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信诚商品(165513)

信诚商品:2015年年度报告查看PDF公告

信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 
 1 
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)2015 年年度报告 
 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 
 
基 金 托 管 人 : 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 
 
送 出 日 期 : 2016 年 3 月 25 日 
 
 
 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 
 2 
§1 重要提示 及目 录 
1.1 重要提示 
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。 
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基 金合同规定, 于 2016 年 3 月 24 日复核了 本报告中的财
务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容, 保证复 核内容不存 在虚 假 记
载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。 
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。 
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 
1.2 目录 
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2 
§2 基金简介 .............................................................................................................................................. 4 
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4 
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4 
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 4 
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 4 
2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5 
2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5 
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................................. 5 
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 5 
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 5 
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 7 
§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 7 
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 7 
4.2 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................................. 9 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 9 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 10 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 10 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 11 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12 
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12 
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 12 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 
5.3 托管人对本年 度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 12 
§6 审计报告 ............................................................................................................................................ 13 
6.1 审计报告基本信息 ........................................................................................................................ 13 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 
 3 
6.2 审计报告的 基本内容 .................................................................................................................... 13 
§7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 14 
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14 
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 16 
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17 
§8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 33 
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 33 
8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................................ 33 
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................ 33 
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 34 
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 34 
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 36 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 36 
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细..................... 36 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细..................... 36 
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有基金投资明细 .................................... 36 
8.11 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 37 
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................ 37 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 37 
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 38 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 38 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 38 
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 38 
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 38 
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................ 38 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................ 38 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................ 39 
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................... 39 
11.5 为基金进行审计的会计师事务所 情况 ........................................................................................ 39 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................ 39 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................... 39 
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................................ 41 
§12 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................................... 44 
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 44 
13.1 备查文件名称 ................................................................................................................................ 44 
13.2 备查文件存放地点 ........................................................................................................................ 44 
13.3 备查文件查阅方式 ........................................................................................................................ 44 
 
 
 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 
 4 
§2 基金简介 
2.1 基 金 基 本情况 
基金名称 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 
基金简称 信诚全球商品主题(QDII-FOF-LOF) 
场内简称 信诚商品 
基金主代码 165513 
基金运作方式 上市契约型开放式 
基金合同生效日 2011 年 12 月 20 日 
基金管理人 信诚基金管理有限公司 
基金托管人 中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 203,330,971.16 份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2012 年 1 月13 日 
 
2.2 基 金 产 品说明 
投资目标 通 过 在 全 球 范 围 内 积 极 配 置 商 品 类 相 关 资 产, 在 有 效 分 散 风 险 的 基 础
上, 追求基金 资产的长期稳定增值。 
投资策略 本 基 金 将 根 据 宏 观 及 商 品 分 析 进 行 资 产 配 置, 并 通 过 全 球 范 围 内 精 选
基金构建组合, 以达到预 期的风险收益水平。 
业绩比较基准 标准普尔高盛商品总收益指数 
风险收益特征 本 基 金 主 要 投 资 全 球 商 品 类 基 金, 商 品 价 格 具 有 较 高 的 波 动 性, 因此,
本基金属于较高预期风险和较高预期收益的证券投资基金品种。 






2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披 露 负 责 人 姓名 周浩 王永民 联系电话 021-68649788 010-66594896 电子邮箱 hao.zhou@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-666-0066 95566 传真 021-50120888 010-66594942 注册地址 上海市浦东世纪大道 8 号上海国 金中心汇丰银行大楼 9 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 上海市浦东世纪大道 8 号上海国 金中心汇丰银行大楼 9 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 张翔燕 田国立 2.4 境 外 投 资顾问 和 境 外资产 托 管 人


项目 境外资产托管人 名称 英文 Bank of China (Hong Kong) Limited 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 5 中文 中国银行(香港) 有限公司 注册地址 香港花园道 1 号中银大厦 办公地址 香港花园道 1 号中银大厦 邮政编码 - 2.5 信 息 披 露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金 年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金 年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所








2.6 其 他 相 关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所( 特殊普 通合伙) 北京市东长安街 1 号东方广场 东二办公楼八层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17 号





§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况 3.1 主要会 计数据 和 财 务指标 单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年 本期已实现收益 -3,408,992.31 -224,774.73 -1,515,386.03 本期利润 -2,732,180.72 -2,015,797.39 -1,381,449.83 加权平均基金份额本 期利润 -0.0121 -0.2136 -0.0874 本期加权平均净值利润率 -2.24% -28.63% -10.79% 本期 份额净值增长率 -21.65% -25.26% -10.27% 3.1.2 期末 数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 期末可供分配利润 -112,753,576.74 -12,309,334.16 -2,319,971.45 期末可供分配基金份额利润 -0.5545 -0.4320 -0.2396 期末基金资产净值 90,577,394.42 16,183,352.24 7,362,765.41 期末基金份额净值 0.445 0.568 0.760 3.1.3 累计 期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 基金份额累计净值增长率 -55.50% -43.20% -24.00%





注:1 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用 后实际收益水平要低 于所列数字。 2 、 本期已 实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不含 公允价值变动收益) 扣除相关费 用后的余额, 本期利润为 本期已实现 收益加上本 期公允价值 变动收益。 3 、期末可供 分配 利 润, 采用期末 资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基 金 净 值表现 3.2.1


基金 份 额净值 增长率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较 阶段 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基 ①-③ ②-④ 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 6 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 准差④ 过去三个月 -10.64% 0.86% -16.63% 1.41% 5.99% -0.55% 过去六个月 -21.10% 0.92% -32.72% 1.58% 11.62% -0.66% 过去一年 -21.65% 1.19% -32.86% 1.60% 11.21% -0.41% 过去三年 -47.46% 0.85% -55.60% 1.14% 8.14% -0.29% 自基金合同 生效起至今 -55.50% 0.80% -53.74% 1.12% -1.76% -0.32% 注: 本基金的 业绩比较标准为 100% × 标准普尔高盛商品总收益指数收益率。 3.2.2


自基 金 合同生 效 以 来基金 份额累计净 值 增长 率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较


注: 本基金建 仓期自 2011 年 12 月 20 日至 2012 年6 月20 日, 建 仓期结束时资产配置比例符 合本基 金基金合同规定。 3.2.3


自基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较


信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 7 注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。 3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况 本基金合同生效日为2011年12 月20 日, 本基金自基 金合同生效以来未进行过利润分配。 §4 管 理 人 报告 4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况 4.1.1


基金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成立, 注册资本 2 亿元, 注册地为上海。 公司股东为 中信信托有 限责任公司 、英国保诚 集团股份有 限公司和中 新苏 州 工 业园区创业投资有限公司, 各股东出 资比例分别为 49% 、49% 、2% 。 截至2015 年12 月31 日, 本基金 管 理 人共管理 38 只基金, 分 别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信 诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、 信诚三得益债券型证券投资基金、 信诚经典优债债券型证券投资基金、 信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘 混合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基 金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚 中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投 资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添 金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新 双盈分级债券型证券投资基金、 信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数 分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付 债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基 金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费 混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚 新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新旺 回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚新鑫回 报灵活配置 混合型证券 投资基金、 信诚中证信 息安 全 指 数分级证券投资基金、 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券投 资 基金。 4.1.2


基金 经 理(或 基 金 经理小 组 ) 及基金 经 理 助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 刘儒明 本基金基金经 理、信诚四国配 置 (QDII-FOF-LOF) 基金基金经理, 信诚基金管理有 限公司海外投资 副总监 2013 年1 月15 日 - 21 21 年 证 券 、 基 金 从业经验, 其中 包含 8 年 海 外 基 金 经 理 的 专 业 资 历。 曾先后任职于 永 昌 证 券 投 资 信 托股份有限公司、 富 邦 证 券 投 资 信 托股份有限公司、 金 复 华 证 券 投 资信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 8 信 托 股 份 有 限 公 司、 台湾工银证券 投 资 信 托 股 份 有 限 公 司 和 富 国 基 金管 理 有 限 公 司 境外投资部, 均从 事 证 券 投 资 研 究 工作, 并 曾 担 任 股 票 型 基 金 和 基 金 中的基金(FOF) 的 基金经理。 现任信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 海 外 投 资 副 总监, 信 诚 金 砖 四 国 积 极 配 置 证 券 投资基金(LOF) 及 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF) 的 基 金 经 理。 李舒禾 本基金基金经理 2011 年 12 月 20 日 - 11 台 湾 国 立 成 功 大 学硕士,11 年基 金从业经验;2004 年 7 月至 2011 年 初 曾 任 职 于 台 湾 宝 来 证 券 投 资 信 托 股 份 有 限 公 司, 拥 有 丰 富 的 全 球 资 产 配 置 和 ETF 投资经验.2006/9 ~ 2010/9 期 间 担 任 宝 来 全 球 ETF 稳 健 组 合 证 券 投 资 信 托 基 金 经 理, 该 基 金 的 投 资 内 容以 ETF 为主, 资 产范围包括股票、 债 券 、 商 品 、 REITS 、 货 币 、 杠 杆等。2010/11 ~ 2011/3 期 间 担 任 宝 来 黄 金 期 货 信 托基金经理, 该基 金 主 要 投 资 于 黄信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 9 金期货。 现任信诚 全 球 商 品 主 题 证 券投资基金(LOF) 的基金经理


