纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
纳斯达克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基 金
2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十八日 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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1
重 要提 示及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 24 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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1.2 目录
1
重 要提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2 基 金简 介 ...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境外资产 托管人 ............................................................................................................................... 6
2.5 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
3 主 要财 务 指标 和 基 金净值 表 现 .................................................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
4 管 理人 报 告 .................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 14
5 托 管人 报 告 ................................................................................................................................................ 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
6 半 年度 财 务会 计 报 告（未 经 审 计） ........................................................................................................ 15
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 17
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18
7 投 资组 合 报告 ............................................................................................................................................ 35
7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................. 35
7.2 期末在各 个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................................................. 36
7.3 期末按行 业分类的权益投资组合 ................................................................................................. 36
7.4 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ..................................... 36
7.5 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 45
7.6 期末按债 券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................. 46
7.7 期末按公 允价值 占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 46
7.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 46
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ..................... 47
7.10 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................... 47
7.11 投资组 合报告附注 ....................................................................................................................... 47
8 基 金份 额 持有 人 信 息 ................................................................................................................................ 48 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 48
8.2 期末上市 基金 前十名持有人 ........................................................................................................ 48
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 48
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 49
9 开 放式 基 金份 额 变 动 ................................................................................................................................ 49
10 重大 事 件揭 示 .......................................................................................................................................... 49
10.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 49
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 49
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 49
10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 49
10.5 报告期 内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................... 49
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 49
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 49
10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 51
11 备 查文 件目 录 .......................................................................................................................................... 51
11.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 51
11.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 52
11.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 52
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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2 基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金
基金简称 国泰纳斯达克 100 （QDII-ETF ）
基金主代码 513100
交易代码 513100
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 4 月 25 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 42,622,120.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013 年 5 月 15 日
2.2 基 金 产品说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制策略， 即按 照标的指数的成份股构成及其权重构
建基金股票投资组合， 并 根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整。 但因特殊情况 （如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成份股权重由
于自由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等） 导致 本 基
金管理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时， 基 金管理人将对
投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。
在正常市场情况下， 本基 金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.2% ， 年跟踪误差不超过 2% 。 如因标的指数编制规则调整或其
他因素导致跟踪偏离度和 跟踪误差超过上述范围， 基金管理 人应采取合理
措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
另外， 本基金基于流动性管理的需要， 将投资于与本基金有相近的投资目
标、 投资策略、 且以本基金的标的指数为投资标的的指数型公募基金 （ 包
括 ETF ） 。同 时，为更好地实现本基金的投资目标，本基金还将在条件允
许的情况下， 开展证券借贷业务以及投资于股指期货等金融衍生品， 以期
降低跟踪误差水平。 本基 金投资于金融衍生品的目标是替代跟踪标的指数
的成份股， 使基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数。 不得应用于投机交
易目的，或用作杠杆工具放大基金的投资。
未来， 随着全球证券市场投资工具的发展和丰富， 本基金可相应调整和更
新相关投资策略，并在招募说明书更新中公告。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数收益率 （经汇 率调整后的总收益指数收
益率） 。本基 金的标的指数为纳斯达克 100 指数 （Nasdaq-100 Index）。
风险收益特征
本基金属于股票型基金， 预期风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与
货币市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数
的表现， 具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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益特征。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 林海中 田青
联系电话 021-31081600转 010-67595096
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 010-67595096
传真 021-31081800 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道100 号上 海环
球金融中心39 楼
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
上海市虹口区公平路18 号8 号
