工银文体产业股票：基金合同摘要查看PDF公告
工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
基金 合同摘要
工 银 瑞信 基 金 管理有 限 公司
工银瑞信 文体 产 业 股 票型 证 券 投 资基 金
基金合同 摘要
基 金 管理 人 ： 工 银 瑞信 基 金管 理 有限 公 司
基 金 托管 人 ： 兴 业 银行 股 份有 限 公司
二 零一 五年 十一 月
工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
基金 合同摘要
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一、 基金合同当事人简介
( 一) 基金管理人
名称： 工银瑞信基金管理有限公司
住所： 北京市西城区金融大街 5 号、 甲 5 号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲
5 号 701 、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、甲 5 号 9 层甲 5 号 901
法定代表人： 郭特华
设立日期：2005 年 6 月 21 日
批准设立机关及批准设立文号： 中国证监会证监基金字【2005 】93 号
组织形式： 有限责任公司
注册资本： 贰亿元人民币
存续期限： 持续经营
联系电话：400-811-9999
( 二) 基金托管人
名称： 兴业银行 股份有限公司
住所：福州市湖东路 154 号
法定代表人： 高建平
成立时间：1988 年 8 月 22 日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复[1988]347 号
组织形式 ：股份有限公司
注册资本：190.52336751 亿元人民币
存续期间： 持续经营
基金托管资格批文及文号： 证监基金字【2005】74 号
二、 基金合同当事人及权利义务
（一 ）基金管理人的权利与 义务
1、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金管理 人的权 利包括
但不限于：
（1 ）依法募集 资金；
（2 ）自 《基金 合同》 生效之日 起，根 据法律 法规和《 基金合 同》独 立运用
并管理基金财产； 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（3 ）依 照《基 金合同 》收取基 金管理 费以及 法律法规 规定或 中国证 监会批
准的其他费用；
（4 ）销售基金份额；
（5 ）按照规定 召集基金份额持有人大会；
（6 ）依 据《基 金合同 》及有关 法律规 定监督 基金托管 人，如 认为基 金托管
人违反了 《基金合同》 及国家有关法律规定， 应呈报中国证监会和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（7 ）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8 ）选 择、更 换基金 销售机构 ，对基 金销售 机构的相 关行为 进行监 督和处
理；
（9 ）担 任或委 托其他 符合条件 的机构 担任基 金登记机 构办理 基金登 记业务
并获得《基金合同》规定的费用；
（10 ）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11 ） 在 《基金合同》 约定的范围内， 拒绝或暂停受理申购 、 赎回或转换申
请；
（12 ） 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利， 为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13） 以基金管理人的名义， 代表基金份 额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为；
（14） 选择、 更换律师事务所、 会计师事务所、 证券经纪商或其他为基金提
供服务的外部机构；
（15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、
赎回、转换和非交易过户 、转托管和收益分配等的业务规则；
（16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金管理 人的义 务包括
但不限于：
（1 ）依 法募集 资金， 办理或者 委托经 中国证 监会认定 的其他 机构代 为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事 宜；
（2 ）办理基金备案手续；
（3 ）自 《基金 合同》 生效之日 起 ，以 诚实信 用、谨慎 勤勉的 原则管 理和运
用基金财产； 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（4 ）配 备足够 的具有 专业资格 的人员 进行基 金投资分 析、决 策，以 专业化
的经营方式管理和运作基金财产；
（5 ）建 立健全 内部风 险控制、 监察与 稽核、 财务管理 及人事 管理等 制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立 ， 对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资；
（6 ）除 依据《 基金法 》 、 《基金 合同》 及其他 有关规定 外 ，不 得利用 基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7 ）依法接受基金托管人的监督；
（8 ）采 取适当 合理的 措施使计 算基金 份额认 购、申购 、赎回 和注销 价格的
方法符合 《基金合同》 等法律文件的规定， 按有关规定计算并公告基金资产净值，
确定基金份额申购、赎回的价格；
（9 ）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10 ）编制季度、半年度和年度基金报告；
（11 ） 严格按照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定， 履行信息披露及
报告义务；
（12 ） 保守基金商业秘密， 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《基 金法》 、
《基金合同》 及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不
向他人泄露；
（13 ） 按 《基金合同》 的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有
人分配基金收益；
（14 ）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15 ） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16 ） 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其他相
关资料 15 年以上；
（17 ） 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出， 并且
保证投资者能够按照 《基金合同》 规定的时间和方式， 随时查阅到与基 金有关的
公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18 ）组织并参加基金财产清算小组 ，参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配； 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（19 ） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会
并通知基金托管人；
（20 ） 因违反 《基金合同》 导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21 ） 监督基金托管人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务， 基
金托管人违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托 管人追偿；
（22 ） 当基金管理人将其义务委托第三方处理时， 应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任；
