华夏理财 21 天债券型证券投资基金
2015 年半年 度报告摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十九日
华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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§1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8
月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半
年度报告正文。
华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
2
§2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏理 财21 天债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 华夏理 财21 天 债券
基金主 代码 001077
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013年1月22 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 44,675,196.58份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏理 财21 天 债券A 华夏理 财21 天 债券B
下属分 级基 金的 交易 代码 001077 001078
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 44,675,196.58份 - 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在力求 安全 性的 前提 下， 追求稳 定的 绝对 回报 。
投资策 略
本基金 将采 用积极 管理 型 的投资 策略 ，在尽 量降 低
基金净 值波 动风险 并满 足 流动性 的前 提下， 提高 基
金收益 。
业绩比 较基 准 本 基 金的 业绩 比较 基准 为： 七天 通知 存款 税后 利率。
风险收 益特 征
本基金 属于 债券型 基金 ， 长期风 险收 益水平 低于 股
票型基 金、 混合 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
中国工商银行股份有限
公司
信息披 露
负责人
姓名 张静 蒋松云
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金半年 度报 告正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金半年 度报 告备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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§3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
报告期 （2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 ）
华夏理 财21 天 债券A 华夏理 财21 天 债券B
本期已 实现 收益 1,218,615.79 -
本期利 润 1,218,615.79 -
本期净 值收 益率 1.9462% 0.0000%
3.1.2 期 末数 据和 指标
报告期 末（2015 年 6 月 30 日）
华夏理 财21 天 债券A 华夏理 财21 天 债券B
期末基 金资 产净 值 44,675,196.58 -
期末基 金份 额净 值 1.0000 -
3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末（2015 年 6 月 30 日）
华夏理 财21 天 债券A 华夏理 财21 天 债券B
累计净 值收 益率 11.0441% 7.1089%
注：① 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额 ， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益 ， 由 于本 基
金 采 用摊 余成 本法 核算， 因 此， 公允 价值 变动 收益为 零， 本期 已实 现收 益和本 期 利润 的金 额
相等。
③本基 金每 日计 算当 日收 益并分 配， 并在 运作 期期 末集中 支 付。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏理财 21 天债券 A ：
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3180% 0.0166% 0.1110% 0.0000% 0.2070% 0.0166%
过去三 个月 0.8934% 0.0094% 0.3366% 0.0000% 0.5568% 0.0094%
过去六 个月 1.9462% 0.0100% 0.6695% 0.0000% 1.2767% 0.0100%
过去一 年 4.0434% 0.0081% 1.3500% 0.0000% 2.6934% 0.0081%
自基金合同
生效起 至今
11.0441% 0.0064% 3.2918% 0.0000% 7.7523% 0.0064%
华夏理财 21 天债券 B ：
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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准差② 率③ 准差④
过去一 个月 0.0000% 0.0000% 0.1110% 0.0000% -0.1110% 0.0000%
过去三 个月 0.0000% 0.0000% 0.3366% 0.0000% -0.3366% 0.0000%
过去六 个月 0.0000% 0.0000% 0.6695% 0.0000% -0.6695% 0.0000%
过去一 年 0.7853% 0.0058% 1.3500% 0.0000% -0.5647% 0.0058%
自基金合同
生效起 至今
7.1089% 0.0072% 3.2918% 0.0000% 3.8171% 0.0072%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 收益率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏理 财 21 天债 券型 证券投 资 基金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年 1 月 22 日 至 2015 年 6 月 30 日 ）
华夏理 财 21 天债 券 A
华夏理 财 21 天债 券 B 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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§4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础， 尽力捕捉市场机会， 为投资人谋求满意
的回报。 根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告， 在基金分类排名中 （截
至 2015 年 6 月 30 日数据） ， 华夏成长混合在 36 只偏股型基金 （股票上限 80% ）
中排名第 12，华夏永福养老理财混合在 16 只偏债型基金中排名第 6，华夏回报
及回报二号混合基金分别在 14 只特定策略混合型基金中排名第 5 和第 4；固定
收益类产品中， 华夏双债债券在 88 只普通债券型基金中排名第 14， 华夏薪金宝
货币及华夏财富宝货币分别在 150 只货币型基金中排名第 4 和第 8。
上半年，在《中国证券报》主办的“第十二届中国基金业金牛奖”评选中，华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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华夏永福养老理财混合荣获“2014 年度开放式混合型金牛基金”；在《上海证
