金 资产净值比 例, 持有的买 入期货合约 价值与有价 证券市值之 和占基金资 产比 例 等
法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。
于本报告 期末, 本基金 面临的其他市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1
其他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股 570,002,941.34 91.79 1,083,308,964.23 94.63 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
36
票投资
交易性金融资产- 基
金 投资
-
-
交易性金融资产- 贵
金属 投资
- - - -
衍生金融资产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 570,002,941.34 91.79 1,083,308,964.23 94.63
注：本基金 在股指期货 投资中将根 据风险管理 的原则, 以套 期保值为目 的, 在风险可 控的前提下, 本
着谨慎原则, 参与股指期货的投资, 以 管理投资组合的系统性风险, 改善组 合的风险收益特性。 此外, 本基
金还将运用 股指期货来 对冲特殊情 况下的流动 性风险以进 行有效的现 金管理, 以及 对冲因其他 原因 导 致
无法有效跟踪标的指数的风险。
7.4.13.4.3.2
其他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变;
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日)
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
31,068,617.09 54,165,448.21
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-31,068,617.09 -54,165,448.21
7.4.13.4.4 采 用 风 险价值 法 管 理风险
7.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
无需要说明的此类事项。
§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 570,002,941.34 91.05
其中：股票 570,002,941.34 91.05
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
37
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 49,810,182.30 7.96
7 其他各项资产 6,185,608.37 0.99
8 合计 625,998,732.01 100.00
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
8.2.1
指数 投 资按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 1,670,595.80 0.27
B 采矿业 15,076,461.94 2.43
C 制造业 346,544,932.84 55.81
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
15,463,664.36 2.49
E 建筑业 14,660,602.89 2.36
F 批发和零售业 41,744,858.46 6.72
G 交通运输、仓储和邮政业 17,064,251.46 2.75
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
27,552,295.53 4.44
J 金融业 6,432,519.10 1.04
K 房地产业 41,012,416.36 6.60
L 租赁和商务服务业 16,535,067.52 2.66
M 科学研究和技术服务业 150,563.16 0.02
N 水利、 环境和 公共设施管理业 6,489,250.11 1.04
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 55,632.00 0.01
R 文化、体育和娱乐业 8,406,916.32 1.35
S 综合 4,945,959.40 0.80
合计 563,805,987.25 90.79
8.2.2
积极 投 资按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
38
C 制造业 6,196,954.09 1.00
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 6,196,954.09 1.00
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
8.3.1
期末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 600525 长园集团 379,525 7,146,455.75 1.15
2 002701 奥瑞金 237,761 6,719,125.86 1.08
3 002400 省广股份 264,627 6,655,369.05 1.07
4 600487 亨通光电 410,590 6,544,804.60 1.05
5 000997 新大陆 231,406 5,859,199.92 0.94
6 600664 哈药股份 471,087 5,620,067.91 0.91
7 600654 中安消 186,337 5,373,959.08 0.87
8 002311 海大集团 380,934 5,321,647.98 0.86
9 300267 尔康制药 155,800 5,234,880.00 0.84
10 000748 长城信息 205,716 5,077,070.88 0.82
11 002219 恒康医疗 269,673 4,902,655.14 0.79
12 600418 江淮汽车 334,506 4,880,442.54 0.79
13 000685 中山公用 342,653 4,848,539.95 0.78
14 600884 杉杉股份 119,470 4,688,002.80 0.75
15 300072 三聚环保 137,917 4,685,040.49 0.75
16 300274 阳光电源 165,700 4,543,494.00 0.73 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
39
17 600978 宜华木业 211,671 4,512,825.72 0.73
18 000566 海南海药 114,402 4,445,661.72 0.72
19 000511 烯碳新材 376,030 4,403,311.30 0.71
20 002143 印纪传媒 107,227 4,348,054.85 0.70
21 600699 均胜电子 136,074 4,252,312.50 0.68
22 600201 生物股份 112,530 4,160,234.10 0.67
23 000887 中鼎股份 175,153 4,133,610.80 0.67
24 600026 中海发展 445,027 4,112,049.48 0.66
25 600122 宏图高科 210,955 4,096,746.10 0.66
26 600351 亚宝药业 262,138 4,094,595.56 0.66
27 000661 长春高新 33,906 4,083,977.70 0.66
28 600499 科达洁能 178,087 4,030,108.81 0.65
29 600312 平高电气 199,161 3,883,639.50 0.63
30 000563 陕国投 A 256,400 3,876,768.00 0.62
31 002050 三花股份 363,254 3,868,655.10 0.62
32 600216 浙江医药 310,893 3,845,746.41 0.62
33 002179 中航光电 98,173 3,726,647.08 0.60
34 000900 现代投资 442,752 3,714,689.28 0.60
35 002308 威创股份 150,250 3,703,662.50 0.60
36 600835 上海机电 120,062 3,639,079.22 0.59
37 600426 华鲁恒升 246,408 3,555,667.44 0.57
38 601000 唐山港 428,745 3,537,146.25 0.57
39 600478 科力远 160,900 3,526,928.00 0.57
40 300182 捷成股份 145,500 3,492,000.00 0.56
41 002191 劲嘉股份 220,950 3,393,792.00 0.55
42 002168 深圳惠程 285,825 3,381,309.75 0.54
43 000652 泰达股份 473,406 3,375,384.78 0.54
44 002190 成飞集成 76,500 3,347,640.00 0.54
45 600260 凯乐科技 220,615 3,295,988.10 0.53
