广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
广发纳斯达克100 指数证券投资基金
2015年半年度报告
2015年6月30日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十八日 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 21 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年1 月1日起至 6 月30 日止。
广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2?
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3?
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5?
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5?
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5?
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5?
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................................................................................. 6?
2.5 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6?
2.6 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6?
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6?
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6?
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7?
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8?
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ........................................................... 12?
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 12?
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 12?
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 13?
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 13?
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 14?
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 14?
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 15?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 15?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 15?
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 15?
6
半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 15?
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 15?
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 17?
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 18?
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 19?
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 33?
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 33?
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ............................................................... 34?
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................................... 34?
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................... 35?
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 43?
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................... 44?
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................... 44?
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................... 44?
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ................... 44?
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................. 45?
7.11 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 45?广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 46?
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 46?
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 46?
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 46?
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 46?
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 47?
10.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 47?
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 47?
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 47?
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 47?
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................. 47?
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 47?
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 47?
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 49?
11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 50?
11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 50?
11.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 50?
11.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 50?
广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发纳斯达克 100 指数证券投资基金
基金简称 广发纳斯达克 100 指数（QDII）
基金主代码 270042
交易代码 270042
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 8月15 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 149,489,597.60 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用被动式指数化投资策略， 通过严格的投资程序约束和数量化风
险管理手段，力求实现对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金以追求标的指数长期增长的稳定收益为宗旨， 在降低跟踪误差和控
制流动性风险的双重约束下构建指数化的投资组合。 本基金力争控制基金
净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于 0.5%，基金净值
增长率与业绩比较基准之间的年跟踪误差不超过 5%。
本基金对纳斯达克 100 指数成份股的投资比例不低于基金资产净值的
85%，对纳斯达克 100 指数备选成份股及以纳斯达克 100 指数为投资标的
的交易型开放式指数基金（ETF）的投资比例不高于基金资产净值的 10%，
现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
业绩比较基准 人民币计价的纳斯达克 100 总收益指数收益率。
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险和收益高于货币市场基金、债券型基金和混合
型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。本基金为指数型基金，主
要采用完全复制法跟踪标的指数，具有与标的指数、以及标的指数所代表
的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 段西军 王永民
联系电话 020-83936666 010-66594896
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105828,020-83936999 95566 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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传真 020-89899158 010-66594942
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-56室
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 510308 100818
法定代表人 王志伟 田国立
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文
- Bank of China(Hong Kong)
中文 - 中国银行(香港)有限公司
注册地址 - -
办公地址 - -
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场
南塔31-33楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广
场南塔31-33 楼
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2015 年1月1 日至 2015 年6月 30 日）
本期已实现收益 10,910,460.71
本期利润 10,756,009.64广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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加权平均基金份额本期利润 0.0635
本期加权平均净值利润率 4.30%
本期基金份额净值增长率 4.07%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年6 月30日)
期末可供分配利润 21,343,374.18
期末可供分配基金份额利润 0.1428
期末基金资产净值 221,679,139.50
期末基金份额净值 1.483
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年6 月30日)
基金份额累计净值增长率 49.51%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -2.63% 0.85% -2.30% 0.80% -0.33% 0.05%
过去三个月 1.30% 0.85% 1.70% 0.82% -0.40% 0.03%
过去六个月 4.07% 0.92% 4.27% 0.93% -0.20% -0.01%
过去一年 13.21% 0.87% 15.48% 0.89% -2.27% -0.02%
自基金合同生效起
至今
49.51% 0.80% 63.16% 0.85% -13.65% -0.05%