楼嘉昱大厦16 层-19 层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 200082 100033
法定代表人 唐建光 王洪章
2.4 境 外 资产托 管 人
项目 境外资产托管人
名称
英文
State Street Bank and Trust Company
中文 美国道富银行
注册地址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
办公地址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编码 02111
2.5 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证 券报》 、 《证券 时报》
登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com
基金 半年度报告备置地点
上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16 层-19 层 ；北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
2.6 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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3 主 要财 务 指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 6,301,572.10
本期利润 2,903,991.70
加权平均基金份额本期利润 0.0581
本期加权平均净值利润率 4.08%
本期 基金份额净值增长率 3.48%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 13,725,607.55
期末可供分配基金份额利润 0.3220
期末基金资产净值 60,880,388.11
期末基金份额净值 1.428
3.1.3 累计 期末 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 42.80%
注： （1 ） 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
（2 ） 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -2.39% 0.76% -2.49% 0.81% 0.10% -0.05%
过去三个月 0.85% 0.83% 1.27% 0.83% -0.42% 0.00%
过去六个月 3.48% 0.93% 4.32% 0.93% -0.84% 0.00%
过去一年 12.53% 0.88% 14.85% 0.90% -2.32% -0.02%
自基金合同生效起
至今
42.80% 0.81% 56.52% 0.84% -13.72% -0.03%
注：同期业绩比较基准以人民币计价。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013 年 4 月 25 日 至 2015 年 6 月 30 日)
注： （1 ） 本基金的合同生效日为 2013 年 4 月 25 日。 本基金在 3 个月建 仓期结束时， 各项资产配置
比例符合合同约定。
（2 ）同期业 绩比较基准以人民币计价。
4 管 理人 报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日 ，是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
截至 2015 年 6 月 30 日， 本基金管理人共管理 54 只开放式证券投资基金： 国泰金鹰增长证券投
资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、
国 泰 金 龙 债券 证 券 投 资基 金 ） 、 国泰 金 马 稳 健回 报 证 券 投资 基 金 、 国泰 货 币 市 场证 券 投 资 基金 、 国
泰 金 鹿 保 本增 值 混 合 证券 投 资 基 金、 国 泰 金 鹏蓝 筹 价 值 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 金 鼎 价 值精 选 混纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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合 型 证 券 投资 基 金 （ 由金 鼎 证 券 投资 基 金 转 型而 来 ） 、 国泰 金 牛 创 新成 长 股 票 型证 券 投 资 基金 、 国
泰沪深 300 指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券
证券投资 基 金 、 国 泰 区 位 优 势 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 中 小 盘 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ）
（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克 100 指 数证券投资基金、国泰价值经典股票型证
券投资基金（LOF ）、 上证 180 金 融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融交易 型开
放 式 指 数 证券 投 资 基 金联 接 基 金 、国 泰 保 本 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 事 件 驱 动策 略 股 票 型证 券 投
资基金、 国泰信用互利分级债券型证券投资基金、 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、
国泰中小板 300 成长交易 型开放式指数证券投资基金联接基金、 国泰成长优选股票型 证券投资基金、
国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF) 、 国泰信用 债券型证券投资基金、 国泰现金管理货币市场基金、
国 泰 金 泰 平衡 混 合 型 证券 投 资 基 金（ 由 金 泰 证券 投 资 基 金转 型 而 来 ）、 国 泰 民 安增 利 债 券 型发 起 式
证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金
（LOF ）（ 由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证 5 年期国
债交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境 外高收益债券型证券投资基金、国
泰 黄 金 交 易型 开 放 式 证券 投 资 基 金、 国 泰 美 国房 地 产 开 发股 票 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 国 证 医药 卫 生
行 业 指 数 分级 证 券 投 资基 金 、 国 泰淘 金 互 联 网债 券 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 聚 信 价值 优 势 灵 活配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 民 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 国 泰 国 策 驱 动 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资基 金 、 国 泰浓 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 安 康养 老 定 期 支付 混 合 型 证券 投 资
基 金 、 国 泰结 构 转 型 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰金 鑫 股 票 型证 券 投 资 基金 （ 由 金 鑫证 券 投
资 基 金 转 型而 来 ） 、 国泰 新 经 济 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰国 证 食 品 饮料 行 业 指 数分 级 证
券投资基金、 国泰创利债券型证券投资基金 （由国泰 6 个月短 期理财债券型证券投资基金转型而来） 、
国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金 （由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来） 、
国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金、 国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、 国泰睿吉
灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 兴 益 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国 泰 生益 灵 活 配 置混 合 型
证券投资基金。 另外， 本基金管理人于 2004 年获 得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资
格， 目前受 托管理全国社保基金多个 投资组合。2007 年 11 月 19 日， 本 基金管理人获得企业年金投
资管理人资格。2008 年 2 月 14 日， 本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户
理财）的基金公司之一，并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII ）资 格，
成为目前业内少数拥有 “ 全牌照” 的基金公司之一， 囊括了公募基金、 社保、 年金、 专户理财和 QDII
等管理业务资格。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
徐皓
本基金的
基金经理、
国泰中小
板 300 成
长 ETF 、
国泰中小
板 300 成
长 ETF 联
接、 国泰国
证房地产
行业指数
分级、 国泰
纳斯达克
100 指数、
国泰国证
有色金属
行业指数
分级的基
金经理
2014-11-04 - 8 年
硕士研究
生，FRM ，
注册黄金
投资分析
师（国家
一级） 。 曾
任职于中
国工商银
行总行资
产托管
部。2010
年 5 月加
盟国泰基
金，任高
级风控经
理。2011
年 6 月至
2014 年 1
月担任上
证 180 金
融交易型
开放式指
数证券投
资基金、
国泰上证
180 金融
交易型开
放式指数
证券投资
基金联接
基金及国
泰沪深
300 指数
证券投资
基金的基
金经理助
理，2012
年 3 月至
2014 年 1纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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月兼任中
小板 300
成长交易
型开放式
指数证券
投资基
金、国泰
中小板
300 成长
交易型开
放式指数
证券投资
基金联接
基金的基
金经理助
理。2014
年 1 月起
任中小板
300 成长
交易型开
放式指数
证券投资
基金、国
泰中小板
300 成长
交易型开
放式指数
证券投资
基金联接
基金的基
金经理，
2014 年 6
月起兼任
国泰国证
房地产行
业指数分
级证券投
资基金的
基金经
理，2014
年 11 月起
兼任国泰
纳斯达克
100 指数
证券投资纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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基金和纳
斯达克
100 交易
型开放式
指数证券
投资基金
的基金经
理，2015
年 3 月起
兼任国泰
国证有色
金属行业
指数分级
证券投资
基金的基
金经理。
注：1 、 此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日， 首任基金经理， 任职日期为基金合同生
效日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法》 、 《 证 券投 资 基 金 法》 、 《 基 金管 理 公 司 公平
交易制度指导意见》 等有关法律法规的规定， 严格遵守基金合同和招募说明书约定， 本着诚实信用、
勤 勉 尽 责 、最 大 限 度 保护 投 资 人 合法 权 益 等 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 在 控 制 风险 的 基 础 上为 持 有
人 谋 求 最 大利 益 。 本 报告 期 内 ， 本基 金 运 作 合法 合 规 ， 未发 生 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益 的 行为 ， 未
发 生 内 幕 交易 、 操 纵 市场 和 不 当 关联 交 易 及 其他 违 规 行 为， 信 息 披 露及 时 、 准 确、 完 整 ， 本基 金 与
本 基 金 管 理人 所 管 理 的其 他 基 金 资产 、 投 资 组合 与 公 司 资产 之 间 严 格分 开 、 公 平对 待 ， 基 金管 理 小
组 保 持 独 立运 作 ， 并 通过 科 学 决 策、 规 范 运 作、 精 心 管 理和 健 全 内 控体 系 ， 有 效保 障 投 资 人的 合 法
