创金合信鑫优选灵活配置混合型证券投资基
金托管协议
基金管理人：创金合信基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
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目
录
一、基 金托 管协 议当 事人 ........................................................................................................... 3
二、基 金托 管协 议的 依据 、目的 和原 则 ................................................................................... 5
三、基 金托 管人 对基 金管 理人的 业务 监督 和核 查 ................................................................... 6
四、基 金管 理人 对基 金托 管人的 业务 核查 ............................................................................. 16
五、基 金财 产的 保管................................................................................................................. 17
六、指 令的 发送 、确 认及 执行 ................................................................................................. 20
七、交 易及 清算 交收 安排 ......................................................................................................... 24
八、基 金资 产净 值计 算、 估值和 会计 核算 ............................................................................. 27
九、基 金收 益分 配..................................................................................................................... 29
十、基 金信 息披 露..................................................................................................................... 30
十一、 基金 费用 ........................................................................................................................ 32
十二、 基金 份额 持有 人名 册的保 管 ......................................................................................... 33
十三、 基金 有关 文件 档案 的保存 ............................................................................................. 34
十四、 基金 管理 人和 基金 托管人 的更 换 ................................................................................. 35
十五、 禁止 行为 ........................................................................................................................ 36
十六、 托管 协议 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算 ................................................................. 37
十七、 违约 责任 ........................................................................................................................ 38
十八、 争议 解决 方式................................................................................................................. 39
十九、 托管 协议 的效 力 ............................................................................................................. 40
二十、 其他 事项 ........................................................................................................................ 41
二十一 、托 管协 议的 签订 ......................................................................................................... 42
附件： 托管 银行 证券 资金 结算规 定 ......................................................................................... 43
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鉴 于 创 金合 信 基金 管 理有限 公 司 系一 家 依照 中 国法律 合 法 成立 并 有效 存 续的有 限 责 任公
司 ， 按照 相 关法 律 法规 的规 定 具备 担 任基 金 管理 人的 资 格和 能 力， 拟 募集 发行 创 金合 信 鑫优
选 灵活 配置 混合 型 证 券投 资基金 ；
鉴 于 招 商银 行 股份 有 限公司 系 一 家依 照 中国 法 律合法 成 立 并有 效 存续 的 银行， 按 照 相关
法律法 规的 规定 具备 担任 基金托 管人 的资 格和 能力 ；
鉴于创 金合 信 基金 管 理有限 公 司 拟担 任 创金 合 信 鑫优 选 灵 活配 置 混合 型 证券投 资 基 金 的
基 金 管理 人 ，招 商 银行 股份 有 限公 司 拟担 任 创金 合信 鑫 优选 灵 活配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 的
基金托 管人 ；
为 明 确 创金 合 信 鑫优选 灵活 配 置 混合 型 证券 投 资基金 的 基 金管 理 人和 基 金托管 人 之 间的
权利义 务关 系， 特制 订本 托管协 议；
除非另 有约 定， 《 创 金合 信 鑫优选 灵活 配置 混合 型 证 券投资 基金 基金 合同 》 ( 以 下简称 “基
金合同 ” ) 中定 义的 术语 在 用于本 托管 协议 时应 具有 相同的 含义 ； 若有 抵触 应 以基金 合同 为准 ，
并依其 条款 解释 。
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一、基 金托管协议当事人
（一） 基金 管理 人（ 也可 称资产 管理 人）
名称： 创金 合信 基金 管理 有限公 司
住所： 深圳 市前 海深 港合 作区前 湾一 路 1 号 A 栋 201 室
办公地 址： 深圳 市福 田区 福华一 路 115 号 投行 大 厦15
邮政编 码：518046
法定代 表人 ：刘 学民
成立时 间：2014 年7 月9 日
批准设 立机 关： 中国 证券 监督管 理委 员会
批准设 立文 号： 证监 许可 ［2014 ］651 号
组织形 式： 有限 责任 公司
注册资 本：1.7 亿元 人民 币
存续期 间： 持续 经营
经 营 范 围： 基 金募 集 、基金 销 售 、特 定 客户 资 产管理 、 资 产管 理 、中 国 证监会 许 可 的其
他业务 。
（二） 基金 托管 人（ 也可 称资产 托管 人）
名称： 招商 银行 股份 有限 公司( 简称 ：招 商银 行)
住所： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦
办公地 址： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦
邮政编 码：518040
法定代 表人 ：李 建红
成立时 间：1987 年4 月8 日
基金托 管业 务批 准文 号： 证监基 金字[2002]83 号
经 营 范 围： 吸 收公 众 存款； 发 放 短期 、 中期 和 长期贷 款 ； 办理 结 算； 办 理票据 贴 现 ；发
行 金 融债 券 ；代 理 发行 、代 理 兑付 、 承销 政 府债 券； 买 卖政 府 债券 ； 同业 拆借 ； 提供 信 用证
服 务 及担 保 ；代 理 收付 款项 及 代理 保 险业 务 ；提 供保 管 箱服 务 。外 汇 存款 ；外 汇 贷款 ； 外汇
汇 款 ；外 币 兑换 ； 国际 结算 ； 结汇 、 售汇 ； 同业 外汇 拆 借； 外 汇票 据 的承 兑和 贴 现； 外 汇借
款 ； 外汇 担 保； 发 行和 代理 发 行股 票 以外 的 外币 有价 证 券； 买 卖和 代 理买 卖股 票 以外 的 外币
有 价 证券 ； 自营 和 代客 外汇 买 卖； 资 信 调 查 、咨 询、 见 证业 务 ；离 岸 金融 业务 。 经中 国 人民
银行批 准的 其他 业务 。
组织形 式： 股份 有限 公司
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注册资 本： 人民 币252.20 亿元
存续期 间： 持续 经营
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二、基 金托管协议的依据 、目的和原则
（一） 订立 托管 协议 的依 据
本 协 议 依据 《 中华 人民 共和 国 证 券投 资 基金 法》( 以下 简 称 “《 基 金法 》”) 等有 关 法律
法规、 基金 合同 及其 他有 关规定 制订 。
（二） 订立 托管 协议 的目 的
订 立 本 协议 的 目的 是 明确基 金 管 理人 与 基金 托 管人之 间 在 基金 财 产的 保 管、投 资 运 作、
净 值 计算 、 收益 分 配、 信息 披 露及 相 互监 督 等相 关事 宜 中的 权 利义 务 及职 责， 确 保基 金 财产
的安全 ，保 护基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
（三） 订立 托管 协议 的原 则
基 金 管 理人 和 基金 托 管人本 着 平 等自 愿 、诚 实 信用、 充 分 保护 基 金份 额 持有人 合 法 权益
的原则 ，经 协商 一致 ，签 订本协 议。
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三、基 金托管人对基金管 理人的业务监督和 核查
（一） 基金托 管人 根据 有关 法律 法规的 规定 以及 《基 金合 同》的 约定 ，对 基金 投资 范围、
投资比 例、 投资 限制 、关 联方交 易等 ，进 行严 格监 督。《 基金 合同 》明 确约 定基金 投资 风格
或证券 选择 标准 的， 基金 管理人 应事 先或 定期 向基 金托管 人提 供投 资品 种池 ，以便 基金 托管
人对基 金实 际投 资是 否符 合基金 合同 关于 证券 选择 标准的 约定 进行 监督 。
1. 本基 金的 投资 范围 为：
本 基 金 的投 资 范围 包 括国内 依 法 发行 上 市的 股 票（包 括 创 业板 、 中小 板 以及其 他 经 中国
证监会 允许 基金 投资 的股 票） 、 债券 （包 括国 债 、 央行票 据 、 地 方政 府债 、 金融债 、 企业 债、
公 司 债、 证 券公 司 短期 公司 债 、中 小 企业 私 募债 、次 级 债、 中 期票 据 、短 期融 资 券、 可 转换
债 券 、可 交 换债 券 等） 、资 产 支持 证 券、 债 券回 购、 银 行存 款 、金 融 衍生 品（ 包 括权 证 、股
指期货 等 ）及 法律 法规 或 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具(但 须符 合 中国证 监会 相关
规定) 。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ，本基 金可 将其 纳入 投资 范围。
2. 本基 金各 类品 种的 投资 比例、 投资 限制 为：
（1） 本基 金股 票资 产占 基 金资产 的比 例 为0%-95% ；
（2） 每个 交易 日日 终， 在 扣除股 指期 货合 约需 缴纳 的交易 保证 金后 ， 保持 不 低于基 金资
产净 值5％ 的现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券；
（3） 本基 金持 有一 家公 司 发行的 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的10% ；
（4） 本基 金持 有的 全部 权 证，其 市值 不得 超过 基金 资产净 值 的3％；
（5） 本基 金在 任何 交易 日 买入权 证的 总金 额， 不得 超 过上一 交易 日基 金资 产净 值的 0.5 ％；
（6） 本基 金投 资于 同一 原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券的 比例 ， 不得 超过 基 金资产 净值
的 10 ％；
（7） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的20 ％；
