英大现 金宝 货币 市场 基金2015 年 半年 度报 告
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英大现金 宝货币市场基金2015 年半年度报告
2015 年06月30日
基金管理 人：英大基金管理有限 公司
基金托管 人：中国建设银行股份 有限公司
送出日期 ：2015年08月28日
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§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015 年8月
25日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况 、 财务会计报告、 投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015 年1月1日起至6月30日止。
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1.2 目录
§1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ............................................................................................................................................... 3
§2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金托 管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财 务指标 和基 金 净值表 现 ............................................................................................................. 6
3.1 主要 会计 数据 和财务 指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 7
§4
管理人 报告 ............................................................................................................................................. 7
4.1 基金 管理 人及 基金经 理情况 ......................................................................................................... 7
4.2 管理 人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................. 8
4.3 管理 人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................. 8
4.4 管理 人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................. 9
4.5 管理 人对 对宏 观经济 、证券 市场及 行业 走势的 简要展 望 ......................................................... 9
4.6 管理 人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ....................................................................... 10
4.7 管理 人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ........................................................................... 10
§5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 10
5.1 报告 期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ............................................................................... 10
5.2 托管 人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算等情 况的 说明 ............................... 10
5.3 托管 人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 ........................... 11
§6 半年度财 务会 计报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 11
6.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 11
6.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 12
6.3 所有 者权 益（ 基金净 值）变 动表 ............................................................................................... 13
6.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 14
§7
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 31
7.1 期末 基金 资产 组合情 况 ............................................................................................................... 31
7.2 债券 回购 融资情 况 ........................................................................................................................ 31
7.3 基金 投资 组合 平均剩 余期限 ....................................................................................................... 32
7.4 期末 按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ....................................................................................... 33
7.5 期末 按摊 余成本 占基 金资产 净值比 例大 小排名 的前十 名债券 投资 明细 ................................ 33
7.6 “影 子定 价” 与“摊 余成本 法”确 定的 基金资 产净值 的偏离 ............................................... 34
7.7 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的前十 名资产 支持 证券投 资明细 ............... 34
7.8 投资 组合 报告 附注 ....................................................................................................................... 34
§8 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 35
8.1 期末 基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 ................................................................................... 35
8.2 期末 基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ....................................................................... 35
8.3 期末 基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ....................................... 35
§9
开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 35
§10 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 36
10.1 基 金份额 持有 人大会 决议 ......................................................................................................... 36
10.2 基 金管理 人、 基金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 ......................................... 36
10.3 涉 及基金 管理 人、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 ............................................................. 36