券报》 主办的第十二届中国“金基金”奖的评选中， 华夏永福养老理财混合、 华
夏沪深 300ETF 获得“ 金基金”产品奖； 在 《证券时报》 主办的“2014 年度中国
基金业明星基金奖”评选中， 华夏策略混合获得“五年持续回报积极混合型明星
基金奖”。
在客户服务方面， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高客户使用的便
利性和服务体验：（1）将华夏基金网上查询和自助语音的数据更新时间提前，
以便客户能更及时地了解交易信息；（2）网上交易平台新增支持上海银行、平
安银行借记卡开户， 并新增短信鉴权方式， 提高了网上交易开户的便利性和安全
性 ；（3）开 展“基金 经理会客厅”、“我的投资我的团”、“2015 年北京马拉
松华夏基金训练营”等客户互动活动，倡导和传递理财及生活理念。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
罗远航
本基金的
基金经
理、现金
管理部副
总裁
2014-08-20 - 4 年
清华大 学应用 经济 学
硕 士。 2011 年 7 月加
入华夏 基金管 理有 限
公司， 曾任固 定收 益
部研究 员、交 易管 理
部交易 员、现 金管 理
部研究 员等 。
魏镇江
本基金的
基金经
理、固定
收益部总
监
2013-04-26 2015-04-02 12 年
北京大学经济学硕
士。曾 任德邦 证券 债
券研究 员等 。 2005 年
3 月加 入华夏 基金 管
理有限 公司， 曾任 债
券研究 员等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年， 国际方面， 美元受到联储加息预期的影响表现强势。 欧洲经济有企
稳迹象， 希腊危机暂时解除。 国内方面， 通胀维持在偏低水平， 经济增长压力较
大， 但房地产市场有所企稳。 央行在上半年执行了偏宽松的货币政策，2 次全面
降低存款准备金率，3 次降低存贷款基准利率，并同时运用了 MLF 和 PSL 等定
向工具。 受央行宽松货币政策的影响， 上半年国内货币市场利率大幅下行。 银行
间 7 天回购利率从年初的 4% 以上下行至最低 2% ，3 个月 Shibor 利率则从年初
5% 左右下行至最低 2.85% 左右。
报告期内， 本基金主要滚动投资于利率较高的同业存款， 同时对短期债券进
行了波段操作以提高基金收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2015 年 6 月 30 日， 华夏理财 21 天债券 A 本报告期份额净值收益率为
1.9462% ； 华夏理财 21 天债券 B 本报告期份额 净值收益率为 0.0000% 。 同期业绩
比较基准收益率为 0.6695% ，本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 国际方面， 美联储可能在 9 月进行首次加息， 使得资本加速流华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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出新兴市场。 国内方面， 经济有望在低位企稳， 但整体增长仍然偏弱。CPI 受到
猪肉价格的影响将会小幅上行， 但尚不会构成压力。 预计下半年央行将会继续维
持偏宽松的货币政策，可能会再次降低存款准备金率或运用 PSL 等定 向工具，
以维护适度宽松的货币环境。
本基金下半年将主要投资于流动性较好的同业存款和短期债券， 在控制好流
动性风险的前提下提高组合的收益。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监
察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、
合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工
作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重
大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书 （更新） 等有关规定， 本基金每日将基金净收
益分配给基金份额持有人，并在每运作期期末支付且结转为相应的基金份额。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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§5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对华夏理财 21 天债券型证券投资基金的托管
过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人
应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本报告期内，华夏理财 21 天债券型证券投资基金的管理人——华夏基金管
理有限公司在华夏理财 21 天债券型证券投资基金的投资运作、每万份基金净收
益和 7 日年化收益率、 基金利润分配、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进
行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏理财 21 天债券型
证券投资基金 2015 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华夏理财 21 天债券型证券投资基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
41,148,156.65 43,404,797.17
结算备 付金
- 75,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
9,997,915.93 30,031,853.01
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- - 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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债券投 资
9,997,915.93 30,031,853.01
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
150,110.67 661,157.83
应收股 利
- -
应收申 购款
497,600.00 514,161.64
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
51,793,783.25 74,686,969.65
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
6,955,876.52 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
12,117.85 17,847.82
应付托 管费
3,590.44 5,288.27
应付销 售服 务费
13,464.34 19,830.89
应付交 易费 用
2,641.93 7,563.13
应交税 费
- -
应付利 息
342.64 -
应付利 润
62,045.58 97,196.34
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
68,507.37 49,000.00
负债合 计
7,118,586.67 196,726.45
所有者权益：
实收基 金
44,675,196.58 74,490,243.20
未分配 利润
- -
所有者权 益合 计
44,675,196.58 74,490,243.20
负债和 所有 者权 益总 计
51,793,783.25 74,686,969.65
注： 报 告截 止日 2015 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.0000 元， 基金 份额 总额 44,675,196.58华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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份( 其中 A 类 44,675,196.58 份,B 类 0 份) 。