注：(1)业绩比较基准: 人民币计价的纳斯达克 100 总收益指数收益率。
(2)业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
广发纳斯达克 100 指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 8 月 15 日至 2015 年 6 月 30 日） 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，于 2003 年 8 月 5 日成立，注册资
本 1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市
前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。
公司拥有公募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境
外证券投资管理（QDII）和特定客户资产管理等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门：综合管理部、财务部、
人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、另类投资部、
数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、互联网金融部（下辖杭州理财中心）、北京办事
处、北京分公司、广州分公司、上海分公司。此外，还出资设立了广发国际资产管理有限公司（香
港子公司）、瑞元资本管理有限公司。
截至2015年6月30日， 本基金管理人管理七十五只开放式基金---广发聚富开放式证券投资基
金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF）、广发货币市场广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证
券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指
数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数证券投资基金（LOF）、广发内
需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证
券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资
基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资
基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券
投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财
年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资
基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30 天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起
式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投
资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型
证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、 广发中债金融债指数证券投资基金、 广发亚太中高收益债券型证券投资基金、
广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广
发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、 广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、
广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指
数型证券投资基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技
术交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式
联接基金、广发对冲套利定期开放混合型发起式证券投资基金、广发中证养老产业指数型发起式证
券投资基金、广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金、广发中证环保产业指数型证
券投资基金、广发聚安混合型证券投资基金、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金、
广发聚宝混合型证券投资基金、广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指可选消费交
易型开放式证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金、广发安心回报混合型证券投资基金、广发安泰回报混合型证券投资基金、广发聚
康混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券
投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金和广发中证全指原材料交易型开放式广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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指数证券投资基金，管理资产规模为 2262.47 亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投
资组合和社保基金投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
邱炜
本基金的
基金经理；
广发全球
农业指数
（QDII） 基
金的基金
经理； 广发
美国房地
产指数
(QDII)基
金的基金
经理； 广发
亚太中高
收益债券
（QDII） 基
金的基金
经理； 广发
全球医疗
保健
（QDII） 基
金的基金
经理； 广发
生物科技
指数
（QDII） 基
金的基金
经理； 广发
纳指
100ETF基
金的基金
经理； 国际
业务部副
总经理； 另
类投资部
副总经理
2012-08-15 - 8年
男，中国
籍，统计
学博士，
持有基金
业执业资
格证书，
2007年5
月至2008
年7月在
摩根大通
集团（纽
约）任高
级分析师
兼助理副
总裁，
2008年7
月至2011
年6月任
广发基金
管理有限
公司国际
业务部研
究员，
2011年6
月28日起
任广发标
普全球农
业指数证
券投资基
金的基金
经理，
2012年8
月15日起
任广发纳
斯达克
100指数
证券投资广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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基金的基
金经理，
2013年8
月9日起
任广发美
国房地产
指数证券
投资基金
的基金经
理，2013
年11月28
日起任广
发亚太中
高收益债
券型证券
投资基金
的基金经
理，2013
年12月10
日起任广
发全球医
疗保健指
数证券投
资基金的
基金经
理，2014
年1月21
日起任广
发基金管
理有限公
司国际业
务部副总
经理，
2015年1
月14日起
任广发基
金管理有
限公司另
类投资部
副总经
理，2015
年3月30
日起任广
发纳斯达
克生物科广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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技指数型
发起式证
券投资基
金的基金
经理，
2015年6
月10日起
任广发纳
斯达克
100交易
型开放式
指数证券
投资基金
的基金经
理。
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
无
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广
发纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报
告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金
合同的规定。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内
可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。监察稽核部风险控制岗通过
投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对
投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生
任何不公平的交易事项。
4.4.2异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2015 年一季度初，虽然油价下行拖累美国能源企业的走势，以标普 500 指数为代表的美股指数
大幅回落，但到一月底，欧洲 QE 政策的利好推升了美股，同时消费者信心指数创出新高也推动美国
股市上扬，但是在一季度末，美股在非农就业数据超预期和美联储偏鹰派的言论中回落。
二季度，尽管企业盈利数据超预期、美元强势的影响低于预期，美股仍然上下两难。中国股市
红火带动美国股市也在四月份上扬，但在随后的两个月，受市场对美国加息的分歧制约，美股表现
疲软，在区间震荡。六月底的美联储议息虽然如预期推后加息，但是希腊的债务问题却为美国短期
走势形成不确定性。不仅如此，六月中旬中国股市遇到流动性问题，该问题也一定程度制约了美国
股市的上涨，投资人在衡量中国股市流动性对市场产生的影响。但总体来说，美国仍然是上半年表
现最好的发达经济体之一。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金的净值增长率为 4.07%，同期比较业绩基准收益率为 4.27%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，希腊问题和中国股市流动性问题的解决是最重要的问题。希腊的大选结果表明希
腊可以获得债权人让步的可能性十分小， 意味着希腊退出欧元区的风险剧增。 虽然希腊退欧没有2011
年的时候影响大，但是还是会对金融市场产生冲击，短期市场会受到卖压。但是我们相信市场已经广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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消化了大部分对这方面的预期，现在的欧洲央行有足够的流动性去应付希腊违约并且退欧的影响。
中国市场流动性问题是第二个影响全球市场的风险因素。虽然我们认为中国有能力解决股市的流动
性风险，但是短期的冲击会对投资者的短期风险偏好产生影响。不过这些问题也将会是美联储考虑
加息的因素。总的来说，我们对美国经济增长的预期是非常正面的，特别是对集中了美国高新技术
行业的纳斯达克 100 指数，我们尤其有信心。明年随着人工智能、虚拟现实的普及，纳斯达克 100
指数中的优秀企业有望迎来新一轮估值上涨的趋势，我们坚定看好纳斯达克 100 指数未来的增长空
间。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工
程部负责人、 监察稽核部负责人和基金会计部负责人。 估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，
在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。
基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、
证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署
服务协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金的收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内
未进行利润分配，符合合同规定。 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 15页共 51页
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对广发纳斯达克 100 指数证券投
资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发纳斯达克 100 指数证券投资基金
报告截止日：2015年 6月 30 日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2015年6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资
产：
- -
银行存款 6.4.7.1 7,363,734.86 17,752,508.47
结算备付金
2,754,189.27 -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 214,504,635.78 233,140,870.55广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 16页共 51页
其中：股票投资
210,145,681.47 233,140,870.55
基金投资
4,358,954.31 -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - 7,208.18
买入返售金融资产 6.4.7.4 --
应收证券清算款
1,194,402.11 1,323,151.45
应收利息 6.4.7.5 710.19 2,246.82