46 601886 江河创建 257,700 3,249,597.00 0.52
47 002508 老板电器 72,033 3,237,883.35 0.52
48 000066 长城电脑 208,854 3,172,492.26 0.51
49 600859 王府井 115,880 3,154,253.60 0.51
50 600757 长江传媒 286,300 3,143,574.00 0.51
51 002482 广田股份 107,057 3,131,417.25 0.50
52 000848 承德露露 187,031 3,086,011.50 0.50
53 600885 宏发股份 103,228 3,085,484.92 0.50
54 600566 济川药业 110,571 3,058,393.86 0.49
55 600823 世茂股份 249,644 3,053,146.12 0.49
56 600750 江中药业 85,641 3,022,270.89 0.49
57 600673 东阳光科 294,034 2,996,206.46 0.48 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
40
58 600825 新华传媒 248,476 2,966,803.44 0.48
59 000550 江铃汽车 98,319 2,947,603.62 0.47
60 002405 四维图新 75,377 2,924,627.60 0.47
61 600528 中铁二局 203,150 2,911,139.50 0.47
62 002005 德豪润达 285,777 2,897,778.78 0.47
63 600586 金晶科技 471,005 2,877,840.55 0.46
64 600337 美克家居 184,177 2,876,844.74 0.46
65 000830 鲁西化工 412,524 2,858,791.32 0.46
66 002672 东江环保 141,575 2,855,567.75 0.46
67 002595 豪迈科技 125,570 2,849,183.30 0.46
68 002573 清新环境 125,619 2,818,890.36 0.45
69 000969 安泰科技 216,366 2,808,430.68 0.45
70 002013 中航机电 122,218 2,769,459.88 0.45
71 600376 首开股份 220,955 2,761,937.50 0.44
72 600056 中国医药 165,744 2,756,322.72 0.44
73 000078 海王生物 115,001 2,755,423.96 0.44
74 000718 苏宁环球 208,762 2,753,570.78 0.44
75 000012 南玻 A 204,581 2,731,156.35 0.44
76 002221 东华能源 116,805 2,730,900.90 0.44
77 600436 片仔癀 39,500 2,717,205.00 0.44
78 002078 太阳纸业 482,444 2,716,159.72 0.44
79 002373 千方科技 58,729 2,686,851.75 0.43
80 600320 振华重工 442,419 2,641,241.43 0.43
81 600143 金发科技 301,900 2,596,340.00 0.42
82 002368 太极股份 38,133 2,558,724.30 0.41
83 600748 上实发展 190,513 2,556,684.46 0.41
84 600643 爱建集团 174,454 2,555,751.10 0.41
85 000897 津滨发展 445,204 2,537,662.80 0.41
86 000006 深振业 A 220,449 2,537,367.99 0.41
87 601678 滨化股份 315,109 2,527,174.18 0.41
88 000031 中粮地产 178,226 2,504,075.30 0.40
89 600039 四川路桥 489,385 2,495,863.50 0.40
90 300115 长盈精密 73,902 2,480,890.14 0.40
91 002233 塔牌集团 166,900 2,445,085.00 0.39
92 000758 中色股份 161,481 2,402,837.28 0.39
93 000869 张裕 A 52,470 2,402,076.60 0.39
94 600195 中牧股份 111,749 2,389,193.62 0.38
95 600004 白云机场 165,869 2,360,315.87 0.38
96 600521 华海药业 92,670 2,352,891.30 0.38
97 000762 西藏矿业 89,200 2,345,960.00 0.38
98 601369 陕鼓动力 268,100 2,343,194.00 0.38 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
41
99 000513 丽珠集团 40,759 2,340,789.37 0.38
100 600138 中青旅 99,555 2,320,627.05 0.37
101 002267 陕天然气 182,659 2,301,503.40 0.37
102 000049 德赛电池 40,249 2,285,338.22 0.37
103 000603 盛达矿业 126,218 2,278,234.90 0.37
104 600289 亿阳信通 112,195 2,210,241.50 0.36
105 000616 海航投资 281,062 2,209,147.32 0.36
106 002384 东山精密 109,681 2,195,813.62 0.35
107 002293 罗莱生活 119,923 2,187,395.52 0.35
108 600176 中国巨石 85,719 2,178,119.79 0.35
109 002073 软控股份 128,700 2,175,030.00 0.35
110 002250 联化科技 114,836 2,166,955.32 0.35
111 002444 巨星科技 104,419 2,161,473.30 0.35
112 600729 重庆百货 66,217 2,144,768.63 0.35
113 600511 国药股份 56,400 2,138,688.00 0.34
114 600422 昆药集团 53,645 2,136,143.90 0.34
115 600776 东方通信 182,417 2,086,850.48 0.34
116 002056 横店东磁 73,929 2,078,144.19 0.33
117 600704 物产中大 117,519 2,070,684.78 0.33
118 002340 格林美 134,941 2,051,103.20 0.33
119 000860 顺鑫农业 95,355 2,031,061.50 0.33
120 002463 沪电股份 314,162 2,029,486.52 0.33
121 600894 广日股份 101,200 2,022,988.00 0.33
122 002281 光迅科技 31,034 2,011,934.22 0.32
123 600064 南京高科 106,000 2,008,700.00 0.32
124 600651 飞乐音响 135,323 1,996,014.25 0.32
125 600219 南山铝业 233,955 1,993,296.60 0.32
126 600366 宁波韵升 90,255 1,971,169.20 0.32
127 600183 生益科技 196,012 1,938,558.68 0.31
128 603001 奥康国际 56,900 1,912,978.00 0.31
129 002466 天齐锂业 13,402 1,886,331.50 0.30
130 600655 豫园商城 113,572 1,835,323.52 0.30
131 600765 中航重机 91,730 1,801,577.20 0.29
132 000650 仁和药业 170,308 1,800,155.56 0.29
133 000732 泰禾集团 73,346 1,796,977.00 0.29
134 000543 皖能电力 211,009 1,787,246.23 0.29
135 002371 七星电子 92,592 1,785,173.76 0.29
136 600067 冠城大通 203,959 1,782,601.66 0.29
137 600557 康缘药业 70,609 1,766,637.18 0.28
138 600759 洲际油气 224,958 1,765,920.30 0.28
139 000667 美好集团 352,209 1,746,956.64 0.28 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
42
140 600468 百利电气 98,487 1,745,189.64 0.28
141 002128 露天煤业 206,063 1,741,232.35 0.28
142 600059 古越龙山 158,251 1,739,178.49 0.28
143 000656 金科股份 325,165 1,716,871.20 0.28
144 000572 海马汽车 264,779 1,694,585.60 0.27