权益。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 管 理公 司 公 平 交易 制 度 指 导意 见 》 的 相关
规 定 ， 通 过严 格 的 内 部风 险 控 制 制度 和 流 程 ，对 各 环 节 的投 资 风 险 和管 理 风 险 进行 有 效 控 制， 确 保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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根 据 证 监 会公 平 交 易 指导 意 见 ， 我们 计 算 了 公司 旗 下 基 金、 组 合 同 日同 向 交 易 纪录 配 对 。 通过
对这些配对的交易价差分析， 我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数量级及以下， 且大部分溢
价率均值通过 95% 置信 度下等于 0 的 t 检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为 扩展时间窗口， 将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口 内 作 平 均， 并 以 此 为依 据 ， 进 行基 金 或 组 合间 在 扩 展 时间 窗 口 中 的同 向 交 易 价差 分 析 。 对于 有 足
够多观测样本的基金配对（样本数 ≥30 ），溢价 率均值大部分在 1% 数量 级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基 金 组 合 配对 ， 已 要 求基 金 经 理 对价 差 作 出 了解 释 ， 根 据基 金 经 理 解释 公 司 旗 下基 金 或 组 合间 没 有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 与本 基 金 管 理人 所 管 理 的其 他 投 资 组合 未 发 生 大额 同 日 反 向交 易 。 本 报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
纳指 100 指 数在 4 月底 再创新高， 但就 2015 年上 半年整体而言呈现窄幅震荡走势。 美国经济及
相关数据继续向好， 就业市场延续了良好的复苏势头， 失业率迫近充分就业水平 5% 附近。 但风险主
要 来 自 欧 洲方 面 的 希 腊债 务 危 机 。对 国 际 金 融市 场 的 观 望导 致 美 联 储年 底 前 两 次加 息 的 预 期降 温 。
美元冲高突破 100 点大 关维持震荡走势。作为完全跟踪标的指数的被动型基金，本基金避免了不必
要的主动操作，减少了交易冲击成本，并通过精细化管理确保基金组合与指数权重基本一致。
本报告 期内 ，如统 一以 美元资 产计 价计算 ，本 基金日 均跟 踪误差为 0.05% ，对应 年 化跟踪 误 差
为 0.79% ， 符合基金合同规定的日均误差不超过 0.2% 、年 跟踪误差不超过 2% 的要 求。跟踪误差主
要来源为申购赎回的冲击。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
本基金在 2015 年上半年的 单位净值增长率为 3.48% ，同期业绩比较基准收益率为 4.32% （注：
同期业绩比较基准以人民币计价）。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
美 国 的 加 息预 期 仍 然 是短 期 内 左 右美 股 走 势 和市 场 信 心 的关 键 因 素 ，但 随 着 时 间推 进 其 影 响将
逐渐消化，美股 6 年来的大幅上涨伴随企业利润改善及美国整体经济的持续恢复，其相对价值仍然
十分合理， 静待加息落地。 相对于现阶段巨幅震荡且脱离经济基本面运行的 A 股， 美股配置价值凸
显。 预计加息前以高位震荡为主。 今年在 9 月加息 概率较大， 届时全球的大类资产都将为之再平衡。
美 股 上 涨 过程 是 不 断 消化 利 空 、 恢复 信 心 、 长期 稳 健 向 上的 过 程 ， 未来 美 股 涨 跌幅 最 核 心 的决
定因素是美国经济数据以及全球资本流向，取决于美国实体经济复苏是否得到验证。后 QE 时代的
资 本 回 流 、完 美 的 基 本面 以 及 美 国以 外 的 经 济体 不 稳 定 政治 经 济 局 势的 综 合 影 响下 将 开 启 一个 美 元
的 时 代 ， 这意 味 着 大 部分 货 币 对 美元 都 将 走 弱。 基 本 面 良好 以 及 低 通胀 环 境 对 股票 市 场 极 为有 利 ，
并 且 推 动 美股 的 动 能 中仅 有 低 利 率会 在 未 来 消失 ， 构 成 了未 来 全 球 资产 选 择 中 的一 大 主 题 —— 美股
和 美 元 强 势基 本 面 的 主导 ， 高 配 美股 将 是 未 来确 定 性 较 强的 配 置 。 未来 三 年 间 我们 认 为 美 国经 济 将
极大概率走向复苏周期。建议投资者积极配置国泰纳斯达克 100 （QDII-ETF 513100 T+0 ），并 充分
享受二级市场交易的便利。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 按 照 相 关法 律 法 规 规定 ， 设 有 估值 委 员 会 ，并 制 定 了 相关 制 度 及 流程 。 估 值 委 员
会 主 要 负 责基 金 估 值 相关 工 作 的 评估 、 决 策 、执 行 和 监 督， 确 保 基 金估 值 的 公 允与 合 理 。 报告 期 内
相 关 基 金 估值 政 策 由 托管 银 行 进 行复 核 。 公 司估 值 委 员 会由 主 管 运 营副 总 经 理 负责 ， 成 员 包括 基 金
核 算 、 风 险管 理 、 行 业研 究 方 面 业务 骨 干 ， 均具 有 丰 富 的行 业 分 析 、会 计 核 算 等证 券 基 金 行业 从 业
经 验 及 专 业能 力 。 基 金经 理 如 认 为估 值 有 被 歪曲 或 有 失 公允 的 情 况 ，可 向 估 值 委员 会 报 告 并提 出 相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
截 止 本 报 告期 末 ， 根 据本 基 金 基 金合 同 和 相 关法 律 法 规 的规 定 ， 本 基金 无 应 分 配但 尚 未 实 施的
利润。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
无。
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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5 托 管人 报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基 金 合 同 、托 管 协 议 和其 他 有 关 规定 ， 不 存 在损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，完 全 尽 职 尽责 地 履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 ，本 托 管 人 按照 国 家 有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和 其 他有 关 规 定 ，对 本 基 金 的基
金 资 产 净 值计 算 、 基 金费 用 开 支 等方 面 进 行 了认 真 的 复 核， 对 本 基 金的 投 资 运 作方 面 进 行 了监 督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半 年度 财 务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 4,470,128.24 5,363,692.38
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 58,125,890.04 63,749,462.89
其中：股票投资
58,060,859.68 62,020,202.89
基金投资
65,030.36 1,729,260.00
债券投资
- -
资产支持证券投资
- - 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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衍生金融资产
6.4.7.3
- -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 774.96 1,140.75
应收股利
21,725.66 22,101.03
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
62,618,518.90 69,136,397.05
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 485,713.90
应付赎回款
1,501,556.04 -
应付管理人报酬
31,379.69 35,925.74
应付托管费
10,459.92 11,975.24
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 194,735.14 131,693.47
负债合计
1,738,130.79 665,308.35
所 有 者 权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 42,622,120.00 49,622,120.00
未分配利润 6.4.7.10 18,258,268.11 18,848,968.70
所 有 者 权益合 计
60,880,388.11 68,471,088.70
负 债 和 所有者 权 益 总计
62,618,518.90 69,136,397.05
注：报告截止日 2015 年 6 月 30 日， 基金份额净值 1.428 元， 基金份额总额 42,622,120.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日 至
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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2015 年 6 月 30 日 2014 年 6 月 30 日
一、收入
3,461,129.91 5,816,653.10
1. 利息收入
17,984.21 17,611.19
其中：存款利息收入 6.4.7.11 17,984.21 17,611.19
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列）
7,016,862.57 2,495,631.00
其中：股票投资收益 6.4.7.12 6,056,012.95 1,931,584.20
基金投资收益 6.4.7.13 585,410.24 72,777.42
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益
6.4.7.15
- -
股利收益 6.4.7.16 375,439.38 491,269.38
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.17 -3,397,580.40 3,440,946.52
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列）
170,094.10 124,333.87
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.18 -346,230.57 -261,869.48
减 ： 二 、费用
557,138.21 653,547.48
1 ．管理人报 酬
212,271.46 225,888.27
2 ．托管费
70,757.17 75,296.03
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.19 18,588.97 16,170.00
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.20 255,520.61 336,193.18
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
2,903,991.70 5,163,105.62
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
2,903,991.70 5,163,105.62
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
49,622,120.00 18,848,968.70 68,471,088.70 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 2,903,991.70 2,903,991.70
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-7,000,000.00 -3,494,692.29 -10,494,692.29
其中：1. 基金 申购款 24,000,000.00 10,116,767.66 34,116,767.66
2. 基金赎回款 -31,000,000.00 -13,611,459.95 -44,611,459.95
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以 “- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
42,622,120.00 18,258,268.11 60,880,388.11