注:1. 上 述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。


2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明


在本报告 期内, 本基金 管理人严格按照 《证券投资基金法》 和其 他相关法律法规的规定以及 《信诚全 球商品主题证券投资基金(LOF) 基金 合同》 、 《信诚 全球商品主题证券投资基金(LOF) 招 募说明书》 的约定, 本着诚实信用、 勤勉尽职 的原则管理和运用基金财产。 本基金 管理人通过不断完善法人治理结构和内部 控制制度, 加 强内部管理, 规范基金运作。 本报告期内, 基金运作 合法合规, 没 有发生损害基金份额持有 人 利益的行为。 4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明 4.3.1


公平 交 易制度 和 控 制方法 为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》, 公 司 已 制 订 了 《 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 及 异 常 交 易 管理制度》( “ 公 平 交 易 制 度 ”) 作 为 开 展 公 平 交 易 管 理 的 规 则 指 引, 制 度 适 用 公 司 管 理 所 有 投 资 组 合( 包 括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场 交易等投资管理活动。 在 实 际 的 公 平 交 易 管 理 贯 彻 落 实 中, 公 司 在 公 平 交 易 制 度 的 指 引 下 采 用 事 前 、 事 中 、 事 后 的 全 流程 控制方法。 事前管理主 要包括: 已搭 建了合理的 资产管理业 务之间及资 产管理业务 内的组织架 构, 健全投 资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策 机制的合理合规与相对独立; 同时让各 业 务 组 合 共 享 必 要 的 研 究 、 投 资 信 息 等, 确 保 机 会 公 平 。 在 日 常 操 作 上 明 确 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 投资的要求 与审批流程; 借助系统建 立投资备选 库、交易对 手库、基金 风格维度库, 规范二级市 场、集中 竞价市场的 操作, 建立公 平交易的制 度流程文化 环境。事中 监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行 集 中 交 易 制 度, 确 保 一 般 情 况 下 不 同 投 资 组 合 同 向 买 卖 同 一 证 券 时 需 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公 平 性进行自动 化处理, 按照 时间优先、 比例分配的 原则在各投 资组合间公 平分配交易 量; 同时原则 上禁止同 日反向交易, 如因流动性 等 问 题 需 要 反 向 交 易 须 经 过 严 格 审 批 和 留 档 。 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 等 的 投 资 则 需 要 经 过 合 理 询 价 、 逐 笔 审 批 与 公 平 分 配 。 事 后 管 理 主 要 包 括: 定 期 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间 窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分析。 同时, 合 规 、 审 计 会 对 公 平 交 易 的 执 行 情 况 做 定 期 检 查 。 相 关 人 员 对 事 后 评 估 报 告 、 合 规 审 计 报 告 进 行 审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2


公平 交 易制 度 的 执 行情况


根据 中国 证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》, 以及 公司拟定的 《信诚基 金公平交易 管理制度》, 公司采取了 一系列的行 动实际落实 公平交易管 理的各项要 求。各部门 在公 平 交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投 资 决策机会, 建 立公平交易 的制度环境; 交易环节加 强交易执行 的内部控制, 利用恒生交 易系统公平 交易 相 关程序, 及其 它的流程控 制, 确保不同 基金在一、 二级市场对 同一证券交 易时的公平; 公司同时不 断完 善 和改进公平交易分析系统, 在事后加 以了严格 的行为监控, 分 析评 估以及报告与信息披露。 当期公司整体 公平交易制度执行情况良好, 未发现 有违背公平交易的相关情况。 4.3.3


异常 交 易行为 的 专 项说明


本报 告期 内, 未发现本 基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 10 期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的交 易( 完全复制 的指数基金除外) 。 4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明 4.4.1


报告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析 本基金主要投资大宗商品, 包括贵重 金属, 基础金 属, 能源, 农 产品四个板块。 基金的基准是标普高盛商品指数(S&P GSCI Commodity Total Return Index) 。 回顾2015 年 的商品投资环境, 商品市 场整体偏弱, 贵金属下跌11.09%, 基础 金属下跌24.53%, 能源类 下跌 41.54%, 农产品下跌 16.88%。其中 以能源板块最弱。同时期美股下跌 0.73%, 振幅达 12%, 年波动度 从11% 增加 到16%; 新型 市场指数(美元) 下跌18%;10 年期美债 利率增加9bps 收在2.26%,2 年期美债 利率 增加 38bps 收在 1.04%;美元指数上涨 9.26% 。 回顾2015 年 宏观环境及 大类资产的资金流向,2015 年FED 加 息主导整年风险性资产的表现, 反应 在 美股上, 对 于 升 息 预 期 拖 累 经 济 及 流 动 性 使 得 波 动 加 大, 表 现 不 佳; 反 应 在 美 债 上, 长 天 期 债 券 表 现 得 比 短天期债券好; 反应在汇 率上, 其他货 币竞相兑美元贬值,BRIC 分别贬值 49.04% 、 21.59% 、 4.64% 、 4.93%; 以上价格表现足以显示后金融海啸时代、以美国主导量化宽松政策预期退出, 投资 人信心不足。 2015 年商品 市场整体偏弱的主要原因有, 一、美 元指 数在 2014 年上涨 9.26%, 这使得以 美元计价的 大宗商品面临价格压力。二、非 OPEC 国家的原 油供给仍在高位, 加上伊 朗制裁取消, 未来将有 100-200 万桶/ 日的需 求等着流入市场, 降低市 场对于油价的预期。 三、OPEC 国家及 非 OPEC 产油 国无法对于减产 目标达成共识。五、2014 年的黄豆、 玉米等农产品的供给充裕。六、中国调结构宏观调控。 在 能 源 价 格 方 面, 除 了 汇 率 因 素 一 直 扰 动 生 产 国 的 成 本 线 之 外, 更 多 的 是 市 场 份 额 之 争, 过去 OPEC 以较低的产能利用率来控制流入原油市场的供给量, 在美国 页岩油 3 年 内提供 500 万桶/ 日、 已 达到全球 供应量的 5%以上后, 拒绝 再为全球的 供应量负责, 因此大量的 原油进入市 场, 即使需求 逐年增加,价格还 是敌不过供应的一再打压。 在贵金属方面, 受到15 年年底预期加息的影响, 金价持续盘跌, 从1184 美元跌到1057 元, 但是1000 美元几乎是新增产量的现金成本价, 所以在这个价位有强烈的支撑。 在基础金属方面, 上半年受到中国降 息影响, 铜融 资利差缩小, 对于实体金属的需求没有这么强烈, 加上14 年铜的价格没有明显回落,所以15 年铜补跌状 况明显。在 农产品方面, 虽然厄尔尼 诺现象在 15 年明显转强, 但是厄尔 尼诺的高峰 是在 15 年底的冬天, 而不是关键的夏天, 所以 农产品整体表现不佳。 4.4.2


报告 期 内基金 业 绩 的表现


本年度, 本基 金 份 额 净 值 增 长 率 为-21.65%, 同 期 比 较 基 准 收 益 率 为-32.86%, 基 金 超 越 业 绩 比 较 基 准 11.21% 。 4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望 展望接下来的2016 年, 主 导风险性资产的走势仍时美国经济的变化, 重点 在FED 加息的 力度, 虽然 市 场乐见与美股加息次数的减少, 但另 一方面, 加息 力度减弱也表示美国经济不强劲, 需 慎防 FED 加 息对 于 经济的映射, 因为接下来美国可能步入衰退。 风险 观察点除了美国经济之外, 还有美国 总统大选、 英 国 退 欧及中国债务及经济的变化等。 在商品的各领域, 风险与 美国经济有相关性的是有能源 、 基础金属, 而未来2-3 年表现能 与风险性资 产高度负相 关的只有黄 金。有鉴于 今后美国经 济阶段一定 是减缓加息 、停止加息 、衰退、降 息的路 径, 而过去 5 年 最深 受加息之苦的黄金是春江水暖鸭先知; 短期 受益经济转好、 通胀回升, 接下来亦受 益于停 止升息, 美 元 短 线 回 档 推 升 黄 金 价 格; 一 年 后 若 美 国 进 入 衰 退, 黄 金 亦 有 避 险 效 果, 所 以 未 来 资 产 重 点 配 置将会在贵金属及能源领域。 4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况 2015 年度内, 依据相关法 律法规的规 定及公司内 部监察稽核 制度, 公司督 察长和监察 稽核部门 充 分 发挥其职能作用, 开展了 一系列监察稽核工 作, 取 得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下: 1 、对公司规 章制度体系不断补充和完善 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 11 公司监察稽 核部组织各 业务部门对 公司相关规 章制度进行 梳理补充和 完善, 主要包 括投资、 研 究 、 风控、行政 、人力资源 、财务、反 洗钱等业务 范畴。推进 了公司规章 制度建设, 完 善了公司规 章制 度 体 系。





2 、开展各类 合规监察工作。 监察稽核部 严格遵照法 律法规和公 司制度, 对基 金运作的合 法合规情况 及公司内 部 风险控制 情 况 进 行监督检查, 防范内幕交易, 确保基金 运作的独立性、 公平性及合规性。2015 年3 月底 至 4 月初, 中 国 证 监会对我公司进行了 现场监督检查, 监察稽核部对本次现场检查积极配合。 通过本次现场检查, 能 更客观 地发现公司各项内控中的薄弱环节, 有助于督促公司不断加强制度和风控措施, 提高 经营效率。 3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。





本 报 告 期 内, 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 监 管 法 规 传 递 给 公 司 相 关 业 务 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规要求进行 提示。在日 常工作中通 过多种形式 加强对员工 职业操守的 教育和监督, 并开展法规 培训。本 年度, 监察稽 核部根据监 管部门的要 求, 结合自身 实际情况, 主 要采取课堂 讲授的方式 为员工提供 多种 形 式的培训。 4 、开展各类 内外部审计 工作, 包括 4 次常规审计、13 项专项 审计、协助外部审计师开展审计、配 合监管机构完成现场检查及多项自查工作等。 5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露 编报规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上 市规则》等 法规要求进 行信息披露 和公告, 并按 法律法 规 规定 报监管机构备案。 6 、牵头开展 反洗钱的各 项工作, 进一 步完善修订 了反洗钱制 度, 按照相关 规定将相关 可疑记录 及 时 上报反洗钱监测中心, 根 据中国 人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。 本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强 内 部 控 制和风险管理, 进一步提 高监察稽核工作的科学性和有效性, 充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明 1.