（23 ） 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为；
（24 ）基 金管理 人在募 集期间未 能达到 基金的 备案条件 ， 《基 金合同 》不能
生效， 基金管理人承担全部募集费用， 将已募集资金并加计银行同期 活期存款利
息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议；
（26 ）建立并保存基金份额持有人名册；
（27 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的 其他义务。
（二） 基金托管人的权利与义务
1、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金托管 人的权 利包括
但不限于：
（1 ）自 《基金 合同》 生效之日 起，依 法律法 规和《基 金合同 》的规 定安全
保管基金财产；
（2 ）依 《基金 合同》 约定获得 基金托 管费以 及法律法 规规定 或监管 部门批
准的其他费用；
（3 ）监 督基金 管理人 对本基金 的投资 运作， 如发现基 金管理 人有违 反《基
金合同》 及国家法律法规行为， 对基金财产、 其他当事人的利益造成重大损失的
情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4 ）根 据相关 市场规 则，为 基 金开设 证券 账 户及其他 投资所 需账户 ， 为基工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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金办理证券交易资金清算 ；
（5 ）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6 ）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 权利。
2、根据 《基金 法》 、 《 运作办法 》及其 他有关 规定，基 金托管 人的义 务包括
但不限于：
（1 ）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2 ）设 立专门 的基金 托管部门 ，具有 符合要 求的营业 场所， 配备足 够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3 ）建 立健全 内部风 险控制、 监 察与 稽核、 财务管理 及人事 管理等 制度，
确保基金财产的安全， 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立； 对所托管的不同的基金分别设置账户， 独立核算， 分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4 ）除 依据《 基金法 》 、 《基金 合同》 及其他 有关规定 外，不 得利用 基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5 ） 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6 ）按 规定开 设基金 财产的资 金账户 、证券 账户 和投 资所需 其他账 户， 按
照 《基 金合同》 的约定， 根据基金管理人的投资指令， 及时办理清算、 交割事宜；
（7 ）保 守基金 商业秘 密，除《 基金法 》 、 《 基 金合同》 及其他 有关规 定另有
规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8 ）复 核、审 查基金 管理人计 算的基 金资产 净值、基 金份额 申购、 赎回价
格；
（9 ）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10 ） 对基金财务会计报告、 季度、 半年度和年度基金报告出具意见， 说明
基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照 《基金合同》 的规定进行； 如果基
金管理人有未执行 《基金合同》 规定的行为， 还应当说明基金托管人 是否采取了
适当的措施；
（11 ）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以
上； 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（12 ）建立并保存基金份额持有人名册；
（13 ）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14 ） 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项；
（15 ） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定， 召集基金份额持有人
大会或配合基金 管理人、 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16 ）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17 ） 参加基金财产清算小组， 参与基金财产 的保管、 清理、 估价、 变现和
分配；
（18 ） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人；
（19 ） 因违反 《基金合同》 导致基金财产损失时， 应承担赔偿责任， 其赔偿
责任不因其退任而免除；
（20 ） 按规定监督基金管理人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义
务， 基金管理人因违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 应为基金份额持有人
利益向基金管理人追偿；
（21 ）执行生效的基金份额持有人大会的决 议；
（22 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（三） 基金份额持有人的权利
根据 《基金法》 、 《运作办法》 及其他有关规定， 基金份额持有人的权利包括
但不限于：
（1 ）分享基金财产收益；
（2 ）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3 ）根据基金合同的约定， 依法申请赎回其持有的基金份额；
（4 ） 按照规定要求召开基金份额持有人大会 或者召集基金份额持有人大会 ；
（5 ）出 席或者 委派代 表出席基 金份额 持有人 大会，对 基金份 额持有 人大会
审议事项行使表决权；
（6 ）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7 ）监督基金管理人的投资运作； 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（8 ）对 基金管 理人、 基金托管 人、基 金 服务 机构损害 其合法 权益的 行为依
法提起诉讼或仲裁；
（9 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（四）基金份额持有人的义务
根据 《基金法》 、 《运作办法》 及其他有关规定， 基金份额持有人的义务包括
但不限于：
（1 ）认真阅读并遵守《基金合同》 、招募说明书等信息披露文件 ；
（2 ）了 解所投 资基金 产品，了 解自身 风险承 受能力， 自主判 断基金 的投资
价值，自主做出投资决策， 自行承担投资风险；
（3 ）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4 ）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5 ）在 其持有 的基 金 份额范围 内，承 担基金 亏损或者 《基金 合同》 终止的
有限责任；
（6 ）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7 ）执行生效的基金份额持有人大会的决 议；
（8 ）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
三、 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成， 基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。 基金份额持有人持有的每一基金份
额拥有平等的投票权。