6.2 利润表
会计主体：华夏理财 21 天债券型证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入
1,526,834.40 6,524,182.27
1.利息 收入
1,415,431.96 6,322,026.75
其中： 存款 利息 收入
905,454.07 4,890,549.08
债券利 息收 入
473,184.90 1,093,404.40
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
36,792.99 338,073.27
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
111,402.44 202,155.52
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投资 收益
111,402.44 202,155.52
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值变 动收益（ 损 失以“-” 号填
列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列）
- -
减：二、费用
308,218.61 815,672.39
1.管 理人 报酬
85,510.67 296,878.80
2.托 管费
25,336.46 87,964.08
3.销 售服 务费
95,012.14 293,588.00
4.交易 费用
- -
5.利息 支出
15,392.67 32,241.73
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
15,392.67 32,241.73
6.其他 费用
86,966.67 104,999.78
三、 利润总额 （亏损总 额以“-” 号填列）
1,218,615.79 5,708,509.88
减：所 得税 费用
- - 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
1,218,615.79 5,708,509.88
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏理财 21 天债券型证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益（基
金净值 ）
74,490,243.20 - 74,490,243.20
二、本期经 营活动产生的
基金净值变 动数（本期利
润）
- 1,218,615.79 1,218,615.79
三、本期基 金份额交易产
生的基金净 值变动数（净
值减少 以“-” 号填 列）
-29,815,046.62 - -29,815,046.62
其中：1.基金 申购 款 94,536,320.22 - 94,536,320.22
2.基 金赎 回款 -124,351,366.84 - -124,351,366.84
四、本期向 基金份额持有
人分配利润 产生的基金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- -1,218,615.79 -1,218,615.79
五、期末所 有者权益（基
金净值 ）
44,675,196.58 - 44,675,196.58
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益（基
金净值 ）
285,115,281.78 - 285,115,281.78
二、本期经 营活动产生的
基金净值变 动数（本期利
润）
- 5,708,509.88 5,708,509.88
三、本期基 金份额交易产
生的基金净 值变动数（净
值减少 以“-” 号填 列）
-146,972,577.48 - -146,972,577.48
其中：1.基金 申购 款 265,458,564.20 - 265,458,564.20
2.基 金赎 回款 -412,431,141.68 - -412,431,141.68
四、本期向 基金份额持有
人分配利润 产生的基金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
- -5,708,509.88 -5,708,509.88 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
13
填列）
五、期末所 有者权益（基
金净值 ）
138,142,704.30 - 138,142,704.30
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.3 关联方关系
6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人、基金注册登 记机构、基金销
售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司(“ 中信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中信证 券 （浙 江） 有限 责任 公司(“中信 证券 （ 浙
江）” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
14
6.4.4.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.4.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.4.2 关联方报酬
6.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 85,510.67 296,878.80
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 24,516.39 71,802.54
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.27% 的 年费 率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基 金管 理人 报酬 计算 公式 为： 日基 金管 理人 报酬＝ 前 一日 基金 资产 净值×0.27%/ 当年
天数。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
6.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 25,336.46 87,964.08
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.08% 的 年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值×0.08%/ 当年 天 数。
6.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
15
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏理 财 21 天债 券 A 华夏理财21 天债券B 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 33,159.61 - 33,159.61
中国工 商银 行 43,596.08 - 43,596.08
中信证券 110.83 - 110.83
中信证 券（ 浙江 ） 49.38 - 49.38
合计 76,915.90 - 76,915.90
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏理 财 21 天债 券 A 华夏理财21 天债券B 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 118,369.02 - 118,369.02
中国工 商银 行 106,131.79 - 106,131.79
中信证 券 548.36 - 548.36
中信证 券（浙 江） 162.36 - 162.36
合计 225,211.53 - 225,211.53
注：① 支 付基 金销 售机 构的 基 金销 售服 务费 分别按 A 类、B 类基 金份 额前 一日 基 金资