应收股利
86,724.66 84,729.91
应收申购款
1,091,780.52 1,618,262.94
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计
226,996,177.39 253,928,978.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015年6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负
债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
4,280,117.56 7,029,065.21
应付管理人报酬
152,490.84 170,544.69
应付托管费
47,653.38 53,295.22
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 --
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
0.00 -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 836,776.11 705,715.46
负债合计
5,317,037.89 7,958,620.58
所有者权益：
--
实收基金 6.4.7.9 149,489,597.60 172,612,418.24
未分配利润 6.4.7.1
0 72,189,541.90 73,357,939.50
所有者权益合计
221,679,139.50 245,970,357.74
负债和所有者权益总计
226,996,177.39 253,928,978.32
注： 报告截止日 2015 年 06 月30 日， 基金份额净值人民币 1.483 元， 基金份额总额 149,489,597.60
份。 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 17页共 51页
6.2 利润表
会计主体：广发纳斯达克 100 指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项
目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015年6 月30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014年6 月30 日
一、收入
12,482,192.01 15,423,762.37
1.利息收入
21,684.49 43,362.93
其中：存款利息收入 6.4.7.1
1 21,684.49 43,362.93
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
11,532,357.80 6,704,069.32
其中：股票投资收益 6.4.7.1
2 9,028,570.03 3,125,093.26
基金投资收益
6.4.7.1
3 977,790.31 2,347,787.46
债券投资收益 6.4.7.1
4 --
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.1
5 161,181.69 -
股利收益 6.4.7.1
6 1,364,815.77 1,231,188.60
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
6.4.7.1
7 -154,451.07 8,585,231.99
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
930,337.79 -13,104.01
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.1
8 152,263.00 104,202.14
减：二、费用
1,726,182.37 1,541,036.31
1．管理人报酬
993,538.23 814,958.80
2．托管费
310,480.62 254,674.69
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.1
9 35,901.78 86,714.36
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.7.2 386,261.74 384,688.46广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 18页共 51页
0
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
10,756,009.64 13,882,726.06
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
10,756,009.64 13,882,726.06
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发纳斯达克 100 指数证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 172,612,418.24 73,357,939.50 245,970,357.74
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） - 10,756,009.64 10,756,009.64
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列） -23,122,820.64 -11,924,407.24 -35,047,227.88
其中：1.基金申购款 105,269,833.10 50,077,343.33 155,347,176.43
2.基金赎回款 -128,392,653.74 -62,001,750.57 -190,394,404.31
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列） ---
五、期末所有者权益（基金
净值） 149,489,597.60 72,189,541.90 221,679,139.50
项目
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 129,433,938.40 30,626,058.43 160,059,996.83
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） - 13,882,726.06 13,882,726.06
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列） 53,472,769.26 13,522,567.44 66,995,336.70
其中：1.基金申购款 124,405,754.17 30,967,293.84 155,373,048.01
2.基金赎回款 -70,932,984.91 -17,444,726.40 -88,377,711.31
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变 - -1,356,350.59 -1,356,350.59广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 19页共 51页
动（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金
净值） 182,906,707.66 56,675,001.34 239,581,709.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王志伟，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发纳斯达克100指数证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监
会)《关于同意广发纳斯达克 100 指数证券投资基金设立的批复》(证监许可[2012]568)批准，由广
发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、
《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》等有关规定和《广发纳斯达克 100 指数证券投
资基金基金合同》(“基金合同”)发起，于 2012 年 8 月 15 日募集成立。本基金的基金管理人为广发
基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为中国银行(香港)有限
公司。
本基金募集期为 2012 年7 月9 日至2012 年8 月10 日，本基金为契约型开放式基金，存续期限
不定，募集资金总额为人民币 254,721,739.44 元，有效认购户数为 2,762 户。其中，认购款项在基
金验资确认日之前产生的利息共计人民币 24,467.21 元，折合基金份额 24,467.21 份，按照基金合
同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经天健会计师事务所(特殊普通合伙)
验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和基金合同等有关规定，本基金的投资范围包括：美国证券市场中的纳斯达克 100 指数成份股、备
选成份股、以纳斯达克 100 指数为投资标的的交易型开放式指数基金(ETF)、新股(一级市场初次发
行或增发)等，其中，对纳斯达克 100 指数成份股的投资比例不低于基金资产净值的 85%，对纳斯达
克100指数备选成份股及以纳斯达克100指数为投资标的的交易型开放式指数基金(ETF)的投资比例
不高于基金资产净值的 10%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。本
基金业绩比较基准：人民币计价的纳斯达克 100 总收益指数收益率。
本基金的财务报表于 2015 年8 月28日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 20页共 51页
“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算
和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则和中国证券投资基金业协会于 2012年 11 月 16日修订的 《证
券投资基金会计核算业务指引》规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2015 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《关于企业所
得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1．以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3． 基金取得的源自境外的收入， 其涉及的境外所得税按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
活期存款 7,363,734.86
定期存款 -
其他存款 -
合计 7,363,734.86广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 21页共 51页
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 160,997,113.17 210,145,681.47 49,148,568.30
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 4,261,556.51 4,358,954.31 97,397.80
其他 - - -
合计 165,258,669.68 214,504,635.78 49,245,966.10
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 10,736,092.96 - - -
其中：股指期货投资 10,736,092.96 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 10,736,092.96 - - -
注：股指期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中，具体投资情况祥见
下表（买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示）：
代码 名称 持仓量(买/
卖)(单位：手)
合约市值 公允价值变
动
NQU5 SEP 15 IMM EMINI NSDQ GLOBEX
TRADE SPREAD TRADE
20 10,736,092.96 -150， 516.83
总额合计
-150， 516.83
减：可抵销期
货暂收款
-150， 516.83
股指期货投资
净额
-
6.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末无买入返售金融资产。 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 22页共 51页
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
应收活期存款利息 710.19
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 710.19
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产
6.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末无应付交易费用。
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 10,723.11
预提费用 826,053.00
合计 836,776.11