本基金基金份额持有 人大会不设立日常机构。
（一） 召开事由
1、 除法 律法规 、中国 证监会和 基金合 同另有 规定的以 外， 当 出现或 需要决
定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（1 ）终止《基金合同》 ；
（2 ）更换基金管理人；
（3 ）更换基金托管人；
（4 ）转换基金运作方式；
（5 ）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准； 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（6 ）变更基金类别；
（7 ）本基金与其他基金的合并；
（8 ）变更基金投资目标、范围或策略；
（9 ）变更基金份额持有人大会程序；
（10 ）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11 ）单独或合计持有本 基金总份额 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金
份额持有人 （以基金管理人收到提议当日的基金份额计算， 下同） 就同一事项书
面要求召开基金份额持有人大会；
（12 ）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13 ）法 律法规 、 《基 金合同》 或中国 证监会 规定的其 他应当 召开基 金份额
持有人大会的事项。
2、 在不 违背法 律法规 和基金合 同的约 定，以 及对基金 份额持 有人利 益无实
质性不利影响的情况下， 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改， 不
需召开基金份额持有人大会：
（1 ）调低基金管理费、基金托管费 及其他应由基金承担的费用 ；
（2 ）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（3 ）在 法律法 规和《 基金合同 》规定 的范围 内调整本 基金的 申购费 率、赎
回费率 或变更收费方式 ；
（4 ）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（5 ）对 《基金 合同》 的修改对 基金份 额持有 人利益无 实质性 不利影 响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生 重大变化；
（6 ）在 不损害 已有基 金份额持 有人权 益的情 况下增加 、取消 或调整 基金份
额类别设置；
（7 ）在 符合有 关法律 法规的前 提下， 经中国 证监会允 许，基 金管理 人、代
销机构、 登记机构在法律法规规定的范围内调整有关基 金认购、 申购、 赎回、 转
换、收益分配、非交易过户、转托管等业务的规则；
（8 ）按 照法律 法规和 《基金合 同》规 定不需 召开基金 份额持 有人大 会的以
外的其他情形。
（二） 会议召集人及召集方式
1、除法 律法规 规定或 《基金合 同》另 有约定 外，基金 份额持 有人大 会由基工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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金管理人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金 托管人 认为有 必要召开 基金份 额持有 人大会的 ，应当 向基金 管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自 出 具 书 面 决 定 之 日 起
60 日内召 开；基 金管 理人决定 不召集 ，基金 托管人仍 认为有 必要召 开的，应当
由基金托管人自行召集 ， 并自出具书面决定之日起六十日内召开并告知基金管理
人，基金管理人应当配合 。
4、代表基金份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人就同一事项书面要
求召开基金份额持有人大会， 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当
自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召 集，并书面告知提出提议的基金份额
持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应当自出具书面决定之日起
60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份 额 10% 以上（ 含 10% ）的基
金份额持有人仍认为有必要召开的， 应当向基金托管人提出书面提议。 基金托管
人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是 否召集，并书面告知提出提议的基
金份额持有人代表和基金管理人； 基金托管人决定召集的， 应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开。
5、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金 份额持有人就同一事项要求召
开基金份额持有人大会， 而基金管理人、 基金托管人都不召集的， 单独或合计代
表基金份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前
30 日报中国证监会备案。 基金份额持有人依 法自行召集基金份额持有人大会的，
基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
6、基金 份额持 有人会 议的召集 人负责 选择确 定开会时 间、地 点、方 式和权
益登记日。
（三） 召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、 召开基金份额持有人大会， 召集人应于会议召开前 30 日， 在指定媒介公
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1 ）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2 ）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（3 ）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4 ）授 权委托 证明的 内容要 求 （包括 但不限 于代理人 身份， 代理权 限和代
理有效期限等） 、送达时间和地点 ；
（5 ）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6 ）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7 ）召集人需要通知的其他事项。
2、采取 通讯开 会方式 并进行表 决的情 况下， 由会议召 集人决 定在会 议通知
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联
系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召 集人为 基金管 理人，还 应另行 书面通 知基金托 管人到 指定地 点对表
决意见的计票进行监督； 如召集人为基金托管人， 则应另行书面通 知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进行监督； 如召集人为基金份额持有人， 则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响表决意见
的计票效力。
（四） 基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式 、 通讯开会方式或法律法规或监管
机构允许以及 基 金 合 同 约 定 的其他方 式 召 开 ， 会 议 的 召 开 方 式 由 会 议 召 集 人 确
定。
1、现场 开会。 由基金 份额持有 人本人 出席或 以代理投 票授权 委托证 明委派
代表出席， 现场开会时基金管理人和基 金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会， 基金管理人或 基金托管人不派代表列席的， 不影响表决效力。 现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1 ）亲 自出席 会议者 持有基金 份额的 凭证、 受托出席 会议者 出具的 委托人