基金估 值程序 为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最 严 格 的 控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分 管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部 负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部 负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、 流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、 投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或 投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。 在 每 个 估 值 日, 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法, 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份 额 净 值。 基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协 议中 “基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。 2. 基金管理 人估值业务的职责分 工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。 3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格。 4. 基金经理 参与或决定估值的程度 本基金管理 人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值。 基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不 足 够 公信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 12 允时, 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用 的估值政策。 5. 参与估值 流 程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明


本基 金收 益分配应遵循下列原则:





1 、本基金 的每份基金份额享有同等分配权; 2 、基金收益 分配采用现 金方式或红 利再投资方 式。 登记在 注册登记系 统的基金份 额, 其持有人 可自 行 选择收益分配方式。 基金份额持有人事先未做出选择的, 默认 的分红方式为现金红利; 选择红利再投资的, 现金红利则 按除权后的 基金份额净 值自动转为 基金份额进 行再投资( 具 体日期以本 基金分红公 告为准); 登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 中 的 基 金 份 额 只 支 持 现 金 红 利 方 式, 投 资 人 不 能 选 择 其 他 的 分 红 方 式, 具 体 权 益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限 责任公司的相关规定; 3 、在符合基 金收 益分配条件的情况下, 本基金收 益每年最多分配十二次;


4 、基金收益 分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;


5 、每次基金 收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 25%;


6 、基金红利 发放日距离收益分配基准日( 即可供 分配利润计算截止日) 的 时间不得超过 15 个工作 日;


7 、法律法规 或监管机构另有规定的从其规定。


本基金于本期间未进行过利润分配, 该处理符合基金利润分配原则。


4.9


报告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明 自 《公开募集 证券投资基金运作管 理办法》 生效日(2014 年8 月 8 日) 之后, 本基金自 2014 年 8 月 8 日起 2015 年 1 月 22 日止 基金资产净值低于五千万元, 已经连 续六十个工作日以上。本基金管理人已按 规定向中国证监会进行了报告并提交了解决方案。 §5 托 管 人 报告 5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明 本 报 告 期 内, 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司( 以下称 “ 本 托 管 人 ”) 在 对 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF)( 以下 称 “ 本基金”) 的托管过 程中, 严格遵 守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同 和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽 职尽责 地履行了应尽的义务。 5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明 本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定, 对本基金管 理人的投资 运作进行了 必要的监督, 对基金资产 净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为。 5.3 托 管 人 对本 年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告( 注: 财务会计报告中的 “金融工具 风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内) 、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 13 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见 类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 1600076 号 6.2 审 计 报 告的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 全 体 基 金 份 额持有人 引言段 我们审计了后附的第 1 页至第 27 页 的信诚全球商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以下简称 “ 信 诚 全 球 商品基金”) 财务报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的 资产负债表、2015 年度 的利润表、所有者权益( 基 金净值) 变动 表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 信 诚 全 球 商 品 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使其实现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要的内 部控制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的重大错报。 注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错报获取合理保证。


审计工作涉及实施审计程序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还 包括 评 价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报表的总体列报。 我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为 发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为, 信 诚 全 球 商 品 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 14 方 面 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准则和在财务报表附注2 中所列示的中国证监会和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 信 诚 全 球 商 品 基 金 2015 年12 月31 日的财务状况以及 2015 年度的经 营成果及基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 黄小熠 査希箐 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通 合伙) 会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层 审计报告日期 2016 年 3 月24 日





§7 年度财务 报表 7.1 资 产 负 债表 会计主体: 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 31,514,268.76 5,836,679.48 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 61,358,420.13 10,706,809.41 其中:股票投资


1,709,875.47 433,074.90 基金投资


59,648,544.66 10,273,734.51 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


0.01 456,333.83 应收利息 7.4.7.5 1,070.68 1,209.09 应收股利


- 72.82 应收申购款


31,120.81 11,169.97 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


92,904,880.39 17,012,274.60 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 15 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


1,847,885.65 362,091.76 应付赎回款


55,866.84 281,705.04 应付管理人报酬


131,062.81 16,316.26 应付托管费


22,467.90 2,797.06 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 270,202.77 166,012.24 负债合计


2,327,485.97 828,922.36 所有者 权益:





实收基金 7.4.7.9 203,330,971.16 28,492,686.40 未分配利润 7.4.7.10 -112,753,576.74 -12,309,334.16 所有者权益合计


90,577,394.42 16,183,352.24 负债和所有者权益总计


92,904,880.39 17,012,274.60 注:1. 截止 本报告期末, 基金份额净值 0.445 元, 基金份额总额 203,330,971.16 份。 7.2 利润表 会计主体: 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 本报告期 :2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 一、收入


2,881,880.18 -1,634,161.48 1.利息收入


137,243.07 4,658.48 其中:存款利息收入 7.4.7.11 137,243.07 4,658.48 债券利息收入


- - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - - 其他利息收入


- - 2.投资收益 (损失以“- ” 填列) -1,215,238.68 285,766.84 其中:股票投资收益 7.4.7.12 931,386.45 44,121.88








基金 投资收益 7.4.7.13 -2,329,776.96 236,569.87 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资 7.4.7.14. - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 16 收益 1 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 183,151.83 5,075.09 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失以“- ”号 填列) 7.4.7.17 676,811.59 -1,791,022.66 4. 汇兑收益( 损 失 以 “- ” 号填列) 2,516,260.06 -137,088.75 5.其他收入 (损失以“- ” 号填列) 7.4.7.18 766,804.14 3,524.61 减: 二 、费用


5,614,060.90 381,635.91 1 .管理人报 酬


2,088,774.81 122,673.30 2 .托管费


358,075.66 21,029.72 3 .销售服务 费


- - 4 .交易费用 7.4.7.19 2,886,581.67 43,186.65 5 .利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产 支出 - - 6 .其他费用 7.4.7.20 280,628.76 194,746.24 三、利润总额(亏损总额 以“- ”号填 列) -2,732,180.72 -2,015,797.39 减:所得税费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “- ” 号填列) -2,732,180.72 -2,015,797.39 7.3 所 有 者 权益( 基 金 净值) 变 动 表 会计主体: 信诚全球商品主 题证券投资基金(LOF) 本报告期:2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日


单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 28,492,686.40 -12,309,334.16 16,183,352.24 二、 本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期 净利润) - -2,732,180.72 -2,732,180.72 三、 本期基金份额交易产生的基金净 值变动数 (净值 减少以“- ”号填 列) 174,838,284.76 -97,712,061.86 77,126,222.90 其中:1. 基 金申购款 1,288,764,507.80 -597,257,018.14 691,507,489.66 2. 基金赎回 款 -1,113,926,223.04 499,544,956.28 -614,381,266.76 四、 本期向基金份额持有人分配利润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填列 ) - - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 17 五、期末所有者权益(基金净值) 203,330,971.16 -112,753,576.74 90,577,394.42 项目 上 年 度 可比期 间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 9,682,736.86 -2,319,971.45 7,362,765.41 二、 本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期 净利润) - -2,015,797.39 -2,015,797.39 三、 本期基金份额交易产生的基金净 值变动数 (净值 减少以“- ”号填 列) 18,809,949.54 -7,973,565.32 10,836,384.22 其中:1. 基 金申购款 25,720,231.90 -9,710,037.92 16,010,193.98 2. 基金赎回 款 -6,910,282.36 1,736,472.60 -5,173,809.76 四、 本期向基金份额持有人分配利润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 28,492,686.40 -12,309,334.16 16,183,352.24