145 002244 滨江集团 212,612 1,692,391.52 0.27
146 600826 兰生股份 48,842 1,682,118.48 0.27
147 600496 精工钢构 278,526 1,673,941.26 0.27
148 000931 中关村 129,919 1,649,971.30 0.27
149 002174 游族网络 19,202 1,620,456.78 0.26
150 000028 国药一致 24,107 1,594,678.05 0.26
151 000933 神火股份 320,168 1,594,436.64 0.26
152 000829 天音控股 130,200 1,591,044.00 0.26
153 002025 航天电器 60,600 1,574,994.00 0.25
154 600635 大众公用 157,423 1,552,190.78 0.25
155 000519 江南红箭 91,339 1,550,936.22 0.25
156 002271 东方雨虹 79,313 1,548,982.89 0.25
157 600062 华润双鹤 67,534 1,540,450.54 0.25
158 600416 湘电股份 74,085 1,535,782.05 0.25
159 002237 恒邦股份 153,663 1,533,556.74 0.25
160 002588 史丹利 45,729 1,487,564.37 0.24
161 600006 东风汽车 167,240 1,481,746.40 0.24
162 002155 湖南黄金 163,589 1,470,665.11 0.24
163 002414 高德红外 47,119 1,435,715.93 0.23
164 600509 天富能源 146,195 1,434,172.95 0.23
165 601717 郑煤机 189,859 1,427,739.68 0.23
166 002551 尚荣医疗 42,803 1,411,214.91 0.23
167 002390 信邦制药 98,328 1,411,006.80 0.23
168 000631 顺发恒业 141,004 1,398,759.68 0.23
169 600790 轻纺城 169,697 1,379,636.61 0.22
170 000417 合肥百货 125,996 1,377,136.28 0.22
171 600458 时代新材 77,796 1,376,989.20 0.22
172 002327 富安娜 112,155 1,349,224.65 0.22
173 600879 航天电子 74,274 1,327,276.38 0.21
174 000612 焦作万方 173,828 1,326,307.64 0.21
175 000088 盐田港 152,648 1,315,825.76 0.21
176 000501 鄂武商 A 61,350 1,312,890.00 0.21
177 000975 银泰资源 104,556 1,309,041.12 0.21
178 600298 安琪酵母 42,766 1,300,941.72 0.21
179 600872 中炬高新 82,654 1,293,535.10 0.21
180 000528 柳工 154,806 1,283,341.74 0.21 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
43
181 002277 友阿股份 91,935 1,276,977.15 0.21
182 000636 风华高科 111,029 1,266,840.89 0.20
183 000979 中弘股份 311,949 1,247,796.00 0.20
184 600874 创业环保 115,645 1,220,054.75 0.20
185 600809 山西汾酒 62,400 1,202,448.00 0.19
186 601126 四方股份 90,150 1,197,192.00 0.19
187 600617 国新能源 77,900 1,194,207.00 0.19
188 603766 隆鑫通用 50,193 1,191,079.89 0.19
189 002122 天马股份 140,044 1,166,566.52 0.19
190 002041 登海种业 69,168 1,165,480.80 0.19
191 002635 安洁科技 41,800 1,162,040.00 0.19
192 603328 依顿电子 39,112 1,154,195.12 0.19
193 002317 众生药业 87,066 1,152,753.84 0.19
194 600510 黑牡丹 95,400 1,147,662.00 0.18
195 000620 新华联 111,852 1,130,823.72 0.18
196 000600 建投能源 105,605 1,125,749.30 0.18
197 600639 浦东金桥 50,136 1,122,545.04 0.18
198 600563 法拉电子 26,488 1,102,165.68 0.18
199 000552 靖远煤电 108,000 1,088,640.00 0.18
200 002249 大洋电机 81,108 1,075,492.08 0.17
201 002332 仙琚制药 70,378 1,066,226.70 0.17
202 000961 中南建设 68,788 1,063,462.48 0.17
203 600251 冠农股份 92,895 1,049,713.50 0.17
204 600575 皖江物流 169,400 1,048,586.00 0.17
205 600132 重庆啤酒 64,800 1,036,152.00 0.17
206 000861 海印股份 132,652 1,025,399.96 0.17
207 000919 金陵药业 59,433 1,022,247.60 0.16
208 002437 誉衡药业 33,660 1,018,215.00 0.16
209 002342 巨力索具 132,065 1,005,014.65 0.16
210 002251 步步高 61,216 997,820.80 0.16
211 601801 皖新传媒 29,836 975,040.48 0.16
212 600259 广晟有色 24,609 974,516.40 0.16
213 600079 人福医药 43,500 968,310.00 0.16
214 603699 纽威股份 44,200 964,444.00 0.16
215 600993 马应龙 43,185 950,933.70 0.15
216 600329 中新药业 44,668 946,068.24 0.15
217 002029 七匹狼 69,206 946,046.02 0.15
218 600803 新奥股份 58,069 920,974.34 0.15
219 600736 苏州高新 81,764 899,404.00 0.14
220 002004 华邦健康 63,507 898,624.05 0.14
221 601101 昊华能源 114,232 897,863.52 0.14 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
44
222 300291 华录百纳 24,949 888,184.40 0.14
223 600657 信达地产 119,836 832,860.20 0.13
224 601005 重庆钢铁 250,400 823,816.00 0.13
225 002030 达安基因 19,997 823,476.46 0.13
226 600292 中电远达 39,400 814,792.00 0.13
227 600869 智慧能源 84,502 806,994.10 0.13
228 600640 号百控股 38,000 805,980.00 0.13
229 600851 海欣股份 54,661 803,516.70 0.13
230 600158 中体产业 30,621 798,595.68 0.13
231 601010 文峰股份 108,961 792,146.47 0.13
232 600500 中化国际 61,700 790,377.00 0.13
233 600428 中远航运 76,255 782,376.30 0.13
234 002440 闰土股份 41,007 781,183.35 0.13
235 002430 杭氧股份 66,531 765,106.50 0.12
236 002204 大连重工 75,900 759,000.00 0.12
237 002049 同方国芯 12,600 757,890.00 0.12
238 600801 华新水泥 92,000 749,800.00 0.12
239 600743 华远地产 107,300 727,494.00 0.12
240 000596 古井贡酒 19,747 720,765.50 0.12
241 300134 大富科技 23,868 718,426.80 0.12
242 600618 氯碱化工 44,200 713,388.00 0.11
243 600584 长电科技 32,002 704,684.04 0.11
244 000525 红太阳 39,800 674,212.00 0.11
245 000418 小天鹅 A 27,800 667,200.00 0.11
246 002419 天虹商场 47,100 635,850.00 0.10