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
50,622,120.00 8,999,308.29 59,621,428.29
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 5,163,105.62 5,163,105.62
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
8,000,000.00 1,628,170.92 9,628,170.92
其中：1. 基金 申购款 30,000,000.00 6,082,543.30 36,082,543.30
2. 基金赎回款 -22,000,000.00 -4,454,372.38 -26,454,372.38
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以 “- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
58,622,120.00 15,790,584.83 74,412,704.83
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：张峰，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王嘉浩
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金( 简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会( 以下
简称 “ 中国证 监会”) 证监许可[2013]262 号 《关于核准纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金募
集 的 批 复 》核 准 ， 由 国泰 基 金 管 理有 限 公 司 依照 《 中 华 人民 共 和 国 证券 投 资 基 金法 》 和 《 纳斯 达 克
100 交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》 公开募集。 本基金为交易型开放式， 存续期限不定，纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 267,618,000.00 元，业 经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2013) 第 226 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 本基金基金
合同于 2013 年 4 月 25 日正式生效， 基 金合同 生效日的基金份额总额为 267,622,120.00 份基金份额，
其中认购资金利息折合 4,120.00 份基 金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金
托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行 State Street Bank and Trust
Company 。经上海证券交易所( 以下简称 “ 上交所 ”) 上证基字[2013]118 号文 审批同意，本基金于 2013
年 5 月 15 日 在上交所挂牌交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《合格 境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和《纳斯达克 100 交易 型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为标
的指数成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金( 包括 ETF) 、 依 法 发 行 或 上
市 的 其 他 股票 、 固 定 收益 类 资 产 、银 行 存 款 、货 币 市 场 工具 、 股 指 期货 等 金 融 衍生 品 和 法 律法 规 或
中 国 证 监 会允 许 基 金 投资 的 其 他 金融 工 具 ， 但须 符 合 中 国证 监 会 的 相关 规 定 。 本基 金 投 资 组合 中 标
的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% 。 本基金的业绩比较基准为：标
的 指 数 收 益 率( 经 汇 率 调 整 后 的 总 收 益 指 数 收 益 率) 。 本 基 金 的 标 的 指 数 为 纳 斯 达 克 100 指数
(Nasdaq-100 Index) 。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2015 年 8 月 26 日批准 报出。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券投资基金业协会颁布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》、《纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务
报 表附注 6.4.4 所列示的中 国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2015 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年
6 月 30 日的 财务状况以及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关境内外税务法规和实务操作， 主
要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取 得的源自境外的股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存款 4,470,128.24
定期存款 -
其他存款 -
合计 4,470,128.24
注：于 2015 年 6 月 30 日 ，活期存款包括人民币活期存款 3,872,396.31 元 ，美元活期存款 97,770.86
元（折合人民币 597,731.93 元）。
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 21 页共 52 页
6.4.7.2 交 易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 50,078,545.97 58,060,859.68 7,982,313.71
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 64,879.82 65,030.36 150.54
其他 - - -
合计 50,143,425.79 58,125,890.04 7,982,464.25
6.4.7.3 衍 生金 融 资 产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售 金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入 返 售金融 资 产 期末余 额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断 式 逆回购 交 易 中取得 的 债 券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 774.96
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 774.96
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 22 页共 52 页
6.4.7.7 应 付交 易 费 用
本基金本报告期末无应付交易费用余额。
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
指数使用费 60,844.01
预提费用 133,891.13
合计 194,735.14
6.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 49,622,120.00 49,622,120.00
本期申购 24,000,000.00 24,000,000.00
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -31,000,000.00 -31,000,000.00
本期末 42,622,120.00 42,622,120.00
6.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 9,687,499.04 9,161,469.66 18,848,968.70
本期利润 6,301,572.10 -3,397,580.40 2,903,991.70
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-2,263,463.59 -1,231,228.70 -3,494,692.29
其中：基金申购款 5,478,522.58 4,638,245.08 10,116,767.66
基金赎回款 -7,741,986.17 -5,869,473.78 -13,611,459.95
本期已分配利润 - - -
本期末 13,725,607.55 4,532,660.56 18,258,268.11
6.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 15,168.69 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 23 页共 52 页
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 2,815.52
其他 -
合计 17,984.21
6.4.7.12 股 票投 资 收 益
6.4.7.12.1 股票 投 资 收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 6,056,012.95
股票投资收益 ——赎回差价收入 -
股票投资收益 ——申购差价收入 -
合计 6,056,012.95
6.4.7.12.2 股票 投 资 收益 ——买 卖 股票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 32,341,732.22
减：卖出股票成本总额 26,285,719.27
买卖股票差价收入 6,056,012.95
6.4.7.12.3 股票 投 资 收益 ——赎 回 差价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
赎回基金份额对价总额 44,611,459.95
减：现金支付赎回款总额 44,611,459.95
减：赎回股票成本总额 -
赎回差价收入 -
6.4.7.13 基 金投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出/ 赎回基金成交总额 5,960,367.37
减：卖出/ 赎回基金成本总额 5,374,957.13
基金投资收益 585,410.24
6.4.7.14 债 券投 资 收 益 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 24 页共 52 页
本基金本报告期末无债券投资收益。
6.4.7.15 衍 生工 具 收 益
本基金本报告期末无衍生工具收益。
6.4.7.16 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
股票投资产生的股利收益 375,245.13
基金投资产生的股利收益 194.25
合计 375,439.38
6.4.7.17 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
1. 交易性金融 资产 -3,397,580.40
—— 股票投资 -3,212,044.43
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -185,535.97
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -3,397,580.40
6.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
基金赎回费收入 -
替代损益 -346,230.57
合计 -346,230.57
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成
本与申购确认日估值的差额， 或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
6.4.7.19 交 易费 用
单位：人民币元
项目 本期 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 25 页共 52 页
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
交易所市场交易费用 18,588.97
银行间市场交易费用 -
合计 18,588.97
6.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 74,385.57
指数使用费 121,454.48
上市年费 29,752.78
银行汇划费 175.00
合计 255,520.61
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.06%( 基
金资产净值中不超过 1 亿美元或等值人民币的部分) 及 0.04%( 基金资产净值中超过 1 亿美元或等 值人