持有基金 份额的 凭证及 委托人的 代理投 票授权 委托证明 符合法 律法规 、 《基金合
同》 和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料
相符；
（2 ）经 核对， 汇总到 会者出示 的在权 益登记 日持有基 金份额 的凭证 显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含 二 分 之工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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一）。 若 到会者 在权益 登记日代表 的有 效的基 金份额少 于本基 金在权 益登记日基
金总份额的 二分之一 ， 召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3
个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。 重新召
集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额 应 不 少 于
本基金在权益登记日基金总份额的三分之一 （含三分之一） 。
2、通讯 开会。 通讯开 会系指基 金份额 持有人 将其对表 决事项 的投票 以书面
形式 或大会公告载明的其他方式 在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。 通
讯开会应以书面方式 或大会公告载明的其他方式 进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1 ） 会议召集人按 《 基金合同》 约定公布会 议通知后， 在 2 个工作 日内连
续公布相关提示性公告；
（2 ）召 集人按 基金合 同 约定通 知基金 托管人 （如果基 金托管 人为召 集人，
则为基金管理人） 到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 会议召集人在基
金托管人 （如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人） 和公证机关的监督下按
照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见； 基金托管人或基金
管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；
（3） 本人直接出具书面意见或授 权他人代表出具书面意见的， 基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含 二 分 之
一）； 若 本人直 接出具 书面意见 或授权 他人代 表出具书 面意见 基金份 额持有人所
持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的 二分之一， 召集人可以在原公告
的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项重
新召集基金份额持有人大会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之
一以上 （含三分之一） 基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具
书面意见；
（4 ） 上述第 （3） 项中直接出具书面意见的基金份 额持有人或受托代表他人
出具书面意见的代理人， 同时提交的持有基金份额的凭证、 受托出具书面意见的
代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符
合法律法规、 《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符 。
3、在法 律法规 和监管 机关允许 的情况 下，本 基金的基 金份额 持有人 亦可采工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权； 在会议
召开方式上， 本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结
合的方式召开基金份额持有人大会， 会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程
序进行 。 基金份额持有人可以采用书面、 网络、 电话或其他方式进行表决， 具体
方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
（五） 议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项， 如 《基金合同》 的重大修
改、决定 终止《 基金合 同》 、更 换基金 管理人 、更换基 金托管 人、与 其他基金合
并、 法律法规及 《基金合同》 规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不 得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1 ）现场开会
在现场开会的方式下， 首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表， 在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下， 由基金托管人授权其出席会议的代表主持； 如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的 二分之一以上 （含二分之一 ） 选举产生一名基金份额持有人
作为该次基金份额持有人大会的主 持人。 基金管理人和基金托管人拒不出席或主
持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明参加会议人员姓名
（或单位 名称） 、身份 证明文件 号码、 持有或 代表有表 决权的 基金份 额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
（2 ）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决， 在公证
机关监督下形成决议。
（六） 表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般 决议， 一般决 议须经参 加大会 的基金 份额持有 人或其 代理人 所持表
决权的 二分之一 以上 （含 二分之一） 通过方为有效； 除下列第 2 项所规定的须以
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别 决议， 特别决 议应当经 参加大 会的基 金份额持 有人或 其代理 人所持
表决权的 三分之二 以上 （含三分之二） 通过方可做出。 转换基金运作方式、 更换
基金管理 人或者 基金托 管人、终 止《基 金合同 》 、本基 金与其 他基金 合并 以特别
决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时有充分的相反证据证明， 否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者， 表面
符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决， 表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为弃权表决， 但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额
总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
（七） 计票
1、现场开会
（1 ）如 大会由 基金管 理人或基 金托管 人召集 ，基金份 额持有 人大会 的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理 人 中 选 举 两 名 基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集， 但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
基金 合同摘要
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（2 ）监 票人应 当在基 金份额持 有人表 决后立 即进行清 点并由 大会主 持人当