10.4 基 金投资 策略 的改变 ................................................................................................................. 36
10.5 基 金改聘 会计 师事务 所情况 ..................................................................................................... 36
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10.6 管 理人、 托管 人及其 高级管 理人员 受监 管部门 稽查或 处罚的 情况 ..................................... 36
10.7 本 期基金 租用 证券公 司交易 单元的 有关 情况 ......................................................................... 36
10.8 偏 离度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ................................................................................................ 37
10.9 其 他重大 事件 ............................................................................................................................. 37
§11
影响投 资者 决策的 其 他重要 信息 ..................................................................................................... 37
§12
备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 37
12.1 备 查文件 目录 ............................................................................................................................. 37
12.2 存 放地点 ..................................................................................................................................... 38
12.3 查 阅方式 ..................................................................................................................................... 38
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§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名称 英大现金宝货币市场基金
基金简称 英大现金宝
基金主代码 000912
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年12月10日
基金管理人 英大基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 95,863,873.77
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产品说明
投资目标
力求本金稳妥和基金资产高流动性的前提下，追求超
过业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金投资策略将结合现金需求安排和货币市场利率
预测，在保证基金资产安全性和流动性的基础上，获
取较高的收益。
业绩比较基准 同期7天通知存款利率（税后）。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，属于证券投 资基金中的低风
险品种，其预期收益和预期风险均低于债券型基金、
混合型基金及股票型基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 英大基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 张宁 田青
联系电话 010-59112066 010-67595096
电子邮箱 zhangning@ydamc.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-890-5288 010-67595096
传真 010-85878087 010-66275853
注册地址 北京市朝阳区东三环中路 北京市西城区金融大街25
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1号环球金融中心西塔22
楼2201
号
办公地址
北京市朝阳区东三环中路
1号环球金融中心西塔22
楼2201
北京市西城区闹市口大街
1号院1号楼
邮政编码 100020 100033
法定代表人 张传良 王洪章
2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金 半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.ydamc.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 英大基金管理有限公司
北京市朝阳区东三环中路1号环
球金融中心西塔22楼2201
§3
主 要财务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年01月01日-2015年06月30 日）
本期已实现收益 2,958,971.20
本期利润 2,958,971.20
本期净值收益率 1.9341%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2015年06月30日）
期末基金资产净值 95,863,873.77
期末基金份额净值 1.000
3.1.3 累计期末指标 报告期末（2015年06月30日）
累计净值收益率 2.2368%
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 （ 不 含 公允价 值变 动收 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益，由 于货 币市 场基 金
采用摊 余成 本法 核算 ，因 此，公 允价 值变 动收 益为 零，本 期已 实现 收益 和本 期利润 的金 额相 等。
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（2） 本基 金无 持有 人认 购\申购 或交 易基 金的 各项 费 用。
（3） 本基 金收 益分 配按 日 结转份 额。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月
0.3293
%
0.0133
%
0.1110
%
0.0000
%
0.2183
%
0.0133
%
过去三个月
0.9438
%
0.0098
%
0.3366
%
0.0000
%
0.6072
%
0.0098
%
过去六个月
1.9341
%
0.0069
%
0.6695
%
0.0000
%
1.2646
%
0.0069
%
自基金合同生效日起
至今（2014年12月10
日-2015 年06月30日）
2.2368
%
0.0066
%
0.7508
%
0.0000
%
1.4860
%
0.0066
%
3.2.2 自基金合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收
益率变动 的比较
英大现金宝 基准
2014-12-10 2015-01-07 2015-02-05 2015-03-06 2015-04-04 2015-05-03 2015-06-01 2015-06-30
2.2%
2%
1.8%
1.6%
1.4%
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
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2012年8月17日， 经中国证监会批准， 英大基金管理有限公司在北京正式成立。 公
司由英大国际信托有限责任公司 （简称英大信托） 、 中国交通建设股份有限公司 （简称
中交股份） 和航天科工财务有限责任公司 （简称航天科工财务） 三家股东发起成立。 英
大基金注册资金2亿元人民币， 其中英大信托出资比例为49%， 中交股份出资比例为36%，
航天科工财务出资比例为15%。
截至报告期末， 本公司管理4只开放式证券投资基金， 同时， 管 理多个特定客户
资产投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张琳娜
本基金
基金经
理
2014 年12月
10日
－ 9
对外经济贸易大学金融学
硕士，9年基金从业经历。
先后任益民基金管理有限
公司集中交易部交易员、
副总经理等职务。 2012年3
月加入英大基金管理有限
公司，曾任公司交易管理
部副总经理 （主持工作） ，
现任固定收益部副总经
理。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金法》 和其他相关法律法规的规
定以及 《英大现金宝货币市场基金基金合同》 、 《英大现金宝货币市场基金招募说明书》
的约定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产。 本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部 控制制度， 加强