民币的部分) 的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每年( 自然年
度)40,000.00 美元或等值人民币。
6.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
6.4.8.1 或 有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负债 表 日 后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本 报 告 期 内， 申 银 万 国证 券 股 份 有限 公 司 吸 收合 并 了 基 金管 理 人 原 关联 方 宏 源 证券 股 份 有 限公
司 ， 并 更 名 为 申 万 宏 源 集 团 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 申 万 宏 源 ” ） 。 根 据 股 权 比 例 ， 申 万 宏 源 仍 然
为基金管理人控股股东中国建银投资有 限责任公司的控股子公司。
6.4.9.2 本 报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 26 页共 52 页
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（ “ 中国 建设银行 ” ） 基金托管人
道富银行（State Street Bank and Trust Company ） 境外资产托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2 关 联方 报 酬
6.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 212,271.46 225,888.27
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注： 支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6% 的年费率 计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.6% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 70,757.17 75,296.03
注：支 付基 金托管 人中 国建设 银行 的托管 费按 前一日 基金 资产净值 0.20% 的年费 率 计提， 逐日 累 计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年 天数。
6.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 27 页共 52 页
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 3,933,973.96 15,074.44 778,618.28 14,627.20
美国道富银行 536,154.28 94.25 4,154,985.16 101.43
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保管，按适用利
率计息。
6.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
6.4.11 利 润分配 情 况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期 末（2015 年 6 月 30 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券
6.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
6.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 28 页共 52 页
6.4.13 金 融工具 风 险 及管理
6.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 投 资的 金 融 工 具主 要 包 括 股票 投 资 及 基金 投 资 等 。本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 面 临 的 与这
些 金 融 工 具相 关 的 风 险主 要 包 括 信用 风 险 、 流动 性 风 险 及市 场 风 险 。本 基 金 属 于股 票 型 基 金， 预 期
风 险 与 收 益高 于 混 合 型基 金 、 债 券型 基 金 与 货币 市 场 基 金。 本 基 金 为指 数 型 基 金， 跟 踪 标 的指 数 市
场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。
本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 员 与 全程 结 合 、 风控 与 发 展 并重 的 风 险 管理 理 念 。 董事 会 主 要 负责
公 司 的 风 险管 理 战 略 和控 制 政 策 、协 调 突 发 重大 风 险 等 事项 。 在 公 司经 营 管 理 层下 设 风 险 管理 委 员
会 ， 制 定 公司 日 常 经 营过 程 中 各 类风 险 的 防 范和 管 理 措 施； 在 业 务 操作 层 面 ， 一线 业 务 部 门负 责 对
各 自 业 务 领域 风 险 的 管控 ， 公 司 具体 的 风 险 管理 职 责 由 风险 管 理 部 和稽 核 监 察 部负 责 ， 组 织、 协 调
并 与 各 业 务部 门 一 道 ，共 同 完 成 对法 律 风 险 、投 资 风 险 、操 作 风 险 、合 规 风 险 等风 险 类 别 的管 理 ，
并 定 期 向 公司 专 门 的 风险 管 理 委 员会 报 告 公 司风 险 状 况 。风 险 管 理 部和 稽 核 监 察部 由 督 察 长分 管 ，
配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。而 从 定 量 分析 的 角 度 出发 ， 根 据 本基 金 的 投 资目 标 ， 结 合基 金 资 产 所运 用 金 融 工具 特 征
通 过 特 定 的风 险 量 化 指标 、 模 型 ，日 常 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 公 司 在 交易 前 对 交 易对 手 的 资 信状 况 进 行 了充 分 的 评 估。 本 基 金 的银 行 存 款 存放 在 本 基 金的
托 管 行 中 国建 设 银 行 以及 境 外 次 托管 行 道 富 银行 ， 因 而 与银 行 存 款 相关 的 信 用 风险 不 重 大 。本 基 金
在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，因此信用风险不重大。
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2015 年 6 月 30 日，本基金未持有信用类债
券。（2014 年 12 月 31 日：同）
6.4.13.3 流 动性 风 险 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 29 页共 52 页
流 动 性 风 险是 指 基 金 在履 行 与 金 融负 债 有 关 的义 务 时 遇 到资 金 短 缺 的风 险 。 本 基金 的 流 动 性风
险 一 方 面 来自 于 基 金 份额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处
的 交 易 市 场不 活 跃 而 带来 的 变 现 困难 或 因 投 资集 中 而 无 法在 市 场 出 现剧 烈 波 动 的情 况 下 以 合理 的 价
格变现。
针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金的 申 购 赎 回情 况 进 行 严密
监 控 并 预 测流 动 性 需 求， 保 持 基 金投 资 组 合 中的 可 用 现 金头 寸 与 之 相匹 配 。 本 基金 的 基 金 管理 人 在
基 金 合 同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ，约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 ， 控 制因 开 放 申 购赎 回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金份额持 有人利益。
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比
例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 持
有 与 中 国 证监 会 签 署 双边 监 管 合 作谅 解 备 忘 录国 家 或 地 区以 外 的 其 他国 家 或 地 区证 券 市 场 挂牌 交 易
的证券资产不得超过基金资产净值的 10% ，其 中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金
资产净值的 3% 。 本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10% ， 持有 境外基金的市值合计
不得超过基金净值的 10% 。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基
金得超过该境外基金总份额的 20% 。 本基金所持证券在证券交易所上市， 均能以合理价格适时变现。
于 2015 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息 ， 可 赎 回基 金 份 额 净值 （ 所 有 者权 益 ） 无 固定 到 期 日 且不 计 息 ， 因此 账 面 余 额即 为 未 折 现的 合 约
到期现金流量。
6.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险， 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量受 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金 持 有的 利 率 敏 感性 资 产 为 银行 存 款 及 部分 应 收 申 购款 ， 其 余 金融 资 产 和 金融 负 债 均 不计
息 ， 因 此 本基 金 的 收 入及 经 营 活 动的 现 金 流 量在 很 大 程 度上 独 立 于 市场 利 率 变 化。 本 基 金 的基 金 管
理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 30 页共 52 页
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,470,128.24 - - - 4,470,128.24
交易性金融资产 - - - 58,125,890.04 58,125,890.04
应收利息 - - - 774.96 774.96
应收股利 - - - 21,725.66 21,725.66
资产总计 4,470,128.24 - - 58,148,390.66 62,618,518.90
负债
应付赎回款 - - - 1,501,556.04 1,501,556.04
应付管理人报酬 - - - 31,379.69 31,379.69
应付托管费 - - - 10,459.92 10,459.92
其他负债 - - - 194,735.14 194,735.14
负债总计 - - - 1,738,130.79
1,738,130.7
9
利率敏感度缺口 4,470,128.24 - - 56,410,259.87 60,880,388.11
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,363,692.38 - - - 5,363,692.38
交易性金融资产 - - - 63,749,462.89 63,749,462.89
应收利息 - - - 1,140.75 1,140.75
应收股利 - - - 22,101.03 22,101.03
资产总计 5,363,692.38 - - 63,772,704.67 69,136,397.05
负债
应付证券清算款 - - - 485,713.90 485,713.90
应付管理人报酬 - - - 35,925.74 35,925.74
应付托管费 - - - 11,975.24 11,975.24
其他负债 - - - 131,693.47 131,693.47
负债总计 - - - 665,308.35 665,308.35 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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利率敏感度缺口 5,363,692.38 - - 63,107,396.32 68,471,088.70
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
于 2015 年 6 月 30 日， 本 基金未持有交易性债券投资 ， 因此 市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。（2014 年 12 月 31 日：同 ）
6.4.13.4.2 外汇 风 险
外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金
持 有 以 非 记账 本 位 币 人民 币 计 价 的资 产 和 负 债， 因 此 存 在相 应 的 外 汇风 险 。 本 基金 的 基 金 管理 人 每