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: 吕涛























陈逸辛




















时慧














基金管理 人负责人








主管会 计工作负责人


会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1


基金 基 本情况 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中国证监会 ”) 《关 于核准信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 募 集的批复》 ( 证监许可[2011]1477 号文) 和《关 于信诚全 球 商品主题 证 券投资基 金(LOF) 备案确认的函》( 基 金部函[2011]995 号文) 批准, 由信诚基金管理有限 公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信诚全球商品主题 证券投资基金(LOF) 基金 合同》 发售, 基金合同于 2011 年12 月20 日生效 。 本基金为上市契约型开放式, 存续期限不 定 。本基金 的基金管理 人为信诚基 金管理有限 公司, 基金托 管人为中国 银行股份有 限 公 司 。 本基金于2011 年11 月9 日至2011 年12 月14 日募 集, 募集的 净认购金额为294,553,929.42 元人民 币, 认 购 款 项 在 基 金 验 资 确 认 日 之 前 产 生 的 银 行 利 息 共 计 300,614.55 元 人 民 币 。 按 照 每 份 基 金 份 额 面 值 1.00 元人民 币计算, 募集 发售期募 集的有效份额为294,553,929.42 份基金 份额, 利息结 转的基金份额为 300,614.55 份基金份额。 两项合计共 294,854,543.97 份基金 份额。 上述募集资金已由毕马威华振会 计 师事务所验证, 并出具了 KPMG-B(2011)CR No.0076 号验资报告。 根据《中 华人民共和国证券投资基 金 法》 及其配套规则、 《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 基金合同》 和 《信诚全球商品主题证券投资 基金(LOF) 招 募说明书》 的有关规定, 本基金可投资于下列金融产品或工具: 在已与中 国证监会签署双边 监 管 合 作 谅 解 备 忘 录 的 国 家 或 地 区 证 券 监 管 机 构 登 记 注 册 的 公 募 基 金( 以 下 无 特 别 说 明, 均 包 括 exchange traded fund, ETF); 普通股 、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证; 政府 债券、 公司债券、 可转换债券、 住房按揭支持证券、 资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组 织发行的证 券; 银行存款 、可转让存 单、银行承 兑汇票、银 行票据、商 业票据、回 购协议、短 期政 府 债 券等货币市 场工具; 金融 衍生产品、 结构性投资 产品以及中 国证监会允 许基金投资 的其他金融 工具 。 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 本 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其 纳 入 投 资 范围。 本基金的投资组合比例为: 本 基金为基金中的基金,因此, 投资于公 募基金的比例不低于基金资产 的 60% 。 本 基金以商品 主题投资为 主, 因此, 投 资于商品类 基金的比例 不低于本基 金非固定收 益类资 产信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 18 的 80% 。 就本 基金合同而言, 商品类基 金是指业绩比较基准中 90% 以上为商 品指数或商品价格的基金。 商 品主要指能源、 贵金属、 基础金属及农产品等大宗商品。 本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债 券的比例不 低于基金资 产净值的 5%。法律、法 规另有规定 的, 从其规定 。 本基金的 业绩比较标 准为 标 准普尔高盛商品总 收益指数(S&P GSCI Commodity Total Return Index)


根据 《证券投 资基金信息披露管理办法》, 本基金 定期报告在公开披露的第二个工作日, 报中国证 监 会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2


会计 报 表的编 制 基 础 本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下 简称 “财政部”) 颁布的 企 业会计准则的要求, 同时 亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告 和半年度报告> 》 以及中 国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月16 日颁 布的 《证券投 资基金会计核算业 务指引》编制财务报表。 7.4.3


遵循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明 本财务报表 符合财政部 颁布的企业 会计准则的 要求, 真实、 完整地反映 了本基金的 财务状况 、 经 营 成果和基金净值变动情况。


此外本财 务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。 7.4.4


重要 会 计政策 和 会 计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月1 日 起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记 账 本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类 金融资产在 初始确认时 按基金对金 融资产的持 有意图和持 有能力分类 为: 以公允价 值计量且 其 变 动 计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票 投资、债券 投资、基金 投资和衍生 工具划分为 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产; 其他 金融资产划 分为贷款和 应收款项, 暂 无金融资产 划分为可供 出售金融资 产或持有至 到期投资。 除衍 生 工 具所产生的 金融资产外, 以公允价值 计量且其变 动计入损益 的金融资产 在资产负债 表中以交易 性金 融 资 产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示 。





金融负债在初始确 认时按承担 负债的目的 分类为: 以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金 融 负 债及其他金融负债。 本基 金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除衍生 工具所产生 的金融负债 外, 以公允价 值计量且其 公允价值变 动计入损益 的金融负债 在资产负债 表中 以 交 易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于 资产负债表内确认。 在初始确认 时, 金融资产 及金融负债 均以公允价 值计量。对 于以公允价 值计量且其 变动计入当 期损 益 的 金融资产或 金融负债, 相 关交易费用 直接计入当 期损益; 对于 其他类别的 金融资产或 金融负债, 相 关交 易 费用计入初始确认金额。初始确认后, 金融资产 和金融负债的后续计量如下:





- 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债( 包括 交易性金融资产或金融负债)


本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。 初始确认后, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变动形成的利得或损失计入当期损益。


- 应收款项


应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金 额固定或可确定的非衍生金融资产。


初始确认后, 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。


- 其他金融负 债


信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 19 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。


初始确认后, 采用实际利率法按摊余成本计量。 当收取某项 金融资产的 现金流量的 合同权利终 止或将所有 权上几乎所 有的风险和 报酬转移时, 本基 金 终 止确认该金 融资产。


金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本基金 将下列两项金额的差额计入当期损益:


- 所转移金融 资产的账面价值


- 因转移而收 到的对价。


金融负债的现时义务全部或部分已经 解除的, 本 基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则 除特别声明外, 本基金按 下述原则计量公允价值:


公允价值是指市场参 与者在计量 日发生的有 序交易中, 出 售一项资产 所能收到或 者转移一项 负债 所 需 支付的价格。 本 基 金 估 计 公 允 价 值 时, 考 虑 市 场 参 与 者 在 计 量 日 对 相 关 资 产 或 负 债 进 行 定 价 时 考 虑 的 特 征( 包 括 资 产 状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等), 并采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术。 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 交 易 日 后 经 济环境未发 生重大变化 且证券发行 机构未发生 影响证券价 格的重大事 件 的, 按最近 交易日的市 场交 易 价 格确定公允价值。 存在活跃市 场的金融工 具, 如估值日 无交易且最 近交易日后 经济环境发 生了重大变 化或证券发 行机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确定公允价值。 当金融工具 不存在活跃 市场, 采用市 场参与者普 遍认同且被 以往市场实 际交易价格 验证具有可 靠性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格、 参照实质上相 同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技 术时, 尽可能 最大程度使用市场参数, 减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销 金融资产和 金融负债在 资产负债表 内分别列示, 没有相互抵 销。但是, 同 时满足下列 条件的, 以 相 互 抵销后的净额在资产负债表内列示:





- 本基金具 有抵销已确认金额的法定权利, 且该 种法定权利是当前可执行的;


- 本基金计划 以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后 的余额。 由于基金份额 拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎 回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损 益 平 准金 损益平准金 核算在基金 份额发生变 动时, 申购、 赎回、转入 、转出及红 利再投资等 款项中包 含 的 未 分配利润和 公允价值变 动损益, 包括 已实现损益 平准金和未 实现损益平 准金。已实 现损益平准 金指 根 据 交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的 已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损 益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的金额。损 益平准金于 基金申购确 认日或基金 赎回确认日 进行确认和 计量, 并于期 末全额转入 “未分配 利润 ”。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量 收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 20 总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、 相关的经济利益很可能流入本基金、 并且同时满足以 下不同类型收入的其他确认条件时, 予以确认。








股票投 资收益、 债券投 资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确 认。





股利收益按上 市公司宣告 的分红派息 比例计算的 金额扣除应 由上市公司 代扣代缴的 个人所 得 税后的净额确认。





债 券 利 息 收 入 按 债 券 投 资 的 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 发 行 债 券 的 企 业 代 扣 代 缴 的 个人所得税( 适用于企业 债和可转债 等) 后的净额 确认, 在债券 实际持有期 内逐日计提 。贴息债视 同到 期 一次性还本付息的附息债, 根据其发 行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日 计提利 息收入。如票面利率与实际利率出 现重大差异, 按实际利率计算利息收入。





利息收 入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。





买入返售金融资产 收入按到期 应收或实际 收到的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期内 按实 际 利 率法逐日确认, 直线法与 实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。





公允价值变 动 收 益 核 算 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价 值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应 计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10


费用 的 确认和 计 量 本基金的基金管理人报 酬根据 《信诚 全球商品主题证券投资基金(LOF) 基 金合同》 的规 定, 按前一 日 基金资产净 值 1.75% 的 年费率逐日 计提。 本基 金的基金托 管费根据《 信诚全球商 品主题证券 投资 基 金 (LOF) 基金合 同》 的规定, 按前一日基金资产净值 0.3%的年费率 逐日计提。 本基金的交易费用于进行股 票、债券、 权证等交易 发生时按照 确定的金额 确认。 本基 金的利息支 出按资金的 本金和适用 利率 逐 日 计提。 卖出 回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额, 在回 购期内以 实际利率法逐日确认, 直 线法与实际利率法确定 的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位, 发 生 时 直 接 计 入 基 金 损 益; 如 果 影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后第四位的, 采用待摊或预提的方法, 待摊或预提计入基金损益。 7.4.4.11


基金 的 收益分 配 政 策 本基金的每 份基金份额 享有同等分 配权; 基金收 益分配采用 现金方式或 红利再投资 方式。登 记 在 注 册登记系统的基金份额, 其持有人可自行选择收益分配方式。 基金份额持有人事先未做出选择的, 默认的 分 红 方 式 为 现 金 红 利; 选 择 红 利 再 投 资 的, 现 金 红 利 则 按 除 权 后 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再投资( 具体 日期以本基 金分红公告 为准);登记在证券登记 结算系统中 的基金份额 只支持现金 红利 方 式, 投资人不能 选择其他的 分红方式, 具 体权益分配 程序等有关 事项遵循深 圳证券交易 所及中国证 券登 记 结 算有限责任 公司的相关 规定; 在符合 基金收益分 配条件的情 况下, 本基金 收益每年最 多分配十二 次; 若基 金合同生效不满 3 个月 则可不进行收益分配; 基 金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值; 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 25%( 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 指 收 益 分 配 基 准 日 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 收 益 的 孰低数); 基 金红利发放日距离收益分配基准日( 即可供分配利润计算截止日) 的时间 不得超过 15 个工作 日; 法律法规 或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12