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 172,612,418.24 172,612,418.24
本期申购 105,269,833.10 105,269,833.10
本期赎回（以“-”号填列） -128,392,653.74 -128,392,653.74
本期末 149,489,597.60 149,489,597.60
注：本期申购含转换转入份（金）额，本期赎回含转换转出份（金）额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 23页共 51页
上年度末 13,385,771.59 59,972,167.91 73,357,939.50
本期利润 10,910,460.71 -154,451.07 10,756,009.64
本期基金份额交易产生的
变动数 -2,952,858.12 -8,971,549.12 -11,924,407.24
其中：基金申购款 9,895,264.43 40,182,078.90 50,077,343.33
基金赎回款 -12,848,122.55 -49,153,628.02 -62,001,750.57
本期已分配利润 - - -
本期末 21,343,374.18 50,846,167.72 72,189,541.90
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年6 月30 日
活期存款利息收入 20,554.61
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 1,129.88
合计 21,684.49
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1 日至 2015年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 36,784,225.40
减：卖出股票成本总额 27,755,655.37
买卖股票差价收入 9,028,570.03
6.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年6 月30 日
卖出/赎回基金成交总额 23,742,283.09
减：卖出/赎回基金成本总额 22,764,492.78
基金投资收益 977,790.31
6.4.7.14债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 24页共 51页
卖出权证成交总额 6,045.42
减：卖出权证成本总额 -
买卖权证差价收入 6,045.42
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
股指期货投资收益 155,136.27
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
股票投资产生的股利收益 1,361,606.33
基金投资产生的股利收益 3,209.44
合计 1,364,815.77
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
1.交易性金融资产 -3,934.24
——股票投资 -101,332.04
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 97,397.80
——其他 -
2.衍生工具 -150,516.83
——权证投资 -
——股指期货 -150,516.83
4.其他 -
合计 -154,451.07
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
基金赎回费收入 150,067.36
基金转换费收入 2,195.64
合计 152,263.00
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 25页共 51页
交易所市场交易费用 35,901.78
银行间市场交易费用 -
合计 35,901.78
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
审计费用 19,835.79
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 4,800.69
指数使用费 212,857.74
合计 386,261.74
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
中国银行（香港）有限公司 基金境外资产托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度末无应付关联
方佣金余额。 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 26页共 51页
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费 993,538.23 814,958.80
其中：支付销售机构的客户
维护费 227,169.18 162,938.13
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.80%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.80%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
310,480.62 254,674.69
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
本基金托管费包含境外托管人托管费。
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30
日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30
日
期初持有的基金份额 20,000,000.00 20,000,000.00
期间申购/买入总份额 - -广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 27页共 51页
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 20,000,000.00 20,000,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 16.20% 10.93%
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1 日至2015年6 月30 日
上年度可比期间
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份
有限公司
6,726,437.06 20,554.61 17,356,431.33 42,780.52
中国银行(香
港)有限公司
637,297.80 - 5,277,020.78 -
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司和境外资产托管人中国银行(香港)有限
公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2015 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末 2015 年06月 30 日止，本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证
券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2015 年06月 30 日止，本基金无持有的暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年06月 30 日止， 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年06月 30 日止， 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 28页共 51页
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司
总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是， 随着短期资金市场的发展， 本基金的投资范围扩大以后， 可能会在一定程度上增加信用风险。
本报告期末及上年度末本基金未持有债券投资。
6.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求，在一定时间内将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足，导致不能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持大部分交易性金融资产在证券交
易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除前文披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，
本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金份
额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定期限且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
本基金管理人在对市场特征和发展形势等方面进行分析和判断的基础上，由投资决策委员会根
据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，由基金绩效评估与风险管理组
具体计算与监控各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控。
6.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率
风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 29页共 51页
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015年6月30日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,363,734.86 - - -7,363,734.86
结算备付金 - - -2,754,189.272,754,189.27
交易性金融资产 - - -214,504,635.78
214,504,635.7
8
应收股利 - - -86,724.6686,724.66
应收利息 - - -710.19710.19
应收申购款 432,084.42 - - 659,696.101,091,780.52
应收证券清算款 - - -1,194,402.111,194,402.11
资产总计 7,795,819.28 - -219,200,358.11226,996,177.3
9
负债
应付赎回款 - - -4,280,117.564,280,117.56
应付管理人报酬 - - -152,490.84152,490.84
应付托管费 - - -47,653.3847,653.38
其他负债 - - -836,776.11836,776.11
负债总计 - - -5,317,037.895,317,037.8
9
利率敏感度缺口 7,795,819.28 - -213,883,320.22221,679,139.5
0
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 17,752,508.47 - - -17,752,508.47
交易性金融资产 - - -233,140,870.55
233,140,870.5
5
衍生金融资产 - - -7,208.187,208.18
应收股利 - - -84,729.9184,729.91
应收利息 - - -2,246.822,246.82
应收申购款 625,981.18 - - 992,281.761,618,262.94广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 30页共 51页
应收证券清算款 - - -1,323,151.451,323,151.45
资产总计 18,378,489.65 -
-
235,550,488.67 253,928,978.3
2
负债
应付赎回款 - - -7,029,065.21 7,029,065.21
应付管理人报酬 - - -170,544.69 170,544.69
应付托管费 - - -53,295.22 53,295.22
其他负债 - - -705,715.46 705,715.46
负债总计 - - -7,958,620.587,958,620.58
利率敏感度缺口 18,378,489.65
- - 227,591,868.09
245,970,357.7
4
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年期末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重
大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本
基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 3,227,503.08 - - 3,227,503.08
交易性金融资
产
214,504,635.78 - - 214,504,635.78
应收股利 86,724.66 - - 86,724.66
应收利息 48.91 - - 48.91
应收证券清算
款
1,194,402.11 - - 1,194,402.11广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 31页共 51页
应收申购款 24,557.90 - - 24,557.90
结算备付金 2,754,189.27 - - 2,754,189.27
资产合计 221,792,061.71 - - 221,792,061.71
以外币计价
的负债