产净值 0.30% 、0.01% 的 年 费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付给 基金 管理人 ，再 由
基金管 理人 计算 并支 付给 各基金 销售 机构 。
② 基金销售 服务费计算公式为：A 类日基金销售 服务费＝前一 日 A 类基金资产净 值
×0.30%/ 当 年天 数； B 类日 基 金销 售服 务费 ＝前 一日 B 类 基金 资产 净值×0.01%/ 当 年天数。
6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的各 关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国工 商银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的各 关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易 利息 交易金 额 利息支 出 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
16
金额 收入
中国工 商银 行 10,134,952.33 - - - - -
6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行活 期存 款 6,648,156.65 7,206.02 255,323.96 5,618.69
中国工 商银 行定 期存 款 - - 17,000,000.00 898,894.52
注： 本基 金的 活期 银行 存 款和部 分定 期银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管 ， 按 银
行同业 利率 或约 定利 率计 息。
6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.5 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 6,955,876.52 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
17
债券代 码 债券名 称
回购
到期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
100236 10 国开 36 2015-07-01 99.98 74,000 7,398,457.79
合计 - - - 74,000 7,398,457.79
6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.6.2 各层次金融工具公允价
值截至 2015 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 0 元， 第二层次的余额为 9,997,915.93 元， 第三层次的余额为 0 元。
( 截至 2014 年 12 月 31 日止: 第一层次的余额为 0 元，第二层次的余额为
30,031,853.01 元，第三层次的余额为 0 元。）
6.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价
值所属层次未发生重大变动。
6.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
18
§7 投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 9,997,915.93 19.30
其中： 债券 9,997,915.93 19.30
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 41,148,156.65 79.45
4 其他各项 资产 647,710.67 1.25
5 合计 51,793,783.25 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.77
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值
的比例 （％ ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 6,955,876.52 15.57
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额
占资产 净值 比例 的简 单平 均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值情况的说明
本基金合同约定： “本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余
额不得超过基金资产净值的40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 38
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 69
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 17 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
19
报告期内投资组合平均剩余期限情况的说明
本基金合同约定：“ 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超
过 141 天” ，本报告期内，本基金未发生超标情况。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资
产净值 的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例
（％）
1 30 天以 内 50.70 15.57
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含)—60 天 27.98 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含)—90 天 35.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含)—180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含)—397 天（ 含） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
6 合计 114.48 15.57
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,997,915.93 22.38
其中： 政策 性金 融债 9,997,915.93 22.38
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 9,997,915.93 22.38
9
剩余存 续期 超过 397 天的浮 动 利
率债券
- - 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
20
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 债 券 数量 （张） 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 100236 10 国开 36 100,000 9,997,915.93 22.38
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
7.6 “ 影子定价” 与“ 摊余 成本法” 确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含) －0.5%间的 次数 18 次
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.28%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.07%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.17%
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计算基金资产净值， 即本基金按持有债券投资的票面