外币 交 易 外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。 即期汇率是中国人民银行公布的人 民币外汇牌价。


外币货币性项目, 于 估 值 日 采 用 估 值 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币, 所 产 生 的 折 算 差 额 直 接 计 入 汇 兑 损 益科目。 以公允价值计量的外币非货币性项目, 于 估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币, 与 所产生 的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13


分部 报 告 7.4.4.14


其他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 21 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制, 是 指本基金拥有对被投资方的权力, 通 过参 与被投资方 的相关活动 而享有可变 回报, 并且有 能力运用对 被投资方的 权力影响其 回报金额。 在判 断 本 基金是否拥 有对被投资 方的权力时, 本基金仅考 虑与被投资 方相关的实 质性权利 ( 包括本基金 自身所 享 有的及其他方所享有的实质性权利) 。 7.4.5


会计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明 7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。 7.4.5.3 差 错 更 正的说 明 本基金本报告 期无差错事项。 7.4.6


税项 根 据 财 税 字[1998]55 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 字 [2002]128 号 文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78 号 文《关于证券投资 基金税收政 策的通知》 、 财税[2008]1 号文《财政部、国家 税务总局关 于企业所得 税若干优惠 政策 的 通 知》及其他相关税务法规和实务操作, 本基金适 用的主要税项列示如下:





(a) 以发 行基金方式募集资金, 不 属于营业税征收范围, 不 征收营业税。


(b) 目 前 基 金 取 得 的 源 自 境 外 的 差 价 收 入, 其 涉 及 的 境 外 所 得 税 税 收 政 策, 按 照 相 关 国 家 或 地 区 税 收 法 律和法规执行, 在境内暂 免征营业税和企业所得税。


(c) 目 前 基 金 取 得 的 源 自 境 外 的 股 利 收 益, 其 涉 及 的 境 外 所 得 税 税 收 政 策, 按 照 相 关 国 家 或 地 区 税 收 法 律和法规执行, 在境内暂 不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7


重要 财 务报表 项 目 的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上期末 2014 年 12 月 31 日 活期存款 31,514,268.76 5,836,679.48 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计 31,514,268.76 5,836,679.48


7.4.7.2 交 易 性 金融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,773,986.83 1,709,875.47 -64,111.36 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市 场 - - - 银行间市 场 - - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 22 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 60,815,289.55 59,648,544.66 -1,166,744.89 其他 - - - 合计 62,589,276.38 61,358,420.13 -1,230,856.25 项目 上年度末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 478,390.68 433,074.90 -45,315.78 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市 场 - - - 银行间市 场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 12,136,086.57 10,273,734.51 -1,862,352.06 其他 - - - 合计 12,614,477.25 10,706,809.41 -1,907,667.84


7.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债


本基金于 本报告期末及上年度末未持有任何衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产 7.4.7.4.1


各项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额 本基金于本报告期末及上年度末未持有任何买入返售金融资产。 7.4.7.4.2


期末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,070.68 1,206.86 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - 2.23 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 1,070.68 1,209.09 7.4.7.6 其他资产 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 23 本基金于本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易费用 本基金于本报告期末及上年度末无应付交易费用。 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 202.77 1,012.24 预提信息披露费 245,000.00 120,000.00 预提审计费 25,000.00 45,000.00 合计 270,202.77 166,012.24 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 28,492,686.40 28,492,686.40 本期申购 1,288,764,507.80 1,288,764,507.80 本期赎回 (以“- ”号填 列) -1,113,926,223.04 -1,113,926,223.04 本期末 203,330,971.16 203,330,971.16 注: 此处申购 含转换入份额, 赎回含转 换出份额。 7.4.7.10


未分 配 利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -6,966,900.65 -5,342,433.51 -12,309,334.16 本期利润 -3,408,992.31 676,811.59 -2,732,180.72 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -50,887,107.43 -46,824,954.43 -97,712,061.86 其中:基金申购款 -430,769,689.11 -166,487,329.03 -597,257,018.14 基金赎回款 379,882,581.68 119,662,374.60 499,544,956.28 本期已分配利润 - - - 本期末 -61,263,000.39 -51,490,576.35 -112,753,576.74


7.4.7.11


存款 利 息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 137,077.53 4,656.25 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 24 结算备付金利息收入 - - 其他 165.54 2.23 合计 137,243.07 4,658.48 注: 其他指申 购款利息收入。 7.4.7.12


股票 投 资收益 7.4.7.12.1


股票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 55,707,843.16 4,102,812.72 减: 卖出股票成本总额 54,776,456.71 4,058,690.84 买卖股票差价收入 931,386.45 44,121.88


7.4.7.13


基金 投 资收益














































































































单位 : 人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 卖出/ 赎回基 金成交总额 722,939,159.78 17,084,028.69 减: 卖出/ 赎 回基金成本总额 725,268,936.74 16,847,458.82 基金投资收益 -2,329,776.96 236,569.87


7.4.7.14


债券 投 资收益 7.4.7.14.1 债 券 投 资收益 项 目 构成 本基金于本 报告期末及上年度末无债券投资收益。


7.4.7.14.2


资产 支 持证券 投 资 收益 本基金于本报告期末及上年度末无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15


衍生 工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生 工 具收益 ——买卖权 证 差 价收入 本基金于本报告期末及上年度末无衍生工具收益。 7.4.7.15.2 衍 生 工 具收益 ——其他投 资 收 益


7.4.7.16


股利 收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 111,885.19 5,002.25 基金投资产生的股利收益 71,266.64 72.84 合计 183,151.83 5,075.09 7.4.7.17


公允 价 值变动 收 益 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 25 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 1.交易性金 融资产 676,811.59 -1,791,022.66 —— 股票投资 -18,795.58 -14,079.28 —— 债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 基金投资 695,607.17 -1,776,943.38 —— 贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3.其他 - - 合计 676,811.59 -1,791,022.66 7.4.7.18


其他 收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 基金赎回费收入 766,804.14 3,524.61 合计 766,804.14 3,524.61 注: 本基金赎 回费和转换费的 25% 归入 基金资产。 7.4.7.19


交易 费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 交易所市场交易费用 2,886,581.67 43,186.65 银行间市场交易费用 - - 合计 2,886,581.67 43,186.65





7.4.7.20


其他 费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 审计费用 5,000.00 - 信息披露费 180,000.00 125,000.00 银行费用 35,628.76 9,746.24 上市费 60,000.00 60,000.00 合计 280,628.76 194,746.24 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 26 7.4.8


或有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项 截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露 的资产负债表日后事项。 7.4.9


关联 方 关系 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”) 基金托管人 中国银行( 香港) 有限公司 (“ 中银香港 ”) 基金境外托管人 中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东 信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司 7.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联 方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10.1


通过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金在本年度及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过交易。 7.4.10.1.2 应 支 付 关联方 的 佣 金 7.4.10.2


关联 方 报酬 7.4.10.2.1 基 金 管 理费 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 2,088,774.81 122,673.30 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 168,119.68 51,909.31 注: 支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.75% 的年 费 率计提, 逐日 累计至每月月底, 按月支 付。 计算公式为: 日基金管 理费= 前一日 基金资产净值 ×1.75%/当年 天数。 7.4.10.2.2 基 金 托 管费


单位:人 民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 358,075.66 21,029.72 注: 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.3% 的年费率计提, 逐日累计 至信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 27 每月月底, 按 月支付。计算公式为: 日 基金托管费= 前一日基金资产净值×0.3%/ 当年天 数。


7.4.10.3


与关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购) 交易


本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。 7.4.10.4


各关 联 方投资 本 基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况 本 基 金 的 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行, 本 基 金 的 基金管理人在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。 7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况 除基金管理 人之外的其 他关联方投 资本基金费 率按本基金 基金合同公 布的费率执 行, 本基金 除 基 金 管理人之外的其它关联方在本年末及上年度末未持有本基金。 7.4.10.5


由关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国银行 2,285,359.52 137,077.53 4,461,831.74 4,656.25 中银香港 29,228,909.24 - 1,374,847.74 - 7.4.10.6


本基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况 本基金在本年度与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。


7.4.11 利 润 分 配情况 本年度本基金未进行过利润分配。 7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日 ) 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券 7.4.12.1


因认 购 新发/ 增 发证 券 而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券


于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发流 通受限证券。 7.4.12.2


期末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.12.3


期末 债 券正回 购 交 易 中作 为 抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购 于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购 于本报告期末, 本基金未 持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理 7.4.13.1