内部管理， 规范基金运作。 本报告期内， 基金运作合法合规， 没有发生损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为确保公司所管理的不同投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权益， 根据
《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 、 《基金管理公司 特定客户资产管理业务试点办法》 等国家法律法规和监管部门的
规定， 公司已经制定了 《英大基金管理有限公 司公平交易管理办法》 ， 适用于公司所管
理的全部公募基金、特定客户资产管理组合、社保基金、企业年金等。
公司保障投资决策公平的控制方法包括公司的投资决策实行投资决策委员会
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领导下的基金经理/投资经理负责制，明确各自的投资权限，保证不同投资组合经理之
间投资决策的独立性， 交易执行部门与投资决策部门严格分离， 业绩与风险评估以数量
分析为基础， 对投资组合进行事后监控。 公司建立了规范的投资流程， 明确投资各环节
的业务职责， 防范投资风险。 公司的所有投资组合共享公司统一的投资研究平台， 投资
研究团队使用同一研究报告系统， 确保 公募基金、 特定客户资产管理组合等不同的投资
组合在获得投资信息、投资建议方面享有公平的机会。
公司保障交易分配公平的控制方法包括公司建立交易分配公平的内部控制流
程，将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行包括所有投资品种的集中交易制度，
并确保公平交易可操作、 可稽核、 可持续。 公 司在交易系统中设置公平交易功能并严格
执行，以技术措施保障公平交易的实现。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 及 《英大基金 管理有限公司公平交易管 理办法》 的规定， 从 研究分析、 投资决
策、 交易执行、 事后监 控等环节严格把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制
交易公平执行，未发现不同投资组合之间存在违反公平交易原则的情况。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2015 年上半年短端债券下行较多， 而长端利率以震荡为主。 央行降息降准齐发， 在
资金面无忧的情况下， 市场对宏观经济是否企稳仍存分歧， 叠加万亿级别地方政府债置
换供给持续增多，导致长 端债券震荡无明显方向。
本基金在2015年上半年不断增加债券的配置， 在法规限制内增加组合久期， 并通过
存款和逆回购的组合控制流动性风险，组合收益较为稳定。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金份额净值收益率为1.9341%，同期业绩比较基准率为0.6695% 。
4.5 管 理人对对宏观经济、证券 市场及行业走势的简要 展望
股市对债券行情的冲击由正转负，虽然风险偏好的下降带来了债券市场的一波行
情， 但是很快长端债券重回震荡通道， 短期事件性影响较 快恢复， 债券市场的走势仍旧
由基本面来决定。 展望2015 年下半年， 地方政府债置换继续， 基建投资的扩大、 一带一
路的推进都为国内萎缩的消费提供对冲， 一线城市房地产市场有所企稳， 但是二三线城
市库存较大消化时间较长， 处于转型期的中国， 未来面临的挑战巨大， 对宏观经济数据
的判断加大，而资金面的持续宽松在短期内扭转的可能性较低。
本基金将持续关注一级市场和央行的后续操作， 保持适度的组合久期， 在流动性风
险可控的前提下，力争为持有人持续实现理想的回报。
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4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基 金会计核算业
务指引》 以及中国证监会相关规定和基金合同的约定， 基金日常估值由基金管理人进行。
基金份额净值由基金管理人完成估值后， 将估值结果以电子形式报给基金托管人， 基金
托管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程 序进行复核， 基金托管人复核无误后以电
子签名形式返回给基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予
以公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会。 估值委员会主 任由主管运营公司领导担任， 成员包
括投资总监、基金经理，研究、交易、监察稽核部门负责人，基金运营部相关负责人。
基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。 报告期内， 基金
经理参加估值委员会会议， 但不介入基金日常估值业务。 本报告期内， 参与估值流程各
方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金采用 1.00 元固 定份额净值交易方式，自基金合同生效日起，本基金份额采
用 “每日分配， 按日结 转” 的方式， 即根据每 日基金收益情 况， 以每万份基金净收益为
基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行结转。
本基金报告期内向份额持有人分配利润 2,958,971.20 元。
4.8 报 告期内基金持有人数或基 金资产净值预警说明
本报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司 在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况 的说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益 的行为。
本基金报告期内向份额持有人分配利润2,958,971.20 元。
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5.3 托 管人对本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年 度财务会计报告（未经 审计）
6.1 资 产负债表
会计主体：英大现金宝货币市场基金
报告截止日：2015年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015年06 月30日
上年度末
2014年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 27,660,471.26 243,275,041.80
结算备付金
327,445.00 －
存出保证金
－ －
交易性金融资产 6.4.7.2 67,078,943.92 －
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
67,078,943.92 －
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － 16,000,000.00
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 915,600.15 644,441.84
应收股利
－ －
应收申购款
100,102.00 －
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 4.50 －
资产总计
96,082,566.83 259,919,483.64
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2015年06 月30日
上年度末
2014年12月31日
负 债：
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短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债
－ －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
－ 3,498,866.67
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
40,021.87 54,364.45
应付托管费
12,127.84 16,474.05
应付销售服务费
30,319.60 41,185.18
应付交易费 用 6.4.7.7 4,048.54 －
应交税费
－ －
应付利息
－ －
应付利润
7,105.32 34,700.19
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 125,069.89 9,041.10
负债合计
218,693.06 3,654,631.64
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 95,863,873.77 256,264,852.00
未分配利润 6.4.7.10 － －
所有者权益合计
95,863,873.77 256,264,852.00
负债和所有者权益总计
96,082,566.83 259,919,483.64
注： 报告 截止 日2015 年6 月30 日 ，基 金份 额总 额95,863,873.77 份， 基金 份额 净值1.0000 元。
6.2 利 润表
会计主体：英大现金宝货币市场基金
本报告期：2015年01月01 日-2015年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2015年01月01日-2015年
06月30日
一、收入
3,629,183.65
1.利息收入
3,411,485.66
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,784,893.61
债券利息收入
1,060,767.61
资产支持证券利息收入
－
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买入返售金融资产收入
565,824.44
其他利息收入
－
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
217,697.99
其中：股票投资收益
－
基金投资收益
－
债券投资收益
217,697.99
资产支持证券投资收益 6.4.7.12.3 －