利率或商定利率每日计提应收利息， 并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入
时的溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计
算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的
结果， 基金管理人采用“影子定价”， 即于每一计价日采用市场利率和交易价格
对基金持有的计价对象进行重新评估， 当基金资产净值与其他可参考公允价值指
标产生重大偏离的， 应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整， 调整差华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
21
额确认为“公允价值变动损益”， 并按其他公允价值指标进行后续计量。 如基金
份额净值恢复至 1.00 元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据
表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情
况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
7.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债券， 未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20％
的情况。
7.8.3 报告 期内 ，本基 金投资 决策 程序符 合相 关法律 法规 的要求 ，未 发现本 基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 150,110.67
4 应收申 购款 497,600.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 647,710.67
7.8.5 其他需说明的重要事项
7.8.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。
7.8.5.2 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基 金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份
额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
22
华夏理 财 21 天债 券 A
2,428 18,400.00 - - 44,675,196.58 100.00%
华夏理 财 21 天债 券 B
- - - - - -
合计 2,428 18,400.00 - - 44,675,196.58 100.00%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持 有 份额 总数 （份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
华夏理 财 21 天债 券 A 1,641.19 0.00%
华夏理 财 21 天债 券 B - -
合计 1,641.19 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份）
本公司 高级 管理 人员 、
基金投 资和 研究 部门 负
责人持 有本 开放 式基 金
华夏理 财 21 天债 券 A 0
华夏理 财 21 天债 券 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本
开放式 基金
华夏理 财 21 天债 券 A 0
华夏理 财 21 天债 券 B 0
合计 0
§9 开 放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏理 财21 天 债券A 华夏理 财21 天 债券B
基金合同生效日（2013 年1 月22
日）基 金份 额总 额
2,566,365,216.47 1,182,544,384.04
本报告 期期 初基 金份 额总 额 74,490,243.20 -
本报告 期基 金总 申购 份额 88,455,484.87 6,080,835.35
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 118,270,531.49 6,080,835.35
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 44,675,196.58 -
注：上 述“ 本报 告期 基金 总申购 份额”、“本报 告期 基 金总 赎回 份额” 包含 A 级基 金
份额、B 级 基金 份额 间升降 级 的基 金份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告，刘义先生任华夏基金管理有限
公司副总经理。 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
23
本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告，阳琨先生、李一梅女士任华夏
基金管理有限公司副总经理， 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告，汤晓东先生任华夏基金管理有
限公司总经理，周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告， 对国家工商行政管理总局商标
评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件
已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 （以下简称
“北京证监局”） 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政
许可的行政监管措施的决定》 ： 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月
内， 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请， 已受理的公募基金产品注册申
请中止审查， 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改， 并
已通过北京证监局的现场整改验收，2015 年 8 月 12 日整改期结束。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
- - - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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ⅱ公 司财 务状 况良 好。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有 较强 的研 究能 力， 能及 时、 全面、 定期 提供 质量 较 高的 宏观、 行业、 公司 和 证券 市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对 交易 单元 候选 券商 的研 究 服务 进行 评估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了国 泰君 安证 券 、 信达证 券 、 中 国银 河证 券、 国金证 券、
中银国 际证 券 、 中 信建 投 证券和 齐鲁 证券 的交 易单 元作为 本基 金交 易单 元 ， 本报告 期无 股票
交易及 应付 佣金 。
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ， 齐 鲁证 券和 中信 建 投证券 的交 易单 元为 本基 金本期 新
增的交 易单 元。 本期 无剔 除的交 易单元 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购成 交
总额的比 例
中国银 河证 券 - - 37,700,000.00 100.00%
10.8 偏离度绝对值超过 0.5％的情况
本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5% 。
华夏基金管理有限公司
二〇一五年八月二十九日