（8） 本基 金持 有的 同一( 指同一 信用 级别)资 产支 持 证券的 比例 ， 不得 超过 该 资产支 持证
券规模 的 10 ％；
（9） 本基 金应 投资 于信 用 级别评 级为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资产 支持 证券 。基 金 持有资 产
支持证 券期 间， 如果 其信 用等级 下降 、不 再符 合投 资 标准 ，应 在评 级报 告发 布之日 起 3 个月
内予以 全部 卖出 ；
（10 ） 基金 财 产参 与 股票发 行 申 购， 本 基金 所 申报的 金 额 不超 过 本基 金 的总资 产 ， 本基
金所申 报的 股票 数量 不超 过拟发 行股 票公 司本 次发 行股票 的总 量；
（11 ） 本基 金 进入 全 国银行 间 同 业市 场 进行 债 券回购 的 资 金余 额 不得 超 过基金 资 产 净值
的 40% ；
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（12） 本基 金参 与股 指期 货交易 ，需 遵守 下列 投资 比例限 制：
1） 本 基金 在任 何交 易日 日 终， 持有的 买入 股指 期货 合 约价值 不得 超过 基金 资产 净值 的 10% ；
2）在 任何 交易 日日 终， 本 基金持 有的 买入 股指 期货 合约价 值与 有价 证券 市值 之和 ，不 得
超过基 金资 产净 值 的95% ， 其中 ， 有 价证 券指 股票 、 债 券 （ 不含 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 ） 、
权证、 资产 支持 证券 、买 入返售 金融 资产 （不 含质 押式回 购） 等；
3）在 任何 交易 日终 ， 本基 金持有 的卖 出期 货合 约价 值不得 超过 基金 持有 的股 票总市 值 的
20% ； 本基 金所 持有 的股 票 市值和 买入 、 卖出 股指 期 货合约 价值 ， 合计 （轧 差 计算 ）占 基金 资
产的比 例应 当符 合《 基金 合同》 关于 股票 投资 比例 的有关 规定 ；
4）在 任何 交易 日内 ， 本基 金交易(不 包括 平仓) 的股 指期货 合约 的成 交金 额不 得超过 上 一
交易日 基金 资产 净值 的 20% ；
（13） 本基 金基 金总 资产 不得超 过基 金净 资产 的140% ；
（14） 本基 金投 资于 单只 中小企 业私 募债 的市 值， 不得超 过本 基金 资产 净值 的 10% ；
（15） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。
3. 本基 金财 产不 得用 于以 下投资 或者 活动 ：
（1） 承销 证券 ；
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保；
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资；
（4） 向基 金管 理人 、基 金 托管人 出资 ；
（5） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动；
（6） 法律 、行 政法 规或 者 国务院 证券 监督 管理 机构 规定禁 止的 其他 活动 。
4. 基 金 管理 人 运用 基 金财产 买 卖 基金 管 理人 、 基金托 管 人 及其 控 股股 东 、实际 控 制 人或
者 与 其有 其 他重 大 利害 关系 的 公司 发 行或 承 销期 内承 销 的证 券 ，或 者 从事 其他 重 大关 联 交易
的 ， 应当 遵 循基 金 份额 持有 人 利益 优 先的 原 则， 防范 利 益冲 突 ，符 合 中国 证监 会 的规 定 ，并
履行信 息披 露义 务。
5. 基金 管理 人应 当自 基金 合同生 效日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合 比例 符合 基金合 同 的
有 关 约定 。 基金 托 管人 对基 金 的投 资 的监 督 与检 查自 基 金合 同 生效 之 日起 开始 。 因证 券 、期
货 市 场波 动 、证 券 发行 人合 并 或基 金 规模 变 动等 基金 管 理人 之 外的 原 因 导 致投 资 组合 不 符合
上述 规定 的 ， 基金 管理 人应 在 10 个交 易日 内进 行调整 ， 但中 国证 监会 规定 的特 殊 情形 除外 。
6. 法 律 法规 或 监管 部 门取消 上 述 组合 限 制、 禁 止行为 规 定 的条 件 和要 求 ，本基 金 可 不受
相 关 限制 。 法律 法 规或 监管 部 门对 上 述组 合 限制 、禁 止 行为 规 定的 条 件和 要求 进 行变 更 的，
本 基 金可 以 变更 后 的规 定为 准 。经 与 基金 托 管人 协商 一 致， 基 金管 理 人可 依据 法 律法 规 或监
管部门 规定 直接 对基 金合 同进行 变更 ，该 变更 无须 召开基 金份 额持 有人 大会 审议 。
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（二） 基金托 管人 根据 有关 法律 法规的 规定 及《 基金 合同 》的约 定， 对基 金管 理人 选
择存款 银行 进行 监督 。基 金投资 银行 定期 存款 的， 基金管 理人 应根 据法 律法 规的规 定及 《基
金合同 》的 约定 ，确 定符 合条件 的所 有存 款银 行的 名单， 并及 时提 供给 基金 托管人 ，基 金托
管人应 据以 对基 金投 资银 行存款 的交 易对 手是 否符 合有关 规定 进行 监督 。对 于不符 合规 定的
银行存 款， 基金 托管 人可 以拒绝 执行 ，并 通知 基金 管理人 。
本基金 投资 银行 存款 应符 合如下 规定 ：
1. 本基 金的 存款 银行 应是 具有证 券投 资基 金托 管资 格、 证 券投 资基 金销 售业 务资格 或 合
格境外 基金 投资 人托 管人 资格的 商业 银行 。
2. 单只 基金 投资 定期 存款 的比例 不得 超过 基金 资产 净值 的 30 ％； 存 放在 具有 基金托 管 资
格的同 一银 行存 款不 得超 过基金 资产 净值 的30% 。
有关法 律法 规或 监管 部门 制定或 修改 新的 定期 存款 投资政 策 ，基 金公 司履 行 适当程 序后 ，
可相应 调整 投资 组合 限制 的规定 。
3. 基金 管理 人负 责对 本基 金存款 银行 的评 估与 研究 ，建 立健 全银 行定 期存 款 的业务 流程 、
岗位职 责、 风险 控制 措施 和监察 稽核 制度 ，切 实防 范有关 风险 。基 金托 管人 负责对 本基 金银
行定期 存款 业务 的监 督与 核查， 审查 、复 核相 关协 议、账 户资 料、 投资 指令 、存款 证实 书等
有关文 件， 切实 履行 托管 职责。
（1） 基金 管理 人负 责控 制 信用风 险 。信 用风 险主 要 包括存 款银 行的 信用 等级 、存 款银 行
的 支 付能 力 等涉 及 到存 款银 行 选择 方 面的 风 险。 因选 择 存款 银 行不 当 造成 基金 财 产损 失 的，
由基金 管理 人承 担责 任。
（2） 基金 管理 人负 责控 制 流动性 风险 ， 并承 担因 控 制不力 而造 成的 损失 。 流 动性风 险主
要 包 括基 金 管理 人 要求 全部 提 前支 取 、部 分 提前 支取 或 到期 支 取而 存 款银 行未 能 及时 兑 付的
风 险 、基 金 投资 银 行存 款不 能 满足 基 金正 常 结算 业务 的 风险 、 因全 部 提前 支取 或 部分 提 前支
取而涉 及的 利息 损失 影响 估值等 涉及 到基 金流 动性 方面的 风险 。
（3） 基金 管理 人须 加强 内 部风险 控制 制度 的建 设 。 如因基 金管 理人 员工 的个 人行为 导致
基金财 产受 到损 失的 ，需 由基金 管理 人承 担由 此造 成的损 失。
（4） 基金 管理 人与 基金 托 管人在 开展 基金 存款 业务 时， 应严 格遵 守《 基金 法 》、 《运 作
办法》 等有 关法 律法 规， 以及国 家有 关账 户管 理、 利率管 理、 支付 结算 等的 各项规 定。
（三） 基金投 资银 行存 款协 议的 签订、 账户 开设 与管 理、 投资指 令与 资金 划拨 、账 目
核对、 到期 兑付 、提 前支 取和文 件保 管
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1.基金 投资 银行 存款 协议 的签订
（1） 符合 资格 的存 款银 行 ，基 金管 理人 应与 存款 银 行总行 或其 授权 分行 签订 《基 金存 款
业务总 体合 作协 议 》 （以 下简称 《 总体 合作 协 议 》 ） ， 确 定 《存 款协 议书 》 的格式 范本 。 《 总
体合作 协议 》和 《存 款协 议书》 的格 式范 本由 基金 托管人 与基 金管 理人 共同 商定。
（2 ） 基 金管 理人 应在 《存 款协议 书 》 中 明确 存款 证实 书或其 他有 效存 款凭 证的 办理方 式 、
邮寄地 址、 联系 人和 联系 电话， 以及 存款 证实 书或 其他有 效凭 证在 邮寄 过程 中遗失 后， 存款
余额的 确认 及兑 付办 法。
（3） 由存 款银 行指 定的 存 放存款 的分 支机 构 （以 下 简称 “存 款分 支机 构 ” ） 寄送存 款证
实书或 其他 有效 存款 凭证 的，基 金管 理人 应在 《存 款协议 书》 中规 定基 金托 管人可 向存 款分
支机构 的上 级行 发出 存款 余额询 证函 ，存 款分 支机 构及其 上级 行应 予配 合。
（4） 基金 管理 人应 在《 存 款协议 书 》中 规定 ，基 金 存放到 期或 提前 兑付 的资 金应全 部划
转到指 定的 基金 托管 账户 ，并在 《存 款协 议书 》写 明账户 名称 和帐 号， 未划 入指定 账户 的，
由存款 银行 承担 一切 责任 。
（5 ）基 金托 管人 依据 相关法 规 对《 总体 合作 协议 》和 《 存款 证实 书》 的内 容进 行 复 核 ，
审查存 款银 行资 格等 。
2. 基金 投资 银行 存款 时的 账户开 设与 管理
（1） 基金 投资 于银 行存 款 时， 基金 管理 人应 当依 据 基金管 理人 与存 款银 行签 订的 《总 体
合作协 议》 ，以 基金 的名 义在存 款银 行总 行或 授权 分行指 定的 分支 机构 开立 银行账 户。
（2） 银行 存款 的预 留印 鉴 由基金 托管 人保 管和 使用 。
3. 存款 投资 指令 的发 送与 执行
（1） 基金 管理 人发 送投 资 指令应 采用 加密 传真 方式 或双方 约定 的其 他方 式。
存款投 资指 令包 括存 款资 金划拨 指令 、提 前支 取存 款指令 等。
基金管 理人 应按 照法 律法 规和基 金合 同及 托管 协议 的规定 向基 金托 管人 发送 存款投 资指
令。对 于基 金管 理人 依约 定程序 发出 的指 令， 基金 管理人 不得 否认 其效 力。
指令发 出后 ，基 金管 理人 应及时 以电 话方 式向 基金 托管人 确认 。
基金管 理人 在发 送投 资指 令时， 应为 基金 托管 人执 行投资 指令 留出 执行 指令 所必需 的时
间。投 资指 令传 输不 及时 、未能 留出 足够 的划 款时 间，导 致资 金未 能及 时到 账所造 成的 损失
由基金 管理 人承 担。
（2 ） 投资 指令 的确 认
基金托 管人 应指 定专 人接 收基金 管理 人的 指令 ，预 先通知 基金 管理 人其 名单 ，并与 基金
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管理人 商定 指令 发送 和接 收方式 。投 资指 令到 达基 金托管 人后 ，基 金托 管人 应指定 专人 立即
审慎验 证有 关内 容及 印鉴 和签名 的表 面一 致性 。
（3） 投资 指令 的执 行
基金托 管人 验证 投资 指令 后，应 及时 执行 。
若因基 金托 管人 过错 致使 资金未 能及 时到 账或 者投 资指令 执 行 差错 所造 成的 损失由 基金
托管人 承担 。
若基金 托管 人未 能执 行或 仅可部 分执 行投 资指 令（ 无论因 基金 托管 人原 因还 是基金 管理
人原因 ）， 基金 托管 人应 及时电 话通 知基 金管 理人 。
4. 资金 划拨 、账 目核 对及 到期兑 付
（1） 资金 划拨
基金管 理人 的划 拨指 令， 经基金 托管 人审 核无 误后 应在规 定期 限内 执行 。存 款资金 只能
存放于 存款 银行 总行 或者 其授权 分行 指定 的分 支机 构。
（2） 存款 证实 书等 存款 凭 证领取
存 款银 行分 支机 构应 为基金 开具 存款 证实 书或 其他有 效存 款凭 证名 称， 该存款 证实 书为
基金托 管人 存款 确认 或到 期提款 的有 效凭 证。 资金 到账当 日， 由存 款银 行分 支机构 指定 的会
计主管 传真 一份 存款 证实 书复印 件并 与基 金托 管人 电话确 认收 妥后 ，用 特快 专递将 存款 证实
书原件 寄送 基金 托管 人指 定联系 人； 若开 户行 代为 保管存 单的 ，由 存款 行分 支机构 指定 会计
主管传 真一 份存 款证 实书 复印件 并与 基金 托管 人电 话确认 收妥 。
（3 ） 存款 证实 书等 存款 凭 证的遗 失补 办
存款证 实书 在邮 寄过 程中 遗失的 ，由 基金 托管 人向 存款银 行提 出补 办申 请， 基金管 理人
应督促 存款 银行 尽快 补办 存款证 实书 或基 金托 管人 兑付时 可作 为兑 付依 据的 存款证 明文 件，
并按以 上（2） 的方 式 特 快 专递 给 托管 人。
（4） 账目 核对
每个工 作日 ，基 金管 理人 应与基 金托 管人 核对 各项 银行存 款投 资余 额及 应计 利息。
定期存 款 行 应配 合基 金托 管人 招 商银 行股 份有 限公 司 对 “存 款证 实书 ”的 询 证， 并在 询证
函上加 盖 定 期存 款 行 公章 寄送至 基金 托管 人指 定联 系人。
（5 ） 到期 兑付
基 金 管 理人 提 前通 知 基金托 管 人 通过 特 快专 递 将存款 证 实 书原 件 或其 他 存款证 明 原 件寄
给 存 款银 行 分支 机 构指 定的 会 计主 管 。存 款 行未 收到 存 款证 实 书原 件 的， 应与 基 金托 管 人电
话询问 。 存款 到期 前基 金 管理人 与存 款行 确认 存款 证实书 收到 并于 到期 日兑 付存款 本息 事 宜 。
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基 金 托 管人 在 存款 到 期日未 收 到 存款 本 息或 存 款本息 金 额 不符 时 ，通 知 基金管 理 人 与存
款 行 接洽 存 款到 账 时间 及利 息 补付 事 宜。 基 金管 理人 应 将接 洽 结果 告 知基 金托 管 人， 基 金托