场公布计票结果。
（3 ）如 果会议 主持人 或基金份 额持有 人或代 理人对于 提交的 表决结 果有怀
疑， 可以在 宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行
重新清点， 重新清点以一次为限。 重新清点后， 大会主持人应当当场公布重新清
点结果。
（4 ）计 票过程 应由公 证机关予 以公证 ，基金 管理人或 基金托 管人拒 不出席
大会的，不影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下， 计票方式为： 由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表 （若由基金托管人召集， 则为基金管理人授权代表） 的监督下进
行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代
表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
（八） 生效与公告
基金份额持有人大会的决议， 召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
基金份额持有人大会的决议自 表决通过 之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 依照 《信息披露办法》 的有关规定 在
指定媒介 上公告。 如果采用通讯方式进行表决， 在公告基金份额持有人大会决议
时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理
人、基金托管人均有约束力。
（九） 本部分关于基金份额持有人大会召开事由、 召开条件、 议事程序、 表
决条件等规定， 凡是直接引用法律法规的部分， 如将来法律法规修改导致相关内
容被取消或变更的， 基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后， 可直接对
本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
四、 基金的收益与分配
（一） 基金利润的构成 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
基金 合同摘要
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基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价 值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
（二） 基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
（三） 基金收益分配原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 4
次， 每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次
可供分配利润的 30% ，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
2、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
3、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值 ， 即基金收益分配基准日的
基金份额净值减 去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ；
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（四） 收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、 基金收益
分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（五） 收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定， 并由基金托管人复核， 在 2 个工作
日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。
基金 收益分配的 发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）
的时间不得超过 15 个工作日。
（六） 基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投
资者的现金红利小于一定金额， 不足于支付银行转账或其他手续费用时， 基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。 红利再投资的计算方
法，依照《业务规则》执行。 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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五、 基金费用与税收
（一） 基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、 《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
4、 《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费 、仲裁费 和诉讼费；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证 券 、期货交易或结算费用；
7、基金的银行汇划费用；
8、 基金的相关账户的开户及维护费用；
9、按照 国家有 关规定 和《基金 合同》 约定， 可以在基 金财产 中列支 的其他
费用。
（二） 基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一 日基金资产净值的 1.5% 年费率计提。管理费 的计算
方法如下：
H ＝E× 1.5%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令 ， 基金托管人 复核后于次月前 3 个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公休 日 等， 支付日期顺
延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提。 托管费的计
算方法如下：
H ＝E×0.25%÷ 当年天 数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令 ， 基金托管人 复核后于次月前 3 个工作日内从
基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等 ，支付日期顺延。
上述 “ （一）基金费用的种 类中第 3－9 项费用” ，根据有关法规及相应协议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
（三） 不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金 管理人 和基金 托管人因 未履行 或未完 全履行义 务导致 的费用 支出或
基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、 《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他 根据相 关法律 法规及中 国证监 会的有 关规定不 得列入 基金费 用的项
目。
（四） 基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体， 其纳税义务按国家税收法律、 法规执
行。
（五）基金管理费和基金托管费的调整
在法律法规允许的条件下， 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管
理费和基金托管费， 此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。 基金管理人
必须最迟于新的费率实施前依照 《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上刊登
公告。
六、 基金财产的投资方向和投资限制