247 002396 星网锐捷 24,336 587,714.40 0.09
248 600498 烽火通信 20,202 575,959.02 0.09
249 600482 风帆股份 11,472 539,757.60 0.09
250 600220 江苏阳光 91,404 524,658.96 0.08
251 600572 康恩贝 38,900 519,704.00 0.08
252 000998 隆平高科 21,268 505,115.00 0.08
253 600120 浙江东方 24,295 482,498.70 0.08
254 000541 佛山照明 26,911 449,413.70 0.07
255 000681 视觉中国 11,400 433,314.00 0.07
256 600410 华胜天成 14,985 397,252.35 0.06
257 000726 鲁泰 A 26,331 355,995.12 0.06
258 000697 炼石有色 11,261 313,281.02 0.05
259 600160 巨化股份 12,316 289,056.52 0.05
260 600831 广电网络 18,109 286,303.29 0.05
261 600881 亚泰集团 38,144 276,162.56 0.04
262 000547 航天发展 13,500 257,175.00 0.04 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
45
263 600397 安源煤业 43,400 253,456.00 0.04
264 000488 晨鸣纸业 27,444 244,800.48 0.04
265 600601 方正科技 36,496 225,545.28 0.04
266 600169 太原重工 38,895 223,257.30 0.04
267 600435 北方导航 6,824 195,848.80 0.03
268 600270 外运发展 7,142 193,262.52 0.03
269 601012 隆基股份 13,523 184,588.95 0.03
270 002276 万马股份 5,470 164,647.00 0.03
271 600645 中源协和 2,316 150,563.16 0.02
272 600522 中天科技 5,850 133,965.00 0.02
273 002646 青青稞酒 4,941 112,753.62 0.02
274 600694 大商股份 2,032 104,912.16 0.02
275 600284 浦东建设 7,300 99,937.00 0.02
276 002315 焦点科技 1,012 97,162.12 0.02
277 300244 迪安诊断 800 55,632.00 0.01
278 600240 华业资本 3,215 48,385.75 0.01
279 002140 东华科技 1,618 34,463.40 0.01
280 002238 天威视讯 1,507 33,455.40 0.01
281 002161 远望谷 1,190 26,537.00 -
282 300253 卫宁健康 288 12,061.44 -
283 600755 厦门国贸 98 913.36 -
284 002325 洪涛股份 50 781.50 -
285 000426 兴业矿业 104 734.24 -
286 000786 北新建材 54 642.60 -
287 002254 泰和新材 38 603.82 -
288 002266 浙富控股 70 569.80 -
289 300147 香雪制药 21 525.21 -
290 600429 三元股份 51 371.79 -
291 000030 富奥股份 36 367.20 -
292 002392 北京利尔 36 280.08 -
293 000816 智慧农业 14 116.76 -
294 002358 森源电气 6 110.70 -
295 002048 宁波华翔 5 87.00 -
8.3.2
期末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 002018 华信国际 141,309 4,324,055.40 0.70
2 002075 沙钢股份 56,921 1,341,627.97 0.22
3 000982 中银绒业 114,498 531,270.72 0.09
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
46
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累计 买 入金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 300059 东方财富 19,525,066.70 1.71
2 300253 卫宁健康 18,938,529.40 1.65
3 600219 南山铝业 18,345,311.20 1.60
4 000012 南玻 A 17,088,045.00 1.49
5 002030 达安基因 16,368,417.86 1.43
6 600478 科力远 16,345,239.30 1.43
7 000006 深振业Ａ 16,304,531.88 1.42
8 300168 万达信息 15,657,399.44 1.37
9 002063 远光软件 15,426,446.62 1.35
10 600895 张江高科 15,306,458.60 1.34
11 002595 豪迈科技 15,231,239.66 1.33
12 600881 亚泰集团 15,086,550.40 1.32
13 002405 四维图新 14,963,019.39 1.31
14 000661 长春高新 14,739,855.37 1.29
15 600376 首开股份 14,191,626.62 1.24
16 600635 大众公用 14,100,885.12 1.23
17 000997 新大陆 14,044,245.00 1.23
18 000592 平潭发展 13,763,282.55 1.20
19 600079 人福医药 13,426,842.18 1.17
20 600158 中体产业 13,385,781.43 1.17
注: 买入金额 按成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑 相关交易费用。
8.4.2
累计 卖 出金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 002028 思源电气 25,439,289.17 2.22
2 000540 中天城投 22,419,327.75 1.96
3 600478 科力远 20,765,470.42 1.81
4 600325 华发股份 20,557,345.53 1.80
5 002092 中泰化学 20,162,149.12 1.76
6 600601 方正科技 20,159,884.17 1.76
7 002064 华峰氨纶 19,754,008.70 1.73
8 000997 新大陆 19,646,650.88 1.72
9 300168 万达信息 19,258,962.59 1.68
10 600481 双良节能 19,213,055.63 1.68
11 601099 太平洋 19,083,105.31 1.67
12 600881 亚泰集团 18,855,734.69 1.65
13 600183 生益科技 18,579,015.14 1.62 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
47
14 002405 四维图新 18,531,783.53 1.62
15 600755 厦门国贸 17,969,890.00 1.57
16 000543 皖能电力 17,702,376.97 1.55
17 600787 中储股份 17,458,910.96 1.53
18 600158 中体产业 17,069,670.54 1.49
19 002595 豪迈科技 17,030,029.68 1.49
20 000988 华工科技 16,980,030.26 1.48
注: 卖出金额 按成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑 相关交易费用。
8.4.3
买入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 3,147,514,722.31
卖出股票收入（成交）总额 3,693,328,248.45
注: 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关
交易费用。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序 的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
代码 名称 持仓量( 买/ 卖) 合约市值( 元)
公允价值变
动( 元)
风险说明
IC1601 IC1601 14 20,717,200.00 -19,665.88
在本报告期内,
基金利用股指
期货作为工具
进行套保,以配
合现货投资复
制标的指数减
小跟踪误差, 及
应付大额申购
赎回
公允价值变动总额合计( 元) -19,665.88
股指期货投资本期收益( 元) 5,056,905.88