日对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外 汇 风 险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年6 月30日
美元
折合人民币
合计
以外币计价 的
资产
银行存款 597,731.93 597,731.93
交易性金融资
产
58,125,890.04 58,125,890.04
应收利息 0.73 0.73
应收股利 21,725.66 21,725.66
资产合计 58,745,348.36 58,745,348.36
以外币计价 的
负债
其他负债 60,844.01 60,844.01
负债合计 60,844.01 60,844.01
资产负债表 外
汇风险敞口 净
58,684,504.35 58,684,504.35 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
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额
项目
上年度末
2014 年12月31 日
美元
折合人民币
合计
以外币计价 的
资产
银行存款 1,674,064.59 1,674,064.59
交易性金融资
产
63,749,462.89 63,749,462.89
应收利息 15.91 15.91
应收股利 22,101.03 22,101.03
资产合计 65,445,644.42 65,445,644.42
以外币计价 的
负债
应付证券清算
款
125,727.09 125,727.09
其他负债 61,693.47 61,693.47
负债合计 187,420.56 187,420.56
资产负债表 外
汇风险敞口 净
额
65,258,223.86 65,258,223.86
6.4.13.4.2.2 外 汇 风 险的敏 感 性 分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
美元相对人民币升值 5% 增加约 293 增加约 326
美元相对人民币贬值 5% 减少约 293 减少约 326
6.4.13.4.3 其他 价 格 风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 33 页共 52 页
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 的 股票 和 基 金 ，所 面 临
的 其 他 价 格风 险 来 源 于单 个 证 券 发行 主 体 自 身经 营 情 况 或特 殊 事 项 的影 响 ， 也 可能 来 源 于 证券 市 场
整体波动的影响。
本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 严 格 的 投资 程 序 约 束和 数 量 化 风险 管 理 手 段， 以 低 成 本、 低 换 手 率实
现本基金对纳斯达克 100 指数（Nasdaq-100 Index ）的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。
本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低其 他 价 格 风险 。 本 基 金投 资 组 合 中股 票 和 目 标基 金 投 资 比例
不低于基金资产的 80% ，目标基金的比例不超过 10% 。此 外，本基金的基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR （Value at Risk ）
指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投
资
58,060,859.68 95.37 62,020,202.89 90.58
交易性金融资产 —基金投
资
65,030.36 0.11 1,729,260.00 2.53
交易性金融资产－债券投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 58,125,890.04 95.48 63,749,462.89 93.10
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除纳斯达克 100 指数外其 他市场变量不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 34 页共 52 页
纳斯达克 100 指数上升
5%
增加约 278 增加约 334
纳斯达克 100 指数下降
5%
减少约 278 减少约 334
6.4.14 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 58,125,890.04 元， 无属于第二层次和第三层次的余额(2014 年 12 月 31 日：第一
层次 63,749,462.89 元，无 属于第二层次和第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值 所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 35 页共 52 页
于 2015 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价
值相差很小。
(2) 基金申购款
于本会计期间，本基金申购基金份额的对价总额为 34,116,767.66 元，全 部以现金支付。
(3) 除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投 资组 合 报告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 58,060,859.68 92.72
其中：普通股 58,060,859.68 92.72
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 65,030.36 0.10
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - - 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 36 页共 52 页
7 银行存款和结算备付金合计 4,470,128.24 7.14
8 其他各项资产 22,500.62 0.04
9 合计 62,618,518.90 100.00
7.2 期 末 在各个 国 家 （地区 ） 证 券市场 的 权 益投资 分 布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 58,060,859.68 95.37
合计 58,060,859.68 95.37
7.3 期 末 按行业 分 类 的权益 投 资 组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
信息技术 31,453,457.29 51.66
非必需消费品 11,574,512.08 19.01
保健 9,317,511.56 15.30
必需消费品 3,624,930.73 5.95
工业 1,380,933.86 2.27
电信服务 453,935.11 0.75
材料 255,579.05 0.42
合计 58,060,859.68 95.37
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.4 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
( 英文)
公司名称
( 中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
( 地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
APPLE
INC
苹果公司 AAPL US
纳斯达
克
美国 10,500 8,051,381.94 13.22
2
MICROS
OFT
CORP
微软公司 MSFT US
纳斯达
克
美国 13,400 3,616,866.90 5.94
3
FACEBO
OK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克
美国 4,300 2,254,631.49 3.70
4
GOOGLE
INC-CL C
谷歌公司 GOOG US
纳斯达
克
美国 702 2,233,897.34 3.67 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 37 页共 52 页
5
AMAZO
N.COM
INC
亚马逊公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 800 2,123,082.10 3.49
6
GOOGLE
INC-CL A
谷歌公司 GOOGL US
纳斯达
克
美国 600 1,980,953.13 3.25
7
GILEAD
SCIENCE
S INC
吉利德科
学公司
GILD US
纳斯达
克
美国 2,400 1,717,872.69 2.82
8
CISCO
SYSTEM
S INC
思科公司 CSCO US
纳斯达
克
美国 8,900 1,494,127.16 2.45
9
INTEL
CORP
英特尔公
司
INTC US
纳斯达
克
美国 7,800 1,450,372.12 2.38
10
COMCAS
T
CORP-CL
ASS A
康卡斯特 CMCSA US
纳斯达
克
美国 3,900 1,433,920.43 2.36
11
AMGEN
INC
安进 AMGN US
纳斯达
克
美国 1,500 1,407,839.81 2.31
12
BIOGEN
IDEC
INC
生物基因
艾迪克公
司
BIIB US
纳斯达
克
美国 500 1,234,763.79 2.03
13
QUALCO
MM INC
高通公司 QCOM US
纳斯达
克
美国 3,000 1,148,684.30 1.89
14
CELGEN
E CORP
Celgene 公
司
CELG US
纳斯达
克
美国 1,600 1,132,091.99 1.86
15
WALGRE
ENS
BOOTS
ALLIAN
CE INC
Walgreens
Boots
Alliance 公
司
WBA US
纳斯达
克
美国 2,000 1,032,464.77 1.70
16
STARBU
CKS
CORP
星巴克 SBUX US
纳斯达
克
美国 2,600 852,229.73 1.40
17
EBAY
INC
电子湾 EBAY US
纳斯达
克
美国 2,100 773,394.85 1.27
18
COSTCO
WHOLES
ALE
CORP
好市多批
发
COST US
纳斯达
克
美国 900 743,132.53 1.22
19
BAIDU
INC -
SPON
ADR
百度 BIDU US
纳斯达
克
美国 600 730,257.29 1.20 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 38 页共 52 页
20
EXPRES
S
SCRIPTS
HOLDIN
G CO
快捷药方 ESRX US
纳斯达
克
美国 1,300 706,866.66 1.16
21
PRICELI
NE.COM
INC
Priceline.co
m 股份有
限公司
PCLN US
纳斯达
克
美国 100 703,901.56 1.16
22
MONDE
LEZ
INTERN
ATIONA
L INC-A
Mondelez
国际公司
MDLZ US
纳斯达
克
美国 2,600 653,935.11 1.07
23
TEXAS
INSTRU
MENTS
INC
德州仪器 TXN US
纳斯达
克
美国 2,000 629,823.07 1.03
24
REGENE
RON
PHARM
ACEUTI
CALS
再生元制
药股份有
限公司
REGN US
纳斯达
克
美国 200 623,746.15 1.02
25
ALEXIO
N
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Alexion 制
药公司
ALXN US
纳斯达
克
美国 500 552,577.74 0.91
26
TWENTY
-FIRST
CENTUR
Y FOX-A
新闻集团 FOXA US
纳斯达
克
美国 2,600 517,314.49 0.85
27
DIRECT
V
直播电视
集团
DTV US
纳斯达
克
美国 900 510,552.85 0.84
28
ADOBE
SYSTEM
S INC
奥多比 ADBE US
纳斯达
克
美国 900 445,736.46 0.73
29
AUTOMA
TIC
DATA
PROCES
SING
ADP 公司 ADP US
纳斯达
克
美国 900 441,444.72 0.73
30
YAHOO!
INC
雅虎 YHOO US
纳斯达
克
美国 1,800 432,366.02 0.71
31 KRAFT - KRFT US 纳斯达 美国 800 416,409.52 0.68 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 39 页共 52 页
FOODS
GROUP
INC
克
32
COGNIZ
ANT
TECH
SOLUTI
ONS-A
高知特科
技公司
CTSH US
纳斯达
克
美国 1,100 410,827.81 0.67
33
A V AGO
TECHNO
LOGIES
LTD
安华高科
技有限公
司
A VGO US
纳斯达
克
美国 500 406,340.42 0.67
34
NETFLIX
INC
奈飞公司 NFLX US
纳斯达
克
美国 100 401,626.84 0.66
35
ILLUMIN
A INC
- ILMN US
纳斯达
克
美国 300 400,489.71 0.66
36
AMERIC