应付赎回款 677,861.54 - - 677,861.54
其他负债 457,449.69 - - 457,449.69
负债合计 1,135,311.23 - - 1,135,311.23
资产负债表
外汇风险敞
口净额
220,656,750.48 - - 220,656,750.48
项目
上年度末
2014年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 8,247,963.97 - - 8,247,963.97
交易性金融资
产
233,140,870.55 - - 233,140,870.55
衍生金融资产 7,208.18 - - 7,208.18
应收证券清算
款
1,323,151.45 - - 1,323,151.45
应收利息 4.71 - - 4.71
应收股利 84,729.91 - - 84,729.91
资产合计 242,803,928.77 - - 242,803,928.77
以外币计价
的负债
预提费用 244,760.00 - - 244,760.00
负债合计 244,760.00 - - 244,760.00
资产负债表
外汇风险敞
口净额
242,559,168.77 - - 242,559,168.77
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 32页共 51页
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2015年6月30日
上年度末
2014年12月31日
所有外币相对人民币升值 5% 11,032,837.55 12,127,958.44
所有外币相对人民币贬值 5% -11,032,837.55 -12,127,958.44
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta 值、风险价值模型(VAR)等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
上年度末
2014年12月31日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产－股票投
资
210,145,681.47 94.80 233,140,870.55 94.78
交易性金融资产—基金投
资
4,358,954.31 1.97 - -
交易性金融资产－债券投
资
--- -
衍生金融资产－权证投资 - - 7,208.18 0.00
其他 - - - -
合计 214,504,635.78 96.76 233,148,078.73 94.79
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2015年6月30日
上年度末
2014年12月31日
业绩比较基准上升 5% 11,399,172.80 12,044,104.97
业绩比较基准下降 5% -11,399,172.80 -12,044,104.97
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.公允价值 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 33页共 51页
(1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
(2)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见本基金最近一期年报。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
214,504,635.78 元，无属于第二、三层级的余额（2014 年 12 月 31 日，第一层级的余额为
233,148,078.73 元，无属于第二层级和第三层级的余额）。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于本基金投资的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或
属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间
根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值应属第二
层次或第三层次。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 210,145,681.47 92.58
其中：普通股 206,844,887.14 91.12
存托凭证 3,300,794.33 1.45
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 4,358,954.31 1.92广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 34页共 51页
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 0.00 0.00
其中：远期 - -
期货 0.00 0.00
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 10,117,924.13 4.46
8 其他各项资产 2,373,617.48 1.05
9 合计 226,996,177.39 100.00
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 210,145,681.47 94.80
合计 210,145,681.47 94.80
注：1、国家（地区）类别根据股票及存托凭证所在的证券交易所确定。
2、上述美国比重包括注册地为开曼群岛、泽西岛和英国在美国上市的 ADR。
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
能源 --
材料 690,915.360.31
工业 4,303,782.851.94
非必须消费品 41,516,917.8718.73
必须消费品 13,210,572.385.96
保健 32,824,547.4714.81
金融 --
信息技术 115,969,350.2352.31
电信服务 1,629,595.310.74
公共事业 --
合计 210,145,681.4794.80广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 35页共 51页
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 APPLE INC 苹果公司 AAPL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 39,510.00 30,296,200.04 13.67
2
MICROSOF
T CORP
微软 MSFT US
纳斯达
克证券
交易所
美国 55,647.00 15,019,984.49 6.78
3
AMAZON.C
OM INC
亚马逊公
司
AMZN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,150.00 8,359,635.77 3.77
4
FACEBOOK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克证券
交易所
美国 15,169.00 7,953,605.85 3.59
5
GOOGLE
INC-CL C
谷歌公司 GOOG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,317.00 7,373,134.08 3.33
6
GILEAD
SCIENCES
INC
吉利德科
学
GILD US
纳斯达
克证券
交易所
美国 10,103.00 7,231,528.25 3.26
7
GOOGLE
INC-CL A
谷歌公司 GOOGL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,947.00 6,428,192.90 2.90
8
INTEL
CORP
英特尔公
司
INTC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 32,125.00 5,973,487.78 2.69
9
CISCO
SYSTEMS
INC
思科 CSCO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 34,626.00 5,812,994.04 2.62
10
COMCAST
CORP-CLA
SS A
康卡斯特 CMCSA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 14,456.00 5,315,065.04 2.40
11 AMGEN INC 安进 AMGN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 5,148.00 4,831,706.22 2.18
12
QUALCOMM
INC
高通公司 QCOM US
纳斯达
克证券
交易所
美国 11,189.00 4,284,209.56 1.93广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 36页共 51页
13
BIOGEN
INC
百健 BIIB US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,592.00 3,931,487.91 1.77
14
CELGENE
CORP
新基医药 CELG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 5,431.00 3,842,744.79 1.73
15
WALGREEN
S BOOTS
ALLIANCE
INC
Walgreens
Boots
Alliance
公司
WBA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 7,394.00 3,817,022.25 1.72
16
STARBUCK
S CORP
星巴克 SBUX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 10,172.00 3,334,184.91 1.50
17 EBAY INC 电子湾 EBAY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 8,208.00 3,022,869.03 1.36
18
MONDELEZ
INTERNAT
IONAL
INC-A
Mondelez
国际公司
MDLZ US
纳斯达
克证券
交易所
美国 11,189.00 2,814,184.60 1.27
19
EXPRESS
SCRIPTS
HOLDING
CO
快捷药方 ESRX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,931.00 2,681,199.61 1.21
20
PRICELIN
E GROUP
INC/THE
Priceline
集团
PCLN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 353.00 2,484,772.52 1.12
21
COSTCO
WHOLESAL
E CORP
好市多批
发
COST US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,988.00 2,467,200.01 1.11
22
BAIDU INC
- SPON
ADR
百度 BIDU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,879.00 2,286,922.42 1.03
23
TEXAS
INSTRUME
NTS INC
德州仪器 TXN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 7,103.00 2,236,816.64 1.01
24
REGENERO
N
PHARMACE
UTICALS
再生元制
药股份有
限公司
REGN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 683.00 2,130,093.11 0.96
25
KRAFT
FOODS
GROUP INC
卡夫食品
集团股份
有限公司
KRFT US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,988.00 2,075,801.47 0.94
26 DIRECTV
DIRECTV公
司
DTV US
纳斯达
克证券
美国 3,411.00 1,934,995.30 0.87广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 37页共 51页
交易所
27
TWENTY-F
IRST
CENTURY
FOX-A
新闻集团 FOXA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 9,006.00 1,791,897.81 0.81
28
ADOBE
SYSTEMS
INC
奥多比 ADBE US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,398.00 1,682,902.78 0.76
29
NETFLIX
INC
奈飞公司 NFLX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 411.00 1,650,686.31 0.74
30
AUTOMATI
C DATA
PROCESSI
NG
ADP公司 ADP US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,223.00 1,580,862.57 0.71
31
COGNIZAN
T TECH
SOLUTION
S-A
高知特科
技公司
CTSH US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,136.00 1,544,712.55 0.70
32
YAHOO!