贵金属投资收益 6.4.7.13 －
衍生工具收益 6.4.7.14 －
股利收益 6.4.7.15 －
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 －
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
－
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 －
减：二、 费用
670,212.45
1．管理人报酬
257,636.94
2．托管费
78,071.84
3．销售服务费
195,179.46
4．交易费用 6.4.7.18 －
5．利息支出
8,267.45
其中：卖出回购金融资产支出
8,267.45
6．其他费用 6.4.7.19 131,056.76
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
2,958,971.20
减：所得税费用
－
四 、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
2,958,971.20
注：本 基金 合同 于2014 年12 月10 日正 式生 效。
6.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：英大现金宝货币市场基金
本报告期：2015年01月01 日-2015年06月30日
英大现 金宝 货币 市场 基金2015 年 半年 度报 告
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单位：人民币元
项 目
本期
2015年01 月01日-2015年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
256,264,852.00 － 256,264,852.00
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 2,958,971.20 2,958,971.20
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-160,400,978.2
3
－ -160,400,978.23
其中：1.基金申购款 175,404,911.38 － 175,404,911.38
2.基金赎回款
-335,805,889.6
1
－ -335,805,889.61
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ -2,958,971.20 -2,958,971.20
五、期末所有者权益
（基金净值）
95,863,873.77 － 95,863,873.77
注：本 基金 合同 于2014 年12 月10 日正 式生 效。
报表附 注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
杨峰
— — — — — — — — —
基金管理公司负责人
赵照
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
吕向鹏
— — — — — — — — —
会计机构负责人
6.4 报 表附注
6.4.1 基金基本情况
英大现金宝货币市场基金(以下简称"本基金") 经中国证券监督管理委员会(以下简
称"中国证监会")证监许可[2014]927号《关于核准英大现金宝货币市场基金募集的批
复》 核准， 由英大基金 管理有限公司 依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《英大
现金宝货币市场基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集361,961,464.66 元， 已经瑞华会计师事务所验
资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《英大现金宝货币市场基金基金合同》 于2014
年12月10日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为361,983,745.08份， 本基金的
基金管理人为英大基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
英大现 金宝 货币 市场 基金2015 年 半年 度报 告
第 15 页 共 38 页
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《英 大现金宝货币市场基金基金合同》
的有关规定， 本基金投资于货币市场工具， 主要包括现金、 一年以内 （含一年） 的银行
定期存款、 大额存单和通知存款、 剩余期限在397天以内 （含397天） 的债券、 期限在一
年以内 （含一年） 的央 行票据和债券回购、 短期融资券， 以及中国证监会、 中国人民银
行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 如法律法规或监管机构以后允许货币市
场基金投资其他产品，基金管理人在履行适当的程序后，可以将其纳入投资范围。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《 企业会计准则－基本准则》
和41项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 《英大现金宝货币市场基金基金合同》 和在财务报表附注四中
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完 整地反映了本基金2015 年6月
30日的财务状况以及2015 年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止，本期财务报表的实际编制期间为
2015年1月1日至2015年6月30日。
6.4.4.2 记账本位币
人民币
6.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始 确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出 售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
英大现 金宝 货币 市场 基金2015 年 半年 度报 告
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本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃 市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产
负债表内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关
交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内
摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的账面
价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债
采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予 以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券
投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产
净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公
允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交 易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
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(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公 允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2)交易双方准备按净额结
算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
无
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
债券投资在持有期间应取得的按摊余成本和实际利率计算确定的利息扣除适用情
况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为
投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法 计算， 实际利率法与直线法差异
较小则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
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6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的
分配权益； 当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。 本基金以份
额面值1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效日起，份额采用"每日分配、按
日结转"的方式，即根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每
日计算当日收益并分配，且每日进行结转，当日收益均参与下一日的收益分配。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常
活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营
成果， 以决 定向其配置资源、 评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，