管人收 妥存 款本 息的 当日 通知基 金管 理人 。
存 款 证 实书 在 邮寄 过 程中遗 失 的 ，存 款 行应 立 即通知 基 金 托管 人 ，基 金 托管人 在 原 存款
证 实 书复 印 件上 加 盖公 章并 出 具相 关 证明 文 件后 ，与 存 款行 指 定会 计 主管 电话 确 认后 ， 存款
行分支 机构 应在 到期 日将 存款本 息划 至指 定基 金的 资金账 户 。
如 果 存 款到 期 日为 法 定节假 日 ， 存款 行 顺延 至 到期后 第 一 个工 作 日支 付 ，存款 行 需 按当
期利率 和实 际延 期天 数支 付延期 利息 。
5.提前 支取
如果在 存款 期限 内， 由于 基金规 模发 生缩 减的 原因 或者出 于流 动性 管理 的需 要等原 因，
经向存 款行 说明 理由 ，基 金管理 人可 以提 前支 取全 部或部 分资 金， 但应 继续 按原有 利率 计提
利息， 因提 前支 取导 致的 利息损 失应 由基 金管 理人 承担。
提前支 取的 具体 事项 按照 基金管 理人 与存 款行 签订 的《存 款协 议书 》执 行。
6. 基金 投资 银行 存款 的相 关文件 保管
（1） 基金 资金 存入 存款 银 行当日 ， 存款 行分 支机 构 开具存 款证 实书 或其 他有 效存款 凭证 ，
同 时 传真 复 印件 给 基金 托管 人 和基 金 管理 人 ，并 寄送 原 件给 基 金托 管 人代 为保 管 ；若 存 款行
代为保 管存 单原 件， 存款 行传真 复印 件给 基金 托管 人和基 金管 理人
（2） 存款 证实 书或 其他 有 效存款 凭证 原件 由基 金托 管人保 管 。基 金托 管人 发 现基金 管理
人 在 选择 存 款银 行 时有 违反 有 关法 律 法规 的 规定 及《 基 金合 同 》的 约 定的 行为 ， 应及 时 以书
面形式 通知 基金 管理 人 在10 个 工作 日内 纠正 。 基 金 管理人 对基 金托 管人 通知 的违规 事项 未能
在 10 个工 作日 内纠 正的 ， 基金托 管人 应报 告中 国证 监 会 。 基 金托 管人 发现 基 金管理 人有 重大
违规行 为， 应立 即报 告中 国证监 会， 同时 通知 基金 管理人 在 10 个工 作日 内 纠正或 拒绝 结算 ，
若基金 管理 人拒 不执 行造 成基金 财产 的损 失， 基金 托管人 不承 担任 何责 任。
（四） 本基金 投资 中小 企业 私募 债券的 应符 合证 监会 《关 于证券 投资 基金 投资 中小 企
业私募 债券 有关 问题 的通 知》等 有关 法律 法规 的规 定。
1. 基 金 管 理 人应 在 基 金首 次投 资 中 小 企业 私 募 债券 前， 向 基 金 托管 人 提 供经 基金 管 理
人 董 事会 批 准的 有 关基 金投 资 中小 企 业私 募 债券 的投 资 决策 流 程、 风 险控 制制 度 、流 动 性风
险处置 预案 、信 用风 险处 置预案 等。
2. 基 金 管 理 人应 至 少 于首 次执 行 投 资 指令 之 前 两个 工作 日 将 上 述资 料 书 面发 至基 金 托
管 人 ，保 证 基金 托 管人 有足 够 的时 间 进行 审 核。 基金 托 管人 应 在收 到 上述 资料 后 两个 工 作日
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内，以 书面 或其 他双 方认 可的方 式确 认收 到上 述资 料。
3. 基 金 管 理 人对 本 基 金投 资中 小 企 业 私募 债 券 的流 动性 风 险 负 责， 确 保 对相 关风 险 采
取 积 极有 效 的措 施 ，在 合理 的 时间 内 有效 解 决基 金运 作 的流 动 性问 题 。如 因基 金 巨额 赎 回或
市 场 发生 剧 烈变 动 等原 因而 导 致基 金 现金 周 转困 难时 ， 基金 管 理人 应 保证 提供 足 额现 金 确保
基金的 支付 结算 。
4. 基 金 托 管 人有 权 根 据基 金管 理 人 制 定的 风 险 控制 制度 对 基 金 管理 人 投 资中 小企 业 私
募 债 券的 额 度和 比 例进 行监 督 。如 果 基金 管 理人 对相 应 风险 控 制制 度 进行 修改 的 ，应 及 时修
订后通 知基 金托 管人 。
5. 基 金 托 管 人对 基 金 投资 中小 企 业 私 募债 券 是 否符 合比 例 限 制 进行 事 后 监督 ，如 发 现
异 常 情况 ， 应及 时 以书 面形 式 通知 基 金管 理 人。 基金 管 理人 应 积极 配 合和 协助 基 金托 管 人的
监 督 和核 查 。基 金 管理 人接 到 通知 后 应及 时 核对 并向 基 金托 管 人说 明 原因 和解 决 措施 。 基金
托 管 人有 权 随时 对 所通 知事 项 进行 复 查, 督 促基 金管 理 人改 正 。基 金 管理 人违 规 事项 未 能在
限期内 纠正 的， 基金 托管 人应报 告中 国证 监会 。
6. 如因市场变 化 ， 基 金管 理人 投 资 的 中小 企 业 私募 债券 超 过 投 资比 例 的 ，基 金托 管 人
有权要 求基 金管 理人 在 10 个交易 日内 将中 小企 业私 募债券 调整 至规 定的 比例 要求。
7. 法律法 规或 中国 证监 会另 有规定 的， 从其 规定 。
（五） 基金托 管人 根据 有关 法律 法规的 规定 及基 金合 同的 约定， 对基 金管 理人 参与 银
行间债 券市 场进 行监 督。 基金管 理人 应在 基金 投资 运作之 前向 基金 托管 人提 供符合 法律 法规
及行业 标准 的、 经慎 重选 择的、 本基 金适 用的 银行 间债券 市场 交易 对手 名单 并约定 各交 易对
手所适 用的 交易 结算 方式 。基金 管理 人有 责任 确保 及时将 更新 后的 交易 对手 名单发 送给 基金
托管人 ，否 则由 此造 成的 损失应 由基 金管 理人 承担 。基金 管理 人应 严格 按照 交易对 手名 单的
范围在 银行 间债 券市 场选 择交易 对手 。基 金托 管人 监督基 金管 理人 是否 按事 前提供 的银 行间
债券市 场交 易对 手名 单进 行交易 。在 基金 存续 期间 基金管 理人 可以 调整 交易 对手名 单， 但应
将调整 结果 至少 提前 一个 工作日 书面 通知 基金 托管 人。新 名单 确定 前已 与本 次剔除 的交 易对
手所进 行但 尚未 结算 的交 易，仍 应按 照协 议进 行结 算。如 基金 管理 人根 据市 场需要 临时 调整
银行间 债券 交易 对手 名单 及结算 方式 的， 应向 基金 托管人 说明 理由 ，并 在与 交易对 手发 生交
易前3 个交 易日 内与 基金 托 管人协 商解 决。
基 金 管 理人 负 责 对 交 易对手 的 资 信控 制 ，按 银 行间债 券 市 场的 交 易规 则 进行交 易 ， 并 负
责 解 决因 交 易对 手 不履 行合 同 而造 成 的纠 纷 及损 失。 若 未履 约 的交 易 对手 在基 金 管理 人 确定
的 时 间内 仍 未承 担 违约 责任 及 其他 相 关法 律 责任 的， 基 金管 理 人可 以 对相 应损 失 先行 予 以承
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担 ， 然后 再 向相 关 交易 对手 追 偿。 基 金托 管 人则 根据 银 行间 债 券市 场 成交 单对 合 同履 行 情况
进 行 监督 。 如基 金 托管 人事 后 发现 基 金管 理 人没 有按 照 事先 约 定的 交 易对 手进 行 交易 时 ，基
金托管 人应 及时 提醒 基金 管理人 ，基 金托 管人 不承 担由此 造成 的任 何损 失和 责任。
（六） 本基金 投资 流通 受限 证券 ，应遵 守《 关于 规范 基金 投资非 公开 发 行 证券 行为 的
紧急通 知》 、《 关于 基金 投资非 公开 发行 股票 等流 通受限 证券 有关 问题 的通 知》等 有关 法律
法规规 定。
1. 本 协 议所 称 的流 通 受限证 券 ， 包括 由 《上 市 公司证 券 发 行管 理 办法 》 规范的 非 公 开发
行 股 票、 公 开发 行 股票 网下 配 售部 分 等在 发 行时 明确 一 定期 限 锁定 期 的可 交易 证 券， 不 包括
由 于 发布 重 大消 息 或其 他原 因 而临 时 停牌 的 证券 、已 发 行未 上 市证 券 、回 购交 易 中的 质 押券
等流通 受限 证券 。
本 基 金 可以 投 资经 中 国证监 会 批 准的 非 公开 发 行证券 ， 且 限于 由 中国 证 券登记 结 算 有限
责 任 公司 或 中央 国 债登 记结 算 有限 责 任公 司 负责 登记 和 存管 的 ，并 可 在证 券交 易 所或 全 国银
行间债 券市 场交 易的 证券 。
基金不 得投 资未 经中 国证 监会批 准的 非公 开发 行证 券。
基 金 参 与非 公 开发 行 证券的 认 购 ，不 得 预付 任 何形式 的 保 证金 ， 法律 法 规或中 国 证 监会
另有规 定的 除外 。
基 金 不 得投 资 有锁 定 期但锁 定 期 不明 确 的证 券 ，但法 律 法 规或 中 国证 监 会另有 规 定 的除
外。
2. 基 金管 理人 应在 基金 首 次投资 流通 受限 证券 前 ， 向基金 托管 人提 供经 基金 管理人 董事
会 批 准的 有 关基 金 投资 流通 受 限证 券 的投 资 决策 流程 、 风险 控 制制 度 。基 金投 资 非公 开 发行
股 票 ，基 金 管理 人 还应 提供 基 金管 理 人董 事 会批 准的 流 动性 风 险处 置 预案 。上 述 资料 应 包括
但不限 于基 金投 资 流 通受 限证券 的投 资额 度和 投资 比例控 制情 况。
基 金 管 理人 应 至少 于首 次执 行 投 资指 令 之前 两个 工作 日 将 上述 资 料书 面发 至基 金 托 管人 ，
保 证 基金 托 管人 有 足够 的时 间 进行 审 核。 基 金托 管人 应 在收 到 上述 资 料后 两个 工 作日 内 ，以
书面或 其他 双方 认可 的方 式确认 收到 上述 资料 。
基 金 管 理人 对 本基 金 投资流 通 受 限证 券 的流 动 性风险 负 责 ，确 保 对相 关 风险采 取 积 极有
效 的 措施 ， 在合 理 的时 间内 有 效解 决 基金 运 作的 流动 性 问题 。 如因 基 金巨 额赎 回 或市 场 发生
剧 烈 变动 等 原因 而 导致 基金 现 金周 转 困难 时 ，基 金管 理 人应 保 证提 供 足额 现金 确 保基 金 的支
付 结 算， 并 承担 所 有损 失。 对 本基 金 因投 资 流通 受限 证 券导 致 的流 动 性风 险， 基 金托 管 人不
承担任 何责 任。
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3. 基 金 投资 流 通受 限 证券前 ， 基 金管 理 人应 向 基金托 管 人 提供 符 合法 律 法规要 求 的 有关
书面信 息， 包括 但不 限于 拟发行 证券 主体 的中 国证 监会批 准文 件、 发行 证券 数量、 发行 价格 、
锁 定 期， 基 金拟 认 购的 数量 、 价格 、 总成 本 、应 划付 的 认购 款 、资 金 划付 时间 等 。基 金 管理
人 应 保证 上 述信 息 的真 实、 完 整， 并 应至 少 于拟 执行 投 资指 令 前两 个 工作 日将 上 述信 息 书面
发至基 金托 管人 ，保 证基 金托管 人有 足够 的时 间进 行审核 。
由 于 基 金管 理 人未 及 时提供 有 关 证券 的 具体 的 必要的 信 息 ，致 使 托管 人 无法审 核 认 购指
令而影 响认 购款 项划 拨的 ，基金 托管 人免 于承 担责 任。
4. 基 金 托管 人 依照 法 律法规 、 《 基金 合 同》 、 《托管 协 议 》审 核 基金 管 理人投 资 流 通受
限 证 券的 行 为。 如 发现 基金 管 理人 违 反了 《 基金 合同 》 、《 托 管协 议 》以 及其 他 相关 法 律法
规 的 有关 规 定， 应 及时 通知 基 金管 理 人， 并 呈报 中国 证 监会 ， 同时 采 取合 理措 施 保护 基 金投
资 人 的利 益 。基 金 托管 人有 权 对基 金 管理 人 的违 法、 违 规以 及 违反 《 基金 合同 》 、《 托 管协
议 》 的投 资 指令 不 予执 行， 并 立即 通 知基 金 管理 人纠 正 ，基 金 管理 人 不予 纠正 或 已代 表 基金
签署合 同不 得不 执行 时， 基金托 管人 应向 中国 证监 会报告 。
（七） 基金管 理人 应当 对投 资中 期票据 业务 进行 研究 ，认 真评估 中期 票据 投资 业务 的
风险， 本着 审慎 、勤 勉尽 责的原 则进 行中 期票 据的 投资业 务。 基金 管理 人根 据法律 、法 规、
监管部 门的 规定 ， 制定 了经 公司董 事会 批准 的 《中 期票 据投资 管理 办法 》 （ 以下 简 称 《 制度 》 ） ，
以规范 对中 期票 据的 投资 决策流 程、 风险 控制 。基 金管理 人《 制度 》的 内容 与本协 议不 一致
的，以 本协 议的 约定 为准 。
1. 基金 投资 中期 票据 应遵 循以下 投资 限制 ：
（1 ） 中期 票 据属 于 固定收 益 类 证券 ， 基金 投资 中期 票 据 应符 合 法律 、法 规及 《 基 金合
同》中 关于 该基 金投 资固 定收益 类证 券的 相关 比例 ；
（2 ）基 金管 理人 管理 的全 部公募 基金 投资 于一 家企 业发行 的单 期中 期票 据合 计不超 过 该
期证券 的10% 。
2. 基金 托管 人对 基金 管理 人流动 性风 险处 置的 监督 职责限 于：
基 金 托 管人 对 基金 投 资中期 票 据 是否 符 合比 例 限制进 行 事 后监 督 ，如 发 现异常 情 况 ，应
及 时 以书 面 形式 通 知基 金管 理 人。 基 金管 理 人应 积极 配 合和 协 助基 金 托管 人的 监 督和 核 查。
基 金 管理 人 接到 通 知后 应及 时 核对 并 向基 金 托管 人说 明 原因 和 解决 措 施。 基金 托 管人 有 权随
时对所 通知 事项 进行 复查, 督促 基金 管理 人改 正 。基 金管理 人违 规事 项未 能在 限期内 纠正 的，
基金托 管人 应报 告中 国证 监会。
3. 如 因 市场 变 化， 基 金管理 人 投 资的 中 期票 据 超过投 资 比 例的 ， 基金 托 管人有 权 要 求基
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金管理 人 在10 个交 易日 内 将中期 票据 调整 至规 定的 比例要 求。
（八） 基金托 管人 根据 有关 法律 法规的 规定 及基 金合 同的 约定 ，对 基金 资产 净值 计 算、
各类基 金份 额的 基金 份额 净值计 算、 应收 资金 到账 、基金 费用 开支 及收 入确 定、基 金收 益分