INC
雅虎 YHOO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 6,350.00 1,525,291.23 0.69
33
ALEXION
PHARMACE
UTICALS
INC
Alexion制
药公司
ALXN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,372.00 1,516,273.31 0.68
34
AVAGO
TECHNOLO
GIES LTD
安华高科
技有限公
司
AVGO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,740.00 1,414,064.68 0.64
35
TESLA
MOTORS
INC
特斯拉汽
车公司
TSLA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 853.00 1,398,949.29 0.63
36 MYLAN NV 迈兰公司 MYL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,320.00 1,377,364.73 0.62
37
LIBERTY
GLOBAL
PLC-SERI
ES C
自由国际
传媒公司
LBTYK US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,244.00 1,313,651.97 0.59
38
ILLUMINA
INC
Illumina
公司
ILMN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 976.00 1,302,926.52 0.59
39
VERTEX
PHARMACE
UTICALS
维特制药
股份有限
公司
VRTX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,643.00 1,240,312.74 0.56广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 38页共 51页
INC
40
BROADCOM
CORP-CL A
Broadcom
公司
BRCM US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,731.00 1,174,478.74 0.53
41
INTUIT
INC
Intuit 公
司
INTU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,877.00 1,156,358.64 0.52
42
AMERICAN
AIRLINES
GROUP INC
美国航空
集团公司
AAL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,726.00 1,153,836.91 0.52
43
TWENTY-F
IRST
CENTURY
FOX - B
新闻集团 FOX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 5,417.00 1,067,041.70 0.48
44
COMCAST
CORP-SPE
CIAL CL A
康卡斯特 CMCSK US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,717.00 995,642.43 0.45
45
CERNER
CORP
塞纳公司 CERN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,324.00 981,204.92 0.44
46
APPLIED
MATERIAL
S INC
应用材料 AMAT US
纳斯达
克证券
交易所
美国 8,334.00 979,273.27 0.44
47
O'REILLY
AUTOMOTI
VE INC
O'Reilly
汽车股份
有限公司
ORLY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 690.00 953,270.42 0.43
48
VIACOM
INC-CLAS
S B
维亚康姆
公司
VIAB US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,410.00 952,391.28 0.43
49
NXP
SEMICOND
UCTORS NV
恩智浦半
导体公司
NXPI US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,566.00 940,156.74 0.42
50
PACCAR
INC
帕卡 PCAR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,405.00 938,211.70 0.42
51
MONSTER
BEVERAGE
CORP
- MNST US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,138.00 932,414.24 0.42
52
SIRIUS XM
HOLDINGS
INC
Sirius XM
控股公司
SIRI US
纳斯达
克证券
交易所
美国 37,860.00 863,349.14 0.39
53
ELECTRON
IC ARTS
INC
电子艺界 EA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,104.00 855,390.46 0.39广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 39页共 51页
54
MARRIOTT
INTERNAT
IONAL -CL
A
万豪国际 MAR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,877.00 853,642.15 0.39
55
MICRON
TECHNOLO
GY INC
美光技术 MU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 7,308.00 841,737.08 0.38
56
ROSS
STORES
INC
Ross 商店
有限公司
ROST US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,828.00 840,430.97 0.38
57
ANALOG
DEVICES
INC
模拟器件 ADI US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,114.00 829,536.59 0.37
58
FISERV
INC
Fiserv公
司
FISV US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,620.00 820,350.97 0.37
59
CHARTER
COMMUNIC
ATION-A
Charter通
信公司
CHTR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 760.00 795,685.04 0.36
60
WESTERN
DIGITAL
CORP
西部数据
公司
WDC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,568.00 751,743.91 0.34
61
INTUITIV
E
SURGICAL
INC
直觉外科
手术公司
ISRG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 249.00 737,547.76 0.33
62
ACTIVISI
ON
BLIZZARD
INC
动视暴雪
股份有限
公司
ATVI US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,904.00 725,842.30 0.33
63
PAYCHEX
INC
Paychex
公司
PAYX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,464.00 706,196.12 0.32
64
SIGMA-AL
DRICH
西格玛-奥
德里奇
SIAL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 811.00 690,915.36 0.31
65
DOLLAR
TREE INC
Dollar
Tree 公司
DLTR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,395.00 673,664.00 0.30
66
SYMANTEC
CORP
赛门铁克 SYMC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,629.00 657,971.61 0.30
67
VODAFONE
GROUP
PLC-SP
沃达丰 VOD US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,925.00 651,809.11 0.29广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 40页共 51页
ADR
68
SEAGATE
TECHNOLO
GY
希捷科技
公司
STX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,228.00 647,002.29 0.29
69
ALTERA
CORP
Altera公
司
ALTR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,041.00 638,866.31 0.29
70
DISH
NETWORK
CORP-A
DISH 网络
公司
DISH US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,516.00 627,551.01 0.28
71
SBA
COMMUNIC
ATIONS
CORP-CL A
SBA 通信
公司
SBAC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 876.00 615,723.40 0.28
72
CHECK
POINT
SOFTWARE
TECH
Check
Point软件
技术有限
公司
CHKP US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,247.00 606,462.09 0.27
73
WHOLE
FOODS
MARKET
INC
全食超市 WFM US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,447.00 590,021.58 0.27
74
LIBERTY
GLOBAL
PLC-A
自由国际
传媒公司
LBTYA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,705.00 563,608.81 0.25