股指期货投资本期公允价值变动( 元) -19,665.88
注： 按照股指期货每日无负债结算的结算规则、 《基金股指期货投资会计业务核算细则( 试行)》及
《企业会计准则- 金融工 具列报》 的相关规定 ,“ 其 他衍生工具- 股指期货投资 ”与“证券清算款- 股 指 期信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
48
货每日无负债结算暂收暂付款 ”, 符 合金融资产与金融负债相抵销的条件, 故将“其 他衍生工具- 股指期
货投资 ”的期末公允价值以抵销后的净额列报, 净额为零。
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
基金管理人可运用股指期货, 以提高 投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则, 以套期 保值为目的, 在风险可控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期
货的投资, 以 管理投资组合的系统性风险, 改善组 合的风险收益 特性。此外, 本基金还 将运用股指期
货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理, 以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪
标的指数的风险。
本基金本 报告期内, 股 指期货投资符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1
本 期 国债 期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报 告 期末 本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本 期 国债 期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1 中银绒业于 2015 年 1 月 29 日因涉 嫌信息披露违法违规, 收 到中国证券监督管理委员会下发的
《调查通知书》, 中国证 监会于 2014 年 10 月 23 日对公司立案调查。
对中银绒业的投资决策程序的说明: 信诚中证 500 是指数型基金, 中银绒业 于 2015 年 6 月 12 日被
调出中证 500 指数。 而该 股票于 2014 年 8 月25 日 停牌, 至今没 有复牌, 我们 将在其复牌后卖出该股票 。
我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程, 符合法律 法规和公司制度的规定。
哈药集团于 2015 年7 月9 日发布公告, 披露了公司收到国家食品药品监督管 理总局发布 《关于使用
银杏叶提 取物生产保健食品企业自查情况的通告》(2015 年第 26 号), 经 公司自查, 其 中下属企业世一堂
发现自 2014 年 1 月 1 日 以来生产的 15 批次产品不 符合补充检验标准, 哈药 总厂发现自 2014 年 1 月 1
日以来生产的 57 批次产 品不符合补充检验标。
对哈药股份 的投资决策 程序的说明: 本基金管理 人长期跟踪 研究该股票, 我们认为, 该 处罚事项 未 对
哈药股份的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。 我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程,
符合法律法规和公司制度的规定。
除 此 之 外, 其 余 本 基 金 指 数 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 及 积 极 投 资 的 前 五 名 证 券 的 发 行 主 体 均
没有被监管部门立案调查, 或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投 资的前十名股票中, 没有 超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3
期末 其他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,927,624.55
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 14,331.03
5 应收申购款 243,652.79
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,185,608.37 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
49
8.12.4
期末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5
期末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说
明
1 600654 中安消 5,373,959.08 0.87 筹划重大事项
2 000748 长城信息 5,077,070.88 0.82 筹划重大事项
8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说
明
1 002018 华信国际 4,324,055.40 0.70 筹划重大事项
2 002075 沙钢股份 1,341,627.97 0.22 筹划重大事项
3 000982 中银绒业 531,270.72 0.09 筹划重大事项
8.12.6
投资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
中证
500 指
数分
级 A
1,234 52,191.89 49,446,509.00 76.77% 14,958,283.00 23.23%
信诚
中证
500 指
数分
级 B
9,667 9,993.50 23,065,838.00 23.88% 73,541,351.00 76.12%
信诚
中证
15,397 18,235.22 172,792,342.92 61.54% 107,975,408.25 38.46% 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
50
500 指
数分
级
合计 26,298 16,798.99 245,304,689.92 55.53% 196,475,042.25 44.47%
注: 本表列示 “占基金总 份额比例 ” 中, 对下属分 级基金, 为占 各自级别份 额的比例, 对 合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
信诚中证 500 指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
工 银 瑞 信 基 金 － 农 业 银
行 － 中 油 财 务 有 限 责 任
公司
9,965,420.00 15.47%
2 中荷人寿保险有限公司 7,828,050.00 12.15%
3
北京千石创富- 招商银
行- 千 石 资 本- 华宝证券
明汯套利 1 号资产管理
计划
5,775,016.00 8.97%
4 陈杰 5,686,957.00 8.83%
5
上 海 明 汯 投 资 管 理 有 限
公 司 － 明 汯 多 策 略 对 冲
1 号基金
5,008,069.00 7.78%
6
英 大 泰 和 财 产 保 险 股 份
有限公司- 自 有资金
4,938,672.00 7.67%
7
英 大 泰 和 人 寿 保 险 股 份
有限公司－团险万能
4,585,908.00 7.12%
8
上 海 明 汯 投 资 管 理 有 限
公司－明汯 CTA 一号基
金
4,276,563.00 6.64%
9
华 夏 资 本 － 农 业 银 行 －
华 夏 资 本 － 民 晟 资 产 2
号资产管理计划
2,066,551.00 3.21%
10 东兴证券股份有限公司 1,830,942.00 2.84%
信诚中证 500 指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
英 大 泰 和 人 寿 保 险 股 份
有限公司－团险万能
6,878,862.00 7.12%
2
英 大 泰 和 财 产 保 险 股 份
有限公司- 自 有资金
6,000,000.00 6.21%
3
华 泰 证 券 － 招 行 － 华 泰
紫金 2 号集 合资产管理
计划
5,232,814.00 5.42%
4 银 河 证 券 － 建 行 － 银 河 2,049,284.00 2.12% 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
51
木星 1 号基 金精选集合
资产管理计划
5 徐珣 1,600,000.00 1.66%
6 王怀宇 1,511,228.00 1.56%
7
中 国 对 外 经 济 贸 易 信 托
有限公司－伏牛1 期 （汇
富 130 号） 结构
1,132,727.00 1.17%
8 张正浩 990,000.00 1.02%
9 戴齐超 764,700.00 0.79%
10 施朝晟 741,390.00 0.77%
注：持有人为场内持有人; 对于同一 机构不同股东账号下的份额未做合并。
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人 所有从业人
员持有本基金
信诚中证500 指数分级A - -
信诚中证500 指数分级B - -