配、相 关信 息披 露、 基金 宣传推 介材 料中 登载 基金 业绩表 现数 据等 进行 监督 和核查 。
（九） 基金托 管人 发现 基金 管理 人的上 述事 项及 投资 指令 或实际 投资 运作 违反 法律 法
规、基 金合 同和 本托 管协 议的规 定， 应及 时以 电话 提醒或 书面 提示 等方 式通 知基金 管理 人限
期纠正 。 基 金管 理人 应积 极配合 和协 助基 金托 管人 的监督 和核 查。 基金 管理 人收到 通知 后应
及时核 对并 回复 基金 托管 人，对 于收 到的 书面 通知 ，基金 管理 人应 以书 面形 式给基 金托 管人
发出回 函， 就基 金托 管人 的疑义 进行 解释 或举 证， 说明违 规原 因及 纠正 期限 。在上 述规 定期
限内， 基金 托管 人有 权随 时对通 知事 项进 行复 查， 督促基 金管 理人 改正 。基 金管理 人对 基金
托管人 通知 的违 规事 项未 能在限 期内 纠正 的， 基金 托管人 应报 告中 国证 监会 。
（十） 基金管 理人 有义 务配 合和 协助基 金托 管人 依照 法律 法规、 基金 合同 和本 托管 协
议对基 金业 务执 行核 查。 包括但 不限 于： 对基 金托 管人发 出的 提示 ，基 金管 理人应 在规 定时
间内答 复并 改正 ，或 就基 金托管 人的 疑义 进行 解释 或举证 ；对 基金 托管 人按 照法律 法规 、基
金合同 和本 托管 协议 的要 求需向 中国 证监 会报 送基 金监督 报告 的事 项， 基金 管理人 应积 极配
合提供 相关 数据 资料 和制 度等。
（十一 ） 若基金 托管 人发 现基 金管 理人依 据交 易程 序已 经生 效的指 令违 反法 律、 行
政法规 和其 他有 关规 定， 或者违 反基 金合 同约 定的 ，应当 立即 通知 基金 管理 人及时 纠正 ，由
此造成 的损 失由 基金 管理 人承担 。
（十二 ） 基金托 管人 发现 基金 管理 人有重 大违 规行 为， 应及 时报告 中国 证监 会， 同
时通知 基金 管理 人限 期纠 正。
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四、基 金管理人对基金托 管人的业务核 查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人
安 全 保管 基 金财 产 、开 设基 金 财产 的 资金 账 户、 证券 账 户和 期 货账 户 等投 资所 需 账户 、 复核
基 金 管理 人 计算 的 基金 资产 净 值和 各 类基 金 份额 的基 金 份额 净 值、 根 据基 金管 理 人指 令 办理
清算交 收、 相关 信息 披露 和监督 基金 投资 运作 等行 为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未
执 行 或无 故 延迟 执 行基 金管 理 人资 金 划拨 指 令、 泄露 基 金投 资 信息 等 违反 《基 金 法》 、 基金
合 同 、本 协 议及 其 他有 关规 定 时， 应 及时 以 书面 形式 通 知基 金 托管 人 限期 纠 正 。 基金 托 管人
收 到 书面 通 知后 应 在下 一工 作 日前 及 时核 对 并以 书面 形 式给 基 金管 理 人发 出回 函 ，说 明 违规
原 因 及纠 正 期限 ， 并保 证在 规 定期 限 内及 时 改正 。在 上 述规 定 期限 内 ，基 金管 理 人有 权 随时
对通知 事项 进行 复查 ，督 促基金 托管 人改 正。
（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议
对 基 金业 务 执行 核 查， 包括 但 不限 于 ：对 基 金管 理人 发 出的 书 面提 示 ，基 金托 管 人应 在 规定
时 间 内答 复 并改 正 ，或 就基 金 管理 人 的疑 义 进行 解释 或 举证 ； 基金 托 管人 应积 极 配合 提 供相
关资料 以供 基金 管理 人核 查托管 财产 的完 整性 和真 实性。
（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知
基金托 管人 限期 纠正 ，并 将纠正 结果 报告 中国 证监 会。
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五、基 金财产的保管
（一） 基金 财产 保管 的原 则
1. 基金 财产 应独 立于 基金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。
2. 基金 托管 人应 安全 保管 基金财 产。
3. 基金 托管 人按 照规 定开 设基金 财产 投资 所需 的相 关账户 。
4. 基金 托管 人对 所托 管的 不同基 金财 产分 别设 置账 户，确 保基 金财 产的 完整 与独立 。
5. 基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产。未
经 基 金管 理 人的 正 当指 令， 不 得自 行 运用 、 处分 、分 配 基金 的 任何 资 产。 不属 于 基金 托 管人
实 际 有效 控 制下 的 资产 及实 物 证券 等 在基 金 托管 人保 管 期间 的 损坏 、 灭失 ，基 金 托管 人 不承
担由此 产生 的责 任。
6. 对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期
并 通 知基 金 托管 人 ，到 账日 基 金财 产 没有 到 达基 金账 户 的， 基 金托 管 人应 及时 通 知基 金 管理
人 采 取措 施 进行 催 收。 基金 管 理人 未 及时 催 收给 基金 财 产造 成 损失 的 ，基 金管 理 人应 负 责向
有关当 事人 追偿 基 金 财产 的损失 。
7 基金托管人对因为 基金管理人投资产生的存放或存管在 基金托管人以外机构的 基金资
产 ， 或交 由 期货 公 司或 证券 公 司负 责 清算 交 收的 基金 资 产（ 包 括但 不 限于 期货 保 证金 账 户内
的 资 金、 期 货合 约 等） 及其 收 益； 由 于该 等 机构 或该 机 构会 员 单位 等 本协 议当 事 人外 第 三方
的欺诈 、疏 忽、 过失 或破 产等原 因给 基金 资产 造成 的损失 等不 承担 责任 。
8. 除依 据法 律法 规和 基金 合同的 规定 外， 基金 托管 人不得 委托 第三 人托 管基 金财产 。
（二） 基金 募集 期间 及募 集资金 的验 资
1. 基金 募集 期间 募集 的资 金应开 立 “基 金募集 专户 ” 。 该 账户 由基 金管理 人开 立并 管 理 。
2. 基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持
有 人 人数 符 合《 基 金法 》、 《 运作 办 法》 等 有关 规定 后 ，基 金 管理 人 应将 属于 基 金财 产 的全
部 资 金划 入 基金 托 管人 为基 金 开立 的 基金 资 金账 户， 同 时在 规 定时 间 内， 基金 管 理人 应 聘请
具 有 从事 证 券相 关 业务 资格 的 会计 师 事务 所 进行 验资 ， 出具 验 资报 告 。出 具的 验 资报 告 由参
加验资 的2 名或 2 名 以上 中国注 册会 计师 签字 方为 有效。
3. 若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退款
等事宜 。
（三） 基金 资金 账户 的开 立和管 理
1. 基金 托管 人以 本基 金的 名义在 其营 业机 构开 立基 金的资 金账 户 （也 可称 为 “ 托管账 户 ” ） ，
保 管 基金 的 银行 存 款， 并根 据 基金 管 理人 的 指令 办理 资 金收 付 。托 管 账户 名称 应 为“ 创 金合
信 鑫优 选 灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金” ，预 留印 鉴为托 管人 印章 。
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2. 基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管
理 人 不得 假 借本 基 金的 名义 开 立任 何 其他 银 行账 户； 亦 不得 使 用基 金 的任 何账 户 进行 本 基金
业务以 外的 活动 。
3. 基金 资金 账户 的开 立和 管理应 符合 法律 法规 及银 行业监 督管 理机 构的 有关 规定。
（四） 基金 证券 账户 和结 算备付 金账 户的 开立 和管 理
1. 基 金 托管 人 在中 国 证券登 记 结 算有 限 责任 公 司上海 分 公 司、 深 圳分 公 司为基 金 开 立基
金托管 人与 基金 联名 的证 券账户 。
2. 基 金 证券 账 户的 开 立和使 用 ， 仅限 于 满足 开 展本基 金 业 务的 需 要。 基 金托管 人 和 基金
管 理 人不 得 出借 或 未经 对方 同 意擅 自 转让 基 金的 任何 证 券账 户 ，亦 不 得使 用基 金 的任 何 账户
进行本 基金 业务 以外 的活 动。
3. 基 金 证券 账 户的 开 立和证 券 账 户卡 的 保管 由 基金托 管 人 负责 ， 账户 资 产的管 理 和 运用
由基金 管理 人负 责。
4. 基 金 托管 人 以基 金 托管人 的 名 义在 中 国证 券 登记结 算 有 限责 任 公司 开 立结算 备 付 金账
户 ， 并代 表 所托 管 的基 金完 成 与中 国 证券 登 记结 算有 限 责任 公 司的 一 级法 人清 算 工作 ， 基金
管 理 人应 予 以积 极 协助 。结 算 备付 金 、结 算 互保 基金 、 交收 价 差资 金 等的 收取 按 照中 国 证券
登记结 算有 限责 任公 司的 规定执 行。
5. 若 中 国证 监 会或 其 他监管 机 构 在本 托 管协 议 订立日 之 后 允许 基 金从 事 其他投 资 品 种的
投 资 业务 ， 涉及 相 关账 户的 开 立、 使 用的 ， 按有 关规 定 开立 、 使用 并 管理 ； 若 无 相关 规 定，
则基金 托管 人比 照上 述关 于账户 开立 、使 用的 规定 执行。
（五） 债券 托管 专户 的开 设和管 理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的有
关 规 定， 以 基金 的 名义 在中 央 国债 登 记结 算 有限 责任 公 司开 立 债券 托 管账 户， 并 代表 基 金进
行银行 间市 场债 券的 结算 。
（六） 其他 账户 的开 立和 管理
1. 基 金 管理 人 根据 投 资需要 按 照 规定 开 立期 货 保证金 账 户 及期 货 交易 编 码等， 基 金 托管
人 按 照规 定 开立 期 货结 算账 户 等投 资 所需 账 户。 完成 上 述账 户 开立 后 ，基 金管 理 人应 以 书面
形 式 将期 货 公司 提 供的 期货 保 证金 账 户的 初 始资 金密 码 和保 证 金监 控 中心 的登 录 用户 名 及密
码 告 知基 金 托管 人 。资 金密 码 和保 证 金监 控 中心 登录 密 码重 置 由管 理 人进 行， 重 置后 务 必及
时通知 托管 人。
基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。管理人保证所
提 供 的账 户 开户 材 料的 真实 性 和有 效 性， 且 在相 关资 料 变更 后 及时 将 变更 的资 料 提供 给 托管
人。
2. 因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金管
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理 人 协助 基 金托 管 人按 照有 关 法律 法 规和 本 协议 的约 定 协商 后 开立 。 新账 户按 有 关规 定 使用
并管理 。
3. 法律 法规 等有 关规 定对 相关账 户的 开立 和管 理另 有规定 的， 从其 规定 办理 。
（七） 基金 财产 投资 的有 关有价 凭证 等的 保管
基 金 财 产投 资 的有 关 实物证 券 等 有价 凭 证按 约 定由基 金 托 管人 存 放于 基 金托管 人 的 保管
库， 或存 入中 央国 债登 记 结算有 限责 任公 司 、中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司上海 分公 司/ 深
圳 分 公司 或 票据 营 业中 心的 代 保管 库 ，实 物 保管 凭证 由 基金 托 管人 持 有。 实物 证 券等 有 价凭
证 的 购买 和 转让 ， 由基 金托 管 人根 据 基金 管 理人 的指 令 办理 。 基金 托 管人 对由 上 述存 放 机构
及基金 托管 人以 外机 构实 际有效 控制 的有 价凭 证不 承担保 管责 任。
（八） 与基 金财 产有 关的 重大合 同的 保管
由 基 金 管理 人 代表 基 金签署 的 、 与基 金 财产 有 关的重 大 合 同的 原 件分 别 由基金 管 理 人、
基 金 托管 人 保管 。 除本 协议 另 有规 定 外， 基 金管 理人 代 表基 金 签署 的 与基 金财 产 有关 的 重大
合 同 应保 证 基金 管 理人 和基 金 托管 人 至少 各 持有 一份 正 本的 原 件。 基 金管 理人 应 在重 大 合同
签 署 后及 时 将重 大 合同 传真 给 基金 托 管人 ， 并在 三十 个 工作 日 内将 正 本送 达基 金 托管 人 处。
因 基 金管 理 人发 送 的合 同传 真 件与 事 后送 达 的合 同原 件 不一 致 所造 成 的后 果， 由 基金 管 理人
负责。 重大 合同 的保 管期 限为基 金合 同终 止 后15 年。
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六、指 令的发送、确认及 执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金托
管人执 行基 金管 理人 的指 令、办 理基 金名 下的 资金 往来等 有关 事项 。
（一） 基金 管理 人对 发送 指令人 员的 书面 授权
授权通 知的 内容 ：基 金管 理人 应 事先 向基 金托 管人 提供书 面授 权 通 知（ 以下 称“授 权通
知”） ，指 定投 资指 令的 被授权 人员 及被 授权 印鉴 ，授权 通知 的 内 容包 括被 授权人 的 名 单、
签章样 本、 权限 和 预 留印 鉴 。授权 通知 应 加盖 基金 管理人 公司 公章 并写 明生 效时间 。
基 金 管 理人 和 基金 托 管人对授权 通知 负 有保 密 义务， 其 内 容不 得 向 授 权 人、 被 授 权 人及
相关操 作人 员以 外的 任何 人 泄露 。
（二） 指令 的内 容