风险 管 理政策 和 组 织架构 本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。 本 基 金 管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险, 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程, 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设, 在 董 事 会 下 设 立 风 控 与 审 计 委 员 会, 负 责 制 定 风 险 管 理 的 宏 观 政 策, 设 定 最 高 风 险 承 受 度 以 及 审 议 批 准 防 范 风 险 和 内 部 控 制 的 政 策 等; 在 管 理 层 层 面 设 立 风 险 管 理 委 员 会, 实 施 董 事 会 风 控 与 审 计 委 员 会 制 定 的 各 项 风 险 管 理 和 内 部 控 制 政 策; 在 业 务 操 作 层 面 风信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 28 险管理职责 主要由监察 稽核部和风 险管理部负 责, 协调并与 各部门合作 完成运作风 险管理以及 进行 投 资 风险分析与 绩效评估。 监察稽核部 和风险管理 部对公司首 席执行官负 责, 其中监察 稽核部还须 向督 察 长 报告工作。 本基金管理 人建立了以 风险管理委 员会为核心 的, 由督察长 、风险管理 委员会、监 察稽核部 和 相 关 业务部门构成的风险管理架构体 系。 7.4.13.2


信用 风 险 信用风险是 指基金在交 易过程中因 交易对手未 履行合约责 任, 或者基金 所投资证券 之发行人 出 现 违 约、拒绝支 付到期本息, 导致基金资 产损失和收 益变化的风 险。本基金 的银行存款 存放在本基 金的 托 管 行中国银行 股份有限公 司, 因而与该 银行存款相 关的信用风 险不重大。 本基金管理 人建立了信 用风 险 管 理流程, 通 过 对 投 资 品 种 和 证 券 发 行 人 进 行 信 用 等 级 评 估 来 控 制 信 用 风 险, 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好 信 用等级的证券, 且通过分 散化投资以分散信用风险。


本基金投资于一家 公 司发行的 证 券市值不 超 过基金资 产 净值的 10%, 且本基金 与 由本基金 管 理 人 管理的其他基金共 同持有一家公司发行的证券, 不得超过该证券的 10% 。 本基金在交 易所进行的 交易均与中 国证券登记 结算有限责 任公司完成 证券交收和 款项清算, 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小; 本 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估, 以 控 制 相 应的信用风险。 于本报告期末, 本基金未 持有债券。





7.4.13.3


流动 性 风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。


本基金管理人每日预 测本基金的 流动性需求, 并同时通过 独立的风险 管理人员设 定流动性 比 例 要 求, 对流动性 指标进行持续的监测和分析。 针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 管 理 人 对 流 通 受 限 证 券 的 投 资 交 易 进 行 限 制 和 控 制, 对缺 乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高 上 限, 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和 冲 击 成本的定量 分析, 定期揭 示基金的流 动性风险; 通 过分散投资 降低基金财 产的非系统 性风险, 保持 基金 组 合良好的流动性。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可于银行间同业市场交易, 均 能及时 变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其 上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允价值。 针对兑付赎 回资金的流 动性风险, 本 基金管理人 根据申购赎 回变动情况, 制定现金头 寸预测表, 及时 采取措施满 足流动性需 要; 分析基金 持有人结构, 加强与主要 持有机构的 沟通, 及时揭 示可能的赎 回需 求; 按照有关法 律法规规定 应对固定赎 回, 并进行适 当报告和披 露; 在基金合 同中设计了 巨额赎回条 款, 约定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式, 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险, 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利益。 本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内且 不计息, 可 赎 回 基 金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金 融 资 产和金 融 负 债的 到 期 期 限分析 7.4.13.4


市场 风 险 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金持有 的大部分金 融资产和金 融负债不计 息, 因此本基 金的收入及 经营活动的 现金流量 在 很 大 程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金、 存出保证金及债券投资 等。本基金 的基 金管理 人每日对本 基金面临的 利率敏感性 缺口进行监 控, 并通过对 所持投资品 种修 正 久信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 29 期等参数的监控进行利率风险管理。 7.4.13.4.1.1


利率 风 险敞口 单位:人民币元 本期末 2015 年12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 2,285,359.52 - - - - 29,228,909.24 31,514,268.76 结算备付金 - - - - - - - 存出保证金 - - - - - - - 交 易 性 金融 资 产 - - - - - 61,358,420.13 61,358,420.13 买 入 返 售金 融 资产 - - - - - - - 应 收 证 券清 算 款 - - - - - 0.01 0.01 应收利息 - - - - - 1,070.68 1,070.68 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 31,120.81 31,120.81 待摊费用 - - - - - - - 资产总计 2,285,359.52 - - - - 90,619,520.87 92,904,880.39 负债











卖 出 回 购金 融 资产款 - - - - - - - 应 付 证 券清 算 款 - - - - - 1,847,885.65 1,847,885.65 应付赎回款 - - - - - 55,866.84 55,866.84 应 付 管 理人 报 酬 - - - - - 131,062.81 131,062.81 应付托管费 - - - - - 22,467.90 22,467.90 应 付 销 售服 务 费 - - - - - - - 应付交易费用 - - - - - - - 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 270,202.77 270,202.77 负债总计 - - - - - 2,327,485.97 2,327,485.97 利 率 敏 感度 缺 口 2,285,359.52 - - - - 88,292,034.90 90,577,394.42 上年度末 2014 年12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 30 资产











银行存款 4,461,831.74 - - - - 1,374,847.74 5,836,679.48 结算备付金 - - - - - - - 存出保证金 - - - - - - - 交 易 性 金融 资 产 - - - - - 10,706,809.41 10,706,809.41 买 入 返 售金 融 资产 - - - - - - - 应 收 证 券清 算 款 - - - - - 456,333.83 456,333.83 应收利息 - - - - - 1,209.09 1,209.09 应收股利 - - - - - 72.82 72.82 应收申购款 - - - - - 11,169.97 11,169.97 待摊费用 - - - - - - - 资产总计 4,461,831.74 - - - - 12,550,442.86 17,012,274.60 负债











卖 出 回 购金 融 资产款 - - - - - - - 应 付 证 券清 算 款 - - - - - 362,091.76 362,091.76 应付赎回款 - - - - - 281,705.04 281,705.04 应 付 管 理人 报 酬 - - - - - 16,316.26 16,316.26 应付托管费 - - - - - 2,797.06 2,797.06 应 付 销 售服 务 费 - - - - - - - 应付交易费用 - - - - - - - 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 166,012.24 166,012.24 负债总计 - - - - - 828,922.36 828,922.36 利 率 敏 感度 缺 口 4,461,831.74 - - - - 11,721,520.50 16,183,352.24 注 : 上 表 统 计 了 本 基 金 面 临 的 利 率 风 险 敞 口, 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 交 易 形 成 负 债 的 公 允 价 值, 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2


利率 风 险的敏 感 性 分析 本基金于本 期末及上年 度末均未持 有对利率敏 感的金融资 产与金融负 债, 因此可认 为市场利 率 的 变 动在本期末及上年度末对本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有 以非记账本 位币人民币 计价的资产 和负债, 因此 存在相应的 外汇风险。 本基 金管理 人每日对本 基金 的 外 汇头寸进行监控。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 31 7.4.13.4.2.1


外汇 风 险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的资产





银行存款 28,034,310.00 1,194,703.31 - 29,229,013.31 交易性金融资产 59,648,544.66 1,709,875.47 - 61,358,420.13 应收股利 - - - - 应收利息 16.69 - - 16.69 应收证券清算款 - - - - 资产合计 87,682,871.35 2,904,578.78 - 90,587,450.13 以外币计价的负债





应付证券清算款 1,847,885.65 - - 1,847,885.65 负债合计 1,847,885.65 - - 1,847,885.65 资 产 负 债 表 外 汇 风 险敞口净额 85,834,985.70 2,904,578.78 - 88,739,564.48 项目 上年度末 2014 年 12 月 31 日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外 币计价的资产





银行存款 1,272,009.28 102,838.55 - 1,374,847.83 交易性金融资产 10,540,755.43 166,053.98 - 10,706,809.41 应收股利 - - - - 应收利息 8.26 - - 8.26 应收证券清算款 291,711.58 164,568.00 - 456,279.58 资产合计 12,104,484.55 433,460.53 - 12,537,945.08 以外币计价的负债





应付证券清算款 362,091.76 - - 362,091.76 负债合计 362,091.76 - - 362,091.76 资 产 负 债 表 外 汇 风 险敞口净额 11,742,392.79 433,460.53 - 12,175,853.32 7.4.13.4.2.2


外汇 风 险的敏 感 性 分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的 变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元


) 本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日) 所 有 外 币 相 对 人 民币升值5% 4,436,978.22 608,796.31 所 有 外 币 相 对 人 -4,436,978.22 -608,796.31 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 32 民币贬值5% 7.4.13.4.3 其 他 价 格风险 本基金承受的其他市场价格风险, 主 要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险, 主要 受到证券 交易所上市的股票及基金整体涨跌趋势的影响, 由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资 组合的分散化降低其他市场价格风险, 并且本基 金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 通 过组合估值、行业配置分析等 进行市场价格风险管理。 于本报告期末, 本基金面 临的其他市场价格风险列示如下: 7.4.13.4.3.1


其他 价 格风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期 末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产- 股 票投资 1,709,875.47 1.89 433,074.90 2.68 交易性金融资产- 基 金投资 59,648,544.66 65.85 10,273,734.51 63.48 交易性金融资产- 贵 金属 投资 - - - - 衍生金融资产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 61,358,420.13 67.74 10,706,809.41 66.16


7.4.13.4.3.2


其他 价 格风险 的 敏 感性分 析 假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变; 分析 相关风险变量的 变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末(2015 年12 月 31 日) 上年度末 (2014 年 12 月31 日) 业 绩 比 较 基 准 中 的 股 票 指 数 上 升 5% 2,802,046.25 535,340.47 业绩比 较 基 准 中 的 股 票 指 数 下 降 5% -2,802,046.25 -535,340.47 7.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项 无需要说明的此类事项。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 33 §8 投 资 组 合报告 8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 1,709,875.47 1.84 其中:普通股 1,709,875.47 1.84