AN
AIRLINE
S GROUP
INC
美国航空
集团公司
AAL US
纳斯达
克
美国 1,600 390,634.59 0.64
37
VERTEX
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
福泰制药
公司
VRTX US
纳斯达
克
美国 500 377,453.66 0.62
38
LIBERTY
GLOBAL
PLC-SER
IES C
自由国际
传媒公司
LBTYK US
纳斯达
克
美国 1,100 340,484.72 0.56
39
TESLA
MOTORS
INC
特斯拉汽
车公司
TSLA US
纳斯达
克
美国 200 328,006.87 0.54
40
MONSTE
R
BEVERA
GE CORP
怪兽饮料
公司
MNST US
纳斯达
克
美国 400 327,737.87 0.54
41
CHARTE
R
COMMU
NICATIO
N-A
Charter 通
信公司
CHTR US
纳斯达
克
美国 300 314,086.20 0.52
42
INTUIT
INC
英图易软
件
INTU US
纳斯达
克
美国 500 308,033.74 0.51
43 APPLIED 应用材料 AMAT US 纳斯达 美国 2,600 305,508.82 0.50 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 40 页共 52 页
MATERI
ALS INC
克
44
ROSS
STORES
INC
罗斯商店 ROST US
纳斯达
克
美国 1,000 297,182.10 0.49
45
INTUITI
VE
SURGIC
AL INC
直觉外科 ISRG US
纳斯达
克
美国 100 296,203.92 0.49
46
CERNER
CORP
塞纳公司 CERN US
纳斯达
克
美国 700 295,543.65 0.49
47
TWENTY
-FIRST
CENTUR
Y FOX -
B
新闻集团 FOX US
纳斯达
克
美国 1,500 295,470.29 0.49
48
COMCAS
T
CORP-SP
ECIAL
CL A
康卡斯特 CMCSK US
纳斯达
克
美国 800 293,159.35 0.48
49
BROADC
OM
CORP-CL
A
博通 BRCM US
纳斯达
克
美国 900 283,310.34 0.47
50
VIACOM
INC-CLA
SS B
维亚康姆
公司
VIAB US
纳斯达
克
美国 700 276,628.17 0.45
51
O'REILL
Y
AUTOM
OTIVE
INC
奥赖利汽
车公司
ORLY US
纳斯达
克
美国 200 276,310.27 0.45
52
PACCAR
INC
帕卡 PCAR US
纳斯达
克
美国 700 273,076.17 0.45
53
MARRIO
TT
INTERN
ATIONA
L -CL A
万豪集团 MAR US
纳斯达
克
美国 600 272,874.42 0.45
54
SIGMA-
ALDRIC
H
西格玛- 奥
德里奇
SIAL US
纳斯达
克
美国 300 255,579.05 0.42
55
FISERV
INC
费哲金融 FISV US
纳斯达
克
美国 500 253,194.74 0.42 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 41 页共 52 页
56
MYLAN
NV
迈兰实验
室
MYL US
纳斯达
克
美国 600 248,921.34 0.41
57
ELECTR
ONIC
ARTS
INC
电子艺界 EA US
纳斯达
克
美国 600 243,932.64 0.40
58
NXP
SEMICO
NDUCTO
RS NV
- NXPI US
纳斯达
克
美国 400 240,142.21 0.39
59
WESTER
N
DIGITAL
CORP
西部数据
公司
WDC US
纳斯达
克
美国 500 239,714.26 0.39
60
GREEN
MOUNT
AIN
COFFEE
ROASTE
绿山咖啡
烘焙公司
GMCR US
纳斯达
克
美国 500 234,242.58 0.38
61
SIRIUS
XM
HOLDIN
GS INC
Sirius XM
电台公司
SIRI US
纳斯达
克
美国 10,100 230,317.65 0.38
62
MICRON
TECHNO
LOGY
INC
美光技术 MU US
纳斯达
克
美国 1,900 218,842.43 0.36
63
WHOLE
FOODS
MARKET
INC
全食超市 WFM US
纳斯达
克
美国 900 217,008.35 0.36
64
SBA
COMMU
NICATIO
NS
CORP-CL
A
SBA 通信
公司
SBAC US
纳斯达
克
美国 300 210,864.18 0.35
65
DISH
NETWO
RK
CORP-A
DISH 网络
公司
DISH US
纳斯达
克
美国 500 206,975.93 0.34
66
PAYCHE
X INC
沛齐 PAYX US
纳斯达
克
美国 700 200,623.90 0.33
67
ANALOG
DEVICES
模拟器件 ADI US
纳斯达
克
美国 500 196,200.71 0.32 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 42 页共 52 页
INC
68
CHECK
POINT
SOFTWA
RE TECH
- CHKP US
纳斯达
克
美国 400 194,534.75 0.32
69
DOLLAR
TREE
INC
Dollar Tree
公司
DLTR US
纳斯达
克
美国 400 193,165.31 0.32
70
SYMANT
EC CORP
赛门铁克 SYMC US
纳斯达
克
美国 1,300 184,783.56 0.30
71
WYNN
RESORT
S LTD
永利度假 WYNN US
纳斯达
克
美国 300 180,968.67 0.30
72
SANDIS
K CORP
晟碟 SNDK US
纳斯达
克
美国 500 177,966.90 0.29
73
ACTIVIS
ION
BLIZZAR
D INC
动视暴雪 ATVI US
纳斯达
克
美国 1,200 177,612.31 0.29
74
SEAGAT
E
TECHNO
LOGY
希捷 STX US
纳斯达
克
美国 600 174,237.60 0.29
75
HENRY
SCHEIN
INC
亨利香恩
公司
HSIC US
纳斯达
克
美国 200 173,772.97 0.29
76
AKAMAI
TECHNO
LOGIES
INC
阿卡迈技
术公司
AKAM US
纳斯达
克
美国 400 170,740.62 0.28
77
BED
BATH &
BEYOND
INC
- BBBY US
纳斯达
克
美国 400 168,686.45 0.28
78
LIBERTY
GLOBAL
PLC-A
- LBTYA US
纳斯达
克
美国 500 165,281.18 0.27
79
TRACTO
R
SUPPLY
COMPAN
Y
特易购 TSCO US
纳斯达
克
美国 300 164,957.16 0.27
80
STERICY
CLE INC
Stericycle
公司
SRCL US
纳斯达
克
美国 200 163,734.44 0.27 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 43 页共 52 页
81 CA INC 冠群国际 CA US
纳斯达
克
美国 900 161,160.61 0.26
82
TRIPADV
ISOR INC
TripAdviso
r 公司
TRIP US
纳斯达
克
美国 300 159,821.73 0.26
83
VODAFO
NE
GROUP
PLC-SP
ADR
沃达丰 VOD US
纳斯达
克
美国 709 157,994.07 0.26
84
FASTEN
AL CO
美国快扣 FAST US
纳斯达
克
美国 600 154,722.99 0.25
85
AUTODE
SK INC
欧特克 ADSK US
纳斯达
克
美国 500 153,069.26 0.25
86
LIBERTY
INTERA
CTIVE
CORP-A
自由媒体
公司—互
动
QVCA US
纳斯达
克
美国 900 152,687.16 0.25
87
C.H.
ROBINS
ON
WORLD
WIDE
INC
罗宾逊全
球物流
CHRW US
纳斯达
克
美国 400 152,571.00 0.25
88
CATAMA
RAN
CORP
康捷国际 CTRX US
纳斯达
克
美国 400 149,367.48 0.25
89
LAM
RESEAR
CH CORP
Lam
Research
公司
LRCX US
纳斯达
克
美国 300 149,202.41 0.25
90
KLA-TE
NCOR
CORPOR
ATION
科天公司 KLAC US
纳斯达
克
美国 400 137,458.18 0.23
91
LINEAR
TECHNO
LOGY
CORP
凌特 LLTC US
纳斯达
克
美国 500 135,202.26 0.22
92
NETAPP
INC
网域存储 NTAP US
纳斯达
克
美国 700 135,061.65 0.22
93
XILINX
INC
赛灵思 XLNX US
纳斯达
克
美国 500 134,988.29 0.22
94
VERISK
ANALYT
ICS
INC-CLA
Verisk 分析
公司
VRSK US
纳斯达
克
美国 300 133,447.66 0.22 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 44 页共 52 页
SS A
95
CITRIX
SYSTEM
S INC
思杰系统 CTXS US
纳斯达
克
美国 300 128,679.05 0.21
96
ALTERA
CORP
阿尔特拉
公司
ALTR US
纳斯达
克
美国 400 125,206.53 0.21
97
NVIDIA
CORP
英伟达科
技
NVDA US
纳斯达
克
美国 1,000 122,944.50 0.20
98
DISCOV
ERY
COMMU
NICATIO
N C
探索传媒
公司
DISCK US
纳斯达
克
美国 600 114,006.41 0.19
99
EXPEDIT
ORS
INTL
WASH
INC
SXC 健康
解决方案
公司
EXPD US
纳斯达
克
美国 400 112,747.01 0.19
100
STAPLES
INC
史泰博公
司
SPLS US
纳斯达
克
美国 1,200 112,319.06 0.18
101
LIBERTY
MEDIA
CORP - C
Liberty 媒
体集团
LMCK US
纳斯达
克
美国 500 109,739.12 0.18
102
GARMIN
LTD
佳明公司 GRMN US
纳斯达
克
美国 400 107,428.18 0.18
103
MATTEL
INC
美泰 MAT US
纳斯达
克
美国 600 94,235.03 0.15
104
VIMPEL
COM
LTD-SPO
N ADR
VimpelCo
m 有限公
司
VIP US
纳斯达
克
美国 2,800 85,076.86 0.14
105
LIBERTY
VENTUR
ES - SER
A
Liberty
Ventures 公
司
LVNTA US
纳斯达
克
美国 300 72,024.32 0.12
106
DISCOV
ERY
COMMU
NICATIO
NS-A
探索传播
公司
DISCA US
纳斯达
克
美国 300 61,001.50 0.10
107
LIBERTY
MEDIA
CORP - A
- LMCA US
纳斯达
克
美国 200 44,066.83 0.07
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 45 页共 52 页
7.5 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.5.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值2% 或前20 名 的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 4,725,960.97 6.90
2 MICROSOFT CORP MSFT US 2,281,822.22 3.33
3
WALGREENS BOOTS
ALLIANCE INC
WBA US 1,631,396.48 2.38
4 GOOGLE INC-CL C GOOG US 1,293,318.60 1.89
5 FACEBOOK INC-A FB US 1,282,374.18 1.87
6 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 998,177.76 1.46
7 GILEAD SCIENCES INC GILD US 988,423.68 1.44
8 INTEL CORP INTC US 905,237.68 1.32
9
COMCAST CORP-CLASS
A
CMCSA US 834,987.60 1.22
10 AMGEN INC AMGN US 782,219.54 1.14
11 QUALCOMM INC QCOM US 727,014.53 1.06
12 CELGENE CORP CELG US 571,214.71 0.83
13 AMAZON.COM INC AMZN US 485,118.84 0.71
14 STARBUCKS CORP SBUX US 463,992.14 0.68
15 EBAY INC EBAY US 456,049.26 0.67
16
AMERICAN AIRLINES
GROUP INC
AAL US 364,368.10 0.53
17
TEXAS INSTRUMENTS
INC
TXN US 344,066.95 0.50