投资指 令是 在管 理本 基金 时，基 金管 理人 向基 金托 管人发 出的 交易 成交 单、 交易指 令及
资金划 拨类 指令 （以 下简 称“指 令” ）。 指令 应加 盖预留 印鉴 并由 被授 权人 签章。 基金 管 理
人发给 基金 托管 人的 资金 划拨类 指令 应写 明款 项事 由、 时 间、 金 额、 出款 和收 款账户 信 息 等 。
（三） 指令 的发 送、 确认 及执行 的时 间和 程序
1.指令 的发 送： 基金 管理 人应按 照相 关法 律法 规以 及本协 议的 规定 ，在 其合 法的经 营权
限和交 易权 限内 依照 授权 通知的 授权 用传 真方 式或 其他基 金托 管人 和基 金管 理人认 可的 方式
向基金 托管 人发 送指 令 。 基金管 理人 在发 送指 令时 ， 应 确保 相关 出款 账户 有 足够的 资金 余额 ，
并为基 金托 管人 留出 执行 指令所 必需 的时 间。
对于新 股、 新债 申购 等网 下公开 发行 业务 ，基 金管 理人应 于网 下申 购缴 款日 的 10:00 前
将指令 发送 给基 金托 管人 。
对于期 货出 入金 业务 ，基 金管理 人应 于交 易日 期货 出入金 截止 时间 前 2 小时 将期货 出 入
金指令 发送 至基 金托 管人 。
对 于 场 内业 务， 首 次进 行场 内 交 易前 基金 管 理人 应与 基 金 托管 人确 认 已完 成交 易 单 元和
股东代 码设 置后 方可 进行 。
对于银 行间 业务 ，基 金管 理人应 于交 易 日 15:00 前 将银行 间成 交单 及相 关划 款指令 发 送
至 基 金托 管 人。 基 金管 理人 应 与基 金 托管 人 确认 基金 托 管人 已 完成 证 书和 权限 设 置后 方 可进
行 本基 金 的 银行 间交 易。
对上海 证券 交易 所认 购权 证行权 交易 ，基 金管 理人 应于行 权日 15:00 前 将需 要交付 的 行
权金额 及费 用书 面通 知基 金托管 人， 基金 托管 人在 16:00 前支 付至 中国 证券 登记结 算有 限 责
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任公司 指定 账户 。
对于指 定时 间出 款的 交易 指令， 基金 管理 人应 提 前 2 小 时将 指令 发送 至基 金 托管人 ；对
于基金 管理 人 于 15:00 以 后发送 至基 金托 管人 的指 令，基 金托 管人 应尽 力配 合出款 ，但 如 未
能出款 时基 金托 管人 不承 担责任 。
2. 指令的确认：基金管理人有义务在发送指令后与基金托管人以录音电话的方式进行确
认 。 指令 以 获得 基 金托 管人 确 认该 指 令已 成 功接 收之 时 视为 送 达 基 金 托管 人。 对 于依 照 “授
权通知 ”发 出的 指令 ，基 金管理 人不 得否 认其 效力 。
3. 指令 的执 行： 基金 托管 人 确认收 到基 金管 理人 发送 的指令 后， 应对 指令 进行 形 式审查 ，
验 证 指令 的 要素 是 否齐 全， 传 真指 令 还应 审 核印 鉴和 签 章是 否 和预 留 印鉴 和签 章 样本 相 符，
指令复 核无 误后 应在 规定 期限内 及时 执行 ，不 得延 误。
正 常 情 况下 由 基金 托 管人依 据 基 金管 理 人发 出 的出入 金 指 令， 通 过期 货 结算银 行 银 期转
账系统 进行 出入 金操 作。
当结算 银行 银期 转账 系统 出现故 障等 其他 紧急 情况 时，基 金管 理人 可以 使用 非银期 转账
手工出 入金 。
非银期 转账 手工 出入 金， 入金由 基金 托管 人依 据基 金管理 人提 供的 划款 指令 通过结 算银
行的网 银系 统划 往期 货公 司指定 账户 后， 由基 金管 理人通 知期 货公 司进 行入 金操作 ，出 金由
基金管 理人 通知 期货 公司 出金后 ，再 发送 指令 给基 金托管 人， 由基 金托 管人 依据基 金管 理人
提供的 划款 指令 通过 结算 银行的 网银 系统 划往 银行 托管账 户。
执行完期货出金或入金的操作后，基金管理人应通过其交易系统或终端系统查询出金划
出情况 和入 金到 账情 况。
（四） 基金 管理 人发 送错 误指令 的情 形和 处理 程序
基 金 管 理人 发 送错 误 指令的 情 形 包括 指 令违 反 法律法 规 和 基金 合 同， 指 令发送 人 员 无权
或 超 越权 限 发送 指 令， 指令 发 送人 员 发送 的 指令 不能 辨 识或 要 素不 全 导致 无法 执 行等 情 形 ，
基 金 托管 人 应及 时 与基 金管 理 人进 行 电话 确 认， 暂停 指 令的 执 行并 要 求基 金管 理 人重 新 发送
指 令 。基 金 托管 人 有权 要求 基 金管 理 人传 真 提供 相关 交 易凭 证 、合 同 或其 他有 效 会计 资 料，
以 确 保基 金 托管 人 有足 够的 资 料来 判 断指 令 的有 效性 。 基金 托 管人 待 收齐 相关 资 料并 判 断指
令 有 效后 重 新开 始 执行 指令 。 基金 管 理人 应 在合 理时 间 内补 充 相关 资 料， 并给 基 金托 管 人预
留 必 要的 执 行时 间 。在 指令 未 执行 的 前提 下 ，若 基金 管 理人 撤 销指 令 ，基 金管 理 人应 在 原指
令 上 注明 “ 作废 ” 并加 盖预 留 印鉴 及 被授 权 人签 章后 传 真给 基 金托 管 人， 并电 话 通知 基 金托
管人 。
（五） 基金 托管 人依 照法 律法规 暂缓 、拒 绝执 行指 令的情 形和 处理 程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令有可能违反《基金法》、本协议或其他有关法律
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法 规 的规 定 时， 应 暂缓 执行 指 令， 并 及时 通 知基 金管 理 人， 基 金管 理 人收 到通 知 后应 及 时核
对并纠 正 ；如 相关 交易 已 生效 ，则 应通 知基 金管 理 人在 10 个 工作 日内 纠正 ， 并报告 中国 证监
会 。
（六） 基金 托管 人未 按照 基金管 理人 指令 执行 的处 理方法
对于基金管理人的有效指令和通知，除非违反法律法规、基金合同、托管协议，基金托
管 人 不得 无 故拒 绝 或拖 延执 行 。基 金 托管 人 未按 照基 金 管理 人 符合 法 律法 规、 基 金合 同 及本
协 议 规定 的 有效 指 令执 行或 拖 延执 行 基金 管 理人 的前 述 有效 指 令， 致 使基 金的 利 益受 到 损害
的，基 金托 管人 应负 赔偿 责任。
除因故意或过失致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外，基金托管人对执行基金管理
人的合 法指 令对 基金 财产 造成的 损失 不承 担赔 偿责 任。
（七） 更换 被授 权人 员的 程序
基金管 理人 撤换 被授 权人 员或改 变被 授权 人员 的权 限，必 须提 前至 少一 个交 易日， 使用
传真方 式或 其他 基金 管理 人和基 金托 管人 认可 的方 式向基 金托 管人 发出 加盖 基金管 理人 公司
公章的 书面 变更 通知 ，同 时电话 通知 基金 托管 人。 被授权 人变 更通 知， 经基 金管理 人与 基金
托管人 以电 话方 式或 其他 基金管 理人 和基 金托 管人 认可的 方式 确认 后， 于授 权通知 载明 的生
效时间 生效 。基 金管 理人 在此后 三日 内将 被授 权人 变更通 知的 正本 送交 基金 托管人 。变 更通
知书书 面正 本内 容与 基金 托管人 收到 的传 真不 一致 的，以 基金 托管 人收 到的 传真为 准。
基金托 管人 更换 接收 基金 管理人 指令 的人 员 ， 应提 前通知 基金 管理 人。
（八） 指令 的保管
指令若 以传 真形 式发 出， 则正本 由基 金管 理人 保管 ，基金 托管 人保 管指 令传 真件。 当两
者不一 致时 ，以 基金 托管 人收到 的指 令传 真件 为准 。
（九） 相关 责任
对 基金 管理 人在 没有 充足资 金的 情况 下向 基金 托管人 发出 的指 令致 使资 金未能 及时 清算
所 造成 的损 失 由 基金 管理 人 承担 。因 基金 管理 人原 因 造成 的传 输不 及时 、未 能留出 足够 执行
时间、 未能 及时 与基 金托 管人进 行指 令确 认致 使资 金未能 及时 清算 或交 易失 败所造 成的 损失
由基金 管理 人承 担 。 基 金 托管人 正确 执行 基金 管理 人发送 的有 效指 令 ， 基 金 财产发 生损 失的 ，
基金托 管人 不承 担任 何形 式的责 任。 在正 常业 务受 理渠道 和指 令规 定的 时间 内，因 基金 托管
人原因 未能 及时 或正 确执 行合法 合规 的指 令而 导致 基金财 产受 损的 ，基 金托 管人应 承担 相应
的责任 ，但 如遇 到不 可抗 力的情 况除 外。
基 金 托 管人 根 据本 协 议相关 规 定 履行 形 式审 核 职责， 如 果 基金 管 理人 的 指令存 在 事 实上
未 经 授权 、 欺诈 、 伪造 或未 能 及时 提 供授 权 通知 等情 形 ，基 金 托管 人 不承 担因 执 行有 关 指令
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或 拒 绝执 行 有关 指 令而 给基 金 管理 人 或本 基 金基 金财 产 或任 何 第三 方 带来 的损 失 ，全 部 责任
由 基 金管 理 人承 担 ，但 基金 托 管人 未 按合 同 约定 尽形 式 审核 义 务执 行 指令 而造 成 损失 的 情形
除外 。
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七、交 易及清算交收安排
（一） 选择 代理 证券 、期 货买卖 的证 券、 期货 经营 机构
基 金 管 理人 应 设计 选 择代理 证 券 买卖 的 证券 经 营机构 的 标 准和 程 序， 并 按照有 关 合 同和
规 定 行使 基 金财 产 投资 权利 而 应承 担 的义 务 ，包 括但 不 限于 选 择经 纪 商及 投资 标 的等 。 基金
管理人 负责 选择 代理 本基 金证券 买卖 的证 券经 营机 构， 使用 其交 易单 元作 为 基金的 交易 单元 。
基 金 管理 人 和被 选 中的 证券 经 营机 构 签订 委 托协 议， 基 金管 理 人应 提 前通 知基 金 托管 人 ，并
将 交 易单 元 租用 协 议及 相关 文 件及 时 送达 基 金托 管人 ， 确保 基 金托 管 人申 请接 收 结算 数 据。
交 易 单元 保 证金 由 被选 中的 证 券经 营 机构 交 付。 基金 管 理人 应 根据 有 关规 定， 在 基金 的 半年
度 报 告和 年 度报 告 中将 所选 证 券经 营 机构 的 有关 情况 、 基金 通 过该 证 券经 营机 构 买卖 证 券的
成 交 量、 回 购成 交 量和 支付 的 佣金 等 予以 披 露， 并将 该 等情 况 及基 金 交易 单元 号 、佣 金 费率
等基本 信息 以及 变更 情况 及时以 书面 形式 通知 基金 托管人 。
基 金 管 理人 负 责选 择 代理本 基 金 期货 交 易的 期 货经纪 机 构 ，并 与 其签 订 期货经 纪 合 同，
其 他 事宜 根 据法 律 法规 、《 基 金合 同 》的 相 关规 定执 行 ，若 无 明确 规 定的 ，可 参 照有 关 证券
买卖、 证券 经纪 机构 选择 的规则 执行 。
基金管 理人 所选 择的 期货 公司负 责办 理委 托资 产的 期货交 易的 清算 交割 。
1、 基金 管理 人应 责成 其选 择的期 货公 司通 过深 证通 向基金 托管 人及 基金 管理 人发送 以 保
证 金 监控 中 心 格 式 显示 本产 品 成交 结 果的 交 易结 算报 告 及参 照 保证 金 监控 中心 格 式制 作 的显
示 本 产品 期 货保 证 金账 户权 益 状况 的 交易 结 算报 告。 经 基金 托 管人 同 意， 可采 用 电子 邮 件的
传送方 式作 为应 急备 份方 式传输 当日 交易 结算 数据 。
正常情 况下 当日 交 易 结算 报告的 发送 时间 应在 交易 日当日 的 17 ：00 之 前 。因 交易所 原 因
而 造 成数 据 延迟 发 送的 ，基 金 管理 人 应及 时 通知 基金 托 管人 ， 并在 恢 复后 告知 期 货公 司 立即
发 送 至基 金 托管 人 ，并 电话 确 认数 据 接收 状 况。 若期 货 公司 发 送的 期 货数 据有 误 ，重 新 向管
理 人 、托 管 人发 送 的， 管理 人 应责 成 期货 公 司在 发送 新 的期 货 数据 后 立即 通知 托 管人 ， 并电
话确认 数据 接收 状况 。
2 、 基金 管理 人应 责成 其选择 的 期货 公司 对发 送的 数据 的 准确 性、 完整 性、 真实 性 负 责 。
由 于 交 易结 算 报告 的 记载事 项 出 现与 实 际交 易 结果和 权 益 不符 造 成本 产 品估值 计 算 错误
的，应 由基 金管 理人 负责 向数据 发送 方追 偿， 基金 托管人 不承 担责 任。
（二） 基金 投资 证券 后的 清算交 收安 排
基 金 管 理人 和 基金 托 管人在 委 托 财产 场 内清 算 交收及 相 关 风险 控 制方 面 的职责 按 照 附件
《托管 银行 证券 资金 结算 规定》 的要 求执 行。
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（三） 基金 申购 、赎 回和 转换业 务处 理的 基本 规定
1. 基金 份额 申购 、赎 回、 转换的 确认 、清 算由 基金 管理人 或其 委托 的登 记机 构负责 。
2. 基金 管理 人应 将每 个开 放日的 申购 、 赎 回、 转 换开 放式基 金的 数据 传送 给基 金托管 人 。
基 金 管理 人 应对 传 递的 申购 、 赎回 、 转换 开 放式 基金 的 数据 真 实性 负 责。 基金 托 管人 应 及时
查收申 购及 转入 资金 的到 账情况 并根 据基 金管 理人 指令及 时划 付赎 回及 转出 款项。
3. 基金 管理 人应 保证 本基 金（或 本基 金管 理人 委托 ）的登 记机 构每 个工 作日 15:00 前向
基金托 管人 发送 前一 开放 日上述 有关 数据 ，并 保证 相关数 据的 准确 、完 整。
4. 登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据，由基金管理人向基金托管人
发 送 有关 数 据， 如 因各 种原 因 ，该 系 统无 法 正常 发送 ， 双 方 可 协商 解 决处 理方 式 。基 金 管理
人向基 金托 管人 发送 的数 据，双 方各 自按 有关 规定 保存。
5. 如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，应保证上述相关事宜按时进行。