（一） 投资目标
本基金通过投资于文体产业中具有长期稳定成长性的上市公司， 在风险可控
的前提下力争获取超越业绩比较基准的收益。
（二） 投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市交易的
股票（包 括中小 板、创 业 板及其 他中国 证监会 允许基金 投资的 股票） 、权证、股
指期货、 债券 （包括但 不限于国债 、 地方政府债 、 金融债、 企业债、 公司债、 次工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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级债、 可转换债券、 可 交换债券、 分离交易可 转债、 央行票据、 中期 票据、 短期
融资券、 超短期 融资券 等） 、资 产支持 证券、 债券回购 、银行 存款以 及现金，以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的
相关规定） 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的 投资 组合比 例 为：股票 资产 占基金 资 产的比例 为 80% –95% ，其中
投 资于本基金界定的文体产业范围内股票不低于非现金资产的 80% 。 每个交易日
日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值
的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
如法律法规或中国证监会允许， 基金管理人在履行适当程序后， 可以调整上
述投资品种的投资比例。
（三） 投资策略
1、资产配置策略
本基金将由投资研究团队及时跟踪市场环境变化，根据宏观经济运行态势、
宏观经济政策变化、证券市场运行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究，
判断证券市场的发展趋势， 结合行业状况、 公司价值性和成长性分析， 综合评 价
各类资产的风险收益水平。 在充足的宏观形势判断和策略分析的基础上， 采用动
态调整策略， 在市场上涨阶段中， 适当增加权益类资产配置比例， 在市场下行周
期中， 适当降低权益类资产配置比例， 力求实现基金财产的长期稳定增值， 从而
有效提高不同市场状况下基金资产的整体收益水平。
2、股票投资策略
（1 ）文体产业的界定
1）文化产业
本基金所界定的文化产业包含三个层面， 传统文化产业、 新兴文化产业以及
文化相关产业。
① 传统 文化产 业：主 要指商业 和运营 模式较 为成熟的 传统文 化产品 生产和
传播行业。 包括传统新闻出版发行服务、 传统广播电视电 影服务、 传统文化艺术
服务、 传统文化信息传输服务、 传统文化创意和设计、 传统文化休闲服务及消费、工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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工艺美术品生产、消闲用品、摄影产品、酒店、度假村与豪华游轮、消闲设施、
餐馆、博彩、旅行社等行业。
② 新兴 文化产 业：主 要指在电 子、网 络、数 字等高新 技术广 泛运用 基础上
而形成的以及文化产业与传统产业相结合而形成的新兴文化业态。 包括多媒体广
播电视、 网络广播影视、 数字多媒体广播、 数字营销、 数字广告、 手机广播电视、
移动文化信息服务、 数字娱乐产品、 在线教育、 在线旅游、 动漫游戏、 文化金融
以及文化地产等行业。
③ 文化 相关产 业：主 要 指与上 述文化 产业相 关的产品 生产行 业。主 要包括
文化产品生产的辅助生产、文化用品生产以及文化专用设备生产等行业。
2）体育产业
本基金所界定的体育产业包含体育用品及设施、 体育服务、 体育媒体、 新兴
体育业态以及体育相关产业等五个层面。
① 体育 用品及 设施： 主要指体 育用品 的生产 与销售以 及体育 设施的 建设行
业。 其中体育用品包括体育服饰、 体育装备、 体育器械以及体育食品等行业； 体
育设施包括涉及体育地产、 体育场馆建设、 户 外营地建设、 徒步骑行服务站建设、
汽车露营营地建设、航空飞行营地建设以及船艇码头建设等行业。
② 体育 服务： 主 要包 括体育赛 事组织 运营、 体育俱乐 部、体 育学校 、场馆
服务、体育中介、体育医疗以保健及体育金融等行业。
③ 体育 媒体： 主要包 括传统的 报刊广 播电视 以及新兴 的互联 网传媒 以及视
频网站等行业。
④ 新兴 体育业 态：主 要包括在 线体育 、体育 彩票、体 育旅游 、体育 休闲、
体育社区、体育视频、体育广告以及体育会展等新兴的体育相关行业。
⑤ 体育 相关产 业：主 要指与上 述体育 产业相 关的产品 生产、 服务与 销售行
业。
相关业务涉及本基金所界定的文体产业范围内的上市公司股票、 以及未来相
关业务转型成为文体产业的上市公司股票也是本基金的关注重点， 一并 纳入本基
金的投资范围。
未来随着政策或市场环境发生变化导致本基金对文体产业的界定范围发生
变动，本基金可调整上述界定标准，并在更新的招募说明书中进行公告。 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
基金 合同摘要
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如因本基金界定文体产业的方法调整或者上市公司经营发生变化不再属于
文体产业等，导致本基金持有的文体产业内股票的比例低于非现金基金资产的
80% ，本基金将在三十个工作日之内进行调整。
（2 ）个股投资策略
在上述文体产业界定的基础上， 本基金将通过定性分析和定量分析相结合的
办法， 选择具有长期稳定成长性， 且估值水平相对合理的优质上市公司的股票进
行重点投资。
① 定性分析
本基金对上市公司的竞争优势进行定性评估。 上市公司在行业中的相对竞争
力是决定投资价值的重要依据，主要包括以下几个方面：
I. 公 司的竞争优势：重 点考察公司的市场优势 ，在细分市场是否占据 领先位
置， 是否具有品牌号召力或较高的行业知名度等； 资源优势， 包括是否拥有独特
优势的物资或非物质资源， 比如市场资源、 专利技术等； 产品优势， 包括是否拥
有对产品的定价能力等以及其他优势；
II. 公 司 治 理 评 估: 本 基 金 认 为 具 有 良 好 公 司 治 理 机 制 的 公 司 具 有 以 下 几 个 方
面的特征：
i ．公司治理框架保护并便于行使股东权利，公平对待所有股东；
ii．尊重公司相关利益者的权利；
iii．公司信息披露及时 、准确、完整；
iv ．公司董事会勤勉、尽责，运作透明；
v．公司 股东能 够对董 事会成员 施加有 效的监 督，公司 能够保 证外部 审计机
构独立、 客观地履行审计职责。 不符合上述治理准则的公司， 本基金将给予其较
低的评级。
III. 公 司 的 盈 利 模 式 ： 对 企 业 盈 利 模 式 的 考 察 重 点 关 注 企 业 盈 利 模 式 的 属 性
以及成熟程度，考察核心竞争力的不可复制性、可持续性、稳定性；
② 定量分析
在定量分析方面，本基金将通过对成长性指标（预期主营业务收入增长率、
净 利 润 增 长 率 、PEG ） 、 相 对 价 值 指 标 （P/E 、P/B 、P/CF 、EV/EBITDA ）以及
绝对估值指标 （DCF ） 的定量评判， 筛选出具有 GARP （合理价格成长） 性质的工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
基金 合同摘要
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股票。
3、 债券投资策略
本基金在固定收益证券投资与研究方面，实行投资策略研究专业化分工制
度， 专业研究人员分别从利率、 债券信用风险等角度， 提出独立的投资策略建议，
经固定收益投资团队讨论， 并经投资决策委员会批准后形成固定收益证券指导性
投资策略。
（1 ）利率策略
研究 GDP 、物价 、就 业、国际 收支 等国民 经 济运行状 况， 分析宏 观 经济运
行的可能情景， 预测财政政策、 货币政策等政府宏观经济政策取向， 分析金 融市
场资金供求状况变化趋势及结构，在此基础上预测金融市场利率水平变动趋势，
以及金融市场收益率曲线斜度变化趋势。
组合久期是反映利率风险最重要的指标， 根据对市场利率水平的变化趋势的
预期， 综合宏观经济状况和货币政策等因素的分析判断， 可以制定出组合的目标
久期， 预期市场利率水平将上升时， 降低组合的久期， 以规避债券价格下降的风
险和资本损失， 获得较高的再投资收益； 预期市场利率将下降时， 提高组合的久