信诚中证 500 指数分级 163,046.46 0.06%
合计 163,046.46 0.04%
注： 本表列示 “占基金总份额比例” 中, 对下属 分级基金, 为 占各自级别份额的比例, 对合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚中证 500 指数分级A -
信诚中证 500 指数分级B -
信诚中证 500 指数分级 -
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚中证 500 指数分级A -
信诚中证 500 指数分级B -
信诚中证 500 指数分级 -
合计 0
注：1 、期末 本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金。
9.5 发 起 式 基金发 起 资 金持有 份 额 情况
§10
开放 式 基金份 额 变 动
单位：份
项目
信诚中证 500 指数分
级 A
信诚中证 500 指数分
级 B
信诚中证 500 指数分
级
基金合同生效日(2011 年 2 月 11
日) 基金份额 总额
10,134,545.00 15,201,819.00 348,917,936.10 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
52
本 报告期期初基金份额总额 375,623,453.00 563,435,181.00 174,410,489.96
本 报告期基金总申购份额 - - 3,622,290,350.53
减: 本报告期 基金总赎回份额 - - 4,473,939,348.54
本 报告期基金拆分变动份额 -311,218,661.00 -466,827,992.00 958,006,259.22
本 报告期期末基金份额总额 64,404,792.00 96,607,189.00 280,767,751.17
注:1. 拆分变 动份额为本基金三级份额之间的配对转换变动份额以及因份额折算产生的份额。
2 、根据本基金的基金 合同、招募 说明书及深 圳证券交易 所和中国证 券登记结算 有限责任 公 司 的
规定, 本基金 以2015 年6 月3 日和2015 年9 月15 日为份额折算基准日, 对 本基金实施不定期份额折 算 。
3 、根据本基 金的基金合 同、招募说 明书及深圳 证券交易所 和中国证券 登记结算有 限责任公 司 的 规
定, 本基金以2015 年 2 月6 日为份额折 算基准日, 对 本基金实施定期份额折算。
4. 本报告期 因折算导致的份额拆分变动情况, 详 见本管理人届时发布的折算 结果公告。
§11
重大 事 件揭示
11.1
基金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限 公司第二届 董事会第 48 次会议审议通过, 聘任 吕涛先生担 任信诚基金 总经 理 职
务。本基金管理人已于 2015 年 4 月 3 日在《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》及公司网站上
刊登了 《信诚 基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 。 自 新任总经理任职之日起, 本公司董事长张翔
燕女士不再代为履行总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构
监管部和上海证监局报告。
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 会 审 议 通 过, 解 聘 林 军 女 士 信 诚 基 金 副 总 经 理 职 务, 同 时 聘 任 唐 世 春 先 生
担任公司副总经理, 不再 担任 督察长职务。 在新任 督察长任职之前, 代为履 行督察长职务。 本基金管 理 人
已于 2015 年6 月30 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金
管理有限公 司关于高级 管理人员变 更的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中国证券 监督管理委 员会 证 券
基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第五十 三次会议审 议通过, 聘任 周浩先生担 任公司督察 长职 务 。
自 新 任 督 察 长 任 职 之 日 起, 本 公 司 副 总 经 理 唐 世 春 先 生 不 再 代 为 履 行 督 察 长 职 务 。 本 基 金 管 理 人 已 于
2015 年 9 月26 日在 《中 国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券 时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金管理
有限公司关 于高级管理 人员变更的 公告》 。上述 变更事项已 按规定向中 国证券监督 委员会证券 基金 机 构
监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。
2 、报告期内 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
本基金托管人 2015 年1 月 4 日发布 任免通知, 聘 任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 本
基金托管人 2015 年9 月18 日发布任免 通知, 解聘纪 伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。
11.3
涉及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 140,000 元。 该会 计师事务所自
本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
53
11.6
管理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
本基金管 理人于 2015 年 7 月 29 日 收到上海证监局《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措
施的决定》( 以下简称 “整改决定书”) 。 公司领 导高度重视, 针对整改决定书指 出的问题, 公司认 真落实
整改要求, 加 强制度和风 控措施, 进一 步提升了公 司内部控制 和风险管理 的能力, 并已 按要求向上 海证 监
局提交了整 改报告。除 上述情况外, 报告期内管 理人、托管 人的托管业 务部门及其 相关高级管 理人 员 无
受稽查或处罚等情况。
11.7
基金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
国金证券 1 922,528,777.01 13.49% 816,779.63 13.20% -
招商证券 2 890,641,202.79 13.02% 788,127.92 12.74% -
华创证券 2 738,058,992.44 10.79% 671,928.98 10.86% -
银河证券 2 461,219,111.94 6.74% 421,112.76 6.81% -
中投证券 3 428,728,617.77 6.27% 387,947.19 6.27% -
齐鲁证券 1 386,100,676.55 5.64% 359,574.86 5.81% -
川财证券 2 350,419,273.05 5.12% 319,021.14 5.16% -
方正证券 1 289,890,744.63 4.24% 256,524.72 4.15% -
宏源证券 3 226,918,875.11 3.32% 208,576.91 3.37% -
西南证券 1 212,731,851.77 3.11% 193,861.74 3.13% -
长城证券 1 207,800,896.89 3.04% 189,369.10 3.06% -
海通证券 1 200,470,351.17 2.93% 183,736.58 2.97% 本期新增
长江证券 1 190,074,911.86 2.78% 173,044.04 2.80% -
中信建投 2 178,216,580.39 2.61% 162,408.19 2.63% -
平安证券 1 175,170,412.82 2.56% 157,905.25 2.55% -
瑞银证券 1 162,961,050.21 2.38% 148,359.98 2.40% -
广发证券 1 64,613,256.62 0.94% 58,824.06 0.95% -
中银国际 1 55,562,977.00 0.81% 49,167.73 0.79% -
申银万国 1 49,177,458.83 0.72% 45,797.26 0.74% -
国联证券 1 46,742,494.94 0.68% 41,362.47 0.67% -
国信证券 2 33,020,660.97 0.48% 29,219.97 0.47%
本期新增
一个交易
席位
安信证券 3 31,881,877.04 0.47% 28,212.10 0.46%
本期新增
一个交易
席位
国泰君安 1 27,413,317.44 0.40% 24,956.52 0.40% -
东兴证券 1 11,748,525.85 0.17% 10,396.20 0.17% -