否则， 由基 金管 理人 承担 相应的 责任 。
6. 关于 清算 专用 账户 的设 立和管 理
为满足申购、赎回、转换及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用账
户，该 账户 由基 金管 理人 管理。
7. 对于基金申购、转换过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定到
账 日 期并 通 知基 金 托管 人， 到 账日 应 收款 没 有到 达基 金 资金 账 户的 ， 基金 托管 人 应及 时 通知
基 金 管理 人 采取 措 施 进 行催 收 ，由 此 造成 基 金损 失的 ， 基金 管 理人 应 负责 向有 关 当事 人 追偿
基金的 损失 。
8. 赎回 、转 换资 金划 拨规 定
拨付赎回款、转换转出款时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；
因 基 金资 金 账户 没 有足 够的 资 金， 导 致基 金 托管 人不 能 按时 拨 付， 托 管人 不承 担 责任 ； 如系
基金管 理人 的原 因造 成， 责任由 基金 管理 人承 担， 基金托 管人 不承 担垫 款义 务。
9. 资金 指令
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资有关的
付款、 赎回 和分 红资 金划 拨时， 基金 管理 人需 向基 金托管 人下 达指 令。
资金指 令的 格式 、内 容、 发送 、 接收 和确 认方 式等 与投资 指令 相同 。
（四） 资金 净额 结算
基金资金账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，
每 日 按照 资 金账 户 应收 资金 与 应付 资 金的 差 额来 确定 资 金账 户 净应 收 额或 净应 付 额， 以 此确
定 资 金交 收 额， 基 金托 管人 应 当为 基 金管 理 人提 供适 当 方式 ， 便于 基 金管 理人 进 行查 询 和账
务管理 。当 存在 资金 账户 净应收 额时 ，基 金管 理人 应在交 收 日 15:00 时 之前 从基金 清算 账 户
划 往 基金 资 金账 户 ，基 金管 理 人通 过 基金 托 管人 提供 的 方式 查 询结 果 ；当 存在 资 金账 户 净应
付 额 时， 基 金托 管 人按 照基 金 管理 人 的划 款 指令 将托 管 账户 净 应 付 额 在交 收日 及 时划 往 基金
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清算账 户， 基金 管理 人通 过基金 托管 人提 供的 方式 查询结 果。
当存在资金账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；
因 基 金资 金 账户 没 有足 够的 资 金， 导 致基 金 托管 人不 能 按时 拨 付， 基 金托 管人 应 及时 通 知基
金 管 理人 ， 托管 人 不承 担责 任 ；如 系 基金 管 理人 的原 因 造成 ， 责任 由 基金 管理 人 承担 ， 基金
托管人 不承 担垫 款义 务。
在发生巨额赎回或《基金合同》载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款
项的支 付办 法参 照《 基金 合同》 有关 条款 处理 。
（五） 基金 现金 分红
1. 基 金 管理 人 确定 分 红方案 通 知 基 金 托 管人 ， 双方核 定 后 依照 《 信息 披 露办法 》 的 有关
规定在 中国 证监 会指 定媒 体上公 告并 报中 国证 监会 备案 。
2. 基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人向基金托管
人发送 现金 红利 的划 款指 令，基 金托 管人 应及 时将 分红款 划往 基金 清算 账户 。
3. 基金 管理 人在 下达 指令 时，应 给基 金托 管人 留出 必需的 划款 时间 。
（六） 基金 融资 、融 券
如本基 金按 国家 有关 规定 进行融 资时 ，基 金托 管人 应为基 金融 资提 供必 要的 协助。
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八、基 金资产净值计算、 估值和会计核算
（一） 基金 资产 净值 的计 算、复 核与 完成 的时 间及 程序
1. 基金 资产 净值
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 后的 金额 。
某 类 基 金份 额 的基 金 份额净 值 是 指该 类 基金 份 额的基 金 资 产净 值 除以 该 类基金 份 额 的基
金份额 总数 ，基 金份 额净 值的计 算精 确 到 0.001 元 ，小数 点后 第四 位四 舍五 入，国 家另 有 规
定的， 从其 规定 。
基 金 管 理人 每 个工 作 日计算 基 金 资产 净 值、 各 类基金 份 额 的基 金 份额 净 值，经 基 金 托管
人复核 ，按 规定 公告 。
2. 复核 程序
基 金 管 理人 每 工作 日 对基金 资 产 进行 估 值后 ， 将基金 资 产 净值 、 各类 基 金份额 的 基 金份
额净值 发送 基金 托管 人， 经基金 托管 人复 核无 误后 ，由基 金管 理人 对外 公布 。
3. 根 据 有关 法 律法 规 ，基金 资 产 净值 计 算和 基 金会计 核 算 的义 务 由基 金 管理人 承 担 。本
基 金 的基 金 会计 责 任方 由基 金 管理 人 担任 ， 因此 ，就 与 本基 金 有关 的 会计 问题 ， 如经 相 关各
方 在 平等 基 础上 充 分讨 论后 ， 仍无 法 达成 一 致意 见的 ， 按照 基 金管 理 人对 基金 资 产净 值 的计
算结果 对外 予以 公布 。
（二） 基金 资产 的估 值
基金管 理人 及基 金托 管人 应当按 照《 基金 合同 》的 约定进 行估 值。
（三） 基金 份额 净值 错误 的处理 方式
基金管 理人 及基 金托 管人 应当按 照《 基金 合同 》的 约定处 理份 额净 值错 误。
（四） 基金 会计 制度
按国家 有关 部门 规定 的会 计制度 执行 。
（五） 基金 账册 的建 立
基 金 管 理人 和 基金 托 管人在 基 金 合同 生 效后 ， 应按照 双 方 约定 的 同一 记 账方法 和 会 计处
理 原 则， 分 别独 立 地设 置、 记 录和 保 管本 基 金的 全套 账 册 ， 对 相关 各 方各 自的 账 册定 期 进行
核 对 ，互 相 监督 ， 以保 证基 金 资产 的 安全 。 若基 金管 理 人和 基 金托 管 人对 会计 处 理方 法 存在
分 歧 ，应 以 基金 管 理人 的处 理 方法 为 准。 若 当日 核对 不 符， 暂 时无 法 查找 到错 账 的原 因 而影
响到基 金资 产净 值的 计算 和公告 的， 以基 金管 理人 的账册 为准 。
（六） 基金 财务 报表 与报 告的编 制和 复核
1. 财务 报表 的编 制
基金财 务报 表由 基金 管理 人编制 ，基 金托 管人 复核 。
2. 报表 复 核
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基 金 托 管人 在 收到 基 金管理 人 编 制的 基 金财 务 报表后 ， 进 行独 立 的复 核 。核对 不 符 时，
应及时 通知 基金 管理 人共 同查出 原因 ，进 行调 整， 直至双 方数 据完 全一 致。
3. 财务 报表 的编 制与 复核 时间安 排
基金管 理人 、基 金托 管人 应当在 每月 结束 后 5 个工 作日内 完成 月度 报表 的编 制及复 核 ；
在每个 季度 结束 之日 起 15 个工作 日内 完成 基金 季度 报告的 编制 及复 核 ；在 上 半年结 束之 日起
60 日 内完 成基 金半 年度 报 告的编 制及 复核 ； 在每 年 结束之 日 起90 日内 完成 基 金年度 报告 的编
制 及 复核 。 基金 托 管人 在复 核 过程 中 ，发 现 双方 的报 表 存在 不 符时 ， 基金 管理 人 和基 金 托管
人 应 共同 查 明原 因 ，进 行调 整 ，调 整 以国 家 有关 规定 为 准。 基 金年 度 报告 的财 务 会计 报 告应
当 经 过审 计 。基 金 合同 生效 不 足两 个 月的 ， 基金 管理 人 可以 不 编制 当 期季 度报 告 、半 年 度报
告或者 年度 报告 。
（七 ）基 金管 理人 应每 季 度向基 金托 管人 提供 基金 业绩比 较基 准的 基础 数据 和编制 结 果 。
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九、基 金收益分配
基金管 理人 与基 金托 管人 按照《 基金 合同 》的 约定 处理基 金收 益分 配。
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十、基 金信息披露
（一） 保密 义务
基 金 托 管人 和 基金 管 理人应 按 法 律法 规 、基 金 合同的 有 关 规定 进 行信 息 披露， 拟 公 开披
露 的 信息 在 公开 披 露之 前应 予 保密 。 除按 《 基金 法》 、 基金 合 同、 《 信息 披露 办 法》 及 其他
有 关 规定 进 行信 息 披露 外， 基 金管 理 人和 基 金托 管人 对 基金 运 作中 产 生的 信息 以 及从 对 方获
得的业 务信 息应 予保 密。 但是， 如下 情况 不应 视为 基金管 理人 或基 金托 管人 违反保 密义 务：
1. 非因 基金 管理 人和 基金 托管人 的原 因导 致保 密信 息被披 露、 泄露 或公 开；
2. 基 金 管理 人 和基 金 托管人 为 遵 守和 服 从法 院 判决或 裁 定 、仲 裁 裁决 或 中国证 监 会 等监
管机构 的命 令、 决定 所做 出的信 息披 露或 公开 。
（ 二） 信息 披露 的内 容
基 金 的 信息 披 露内 容 主要包 括 基 金招 募 说明 书 、基金 合 同 、托 管 协议 、 基金份 额 发 售公
告、 基金 合同生 效公 告 、 基金资 产净 值、 各类 基金 份额的 基金 份额 净值 、 基 金份额 累计 净值 、
基 金 份额 申 购、 赎 回价 格、 基 金定 期 报告 （ 包括 基金 年 度报 告 、基 金 半年 度报 告 和基 金 季度
报 告 ）、 临 时报 告 、澄 清公 告 、基 金 份额 持 有人 大会 决 议、 中 国证 监 会规 定的 其 他信 息 。基
金年度 报告 需经 具有 从事 证券相 关业 务资 格的 会计 师事务 所审 计后 ，方 可披 露。
基 金 管 理人 应 当在 基 金投资 中 小 企业 私 募债 券 后两个 交 易 日内 ， 在中 国 证监会 指 定 媒介
披 露 所投 资 中小 企 业私 募债 券 的名 称 、数 量 、期 限、 收 益率 等 信息 ， 在季 度报 告 、半 年 度报
告、 年 度报 告等 定期 报告 和招募 说明 书 （ 更新） 等文 件中披 露中 小企 业私 募债 券的投 资 情 况 。
基 金 管 理人 应 当在 季 度报告 、 半 年度 报 告、 年 度报告 等 定 期报 告 和招 募 说明书 （ 更 新）
等 文 件中 披 露股 指 期货 交易 情 况， 包 括投 资 政策 、持 仓 情况 、 损益 情 况、 风险 指 标等 ， 并充
分揭示 股指 期货 交易 对基 金总体 风险 的影 响以 及是 否符合 既定 的投 资政 策和 投资目 标。
本 基 金 投资 资 产支 持 证券， 基 金 管理 人 应在 基 金年报 及 半 年报 中 披露 其 持有的 资 产 支持
证 券 总额 、 资产 支 持证 券市 值 占基 金 净资 产 的比 例和 报 告期 内 所有 的 资产 支持 证 券明 细 。基
金 管 理人 应 在基 金 季度 报告 中 披露 其 持有 的 资产 支持 证 券总 额 、资 产 支持 证券 市 值占 基 金净
资产的 比例 和报 告期 末按 市值占 基金 净资 产比 例大 小排序 的 前10 名资 产支 持 证券明 细。
本 基 金 参与 融 资业 务 的，基 金 管 理人 应 当季 度 报告、 半 年 度报 告 、年 度 报告等 定 期 报告
和 招 书说 明 书（ 更 新） 等文 件 中披 露 参与 融 资交 易情 况 ，包 括 投资 策 略、 业务 开 展情 况 、损
益情况 、风 险及 其管 理情 况等。
（三） 基金 托管 人和 基金 管理人 在信 息披 露中 的职 责和 信 息披 露程 序
1. 职责
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基 金 托 管人 和 基金 管 理人在 信 息 披露 过 程中 应 以保护 基 金 份额 持 有人 利 益为宗 旨 ， 诚实
信 用 ，严 守 秘密 。 基金 管理 人 负责 办 理与 基 金有 关的 信 息披 露 事宜 ， 对于 根据 相 关法 律 法规
和 基 金合 同 规定 的 需要 由基 金 托管 人 复核 的 信息 披露 文 件， 在 经基 金 托管 人复 核 无误 后 ，由
基金管 理人 予以 公布 。
对 于 不需 要 基金 托 管人( 或基 金 管理 人) 复核 的信 息 ，基 金 管理 人( 或基 金托 管 人) 在 公告
前应告 知基 金托 管人(或 基 金管理 人) 。
基 金 管 理人 和 基金 托 管人应 积 极 配合 、 互相 监 督，保 证 其 履行 按 照法 定 方式和 限 时 披露
的义务 。
基 金 管 理人 应 当在 中 国证监 会 规 定的 时 间内 ， 将应予 披 露 的基 金 信息 通 过中国 证 监 会指
定 的 全国 性 报刊 和 基金 管理 人 的互 联 网网 站 等媒 介披 露 。根 据 法律 法 规应 由基 金 托管 人 公开
披露的 信息 ，基 金托 管人 将基金 托管 人的 互联 网网 站公开 披露 。
当出现 下述 情况 时， 基金 管理人 和基 金托 管人 可暂 停或延 迟披 露基 金相 关信 息：
（1） 基金 投资 所涉 及的 证 券、期 货交 易市 场遇 法定 节假日 或因 其他 原因 暂停 营业时 ；
（2） 因不 可抗 力致 使基 金 管理人 、基 金托 管人 无法 准确评 估基 金资 产价 值时 ；
（3） 法律 法规 、基 金合 同 或中国 证监 会规 定的 情况 。
2. 程序
按 有 关 规定 须 经基 金 托管人 复 核 的信 息 披露 文 件 ，由 基 金 管理 人 起草 、 并经基 金 托 管人
复核后 由基 金管 理人 公告 。发生 基金 合同 中规 定需 要披露 的事 项时 ，按 基金 合同规 定公 布。
3. 信息 文本 的存 放
予以披 露的 信息 文本 ， 存 放在基 金管 理人/基 金托 管 人处 ，投 资者 可以 免费 查 阅。 在支 付