并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会 计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
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问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的
差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其
他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年06月30日
活期存款 11,660,471.26
定期存款 16,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 16,000,000.00
其他存款 －
合计 27,660,471.26
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2015 年06月30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场 67,078,943.92 67,317,700.00 238,756.08 0.2491
合计 67,078,943.92 67,317,700.00 238,756.08 0.2491
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本 报告期末（2015年6月30日），本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
本报告期末（2015年6月30 日），本基金未持有各项买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断 式逆回购交 易中取得的债券
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本报告期末（2015年6月30 日），本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2015年06月30日
应收活期存款利息 981.17
应收定期存款利息 129,377.62
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 147.40
应收债券利息 784,749.47
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 344.49
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 －
合计 915,600.15
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目 本期末 2015年06月30日
其他应收款 4.50
待摊费用 －
合计 4.50
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2015年06月30日
交易所交易应付佣金 －
银行间交易应付交易费用 4,048.54
合计 4,048.54
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2015年06月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
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预提审计费 29,752.78
预提信息披露费 83,426.67
预提上清所账户维护费 4,480.44
预提中债登账户维护费 7,410.00
合计 125,069.89
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2015 年01月01日-2015年06月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 256,264,852.00 256,264,852.00
本期申购 175,404,911.38 175,404,911.38
本期赎回 -335,805,889.61 -335,805,889.61
期末数 95,863,873.77 95,863,873.77
申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 2,958,971.20 － 2,958,971.20
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -2,958,971.20 － -2,958,971.20
本期末 － － －
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期2015年01月01日-2015年06月30日
活期存款利息收入 14,251.50
定期存款利息收入 1,766,821.97
其他存款利息收入 －
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结算备付金利息收入 3,475.73
其他 344.41
合计 1,784,893.61
6.4.7.11 股票投资收益
6.4.7.11.1 股票投 资收益项目 构成
本报告期（2015年1月1日至2015年6月30日），本基金无股票 投资收益。
6.4.7.12 债券投资收益
6.4.7.12.1 债券投 资收益项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
(2015年01 月01日-2015年06月30日)
债券投资收益—— 买卖 债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
217,697.99
债券投资收益—— 赎回 差价
收入
－
债券投资收益—— 申购 差价
收入
－
合计 217,697.99
6.4.7.12.2 债券投 资收益 —— 买卖 债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
(2015年01 月01日-2015年06月30日)
卖出债券 （、 债转 股及债券到
期兑付）成交总额
61,618,299.10
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
60,056,193.02
减：应收利息总额 1,344,408.09
买卖债券差价收入 217,697.99
6.4.7.12.3 资产支 持证券投资 收益
本报告期（2015年1月1日至2015年6月30日），本基金无资产支持证券投资收益。
6.4.7.13 贵金属投资收益
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6.4.7.13.1 贵金属 投资收益项 目构成
本报告期（2015年1月1日至2015年6月30日），本基金无贵金属投资收 益。
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工 具收益 —— 买卖 权证差价收入
本报告期（2015年1月1日至2015年6月30日），本基金无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
本报告期（2015年1月1日至2015年6月30日），本基金无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
本报告期（2015年1月1日至2015年6月30日），本基金无公允价值变动收益。
6.4.7.17 其他收入
本报告期（2015年1月1日至2015年6月30日），本基金无其他收入。
6.4.7.18 交易费用
本报告期（2015年1月1日至2015年6月30日），本基金无交易费用。
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目 本期2015年01月01日-2015年06月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 74,385.57
银行汇划费用 13,527.97
中债登账户维护费 7,410.00
上清所账户维护费 5,980.44
上清所结算费用 －
其他费用 －
开放式基金交易费用 －
合计 131,056.76
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
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6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
英大基金管理有限公司 基金管理人、 基金注册登记机构、 基 金销售
机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
注：① 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
②本报 告期 本基 金关 联方 未发生 变化 。
6.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
6.4.10.1.1 股票交 易
无。
6.4.10.1.2 债券交 易
无。
6.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期2015年01 月01日-2015年06月30
日
当期发生的基金应支付的管理费 257,636.94
其中： 支付销售机构的客户维护费 10,128.89
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值的0.33% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E×0.33% ÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理 费
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E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基 金管 理费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付， 由托 管人 根据 与管理 人核 对一 致的 财