75 CA INC 冠群国际 CA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,004.00 537,918.30 0.24
76
LAM
RESEARCH
CORP
Lam
Research
公司
LRCX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,081.00 537,626.01 0.24
77
BED BATH
& BEYOND
INC
- BBBY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,260.00 531,362.32 0.24
78
CATAMARA
N CORP
Catamaran
公司
CTRX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,408.00 525,773.51 0.24
79
FASTENAL
CO
快扣公司 FAST US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,005.00 517,032.65 0.23
80
AKAMAI
TECHNOLO
GIES INC
阿卡迈技
术公司
AKAM US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,208.00 515,636.67 0.23
81 SANDISK - SNDK US 纳斯达 美国 1,445.00 514,324.33 0.23广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 41页共 51页
CORP 克证券
交易所
82
KEURIG
GREEN
MOUNTAIN
INC
- GMCR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,097.00 513,928.23 0.23
83
LIBERTY
INTERACT
IVE CORP
Q-A
自由互动
公司QVC集
团
QVCA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,022.00 512,689.55 0.23
84
TRACTOR
SUPPLY
COMPANY
拖拉机供
应公司
TSCO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 925.00 508,617.90 0.23
85
HENRY
SCHEIN
INC
亨利香恩
公司
HSIC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 569.00 494,384.09 0.22
86
XILINX
INC
赛灵思 XLNX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,774.00 478,938.45 0.22
87
VERISK
ANALYTIC
S INC
Verisk分
析公司
VRSK US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,073.00 477,297.80 0.22
88
AUTODESK
INC
欧特克 ADSK US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,543.00 472,371.77 0.21
89
STERICYC
LE INC
Stericycl
e 公司
SRCL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 576.00 471,555.17 0.21
90
TRIPADVI
SOR INC
TripAdvis
or 公司
TRIP US
纳斯达
克证券
交易所
美国 883.00 470,408.63 0.21
91
CITRIX
SYSTEMS
INC
思杰系统 CTXS US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,084.00 464,960.31 0.21
92
NVIDIA
CORP
NVIDIA 公
司
NVDA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,687.00 453,296.36 0.20
93
LINEAR
TECHNOLO
GY CORP
凌特 LLTC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,623.00 438,866.55 0.20
94
WYNN
RESORTS
LTD
永利度假
村有限公
司
WYNN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 689.00 415,624.72 0.19
95 NETAPP 网域存储 NTAP US 纳斯达 美国 2,115.00 408,079.13 0.18广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 42页共 51页
INC 技术 克证券
交易所
96
STAPLES
INC
史泰博公
司
SPLS US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,344.00 406,594.99 0.18
97
KLA-TENC
OR CORP
Kla-Tenco
r公司
KLAC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,104.00 379,384.58 0.17
98
C.H.
ROBINSON
WORLDWID
E INC
罗宾逊全
球物流有
限公司
CHRW US
纳斯达
克证券
交易所
美国 994.00 379,138.94 0.17
99
EXPEDITO
RS INTL
WASH INC
华盛顿康
捷国际物
流公司
EXPD US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,301.00 366,709.68 0.17
100
DISCOVER
Y
COMMUNIC
ATIONS-C
探索传播
公司
DISCK US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,928.00 366,340.61 0.17
101
VIMPELCO
M
LTD-SPON
ADR
VimpelCom
有限公司
VIP US
纳斯达
克证券
交易所
美国 11,916.00 362,062.80 0.16
102
MATTEL
INC
美泰 MAT US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,295.00 360,448.99 0.16
103
GARMIN
LTD
佳明有限
公司
GRMN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,302.00 349,678.72 0.16
104
LIBERTY
MEDIA
CORP - C
Liberty媒
体集团
LMCK US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,549.00 339,971.79 0.15
105
DISCOVER
Y
COMMUNIC
ATIONS-A
探索传播
公司
DISCA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,008.00 204,965.04 0.09
106
LIBERTY
MEDIA
CORP - A
Liberty媒
体集团
LMCA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 709.00 156,216.91 0.07
107
LIBERTY
VENTURES
- SER A
- LVNTA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 516.00 123,881.83 0.06
108
CDK
GLOBAL
INC
CDK Global
股份有限
公司
CDK US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1.00 330.01 0.00广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 43页共 51页
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1
WALGREENS BOOTS
ALLIANCE INC
WBA US 4,431,114.70 1.80
2 MYLAN NV MYL US 309,748.71 0.13
3 LIBERTY GLOBAL PLC-A LBTYA US 50,332.62 0.02
4 LIBERTY MEDIA CORP - C LMCK US 26,696.28 0.01
- - - - -
- - - - -
- - - - -
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- - - - -
注：本项及下项 7.5.2、7.5.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股
及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等
减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买
卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 5,184,082.88 2.11
2 MICROSOFT CORP MSFT US 2,508,644.49 1.02
3 GOOGLE INC-CL C GOOG US 1,318,771.22 0.54
4 AMAZON.COM INC AMZN US 1,214,065.11 0.49
5 INTEL CORP INTC US 1,185,485.90 0.48 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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6 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,135,503.66 0.46
7 FACEBOOK INC-A FB US 1,133,059.89 0.46
8 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 991,432.68 0.40
9 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 988,153.44 0.40
10 GOOGLE INC-CL A GOOGL US 984,315.59 0.40
11 AMGEN INC AMGN US 912,044.77 0.37