工 本 费后 可 在合 理 时间 获得 上 述文 件 的复 制 件或 复印 件 。基 金 管理 人 和基 金托 管 人应 保 证文
本的内 容与 所公 告的 内容 完全一 致。
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十一、 基金费用
基 金费 用按 照《 基金 合同 》的约 定计 提和 支付 。
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十二、 基金份额持有人名 册的保管
基 金 份 额持 有 人名 册 至少应 包 括 基金 份 额持 有 人的名 称 、 证件 号 码和 持 有的基 金 份 额。
基 金 份额 持 有人 名 册由 基金 登 记机 构 根据 基 金管 理人 的 指令 编 制和 保 管， 基金 管 理人 和 基金
托管人 应分 别保 管基 金份 额持有 人名 册 ，保 存期 不 少于 15 年 。如 不能 妥善 保 管， 则按 相关 法
律法规 承担 责任 。
在 基 金 托管 人 要求 或 编制半 年 报 和年 报 前， 基 金管理 人 应 将有 关 资料 送 交基金 托 管 人，
不 得 无故 拒 绝或 延 误提 供， 并 保证 其 的真 实 性、 准确 性 和完 整 性。 基 金管 理人 和 托管 人 不得
将所保 管的 基金 份额 持有 人名册 用于 基金 托管 业务 以外的 其他 用途 ，并 应遵 守保密 义务 。
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十三、 基金有关文 件档案 的保存
（一） 档案 保存
基 金 管 理人 应 保存 基 金财产 管 理 业务 活 动的 记 录、账 册 、 报表 和 其他 相 关资料 。 基 金托
管 人 应保 存 基金 托 管业 务活 动 的记 录 、账 册 、报 表和 其 他相 关 资料 。 基金 管理 人 和基 金 托管
人都应 当按 规定 的期 限保 管。保 存期 限不 少 于15 年。
（二） 合同 档案 的建 立
1. 基金 管理 人签 署重 大合 同文本 后， 应及 时将 合同 文本正 本送 达基 金托 管人 处。
2. 基 金 管理 人 应及 时 将与本 基 金 账务 处 理、 资 金划拨 等 有 关的 合 同、 协 议传真 至 基 金托
管人。
（三） 变更 与协 助
若基金 管理 人/ 基金 托管 人 发生变 更 ，未 变更 的一 方 有义务 协助 变更 后的 接任 人接收 相 应
文件。
（四） 基金 管理 人和 基金 托管人 应按 各自 职责 完整 保存原 始凭 证、 记账 凭证、 基金账 册 、
交易记 录和 重要 合同 等， 承担保 密义 务并 保存 至少 十五年 以上 。
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十四、 基金管理人和基金 托管人的更换
（一）基金 管 理人 职 责终止 后 ， 仍应 妥 善保 管 基金管 理 业 务资 料 ， 保 证 不做出 对 基 金份
额 持 有人 的 利益 造 成损 害的 行 为， 并 与新 任 基金 管理 人 或临 时 基金 管 理人 及时 办 理基 金 管理
业 务 的移 交 手续 。 基金 托管 人 应给 予 积极 配 合， 并与 新 任基 金 管理 人 或临 时基 金 管理 人 核对
基金资 产总 值和 净值 。
（二）基金 托 管人 职 责终止 后 ， 仍应 妥 善保 管 基金财 产 和 基金 托 管业 务 资料， 保 证 不做
出 对 基金 份 额持 有 人的 利益 造 成损 害 的行 为 ， 并 与新 任 基金 托 管人 或 临时 基金 托 管人 及 时办
理 基 金财 产 和基 金 托管 业务 的 移交 手 续。 基 金管 理人 应 给予 积 极配 合 ，并 与新 任 基金 托 管人
或临时 基金 托管 人核 对基 金资产 总值 和净 值。
（三） 其他 事宜 见基 金合 同的相 关约 定。
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十五、 禁止行为
本协议 当事 人禁 止从 事的 行为， 包括 但不 限于 ：
（ 一 ） 基金 管 理人 、 基金托 管 人 将其 固 有财 产 或者他 人 财 产混 同 于基 金 财产从 事 证 券投
资。
（ 二 ） 基金 管 理人 不 公平地 对 待 其管 理 的不 同 基金财 产 ， 基金 托 管人 不 公平地 对 待 其托
管的不 同基 金财 产。
（三 ） 基 金管 理人 、 基 金 托 管人利 用基 金财 产为 基金 份额持 有人 以外 的第 三人 牟取 利 益 。
（四） 基金 管理 人、 基金 托管人 向基 金份 额持 有人 违规承 诺收 益或 者承 担损 失。
（ 五 ） 基金 管 理人 、 基金托 管 人 对他 人 泄漏 基 金运作 和 管 理过 程 中任 何 尚未按 法 律 法规
规定的 方式 公开 披露 的信 息。
（ 六 ） 基金 管 理人 在 没有充 足 资 金的 情 况下 向 基金托 管 人 发出 投 资指 令 和付款 指 令 ，或
违规向 基金 托管 人发 出指 令。
（ 七 ） 基金 管 理人 、 基金托 管 人 在行 政 上、 财 务上不 独 立 ，其 高 级管 理 人员和 其 他 从业
人员相 互兼 职。
（ 八 ） 基金 托 管人 私 自动用 或 处 分基 金 财产 ， 根据基 金 管 理人 的 合法 指 令、基 金 合 同或
托管协 议的 规定 进行 处分 的除外 。
（ 九 ） 法律 法 规和 基 金合同 禁 止 的其 他 行为 ， 以及 依 照 法 律、 行 政法 规 有关规 定 ， 由 中
国证监 会 规 定禁 止基 金管 理人、 基金 托管 人从 事的 其他行 为。
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十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的 清算
（一） 托管 协议 的变 更程 序
本 协 议 双方 当 事人 经 协商一 致 ， 可以 对 协议 进 行修改 。 修 改后 的 新协 议 ，其内 容 不 得与
基金合 同的 规定 有任 何冲 突。基 金托 管协 议的 变更 应报中 国证 监会 备案 。
（二） 基金 托管 协议 终止 出现的 情形
1、《 基金 合同 》终 止；
2、基 金托 管人 因解 散、 破 产、 撤销 等事 由， 不能 继 续担任 基金 托管 人的 职务 ，而 在 6 个
月内无 其他 适当 的托 管机 构承接 其原 有权 利义 务；
3、基 金管 理人 因解 散、 破 产、 撤销 等事 由， 不能 继 续担任 基金 管理 人的 职务 ，而 在 6 个
月内无 其他 适当 的基 金管 理公司 承接 其原 有权 利义 务；
4、发 生法 律法 规或 《基 金 合同》 规定 的终 止事 项。
（三） 基金 财产 的清 算
基金管 理人 与基 金托 管人 按照《 基金 合同 》的 约定 处理基 金财 产的 清算 。
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十七、 违约责任
（一）基金 管 理人 、 基金托 管 人 不履行 本协 议 或履行 本 协 议不 符 合约 定 的，应 当 承 担违
约责任 。
（二）基金 管 理人 、 基金托 管 人 在履 行 各自 职 责的过 程 中 ，违 反 《基 金 法》或者 基 金合
同 和 本托 管 协议 约 定， 给基 金 财产 或 者基 金 份额 持有 人 造成 损 害的 ， 应当 分别 对 各自 的 行为
依 法 承担 赔 偿责 任 ；因 共同 行 为给 基 金财 产 或者 基金 份 额持 有 人造 成 损害 的， 应 当 根 据 各自
的过错 程度 分别 承担 相应 的 责任 。 对 损失 的赔 偿， 仅限于 直接 损失 。
（ 三 ） 一方 当 事人 违 约，给 另 一 方当 事 人造 成 损失的 ， 应 就直 接 损失 进 行赔偿 ； 给 基金
财 产 造成 损 失的 ， 应就 直接 损 失进 行 赔偿 ， 另一 方当 事 人有 权 利及 义 务代 表基 金 向违 约 方追
偿。但 是如 发生 下列 情况 ，当事 人可 以免 责：
1、 基金 管理 人及 基金 托管 人按照 当时 有效 的法 律法 规或中 国证 监会 的规 定作 为或不 作 为
而造成 的损 失等 ；
2、基 金管 理人 由于 按照 《 基金合 同》 规定 的投 资原 则投资 或不 投资 而造 成的 损失等 ；
3、不 可抗 力；
4、 基金 托管 人对 因为 基金 管理人 投资 产生 的存 放或 存管在 基金 托管 人以 外机 构的基金资
产 ， 或交 由 期货 公 司或 证券 公 司负 责 清算 交 收的 基金 资 产（ 包 括但 不 限于 期货 保 证金 账 户内
的 资 金、 期 货合 约 等） 及其 收 益， 由 于该 等 机构 或该 机 构会 员 单位 等 本协 议当 事 人外 第 三方
的欺诈 、疏 忽、 过失 或破 产等原 因给 基金 资 产 造成 的损失 等。
（ 四 ） 一方 当 事人 违 约，另 一 方 当事 人 在职 责 范围内 有 义 务及 时 采取 必 要的措 施 ， 尽力
防止损 失的 扩大 。
（ 五 ） 违约 行 为虽 已 发生， 但 本 托管 协 议能 够 继续履 行 的 ，在 最 大限 度 地保护 基 金 份额
持 有 人利 益 的前 提 下， 基金 管 理人 和 基金 托 管人 应当 继 续履 行 本协 议 。若 基金 管 理人 或 基金
托管人 因履 行本 协议 而被 起诉， 另一 方应 提供 合理 的必要 支持 。
（ 六 ） 由于 基 金管 理 人、基 金 托 管人 不 可控 制 的因素 导 致 业务 出 现差 错 ，基金 管 理 人和
基 金 托管 人 虽然 已 经采 取必 要 、适 当 、合 理 的措 施进 行 检查 ， 但是 未 能发 现错 误 的， 由 此造
成 基 金财 产 或投 资 人损 失， 基 金管 理 人和 基 金托 管人 免 除赔 偿 责任 。 但是 基金 管 理人 和 基金
托管人 应积 极采 取必 要的 措施减 轻或 消除 由此 造成 的影响 。
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十八、 争议解决方式
各 方 当 事人 同 意， 因 《基金 合 同 》而 产 生的 或 与《基 金 合 同》 有 关的 一 切争议 ， 如 经友
好 协 商未 能 解决 的 ，任 何一 方 均有 权 将争 议 提交 华南 国 际经 济 贸易 仲 裁委 员会 ， 按照 华 南国
际 经 济贸 易 仲裁 委 员会 届时 有 效的 仲 裁规 则 进行 仲裁 。 仲裁 地 点为 深 圳市 。仲 裁 裁决 是 终局
的，对 各方 当事 人均 有约 束力， 仲裁 费用 由败 诉方 承担。
争议处 理期 间， 双方 当事 人应恪 守基 金管 理人 和基 金托管 人职 责， 各自 继续 忠实、 勤勉 、
尽责地 履行 基金 合同 和本 托管协 议规 定的 义务 ，维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。
本协议 受中 国法 律管 辖。
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十九、 托管协议的效力
双方对 托管 协议 的效 力约 定如下 ：
（ 一 ） 基金 管 理人 在 向中国 证 监 会申 请 发售 基 金份额 时 提 交的 托 管协 议 草案， 应 经 托管
协 议 当事 人 双方 盖 章以 及双 方 法定 代 表人 或 授权 代表 签 字， 协 议当 事 人双 方根 据 中国 证 监会
的意见 修改 并正 式签 署托 管协议 。托 管协 议以 中国 证监会 注册 的文 本为 正式 文本。
（ 二 ） 托管 协 议自 基 金合同 成 立 之日 起 成立 ， 自基金 合 同 生效 之 日起 生 效。托 管 协 议的
有效期 自其 生效 之日 起至 基金财 产清 算结 果报 中国 证监会 备案 并公 告之 日止 。
（三） 托管 协议 自生 效之 日起对 托管 协议 当事 人具 有同等 的法 律约 束力 。
（ 四 ） 本协 议 一式 三 份， 协 议 双 方各 持 一份 ， 剩余由 基 金 管理 人 根据 需 要上报 监 管 机构
一份 ， 每份 具有 同等 法律 效力。
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二十、 其他事项
如 发 生 有权 司 法机 关 依法冻 结 基 金份 额 持有 人 的基金 份 额 时， 基 金管 理 人应予 以 配 合，
承担司 法协 助义 务。
除 本 协 议有 明 确定 义 外，本 协 议 的用 语 定义 适 用基金 合 同 的约 定 。本 协 议未尽 事 宜 ，当
事人依 据基 金合 同、 有关 法律法 规等 规定 协商 办理 。
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二十一 、托管协议的签订
本协议 双方 法定 代表 人或 授权代 表签 章、 签订 地、 签订日
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附 件： 托管银 行证 券资金 结算 规定
资 产 托 管人 和 资产 管 理人为 确 保 证券 交 易资 金 结算业 务 安 全、 高 效运 行 ，有效 防 范 结算
风 险 ，规 范 结算 行 为， 进一 步 明确 资 产托 管 人与 其代 理 结算 客 户在 证 券交 易资 金 结算 业 务中
的 责 任， 根 据《 中 华人 民共 和 国证 券 法》 、 《中 华人 民 共和 国 证券 投 资基 金法 》 、《 证 券登
记 结 算管 理 办法 》 、《 中国 证 券登 记 结算 有 限责 任公 司 结算 参 与人 管 理规 则》 等 有关 法 律法
规 、 部门 规 章及 相 关业 务规 则 ，资 产 管理 人 和资 产托 管 人就 参 与中 国 证券 登记 结 算有 限 责任
公司（ 以下 简称 “结 算公 司”） 多边 净额 结算 业务 相关事 宜规 定如 下：
第一条
资 产 托管 人 系经 中 国 银 监会 、 中国 证监 会、 中 国 保监 会 及其 他相 关部 门 核 准具
备 证 券投 资 基金 、 保险 资产 、 企业 年 金基 金 以及 其他 与 结算 公 司结 算 业务 相关 的 托管 业 务资
格 的 商业 银 行； 资 产管 理人 系 经中 国 证监 会 、中 国保 监 会批 准 设立 的 证券 公司 、 基金 管 理公
司、保 险公 司、 保险 资产 管理公 司等 投资 管理 机构 。
第二条
资 产 管理 人 管理并 由 资 产托 管 人托 管的 资产 在 证 券交 易 所市 场达 成的 符 合 多边