务数据 ， 自动 在月 初 5 个 工作日 内 、 按 照指 定的 账 户路径 进行 资金 支付 ， 管 理人无 需再 出具 资金 划
拨指令 。若 遇法 定节 假日 、 公休 假等, 支 付日 期顺 延 。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目 本期2015年01月01日-2015年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 78,071.84
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值的0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E×0.1% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基 金托 管费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付， 由托 管人 根据 与管理 人核 对一 致的 财
务数据 ， 自动 在月 初 5 个 工作日 内 、 按 照指 定的 账 户路径 进行 资金 支 付 ， 管 理人无 需再 出具 资金 划
拨指令 。若 遇法 定节 假日 、公休 日等, 支 付日 期顺 延 。
6.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期2015年01月01日-2015年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
英大基金管理有限公
司
178,509.56
中国建设银行股份有
限公司
15,660.00
合计 194,169.56
注：本 基金 的年 销售 服务 费率为0.25% ， 基金 份额 的 销售服 务费 计提 的计 算公 式如下 ：
H ＝E×0.25% ÷ 当年 天数
H 为每 日基 金份 额应 计提 的 基金销 售服 务费
E 为前 一日 基金 份额 的基 金 资产净 值
基 金销 售服 务费 每日 计提， 按月 支付 。由 托管 人根据 与管 理人 核对 一致 的财务 数据 ，自 动在 月
初 5 个工 作日 内、 按照 指 定的账 户路 径进 行资 金支 付， 管理 人无 需再 出具 资 金划拨 指令 。 若遇 法定
节假日 、休 息日 或不 可抗 力致使 无法 按时 支付 的， 支付日 期顺 延至 最近 可支 付日支 付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券(含回 购)交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
6.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
英大现 金宝 货币 市场 基金2015 年 半年 度报 告
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无。
6.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2015 年01月01日-2015年06月30日
期末
存款余额
当期
存款利息收入
中国建设银行
股份有限公司
11,660,471.26 14251.50
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 建设 银行 保管， 按约 定利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
无。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况 —— 货币市 场基金
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
2,951,865.88 － 7,105.32 2,958,971.20
6.4.12 期末（2015 年06月30 日）本基金持有的流通受 限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
本基金本期末（2015 年6月30日）未持有因认购新发/增发证券而流通受限 的股票。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
本基金本报告期末（2015年6月30日）未持有需披露的暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
截至本报告期末2015 年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
英大现 金宝 货币 市场 基金2015 年 半年 度报 告
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卖出回购证券款余额为0元。
6.4.12.3.2 交易所 市场债券正 回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承 担。 本基金管理人
建立了由风险控制委员会、 督察长、 监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理
架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果
及时传达给基金经理、 投资总监、 投资决策委员会和风险控制委员会， 协助制定风险控
制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险可能产生的
损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性； 从定量分析的角
度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工具特征， 通过特定的风
险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时对各
种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金
均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金通过信
用分析团队建立了内部 评级体系， 对发行人及债券投资进行内部评级， 建立债券投资库，
同时追踪持仓债券发行人的相关风险事件，以控制可能出现的信用风险。 本基金的银
行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。
另外， 在交易所进行的回购交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成款项清算， 因
此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信
用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信 用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2015年06月30 日
上年度末
2014年12月31日
A-1 50,042,544.35 －
A-1以下 － －
未评级 － －
合计 50,042,544.35 －
英大现 金宝 货币 市场 基金2015 年 半年 度报 告
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6.4.13.2.2 按长期信 用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2015年06月30 日
上年度末
2014年12月31日
AAA － －
AAA以下 － －
未评级 17,036,399.57 －
合计 17,036,399.57 －
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 企业债及央行票据等， 除在
证券交易所的债券回购交易及返售交易， 其余均在银行间同业市场交易， 均能够及时变
现。 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不
超过基金持有债券资产的公允价值。 本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约
定剩余到期日均为一年以内且一般不计息， 因此账面余额一般即为未折现的合 约到期现
金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基
金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过"影子定价"
机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本基金的
运作仍然存在相应的利率风险。 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行
监控。
6.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末2015
年06 月30日
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
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银行存款
27,660,
471.26
－ － － － －
27,660,
471.26
结算备付金
327,445
.00
－ － － － －
327,445
.00
交易性金融
资产
－
9,999,0
25.50
57,079,
918.42
－ － －
67,078,
943.92
应收利息 － － － － －
915,600
.15
915,600
.15
应收申购款 － － － － －
100,102
.00
100,102
.00
其他资产 － － － － － 4.50 4.50
资产总计
27,987,
916.26
9,999,0
25.50
57,079,
918.42
－ －
1,015,7
06.65
96,082,
566.83
负债
应付管理人
报酬
－ － － － －
40,021.