期，在市场利率实际下降时获得债券价格上升的收益，并获得较高利息收入。
（2 ）信用策略
根据国民经济运行周期阶段， 分析债券发行 人所处行业发展前景 、 发行人业
务发展状况 、 企业市场地位 、 财务状况、 管理水平、 债务水平等因素， 评价债券
发行人的信用风险， 并根据特定债券的发行契约， 评价债券的信用级别， 确定债
券的信用风险利差与投资价值。
（3 ）债券选择与组合优化
本基金将根据债券市场情况， 基于利率期限结构及债券的信用级别， 在综合
考虑流动性、市场分割、息票率、税赋特点、提前偿还和赎回等因素的基础上，
评估债券投资价值， 选择定价合理或者价值被低估的债券构建投资组合， 并根据
市场变化情况对组合进行优化。
（4 ）可转换债券投资
可转换债券兼具权益类证券与固定 收益类证券的特性，具有抵御下行风险、
分享股票价格上涨收益的特点， 是本基金的重要投资对象之一。 本基金将选择公工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
基金 合同摘要
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司基本素质优良、其对应的基础证券有着较高上涨潜力的可转换债券进行投资，
并采用期权定价模型等数量化估值工具评定其投资价值，以合理价格买入并持
有。
4、 资产支持证券投资策略
本基金将投资 包括资产抵押贷款支持证券 （ABS ） 、 住房抵押贷款支持证券
（MBS ） 等 在 内 的 资 产 支 持 证 券 。 本 基 金 通 过 考 量 宏 观 经 济 走 势 、 支 持 资 产 所
在行业景气情况、 资产池结构、 提前偿还率、 违约率、 市场利率等因素， 预判资
产池未来现金流变动； 研究标的 证券发行条款， 预测提前偿还率变化对标的证券
平均久期及收益率曲线的影响， 同时密切关注流动性变化对标的证券收益率的影
响， 在严格控制信用风险暴露程度的前提下， 通过信用研究和流动性管理， 选择
风险调整后收益较高的品种进行投资。
5、 衍生品投资策略
（1 ）股指期货投资策略
本基金以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标，在风险可控的前提
下， 本着谨慎原则， 参 与股指期货投资。 本基金将根据对现货和期货市场的分析，
发挥股指期货杠杆效应和流动性好的特点，采用股指期货在短期内取代部分现
货， 获取市场敞口， 投资策略包括多头套期保值和空 头套期保值。 多头套期保值
指当基金需要买入现货时， 为避免市场冲击， 提前建立股指期货多头头寸， 然后
逐步买入现货并解除股指期货多头， 当完成现货建仓后将股指期货平仓； 空头套
期保值指当基金需要卖出现货时， 先建立股指期货空头头寸， 然后逐步卖出现货
并解除股指期货空头， 当现货全部清仓后将股指期货平仓。 本基金在股指期货套
期保值过程中，将定期测算投资组合与股指期货的相关性、投资组合 beta 的稳
定性，精细化确定投资方案比例。
（2 ）权证投资策略
本基金将因为上市公司进行股权分置改革、或增发配售等原因被动获得权
证， 或者本基金在进行 套利交易、 避险交易等情形下将主动投资权证。 本基金进
行权证投资时， 将在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上， 结合隐含
波动率、 剩余期限、 标的证券价格走势等参数， 运用数量化期权定价模型， 确定
其合理内在价值， 从而构建套利交易或避险交易组合， 力求取得最优的风险调整工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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收益。
（四） 投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1 ） 本基金股票资产占基金资产的比例为 80%–95%， 其中投资于本基金界
定的文体产业范围内股票不低于非现金资产的 80%；
（2 ）每 个交易 日日终 在扣除股 指期货 合约需 缴纳的交 易保证 金后， 保持不
低于基金资产净 值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券；
（3 ） 本基金持有一家公司 发行的证券， 其市值不超过基金资产净值的 10%；
（4 ）本 基金管 理人管 理的全部 基金持 有一家 公司发行 的证券 ，不超 过该证
券的10% ；
（5 ）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3%；
（6 ） 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 持 有 的 同 一 权 证 ， 不 得 超 过 该 权 证 的
10% ；
（7 ）本 基金在 任何交 易日买入 权证的 总金额 ，不得超 过上一 交易日 基金资
产净值的0.5%；
（8 ）本 基金投 资于同 一原始权 益人的 各类资 产支持证 券的比 例，不 得超过
基金 资产净值的 10% ；
（9 ） 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 ， 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
20% ；
（10 ） 本基金持有的同一 （指同一信用级别） 资产支持证券的比例， 不得超
过该资产支持证券规模的 10%；
（11 ） 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（12 ） 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 （含BBB） 的资产支 持证券。
基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（13 ） 基金财 产参与股票发行申购， 本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（14 ） 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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金资产净值的40% ， 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为
1 年,债券回购到期后不得展期；
（15 ）基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
（16 ） 在任何交易日日终， 持有的买入股指期货合约价值， 不得超过基金资
产净值的10%； 在任何交易日日终， 持有的买入 股指期货合约价值与有价证券市
值之和， 不得超过基金资产净 值的95%， 其中， 有价证券指股票、 债券 （不含到
期日在一 年以内 的政府 债券） 、 权证、 资产支 持证券、 买入返 售金融 资产（不含
质押式回购） 等； 在任何交易日日终， 持有的卖出 股指期货合约价值不得超过基
金持有的股票总市值的 20%； 在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的股指期货合
约的成交金额不得超过上一个交易日基金资产净值的 20%； 在任何交易日终， 基
金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合计 （轧差计算） 应 占基
金资产净值的比例为 80%-95%。
（17 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
因证券 、 期货市场波动、 证券发行人合并、 基金规模变动、 股权分置改革中
支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的， 基金管理人应当在10个交易日内进行调整 ， 但中国证监会规定的特殊情形 或
本合同另有约定的除外。
如因本基金界定文体产业的方法调整或者上市公司经营发生变化不再属于
文体产业领域等， 导致本基金持有的文体产业领域内股票的比例低于非现金基金
资产的80% ， 本基金将在三十个工作日之内进行调整， 但中国证监会规定的特殊
情形 或本合同另有约定的 除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。 期间， 本基金的投资范围、 投资策略应当符合本基金合同
的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法
律法规或监管部门另有规定的，从其规定。
法律法规或监管部门对上述投资限制、 投资禁止等作出强制性调整的， 本基