净额结 算要 求的 证券 交易 ， 采 取托 管银行 结算 模式 的 （ 包括 公募基 金 、 专 户 账户 、 企 业年金 、
社 保 基金 等 ）， 应 由资 产托 管 人与 结 算公 司 办理 证券 资 金结 算 业务 ； 资产 托管 人 负责 参 与结
算 公 司多 边 净额 结 算业 务， 资 产管 理 人应 当 按照 资产 托 管人 提 供的 清 算结 果， 按 时履 行 交收
义务， 并承 担对 资产 托管 人的最 终交 收责 任。
第三条
资 产管 理人 和资 产托管 人同 意遵 守结 算公 司制定 的业 务规 则。
第四条
多 边 净额 结 算方式 下 ， 证券 和 资金 结算 实行 分 级 结算 原 则。 资产 托管 人 负 责办
理 与 结算 公 司之 间 证券 和资 金 的一 级 清算 交 收； 同时 负 责办 理 与资 产 管理 人之 间 证券 和 资金
的二级 清算 交收 。
第五条
资 产托 管人 依据 交易清 算日 （T 日 ） 清 算结 果， 按 照结 算业 务规 则， 与结算 公 司
完 成 最终 不 可撤 销 的证 券与 资 金交 收 处理 ； 同时 在规 定 时限 内 ，与 资 产管 理人 完 成不 可 撤销
的证券 、资 金交 收处 理。
第六条
资 产管 理人 管理 资产交 收违 约应 遵循 谁过 错谁赔 偿的 原则 。
（ 一 ） 因资 产 管理 人 头寸匡 算 错 误等 资 产管 理 人原因 导 致 的交 收 违约 实 际损失 ， 由 资产
管理人 承担 。
（ 二 ） 因资 产 托管 人 操作失 误 等 资产 托 管人 原 因导致 的 交 收违 约 实际 损 失，由 资 产 托管
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人承担 。
（ 三 ） 由第 三 方过 错 导致的 交 收 违约 损 失， 按 照最大 程 度 保护 资 产管 理 人管理 托 管 资产
持有人 合法 权益 的原 则， 由双方 协商 处理 ，并 由双 方共同 承担 向第 三方 追偿 的责任 。
除 依 据 相关 法 律法 规 和本规 定 约 定外 ， 资产 托 管人不 得 擅 自动 用 资产 管 理人管 理 托 管资
产 的 证券 和 资金 从 事证 券交 易 。资 产 托管 人 擅自 动用 资 产管 理 人管 理 托管 资产 的 证券 和 资金
造 成 损失 的 ，应 当 对资 产管 理 人管 理 资产 及 资产 管理 人 遭受 的 实际 损 失承 担赔 偿 责任 。 资产
托 管 人擅 自 动用 资 产管 理人 管 理托 管 资产 的 证券 和资 金 得到 盈 利的 ， 所有 因此 而 取得 的 收益
归于托 管资 产， 且资 产管 理人不 承担 任何 相关 费用 。
若 资 产 管理 人 过错 且 利用自 有 资 金或 按 照中 国 证监会 规 定 使用 风 险准 备 金垫付 资 金 交收
透支， 由此 产生 的收 益归 托管资 产， 由此 产生 的实 际 损失 由资 产管 理人 承担 。
第七条
资 产 托管 人 按照结 算 公 司的 规 定， 以资 产托 管 人 自身 名 义向 结算 公司 申 请 开立
相关结 算备 付金 账户 、 证 券交收 账户 以及 按照 结算 公司相 关业 务规 定应 开立 的其他 结算 账户 ，
用 于 办理 资 产托 管 人所 托管 资 产在 证 券交 易 所市 场的 证 券交 易 及非 交 易涉 及的 资 金和 证 券交
收业务 。
第八条
根 据 结算 公 司业务 规 则 ，资 产 托管 人依 法向 资 产 管理 人 管理 资产 收取 存 入 结算
公 司 的最 低 结算 备 付金 、交 收 价差 保 证金 及 结算 保证 金 等担 保 资金 ， 该类 资金 的 收取 金 额及
其额度 调整 按照 结算 公司 规则以 及资 产管 理人 和资 产托管 人的 其他 书面 协议 或约定 执行 。
若 资 产 管理 人 管理 资 产结算 备 付 金账 户 日末 余 额低于 其 最 低结 算 备付 金 限额的 ， 资 产管
理人应 于规 定时 间内 补足 款项。
第九条
资 产 托管 人 收到结 算 公 司按 照 与结 算银 行商 定 利 率计 付 的结 算备 付金 （ 含 最低
备付金 ）、 交收 价差 保证 金等资 金利 息后 ，于 收息 当日向 资产 管理 人管 理资 产支付 。
第十条
资 产托 管人 于交 易清算 日 （T 日） ， 根 据结 算公司 按照 证券 交易 成交 结果计 算 的
资 金 清算 数 据和 证 券清 算数 据 以及 非 交易 清 算数 据， 分 别用 以 计算 资 产管 理人 管 理资 产 资金
和 证 券的 应 收或 应 付净 额， 形 成资 产 管理 人 当日 交易 清 算结 果 。资 产 托管 人应 及 时、 高 效、
安 全 地完 成 托 管 资 产的 证券 交 易资 金 清算 交 收， 对于 结 算公 司 已退 还 各托 管资 产 的交 收 资金
应及时 计入 各托 管资 产的 银行账 户。
第十一 条 资产 托管 人完 成 托管资 产清 算后 ， 对于 交 收日可 能发 生透 支的 情况 ，应 及时 与
资产管 理人 沟通 。
资产托 管人 于交 收日 （T+1 日）根 据交 易所 或结 算 公司数 据计 算的 资产 管理 人 T 日交 易
清算结 果， 完成 资产 管理 人管理 资产 资金 、证 券的 交收。
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第十二条
资 产管 理 人对资 产 托 管人 提 供的 清算 数据 存 有 异议 ， 应及 时与 资产 托 管 人沟
通 ， 但资 产 管理 人 不得 因此 拒 绝履 行 或延 迟 履行 当日 的 交收 义 务。 经 双方 核实 ， 确属 资 产托
管人清 算差 错的 ， 资产 托 管人 应 予以 更正 并赔 偿托 管资产 及资 产管 理人 实际 损失 ； 若 经核 实，
确 属 结算 公 司清 算 差错 的， 资 产管 理 人应 配 合资 产托 管 人与 结 算公 司 沟通 。若 因 资产 管 理人
在托管 交易 单元 上进 行非 托管资 产交 易等 事宜 ， 致 使资产 托管 人接 收清 算数 据不完 整不 正确 ，
造成清 算差 错的 ，责 任由 资产管 理人 承担 。
第十三条 为 确保 资 产托管 人 与 结算 公 司的 正 常交收 ， 不 影响 资 产托 管 人所有 托 管 资产
的正常 运作 ， 正 常情 况下 ， 交易 日 （T 日） 日终 资产 管理人 应保 证其 管理 的各 托管资 产资 金 账
户有足 够的 资金 可完 成与 结算公 司于 交收 日（T+1 日）的 资金 交收 。
第十四 条
若资 产管 理人 管理资 产 资 金账户 T 日 余 额无法 满足 T+1 日 交收 要 求时， 资产
管理人 应按 照《 托管 协议 》或《 备忘 录》 中约 定的 时点补 足金 额， 未有 约定 的，应 于 T+1 日
12 ：00 前补 足金 额， 确保 资产托 管人 及时 完成 清算 交收。 对于 创新 产品 ，补 足金额 的时 点 可
在托管 协议 或其 他文 件中 约定。
第十五条
资 产管 理 人未按 本 规 定第 十 四条 约定 时限 补 足 透支 金 额， 其行 为构 成 资 产管
理人资 金交 收违 约， 资产 托管人 依法 按以 下方 式处 理，且 资产 管理 人应 予以 配合：
（ 一 ） 资产 管 理人 应 在不晚 于 结 算公 司 规定 的 时点前 两 个 小时 向 资产 托 管人书 面 指 定托
管资产 证券 账户 内相 当于 透支金 额价 值 120% 的 证券 （按照 前一 交易 日的 收盘 价计算 ） 作 为 交
收 履 约担 保 物。 资 产管 理人 未 能按 时 指定 的 ，资 产托 管 人依 法 自行 确 定相 关证 券 作为 交 收履
约担保 物 ， 并 及时 书面 通 知资产 管理 人 。 资 产管 理 人未及 时向 资产 托管 人指 定或指 定错 误的 ，
相关责 任由 资产 管理 人承 担。
资 产 托 管人 可 向结 算 公司申 请 ， 由结 算 公司 协 助将相 关 交 收履 约 担保 物 予以冻 结 ， 资产
管 理 人应 向 资产 托 管人 出具 同 意结 算 公司 协 助资 产托 管 人冻 结 其证 券 账户 内相 应 证券 的 书面
文 件 （对 于 企业 年 金基 金等 涉 及资 产 托管 人 、资 产管 理 人及 委 托人 或 受托 人的 托 管资 产 ，资
产 管 理人 向 资产 托 管人 出具 的 书面 文 件应 经 资产 管理 人 委托 人 或受 托 人确 认。 委 托人 或 受托
人 与 资产 托 管人 、 资产 管理 人 签署 的 合同 、 操作 备忘 录 等法 律 文件 中 有相 关内 容 的， 视 为确
认）。
（二） 资产 管理 人 于 T+2 日在结 算公 司规 定时 间前 补足相 应资 金的 ，资 产托 管人可 向 结
算 公 司申 请 解除 对 相关 证券 的 冻结 ； 否则 ， 资产 管理 人 应配 合 资产 托 管人 对冻 结 证券 予 以处
置 ， 如资 产 管理 人 不配 合， 资 产托 管 人依 法 对冻 结证 券 进行 处 置， 但 须及 时书 面 通知 资 产管
理人。
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（ 三 ） 证券 处 置产 生 的资金 ， 如 相关 交 易尚 未 完成交 收 的 ，应 首 先用 于 完成交 收 ， 不足
部分资 产管 理人 及时 补足 。
第十六条
资 产管 理 人知晓 并 确 认， 资 产 管 理人 管理 资 产 中用 于 融资 回购 的债 券 将 作为
资 产 托管 人 相关 结 算备 付金 账 户偿 还 融资 回 购到 期购 回 款的 质 押券 ， 若资 产管 理 人债 券 回购
交 收 违约 ， 结算 公 司依 法对 质 押券 进 行处 置 ，但 须及 时 书面 通 知资 产 管理 人。 资 产管 理 人应
就 债 券回 购 交收 违 约后 结算 公 司对 质 押券 的 处置 以及 资 产管 理 人委 托 人或 受托 人 所应 承 担的
委 托 债券 投 资风 险 ，预 先书 面 告知 资 产管 理 人委 托人 或 受托 人 ，并 由 资产 管理 人 委托 人 或受
托 人 签字 确 认。 委 托人 或受 托 人与 资 产托 管 人、 资产 管 理人 签 署的 合 同、 操作 备 忘录 等 法律
文件中 有相 关内 容的 ，视 为确认 。
第十七条 由 于资 产 管理人 原 因 ，其 管 理资 产 发生证 券 超 额卖 出 或卖 出 回购质 押 债 券而
导 致 证券 交 收违 约 行为 的， 资 产托 管 人暂 不 交付 其相 应 的应 收 资金 ， 并依 法按 照 结算 公 司有
关 违 约金 的 标准 向 资产 管理 人 收取 违 约金 。 资产 管理 人 须在 两 个交 易 日内 补足 相 关证 券 及其
权 益 。资 产 管理 人 未能 补足 的 ，资 产 托管 人 依法 根据 结 算公 司 相关 业 务规 则进 行 处理 ， 由此
产生的 实际 损失 由资 产管 理人承 担， 收益 归托 管资 产所有 。
第十八条
因 资产 管 理人原 因 发 生资 金 交收 违约 时， 资 产 托管 人 依法 采取 以下 风 险 管理
措施， 但须 提前 书面 通知 资产管 理人 ：
（一） 按照结 算公 司标 准计 收违 约资金 的利 息和 违约 金；
（二） 按结算 公司 标准 调高 资产 管理人 管理 资产 的最 低备 付金或 结算 保证 金比 例；
（三） 报告监 管部 门及 结算 公司 ；
（四） 按照结 算公 司业 务规 则向 结算公 司申 报暂 停资 产管 理人的 相关 结算 业务 ；
（五） 根据监 管部 门或 结算 公司 要求采 取的 其他 措施 。
第十九条 如 因资 产 管理人 原 因 造成 资 产托 管 人对结 算 公 司出 现 违约 情 形时， 结 算 公司
实 施 相关 风 险管 理 措施 引发 的 后果 由 资产 管 理人 自行 承 担， 由 此造 成 资产 管理 人 管理 资 产及
资产托 管人 实际 损失 ，资 产管理 人应 负责 赔偿 。
如 因 资 产托 管 人原 因 造成未 及 时 将资 产 管理 人 应收资 金 支 付给 资 产管 理 人或未 及 时 委托
证 券 登记 结 算机 构 将资 产管 理 人应 收 证券 划 付到 资产 管 理人 证 券账 户 的， 资产 托 管人 应 当对
资 产 管理 人 承担 违 约责 任； 如 因资 产 托管 人 原因 造成 对 结算 公 司交 收 违约 的， 相 应后 果 由资
产托管 人承 担。 以上 造成 的托管 资产 及资 产管 理人 的实际 损失 ，资 产托 管人 应负责 赔偿 。
第二十条
本 规定 任 何一方 未 能 按本 规 定的 约定 履行 各 项 义务 均 将被 视为 违约 ， 除 法律
法 规 或结 算 公司 业 务规 则另 有 规定 ， 或本 规 定另 有约 定 外， 违 约方 应 承担 因其 违 约行 为 给对
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方 和 托管 资 产造 成 的实 际损 失 。如 双 方均 有 违约 情形 ， 则根 据 实 际 情 况由 双方 分 别承 担 各自
应负的 违约 责任 。
第 二 十 一条
如果 协 议的一 方 或 双方 因 不可 抗力 不能 履 行 本规 定 时， 可根 据不 可 抗 力的
影 响 部分 或 全部 免 除责 任。 不 可抗 力 是指 资 产托 管人 或 资产 管 理人 不 能预 见、 不 可避 免 、不
能 克 服的 客 观情 况 。任 何一 方 因不 可 抗力 不 能履 行本 规 定时 ， 应及 时 通知 对方 并 在合 理 期限
内提供 受到 不可 抗力 影响 的证明 ，并 采取 适当 措施 防止损 失的 扩大 。
第 二 十 二条
本规 定 未尽事 宜 及 因履 行 本规 定而 产生 的 争 议或 纠 纷， 如经 友好 协 商 未能
解 决 的， 采 取以 下 第_1_ 种方 式 解决 ： （1） 提交 中 国国 际 仲裁 委 员会 华 南分 会根 据 该会 当时
有 效 的仲 裁 规则 进 行仲 裁， 仲 裁地 点 在深 圳 ，仲 裁裁 决 是终 局 性的 并 对各 方当 事 人具 有 约束
力，仲 裁费 由败 诉方 承担 。（2 ）向 有管 辖权 的法 院 提起诉 讼解 决。
第 二 十 三条
资产 管 理人和 资 产 托管 人 本规 定适 用于 现 在 及以 后 由资 产管 理人 管 理 、资
产托管 人托 管的 所有 业务 品种。
第二十 四条
本规 定有 效 期间 ，若 因法 律法 规、 结 算公司 业务 规则 发生 变化 导致本 规定
的 内 容与 届 时有 效 的法 律法 规 、业 务 规则 的 规定 不一 致 的， 应 当以 届 时有 效的 法 律法 规 、业
务 规 则的 规 定和 上 述协 议的 约 定为 准 ，协 议 双方 应根 据 最新 的 法律 法 规、 业务 规 则和 上 述协
议对本 规定 进行 相应 的修 改和补 充 。