18 GOOGLE INC-CL A GOOGL US 337,573.69 0.49
19
TWENTY-FIRST
CENTURY FOX-A
FOXA US 313,863.80 0.46
20
EXPRESS SCRIPTS
HOLDING CO
ESRX US 313,429.54 0.46
注：1. 此处所 用证券代码的类别是当地市场代码。
2. 买入金额按 买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值2% 或前20 名 的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 6,127,067.50 8.95 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 46 页共 52 页
2 MICROSOFT CORP MSFT US 3,324,678.20 4.86
3 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,825,022.10 2.67
4 FACEBOOK INC-A FB US 1,374,978.39 2.01
5 INTEL CORP INTC US 1,316,937.84 1.92
6 GOOGLE INC-CL C GOOG US 1,297,654.83 1.90
7 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 1,251,659.15 1.83
8 AMAZON.COM INC AMZN US 1,060,168.02 1.55
9 COMCAST CORP-CLASS A
CMCSA
US
1,039,893.52 1.52
10 AMGEN INC AMGN US 885,296.34 1.29
11 QUALCOMM INC QCOM US 847,379.57 1.24
12 CELGENE CORP CELG US 642,106.26 0.94
13 EBAY INC EBAY US 615,670.65 0.90
14 STARBUCKS CORP SBUX US 605,005.53 0.88
15 WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC WBA US 588,782.43 0.86
16 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 475,039.65 0.69
17 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 424,530.02 0.62
18 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 412,068.71 0.60
19 GOOGLE INC-CL A
GOOGL
US
336,154.96 0.49
20 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A FOXA US 332,244.71 0.49
注：1. 此处所 用证券代码的类别是当地市场代码。
2. 卖出金额按 卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3 权益 投资 的 买 入成本 总 额 及卖出 收 入 总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 25,538,420.49
卖出收入（成交）总额 32,341,732.22
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.6 期 末 按债券 信 用 等级分 类 的 债券投 资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 47 页共 52 页
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 五名金 融 衍 生品投 资 明 细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 基 金 投资明 细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1
PROSHAR
ES
ULTRAPR
O QQQ
ETF 基金 开放式
ProShares
Trust
65,030.36 0.11
7.11 投 资组合 报 告 附注
7.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前 一
年受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2 基金 投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.11.3 期末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 21,725.66
4 应收利息 774.96
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,500.62
7.11.4 期末 持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.11.5 期末 前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 48 页共 52 页
8 基 金份 额 持有 人 信 息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,795
23,744.91 9,891,935.00 23.21% 32,730,185.00 76.79%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中信证券－华夏银行－中信证券贵宾定
制 1 号集合 资产管理计划
5,532,567.00 12.98%
2 方秋霞 2,560,800.00 6.01%
3 勤学芳 1,557,556.00 3.65%
4 寇振国 1,009,690.00 2.37%
5 张敏 1,000,200.00 2.35%
6
申银万国证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户
968,100.00 2.27%
7
平安证券有限责任公司客户信用交易担
保证券账户
859,000.00 2.02%
8 彩霞 833,420.00 1.96%
9 江立新 696,100.00 1.63%
10
平安信托有限责任公司－平安财富· 尊越
集合资金信托
677,600.00 1.59%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
0.00 0.00% 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 49 页共 52 页
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
9 开 放式 基 金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日 （2013 年 4 月 25 日 ） 基金份额总额 267,622,120.00
本报告期期初基金份额总额 49,622,120.00
本报告期 基金总申购份额 24,000,000.00
减： 本报告期基金总赎回份额 31,000,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期 期末基金份额总额 42,622,120.00
10 重大 事 件揭 示
10.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
10.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
报 告 期 内 ，基 金 管 理 人、 托 管 人 托管 业 务 部 门及 其 相 关 高级 管 理 人 员无 受 监 管 部门 稽 查 或 处罚
的情况。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 50 页共 52 页
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Morgan Stanley
& Co.
International
plc
1 36,338,729.97 62.78% 9,826.13 55.04% -
Goldman Sachs
International
1 21,541,422.74 37.22% 8,025.51 44.96% -
Knight Capital
Group
1 - - - - -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1 ）资力雄 厚，信誉良好；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 公司具有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、 行
业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特
定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由
公司投研业务部门提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。
10.7.2 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交
金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交
金额
占当期基
金成交总
额的比例
Morg
an
Stanl
ey &
Co.
Inter
natio
nal
plc
- - - - - -
4,832,
641.7
1
49.03% 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 51 页共 52 页
Gold
man
Sachs
Inter
natio
nal
- - - - - -
5,023,
989.1
2
50.97%
Knig
ht
Capit
al
Grou
p
- - - - - - - -
10.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基
金暂停申购、赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2015-01-14
2
国泰基金管理有限公司关于董事、 监事、 高级
管理人员及其他从业人员子公司兼职情况公
告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2015-01-31
3
纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基
金暂停申购、赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2015-02-11
4
纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基
金暂停申购、赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2015-03-31
5
纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基
金暂停申购、赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2015-05-20
6
纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基
金暂停申购、赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2015-06-30
11 备查 文 件目 录
11.1 备查 文件 目 录
1 、纳斯达克 100 交易型开 放式指数证券投资基金基金合同
2 、纳斯达克 100 交易型开 放式指数证券投资基金托管协议
3 、关于核准 纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金募集的批复
4 、报告期内 披露的各项公告
5 、法律法规 要求备查的其他文件 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半 年度报告
第 52 页共 52 页
11.2 存 放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点 ——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16-19 层。
本基金托管人中国建设银行股份有限公司办公地点 ——北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼。
11.3 查 阅方式
可咨询本基金管理人：部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：（021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投诉电话：（021 ）31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国 泰 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 五年八 月 二 十八日