大通证券 1 - - - - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
54
东方证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
联合证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
信达证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - 本期新增
渤海证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - 本期新增
注: 本基金根 据券商的研 究实力和服 务水平选择 专用席位。 由研究部牵 头对席位候 选券商的 研 究 实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
金额单位: 人 民币元
券商名称
债券交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
国金证券 203,070.78 14.71%
招商证券 - -
华创证券 - -
银河证券 - -
中投证券 - -
齐鲁证券 - -
川财证券 - -
方正证券 - -
宏源证券 - -
西南证券 - -
长城证券 - -
海通证券 - -
长江证券 1,177,811.00 85.29%
中信建投 - -
平安证券 - -
瑞银证券 - -
广发证券 - -
中银国际 - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
55
申银万国 - -
国联证券 - -
国信证券 - -
安信证券 - -
国泰君安 - -
东兴证券 - -
大通证券 - -
东方证券 - -
高华证券 - -
红塔证券 - -
华融证券 - -
华泰证券 - -
联合证券 - -
民生证券 - -
山西证券 - -
信达证券 - -
兴业证券 - -
浙商证券 - -
中金公司 - -
中信金通 - -
中信山东 - -
中信浙江 - -
中信证券 - -
渤海证券 - -
东吴证券 - -
11.8
其他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资基金2014 年12 月31 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2015-01-05
2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 变
更公告
同上 2015-01-19
3
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 2014 年第 四季度报告
同上 2015-01-20
4
信 诚 基 金 关 于 旗 下 部 分 指 数 基 金 变
更场内简称的公告
同上 2015-01-21
5
关于信诚中证 500 指数 分级证券投
资 基 金 办 理 定 期 份 额 折 算 业 务 的 公
告
同上 2015-02-03
6
信诚基金关于信诚中证 500 指数分
级 证 券 投 资 基 金 办 理 定 期 份 额 折 算
业务期间中证500A 份额 停复牌的公
同上 2015-02-09 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
56
告
7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 指
数分级基金开通转换业务的公告
同上 2015-02-09
8
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 开
放式基金转换业务规则的公告
同上 2015-02-09
9
信诚基金关于信诚中证 500 指数分
级证券投资基金之中证500A 份额第
五个运作周年约定年收益率的公告
同上 2015-02-09
10
关于中证500A 定期份额折 算后次日
前收盘价调整的公告
同上 2015-02-10
11
关于信诚中证 500 指数 分级证券投
资 基 金 定 期 份 额 折 算 结 果 及 恢 复 交
易的公告
同上 2015-02-10
12
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 齐 鲁 证 券 网 上 申 购 费 率
优惠活动的公告
同上 2015-03-19
13
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金招募说明书摘要（2015 年第 1 次
更新）
同上 2015-03-26
14
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金招募说明书 （2015 年第 1 次更新 ）
同上 2015-03-26
15
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 2014 年年 度报告摘要
同上 2015-03-27
16
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 2014 年年 度报告
同上 2015-03-27
17
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 变
更公告
同上 2015-03-31
18
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 2015 年第 一季度报告
同上 2015-04-22
19
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网
上 直 销 平 台 支 付 宝 渠 道 申 购 费 率 优
惠的公告
同上 2015-05-06
20
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 与 上 海
银 联 电 子 支 付 服 务 有 限 公 司 合 作 开
通 “ 银 联 通 ” 直 销 网 上 交 易 和 费 率
优惠的公告
同上 2015-05-06
21
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 提 示
公告
同上 2015-05-27
22
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 网 上 银
行 、 手 机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活
动的公告
同上 2015-05-30 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
57
23
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金办理不定期份额折算业务的公告
同上 2015-06-03
24
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 办 理 不 定 期 份 额 折 算 业 务 期 间 中
证 500A 份额 、中证 500B 份额停复
牌公告
同上 2015-06-04
25
关于中证 500A 份额、中 证 500B 份
额 不 定 期 份 额 折 算 后 次 日 前 收 盘 价
调整的公告
同上 2015-06-05
26
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 不 定 期 份 额 折 算 结 果 及 恢 复 交 易
的公告
同上 2015-06-05
27
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 参 与 天 天 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
同上 2015-06-06
28
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 、 手
机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
同上 2015-06-29
29
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资基金 2015 年 6 月 30 日 基金资产
净值和基金份额净值公告
同上 2015-07-01
30
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 2015 年第 二季度报告
同上 2015-07-20
31
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 汇 付 天 下 为 销 售 机 构 及
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-07-20
32
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 中 信 期 货 为 销 售 机 构 的
公告
同上 2015-08-22
33
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 天 天 基 金 费 率 优 惠 活 动
的公告
同上 2015-08-25
34
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-08-25