12 QUALCOMM INC QCOM US 803,145.37 0.33
13 BIOGEN INC BIIB US 690,138.25 0.28
14 EBAY INC EBAY US 627,845.60 0.26
15 CELGENE CORP CELG US 615,404.28 0.25
16 EQUINIX INC EQIX US 611,216.50 0.25
17 STARBUCKS CORP SBUX US 506,479.58 0.21
18 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 494,447.48 0.20
19 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 484,905.63 0.20
20 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A FOXA US 464,714.06 0.19
7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 4,817,892.31
卖出收入（成交）总额 36,784,225.40
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
金额单位：人民币元
序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 股指期货
SEP 15 IMM
EMINI NSDQ
GLOBEX TRADE
SPREAD TRADE
0.00 0.00广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
注：股指期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1
PROSHARES
ULTRA QQQ
ETF
契约型
开放式
ProShares
Trust
4,358,954.31 1.97
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 根据公开市场信息， 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门
立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 1,194,402.11
3 应收股利 86,724.66
4 应收利息 710.19
5 应收申购款 1,091,780.52
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,373,617.48
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
12,568
11,894.46 30,593,343.81 20.47% 118,896,253.79 79.53%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
2,303,327.15 1.5408%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
>100
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012年 8 月15 日）基金份额总额 254,721,739.44
本报告期期初基金份额总额 172,612,418.24
本报告期基金总申购份额 105,269,833.10
减：本报告期基金总赎回份额 128,392,653.74
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 149,489,597.60广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015年 4月30 日，包林生不再担任本基金管理人的副总经理。2015年5 月23 日，肖雯不再担
任本基金管理人的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。
2015年 4 月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚
的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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单元
数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Citigroup - 35,860,981.86 86.20% 7,372.60 22.71% -
China
Internationa
l Capital
Corporation
Limited
- 595,556.42 1.43% 6,745.29 20.78% -
CITIC
Securities
Internationa
l Company
Limited
- 2,401,627.88 5.77% 11,317.55 34.86% -
Goldman Sachs
Group Inc.
- 2,743,951.55 6.60% 1,920.80 5.92% -
Credit Suisse - - - 5,108.72 15.74% -
Morgan
Stanley
- - - - - -
Brown
Brothers
Harriman
- - - - - -
Deutsche Bank
AG
- - - - - -
United Bank
of
Switzerland
- - - - - -
GF Holdings
(Hong Kong)
Corporation
Limited
- - - - - -
注：1、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
i.财务状况良好，经营状况稳定，信誉良好，符合监管标准；
ii.研究实力较强，分析报告质量高，准确及时，同时报告覆盖范围广泛；
ⅲ.交易执行能力强，交易效率高，能保证较佳成交价格，及时反馈交易结果；
iv.清算和交割能力强，能确保流程顺畅以及结果准确；
v.能与服务匹配的合理的佣金和收费标准；
vi.经营行为规范，有健全的内部控制制度；
vii.具备高效、安全的通讯条件。
2、券商专用交易单元选择程序： 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
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i.本基金管理人组织相关部门人员，根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质量
和研究实力进行评估，确定选用的交易单元经纪商。
ii.本基金管理人与选用的交易单元经纪商签署交易单元租用协议，并通知基金托管人。
iii.本基金管理人定期对经纪商的服务进行评分，可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商。
3、此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交
易而合计支付该券商的佣金合计。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期回
购成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期基
金成
交总
额的
比例
Citigroup - - - - - -
2,022,20
9.34
3.98
%
China
Internationa
l Capital
Corporation
Limited
- - - - - -
22,409,5
71.91
44.1
4%
CITIC
Securities
Internationa
l Company
Limited
- - - - - -
19,524,9
60.65
38.4
6%
Credit Suisse - - - - - -
6,811,59
0.48
13.4
2%
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
广发基金管理有限公司关于增加广东顺德农
商行为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-05-26
2
广发基金管理有限公司关于增加民族证券为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-04-20
3
广发基金管理有限公司关于增加兴业证券为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-04-20
4
广发基金管理有限公司关于增加利得基金为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-04-07 广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 50页共 51页
5
广发基金管理有限公司关于增加展恒基金为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-04-07
6
广发基金管理有限公司关于增加东莞农商行
为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-02-03
7
广发基金管理有限公司关于增加海银基金为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-01-29
8
广发基金管理有限公司关于增加上海长量基
金销售为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-01-21
9
广发基金管理有限公司关于旗下部分 QDII 基
金增加美元现汇基金份额并在代销机构开通
申购和赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2015-01-16
注：无
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发纳斯达克 100 指数证券投资基金募集的文件
2.《广发纳斯达克 100指数证券投资基金基金合同》
3.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》
4.《广发纳斯达克 100指数证券投资基金托管协议》
5.法律意见书
6.基金管理人业务资格批件、营业执照
7.基金托管人业务资格批件、营业执照
11.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼
11.3 查阅方式
1.书面查阅：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查阅，也可按工
本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。
广发纳斯达克 100指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 51页共 51页
广发基金管理有限公司
二〇一五年八月二十八日