87
40,021.
87
应付托管费 － － － － －
12,127.
84
12,127.
84
应付销售服
务费
－ － － － －
30,319.
60
30,319.
60
应付交易费
用
－ － － － －
4,048.5
4
4,048.5
4
应付利润 － － － － －
7,105.3
2
7,105.3
2
其他负债 － － － － －
125,069
.89
125,069
.89
负债总计 － － － － －
218,693
.06
218,693
.06
利率敏感度
缺口
27,987,
916.26
9,999,0
25.50
57,079,
918.42
－ －
797,013
.59
95,863,
873.77
上年度末
2014 年12月
31 日
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 213,275 30,000, － － － － 243,275
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,041.80 000.00 ,041.80
买入返售金
融资产
1600000
0.00
－ － － － －
1600000
0.00
应收利息 － － － － －
644,441
.84
644,441
.84
资产总计
2292750
41.8
30,000,
000.00
－ － －
644,441
.84
2599194
83.64
负债
应付证券清
算款
－ － － － －
3,498,8
66.67
3,498,8
66.67
应付管理人
报酬
－ － － － －
54,364.
45
54,364.
45
应付托管费 － － － － －
16,474.
05
16,474.
05
应付销售服
务费
－ － － － －
41,185.
18
41,185.
18
应付利润 － － － － －
34,700.
19
34,700.
19
其他负债 － － － － －
9,041.1
0
9,041.1
0
负债总计 － － － － －
3,654,6
31.64
3,654,6
31.64
利率敏感度
缺口
2292750
41.8
30,000,
000.00
－ － －
-3,010,
189.80
2562648
52
6.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、 可能的变动
时， 将对基 金资产公允价值产生的影响。 在"影子定价"机制有效的前提下， 若市场利率
上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产公允价值不会发生重大变
动。
6.4.13.4.2 外汇风 险
本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风险
本基金其他价格风险主要是市场价格风险， 是指基金所持金融工具的公允价值或未
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来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基
金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 且以摊余成本进行后续计量， 本基
金的基 金管理人每日通过"影子定价"对本基金面临的市场价格风险进行监控， 因此无重
大市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其 他价格风险敞 口
无
6.4.13.4.3.2 其 他价格风险的 敏感性分析
无
6.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组合报告
7.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 固定收益投资 67,078,943.92 69.81
其中：债券 67,078,943.92 69.81
资产支持证券 － －
2 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 27,987,916.26 29.13
4 其他资产 1,015,706.65 1.06
5 合计 96,082,566.83 100.00
7.2债 券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 0.19
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 － －
其中：买断式回购融资 － －
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注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值。
债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
7.3 基 金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 122
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 129
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 9
报告期内 投资组合平均剩余期限 超过180天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
7.3.2
期末投资组合平均剩余 期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基 金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 29.20 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30天(含)—60天 20.89 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
3 60天(含)—90天 7.32 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天(含)—180天 6.31 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 180天(含)—397 天（含） 35.46 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 99.17 －
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7.4 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 17,036,399.57 17.77
其中：政策性金融债 17,036,399.57 17.77
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 50,042,544.35 52.20
6 中期票据 － －
6 其他 － －
7 合计 67,078,943.92 69.97
8 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 － －
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.5期 末按摊余成本占基金资产 净值比例大小排名的前 十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
(张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
1 100230 10国开30 100,000 10,023,776.38 10.46
2
0715010
05
15招商CP005 100,000 9,999,025.50 10.43
3 110212 11国开12 70,000 7,012,623.19 7.32
4
0414520
52
14华信石油
CP001
60,000 6,052,725.80 6.31
5
0415580
09
15圣农CP001 60,000 5,998,933.71 6.26
6
0415580
21
15鹏鹞环保
CP001
60,000 5,997,687.50 6.26