35
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 2015 年半 年度报告
同上 2015-08-26
36
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 2015 年半 年度报告摘要
同上 2015-08-26
37
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-08-26 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
58
38
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金之中证500B 交易价格波 动提示公
告
同上 2015-08-26
39
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-08-27
40
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金之中证500B 交易价格波 动提示公
告
同上 2015-08-27
41
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 联 泰 资 产 为 销 售 机 构 及
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-08-28
42
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 同 花 顺 为 销 售 机 构 及 申
购费率优惠活动的公告
同上 2015-08-28
43
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-08-28
44
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-08-31
45
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-09-01
46
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-09-02
47
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-09-07
48
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-09-08
49
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-09-09
50
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-09-10
51
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
同上 2015-09-11
52 信诚中证 500 指数分级证券投资基 同上 2015-09-14 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
59
金 可 能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险
提示公告
53
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金办理不定期份额折算业务的公告
同上 2015-09-15
54
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金不定期份额折算期间中证500B 的
风险提示公告
同上 2015-09-15
55
关于调整中证 500B （ 证 券 编 码 ：
150029 ） 折 算 基 准 日 证 券 简 称 的 公
告
同上 2015-09-15
56
关于信诚中证 500 指数 分级证券投
资基金之中证500B 份额 停复牌的公
告
同上 2015-09-15
57
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 办 理 不 定 期 份 额 折 算 业 务 期 间 中
证 500A 份额 、中证 500B 份额停复
牌公告
同上 2015-09-16
58
关于恢复信诚中证 500 指数分级证
券投资基金 B 类份额证券简称的公
告
同上 2015-09-16
59
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 不 定 期 份 额 折 算 结 果 及 恢 复 交 易
的公告
同上 2015-09-17
60
关于中证 500A 份额、中 证 500B 份
额 不 定 期 份 额 折 算 后 次 日 前 收 盘 价
调整的公告
同上 2015-09-17
61
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金招募说明书 （2015 年第 2 次更新 ）
同上 2015-09-24
62
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金招募说明书摘要（2015 年第 2 次
更新）
同上 2015-09-24
63
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 平 安 证 券 申 购 费 率 优 惠
活动的公告
同上 2015-10-19
64
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 盈 米 财 富 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-10-23
65
信诚中证 500 指数分级证券投资基
金 2015 年第 三季度报告
同上 2015-10-24
66
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 场 内 申 购 费 率 的
公告
同上 2015-11-26
67 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 同上 2015-12-04 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
60
分 基 金 增 加 陆 金 所 资 管 为 销 售 机 构
并 参 加 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
68
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 国 信 证 券 费 率 优 惠 活 动
的公告
同上 2015-12-07
69
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 泰 诚 财 富 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-15
70
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 凯 石 财 富 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-23
71
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 大 泰 金 石 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-23
72
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 积 木 基 金 为 销 售 机 构 并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-26
73
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 基 金 定 投
费率优惠活动的公告
同上 2015-12-30
74
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔
断 机 制 实 施 后 旗 下 基 金 调 整 开 放 时
间的公告
同上 2015-12-31
§12
影响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无
§13
备查 文 件目录
13.1
备查 文 件名称
1 、信诚中证500 指数分级 证券投资基金相关批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚中证500 指数分级 证券投资基金基金合同
4 、信诚中证500 指数分级 证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
13.2
备查 文 件存放 地 点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
13.3
备查 文 件查阅 方 式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年年度报告
61
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2016 年 3 月25 日