金应当按照法律法规或监管部门的规定执行； 如法律法规或监管部门修改或调整
上述投资限制、 投资禁止性规定， 且该等调整或修改属于非强制性的， 基金管理
人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行， 并
应向投资者履行信息披露义务，但无需基金份额 持有人大会审议决定。 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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2、 禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1 ）承销证券；
（2 ）违反规定 向他人贷款或者提供担保；
（3 ）从事承担无限责任的投资；
（4 ）买卖其他基金份额，但是 中国证监会 另有规定的除外；
（5 ）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6 ）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7 ）法律、行政 法规和中国证监会规定禁止的其他活动 。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发 行的证券或者承销期内承销的证券， 或
者从事其他重大关联交易的， 应当符合本基金的投资目标和投资策略， 遵循持有
人利益优先原则， 防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机制， 按照市场
公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人同意， 并按法律法规予以
披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分之二以上的独立
董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或 变更 上述禁止性规定，如适用于本基金，
则本基金投资不再受相关限制， 或以变更后的规定为准 ， 不需要经基金份额持 有
人大会审议，但须提前公告。
七、 基金的财产
（一） 基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、 银行存款本息、 基金应收款 项
及其他资产的价值总和。
（二） 基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
（三） 基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、 规范性文件为本基金开立资金 账户、 证券 账
户 及投资所需的其他专用 账户。 开立的基金专用账户与基金管理人、 基金托管人、
基金销售机构和基金份额登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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立。
（四） 基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人 、 基金托管人和基金 销售机构的财产， 并由基
金托管人保管。 基金管理人、 基金托管人、 基金 份额登记机构和基金销售机构以
其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻
结、 扣押或其他权利。 除依法律法规和 《基金合同》 的规定处分外， 基金财产不
得被处分。
基金管理人、 基金托管人因依法解散、 被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的， 基金财产不属于其清算财产。 基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权， 不得与其固有资产产生的债务相互抵销； 基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。
八、 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一） 《基金合同》的变更
1 、变更基金合同 涉及法律法规规定或本 基金合同约定应经基金份额持有
人大会决议通过的事项的， 应召开基金份额持有人大会决议通过。 对于可不经基
金份额持有人大会决议通过的事项， 由基金管理人和基金托管人同意后变更并公
告，并报中国证监会备案。
2、 关于 《基金合同》 变 更的基金份额持有人大会决议 须报中国证监会 备案，
自 表决通过之日起生效， 决议生效后依照 《信息披露办法》 的有关规定 在指定媒
介公告。
（二） 《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、 连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值
低于 5,000 万元情形 的， 则直接终止基金合同并进入基金财产的清算程序， 无须
召开基金份额持有人大会审议；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（三） 基金财产的清算
1、 基金财产清算小组： 自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内
成立 基金财产 清算小组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行 基金清算。
2、基金 财产清 算小组 组成：基 金财产 清算小 组成员由 基金管 理人、 基金托
管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、在基 金财产 清算过 程中，基 金管理 人和基 金托管人 应各自 履行职 责，继
续忠实、 勤勉、 尽责地履行本基金合同和托管协议规定的义务， 维护基金份额持
有人的合法权益。
4、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
5、基金财产清算程序：
（1 ） 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2 ）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3 ）对基金财产进行估值和变现；
（4 ）制作清算报告；
（5 ）聘 请会计 师事务 所对清算 报告进 行外部 审计，聘 请律师 事务所 对清算
报告出具法律意见书；
（6 ）将清算报告报中国证监会备案并公告 ；
（7 ）对基金剩余 财产进行分配。
6、基金财产清算的期限为 6 个月。
（四） 清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金 剩余财产中支付。
（五） 基金财产 清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后， 按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。 工银瑞信 文体产业股票型 证券投资基金
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（六） 基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于基 金财产 清算报 告报中国 证监会 备案 后 5 个工 作日内 由基 金财产清 算小
组进行公告。
（七） 基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
九、 争议的处理 和适用的法律
各方当事人同意， 因 《基金合同》 而产生的或与 《基金合同》 有关的一切争
议， 如经友好协商未能解决的， 应提交 中国国际经济贸易 仲裁委员会， 根据该会
当时有效的 仲裁规则进行 仲裁， 仲裁地点为 北京市， 仲裁裁决是终局性 的并对各
方当事人 具有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。
争议 处理期间， 基金合同当事人应恪守各自的职责， 继续忠实、 勤勉、 尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人 的合法权益。
《基金合同》受中国法律管辖。
十、 基金合同的存放及查阅方式
《基金合同》 可印制成册， 供投资者在基 金管理人、 基金托管人、 销售机构
的办公场所和营业场所查阅。