7
0415630
07
15洛娃科技
CP001
60,000 5,997,572.44 6.26
8 0415680 15中环电子 60,000 5,997,441.99 6.26
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03 CP001
9
0415540
13
15三鼎CP001 50,000 5,000,429.80 5.22
10
0415590
14
15开元旅业
CP001
50,000 4,998,727.61 5.21
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.6 “ 影子定价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 25
报告期内偏离度的最高值 0.3421%
报告期内偏离度的最低值 -0.0023%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1161%
7.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 十名资产支持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投 资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明。
本基金采用 固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币1.0000 元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率
并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限按实际利率法摊销， 每日计提收益或损失。
7.8.2 本报告期内， 本基金未持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397天的浮动利
率债券。
7.8.3 本报告期内未发现本基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 915,600.15
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5 应收申购款 100,102.00
6 其他应收款 4.50
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 1,015,706.65
7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金 份额持有人信息
8.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
566 169,370.80
69,941,515
.76
72.96%
25,922,358
.01
27.04%
8.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本基金
39,261.37 0.04%
8.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9
开 放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2014年12月10日) 基金份额总额 361,983,745.08
英大现 金宝 货币 市场 基金2015 年 半年 度报 告
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本报告期期初基金份额总额 256,264,852.00
本报告期基金总申购份额 175,404,911.38
减：本报告期基金总赎回份额 335,805,889.61
本报告期基金拆分变动份额
－
本报告期期末基金份额总额 95,863,873.77
§10 重 大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本 报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人 的专 门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期期内基金投资策略未发生改变。
10.5 基金改聘会计师事务所情 况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽核或处罚。
10.7 本期基金租用证券公司交 易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
债券成交
金额
债券
交易
占当
期成
交总
额的
比例
债券
回购
成交
金额
债券回购
交易占当
期成交总
额的比例
权证
交易
成交
金额
权证
交易
占当
期成
交总
额的
比例
应支
付券
商的
佣金
应支付券
商的佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
说明
中信
证券
2 － －
528,0
89,00
0.00
100.00 － － － －
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注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 公 司财 务状 况良 好， 经 营行为 规范 ，在 近一 年内 无重大 违规 行为 。
ⅱ 有 良好 的内 控制 度， 在 业内有 良好 的声 誉。
ⅲ 有 较强 的研 究能 力， 能 及时、 全面、 定期 提供 质量 较高的 宏观 、 行 业、 公 司和 证券市 场研 究报 告 ，
并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究质 量评 价进 行评 估：
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的行 业研究 的前 瞻性 、深 度
及广度 进行 评估 ，初 步划 定范围 ；
ⅱ 对 交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估：
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和服 务效 果进 行
估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
ⅲ 协 议签 署及 通知 托管 人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本表"佣金"指 基金 通过 单一券 商的 交易 单元 进行 股票、 权证 等交 易合 计支 付 该等券 商的 佣金 合计 。
10.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
注：本 基金 在本 报告 期内 不存在 偏离 度绝 对值 在0.5% （含 ）以 上的 情况 。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
英大现金宝年度最后一个市场交
易日收益公告
三大报、公司网站 2015-01-05
2
英大基金管理有限公司关于公司
旗下基金固定收益品种估值 方法
调整的公告
三大报、公司网站 2015-03-31
3
英大现金宝货币市场基金2015年
第1季度报告
三大报、公司网站 2015-04-22
§11
影响投资者决策的其他重 要信息
无
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
中国证监会批准英大现金宝货币市场基金设立的文件
《英大现金宝货币市场基金基金合同》
《英大现 金宝货币市场基金招募说明书》
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《英大现金宝货币市场基金托管协议》
基金管理人业务资格批件和营业执照
12.2 存放地点
北京市朝阳区东三环中路1号环球金融中心西塔22楼2201
12.3 查阅方式
1. 书面查阅： 查阅时间为每工作日8:30-11:30 ，13:00-17:00。 投资 者可免费查阅，
也可按工本费购买复印件；
2. 网站查阅：基金管理人网址：http://www.ydamc.com
英大基金 管理有限公司
2015-08-28