优先 股 - - 存托凭证 - - 2 基金投资 59,648,544.66 64.20 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 31,514,268.76 33.92 8 其他各项资产 32,191.50 0.03 9 合计 92,904,880.39 100.00


8.2 期 末 在 各个国 家 ( 地区) 证 券 市场的 权 益 投资分 布 金额单位:人民币元 国家(地区 ) 公允价值 占基金资产净值比例 (% ) 中国香港 1,709,875.47 1.89 合计 1,709,875.47 1.89 8.3 期 末 按 行业分 类 的 权益投 资 组 合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (% ) 能源 1,709,875.47 1.89 合计 1,709,875.47 1.89 8.3.1


期末 积 极投资 按 行 业分类 的 权 益投资 组 合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (% ) 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 34 - - - 合计 - -


8.4 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所有权益投 资 明 细 金额单位:人民币元 序 号 公司名称 ( 英文) 公司名称 ( 中文) 证券代码 所在证券 市场 所属国家 ( 地区) 数量(股) 公允价值 占基 金资 产净 值比 例( % ) 1 CNOOC LTD - 883 HK 香港证券 交易所 中国香港 128,000 865,393.23 0.96 2 ANTON OILFIELD - 3337 HK 香港证券 交易所 中国香港 1,344,000 844,482.24 0.93 注:本基金本报告期末仅持有上述权益投资。 8.4.1


积 极 投资 期末 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序 的前 五 名 权益投 资 明 细 8.5 报 告 期 内权益 投 资 组合的 重 大 变动 8.5.1


累计 买 入金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 权 益投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比 例(% ) 1 YY INC-ADR YY US 9,501,434.29 58.71 2 SHANGHAI ELE GRP - H 2727 HK 6,694,165.83 41.36 3 CHINA RAILWAYS-H 1186 HK 5,203,217.85 32.15 4 NETDRAGON WEBSOFT 777 HK 4,244,774.48 26.23 5 WISDOM HOLDINGS 1661 HK 3,417,705.71 21.12 6 PIONEER NATURAL PXD US 3,280,620.56 20.27 7 DONGFANG ELECTRIC-H 1072 HK 3,060,514.52 18.91 8 CHINA RAILWAY-H 390 HK 2,962,121.48 18.30 9 CHINA SOUTH AIRLINES 1055.HK 2,316,419.85 14.31 10 HC INTERNATIONAL INC 2280 HK 2,268,219.57 14.02 11 SINOSOFT TECHNOLOGY 1297 HK 2,257,549.00 13.95 12 Beijing Enterprises 371 HK 1,861,479.56 11.50 13 FOSUN INTL 656 HK 1,821,831.26 11.26 14 KINGSOFT CORP 3888 HK 1,574,931.15 9.73 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 35 15 TENCENT HOLDINGS 700 HK 1,500,273.79 9.27 16 CNOOC LTD 883 HK 900,479.01 5.56 17 ANTON OILFIELD 3337 HK 873,507.82 5.40 18 BONANZA CREEK ENERGY BCEI US 872,306.21 5.39 19 TIANNENG 819 HK 545,110.70 3.37 20 CITIC SECURITIES 6030 HK 419,575.35 2.59 21 HAITONG 6837 HK 418,827.26 2.59 注:买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 8.5.2


累计 卖 出金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 权 益投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比 例(% ) 1 SHANGHAI ELE GRP - H 2727 HK 8,470,877.61 52.34 2 YY INC-ADR YY US 8,078,496.18 49.92 3 NETDRAGON WEBSOFT 777 HK 5,945,139.43 36.74 4 CHINA RAILWAYS-H 1186 HK 4,993,468.92 30.86 5 PIONEER NATURAL PXD US 3,235,384.85 19.99 6 CHINA RAILWAY-H 390 HK 3,137,650.26 19.39 7 DONGFANG ELECTRIC-H 1072 HK 2,877,790.27 17.78 8 WISDOM HOLDINGS 1661 HK 2,829,900.63 17.49 9 CHINA SOUTH AIRLINES 1055.HK 2,210,962.38 13.66 10 KINGSOFT CORP 3888 HK 2,138,393.68 13.21 11 SINOSOFT TECHNOLOGY 1297 HK 2,135,011.51 13.19 12 Beijing Enterprises 371 HK 1,903,643.89 11.76 13 HC INTERNATIONAL INC 2280 HK 1,841,595.67 11.38 14 FOSUN INTL 656 HK 1,813,035.57 11.20 15 TENCENT HOLDINGS 700 HK 1,744,957.31 10.78 16 BONANZA CREEK ENERGY BCEI US 798,101.94 4.93 17 TIANNENG 819 HK 526,788.81 3.26 18 CITIC SECURITIES 6030 HK 517,931.80 3.20 19 HAITONG 6837 HK 508,712.45 3.14 注:卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 8.5.3


权益 投 资的买 入 成 本总额 及 卖 出收入 总 额 单位:人民币元 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 36 买入成本(成交)总额 55,995,065.25 卖出收入(成交)总额 55,707,843.16 8.6 期 末 按 债券信 用 等 级分类 的 债 券投资 组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排名的 前 五 名债券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排名的 所有资产支 持 证 券投资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支 持证券。 8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排名的 前 五 名金融 衍 生 品投资 明 细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10


期末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所有基金投 资 明 细 金额单位:人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 POWERSHARES DB AGRICULTURE F ETF 基金 契约型开放 式 INVESCO POWERSARES CAPITAL MAMT LLC 13,609,621.37 15.03 2 POWERSHARES DB BASE ETF 基金 契约型开放 式 INVESCO POWERSARES CAPITAL MAMT LLC 11,658,227.88 12.87 3 UNITED STATES OIL FUND LP ETF 基金 契约型开放 式 UNITED STATES COMMODITY FUNDS 7,298,747.96 8.06 4 UNITED STATES GAS FUND LP ETF 基金 契约型开放 式 UNITED STATES COMMODITY FUNDS 7,051,571.54 7.79 5 US NATURAL GAS FUND ETF 基金 契约型开放 式 US NATURAL GAS FUND LP 4,682,993.41 5.17 6 UNITED STATES BRENT OIL FUND ETF 基金 契约型开放 式 UNITED STATES COMMODITIES FUND LLC 3,704,083.99 4.09 7 UNITED STATES SHORT OIL FUND ETF 基金 契约型开放 式 UNITED STATES COMMODITY FUNDS 3,595,662.17 3.97 8 POWERSHARES DB US DOL IND ETF 基金 契约型开放 式 POWERSSHARES DB US DOL IND 3,483,953.09 3.85 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 37 BU BU 9 MARKET VECTORS OIL SERVICE ETF ETF 基金 契约型开放 式 MARKET VECTORS ETF TRUST 2,462,633.51 2.72 10 SPDR GOLD SHARES ETF ETF 基金 契约型开放 式 SPDR GOLD TRUST Equity 1,647,101.64 1.82 注:本基金本报告期末仅持有上述基金投资。 8.11


投资 组 合报告 附 注 8.11.1


本 基 金 本 期投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 没 有被 监 管 部 门立 案 调 查, 或在 报 告 编 制日 前 一 年 内 受到公开谴责、处罚。 8.11.2


本基金投资 的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。 8.11.3 期末其他 各项 资 产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 0.01 3 应收股利 - 4 应收利息 1,070.68 5 应收申购款 31,120.81 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 32,191.50 8.11.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明 于本报告期末, 本基金未 持有流通受限的股票。 8.11.5.1


期末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明


8.11.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分 因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基 金 份 额持有 人 信 息 9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 4,923 41,302.25 4,333,500.00 2.13% 198,997,471.16 97.87% 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 38 9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 张洁 9,062,422.00 4.46% 2 周惠英 3,340,800.00 1.64% 3 高克梅 3,138,718.00 1.54% 4 周海昌 2,500,000.00 1.23% 5 冯居永 2,476,600.00 1.22% 6 褚力川 2,305,700.00 1.13% 7 于莉萍 1,893,376.00 0.93% 8 洪水根 1,793,400.00 0.88% 9 韩少云 1,755,471.31 0.86% 10 李华强 1,710,000.00 0.84%


9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况 注: 期末本基 金管理人的从业人员未持有本基金的基金份额。 9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况 1 、期末本基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门 负责人未持有本基金的基金份额。


2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 §10


开放 式 基金份 额 变 动 单位:份 基金合同生效日(2011 年 12 月 20 日) 基金份额 总 额 294,854,543.97 本报告期期初基金份额总额 28,492,686.40 本报告期基金总申购份额 1,288,764,507.80 减: 本 报告期 基金总赎回份额 1,113,926,223.04 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 203,330,971.16


§11


重大 事 件揭示 11.1


基金 份 额持有 人 大 会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2


基金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动 1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:


经信诚基金管理有 限 公司第二 届 董事会第 48 次会议审 议通过, 聘任 吕涛先生 担 任信诚基 金 总经 理职务。本基金管理人已于 2015 年 4 月 3 日在《 中国证券报》 、 《上海证券 报》 、 《证券 时报》及公司 网 站上刊登了 《 信诚基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 。 自新任总经 理任职之日起, 本公司董 事 长 张翔燕女士不再代为履行总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 39 机构监管部和上海证监局报告。 经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 会 审 议 通 过, 解 聘 林 军 女 士 信 诚 基 金 副 总 经 理 职 务, 同 时 聘 任 唐 世 春 先生担任公司副总经理, 不再担任督察长职务。 在 新任督察长任职之前, 代 为履行督察长职务。 本基 金 管 理人已于 2015 年6 月30 日在 《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》 及公司网站上刊登了 《信诚 基金管理有 限公司关于 高级管理人 员变更的公 告》 。上述变 更事项已按 规定向中国 证券监督管 理委 员 会 证券基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。 经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第五十 三次会议审 议通 过, 聘任 周浩先生担 任公司督 察 长 职 务。自新任 督察长任职 之日起, 本公 司副总经理 唐世春先生 不再代为履 行督察长 职 务。本基金 管理 人 已 于 2015 年9 月 26 日在 《 中国证券报》 、 《上海证券 报》 、 《证券 时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金 管 理有限公司 关于高级管 理人员变更 的公告》 。上 述变更事项 已按规定向 中国证券监 督委员会证 券基 金 机 构监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。 2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015 年 4 月, 李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。 上述人事变动已 按相关规定备 案、公告。 11.3


涉及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4


基金 投 资策略 的 改 变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5


为基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况 本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 25,000 元。该会 计师事务所自 本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6


管理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况 本基金管理人于 2015 年7 月29 日收 到上海证监局 《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措 施的决定》( 以下简称 “整改决定书”) 。 公司领 导高度重视, 针对整改决定书指出的问题, 公司认 真落实 整改要求, 加 强制度和风 控措施, 进一 步提升了公 司内部控制 和风险管理 的能力, 并已 按要求向上 海证 监 局提交了整 改报告。除 上述情况外, 报告期内管 理人、托管 人的托管业 务部门及其 相关高级管 理人 员 无 受稽查或处罚等情况。 11.7


基金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况 11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 SHENYIN WANGUO - 60,653,580.91 54.30% 111,601.62 4.06% - BLOOMBERG TRADEBOOK - 24,888,897.77 22.28% 2,478,775.27 90.11% - UBS WARBURG - 19,278,451.74 17.26% 30,902.64 1.12% - China Merchants Securities(HK) - 6,004,531.72 5.38% 6,004.54 0.22% - SCOTIA - 877,446.25 0.79% 123,615.01 4.49% - FLOW TRADERS - - - - - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 40 ASIA PTE CHINA INT'L CAP CORP HK SECS - - - - - - RBC DEXIA INVESTOR SERVICES - - - - - - DEUTSCHE BK TWN-SYNTHETIC TRDE - - - - - - KNIGHT - - - - - - STATE STREET FUND SERVICES(IR) - - - - - - MORGAN STANLEY - - - - - - AEDUMY - - - - - - NOMURA INTERNATIONAL HK LTD. - - - - - - INTER BANK TRANS - - - - - - KNIGHT CAPITAL AMERICAS L.P - - - - - - 注:1 、本基 金根据券商 的研究实力 和服务水平 选择选择券 商以及分配 交易量。由 研究部牵 头 对 席 位 候 选 券 商 的 研 究 实 力 和 服 务 质 量 进 行 评 估, 并 综 合 考 虑 候 选 券 商 的 综 合 实 力, 由 研 究 总 监 和 投 资 总 监 审核批准。 11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 基金交易 成交金额 占当期基金成交总 额的比例 SHENYIN WANGUO 9,097,429.93 0.61% BLOOMBERG TRADEBOOK 1,309,956,923.12 88.03% UBS WARBURG 1,323,307.51 0.09% China Merchants Securities(HK) - - SCOTIA 60,930,070.50 4.09% FLOW TRADERS ASIA PTE 91,009,947.05 6.12% CHINA INT'L CAP CORP HK SECS - - RBC DEXIA INVESTOR SERVICES 15,814,202.25 1.06% 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 41 DEUTSCHE BK TWN-SYNTHETIC TRDE - - KNIGHT - - STATE STREET FUND SERVICES(IR) - - MORGAN STANLEY - - AEDUMY - - NOMURA INTERNATIONAL HK LTD. - - INTER BANK TRANS - - KNIGHT CAPITAL AMERICAS L.P - - 注:1 、本基 金根据券商 的研究实力 和服务水平 选择选择券 商以及分配 交易量。由 研究部牵 头 对 席 位 候 选 券 商 的 研 究 实 力 和 服 务 质 量 进 行 评 估, 并 综 合 考 虑 候 选 券 商 的 综 合 实 力, 由 研 究 总 监 和 投 资 总 监 审核批准。 11.8


其他 重 大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资 基 金2014 年12 月31 日基金资产净值和基 金份额净值公告 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报》 、 《证券时 报》 及公司网站 (www.xcfunds.com) 2015-01-05 2 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 QDII 证券 投资基金2014 年12 月31 日基金资产净 值和基金份额净值公告 同上 2015-01-06 3 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-01-15 4 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF)2014 年 第四季度报告 同上 2015-01-20 5 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 暂停申购及定期定额投资业务的公告 同上 2015-01-26 6 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF ) 招募说明书摘要(2015 年第 1 次更 新) 同上 2015-01-30 7 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF ) 招募说明书(2015 年第 1 次更新) 同上 2015-01-30 8 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 恢复申购及定期定额投资业务的公告 同上 2015-02-04 9 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 开 放 式 基金转换业务规则的公告 同上 2015-02-09 10 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-02-12 11 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 同上 2015-03-19 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 42 金 参 加 齐 鲁 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动 的公告 12 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF)2014 年 年度报告摘要 同上 2015-03-27 13 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF)2014 年 年度报告 同上 2015-03-27 14 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-04-01 15 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF)2015 年 第一季度报告 同上 2015-04-22 16 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-04-29 17 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网 上 直 销平台支付宝渠道申购费率优惠的公告 同上 2015-05-06 18 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 与 上 海 银 联 电 子 支 付 服 务 有 限 公 司 合 作 开 通 “ 银 联 通”直销网上交易和费率优惠的公告 同上 2015-05-06 19 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-05-21 20 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 网 上 银 行 、 手 机 银 行基金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-05-30 21 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与天天基金费率优惠活动的公告 同上 2015-06-06 22 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 、 手 机 银 行 基 金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-06-29 23 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-06-30 24 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 QDII 证券 投资基金 2015 年 6 月 30 日基金资产净 值和基金份额净值公告 同上 2015-07-02 25 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 汇 付 天 下 为 销 售 机 构 及 申 购 费 率 优惠活动的公告 同上 2015-07-20 26 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF)2015 年 第二季度报告 同上 2015-07-20 27 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF ) 招募说明书(2015 年第 2 次更新) 同上 2015-07-31 28 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF ) 同上 2015-07-31 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 43 招募说明书摘要(2015 年第 2 次更 新) 29 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金增加中信期货为销售机构的公告 同上 2015-08-22 30 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金参加天天基金费率优惠活动的公告 同上 2015-08-25 31 信诚全球商品主题 (QDII-FOF-LOF ) 2015 年基金半年度报告 同上 2015-08-26 32 信诚全球商品主题 (QDII-FOF-LOF ) 2015 年基金半年度报告摘要 同上 2015-08-26 33 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-08-27 34 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 联 泰 资 产 为 销 售 机 构 及 申 购 费 率 优惠活动的公告 同上 2015-08-28 35 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 同 花 顺 为 销 售 机 构 及 申 购 费 率 优 惠活动的公告 同上 2015-08-28 36 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF ) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-09-01 37 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF ) 因境外主要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-09-24 38 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-10-19 39 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 平 安 证 券 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 同上 2015-10-19 40 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 盈 米 财 富 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申购费率优惠活动的公告 同上 2015-10-23 41 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF)2015 年 第三季度报告 同上 2015-10-24 42 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-11-24 43 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 陆 金 所 资 管 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-04 44 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金参加国信证券费率优惠活动的公告 同上 2015-12-07 45 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 同上 2015-12-15 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 44 金 增 加 泰 诚 财 富 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申购费率优惠活动的公告 46 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 创 金 启 富 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-15 47 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投 业务的公告 同上 2015-12-23 48 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 凯 石 财 富 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-23 49 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 大 泰 金 石 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-23 50 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 积 木 基 金 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申购费率优惠活动的公告 同上 2015-12-26 51 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 基 金 定 投 费 率 优 惠 活动的公告 同上 2015-12-30 52 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 机 制实施后旗下基金调整开放时间的公告 同上 2015-12-31 53 信 诚 金 砖 四 国 积 极 配 置 证 券 投 资 基 金 (LOF )2016 年 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停申购赎回安排的公告 同上 2015-12-31


§12


影响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息 无 §13


备查 文 件目录 13.1


备查 文 件名称 1 、信诚全球 商品主题证券投资基金(LOF) 相关批 准文件


2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程


3 、信诚全球 商品主题证券投资基金(LOF) 基金合 同


4 、信诚全球 商品主题证券投资基金(LOF) 招募说 明书


5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告


13.2


备查 文 件存放 地 点 信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。 13.3


备查 文 件查阅 方 式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅,也可按工本费购买复印件。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015 年年度报告 45 亦可通过公司网站查阅,公司网址为 www.xcfunds.com 。 信诚基金管理有限公司 2016 年 3 月25 日