金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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金元惠理丰祥债券型证券投资基金
2015 年半年 度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：金元顺安基金管理有限公司
（原“金元惠理基金管理有限公司” ）
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一五年八月二十九日
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏 ， 并 对其 内容 的真 实性、 准确 性和 完整 性承 担个别 及 连带 的法 律责 任。 本半 年 度报 告已 经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于2015 年8 月26 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报 告期自 2015 年1 月1 日 起至 6 月 30 日 止。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
1 重要提 示及 目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3
2 基金简 介 .................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 8
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 8
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 8
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ................................................................................................ 8
3.1 金元惠 理惠 利保 本混 合型 证券投 资基 金 ......................................................................... 8
3.1.1 主要 会计 数据 和财 务指标 ................................................................................................ 8
3.2 金元惠 理丰 祥债 券型 证券 投资基 金 ................................................................................. 9
3.2.1 主要 会计 数据 和财 务指标 ................................................................................................ 9
3.2.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 10
4 管理人 报告 .............................................................................................................................. 12
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................... 12
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 13
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 13
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................... 14
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 15
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 15
4.7 管理人对 报告 期内 基金 利润 分 配情 况的 说明 ............................................................... 17
4.8 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 17
5 托管人 报告 .............................................................................................................................. 17
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 17
5.2 托 管 人对 报告 期内 本基 金投 资 运作 遵规 守信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说
明 17
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............... 17
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ...................................................................................... 18
6.1 金元惠 理惠 利保 本混 合型 证券投 资基 金 ....................................................................... 18
6.2 金元惠 理丰 祥债 券型 证券 投资基 金 ............................................................................... 37
7 投资组 合报 告 .......................................................................................................................... 57
7.1 金元惠 理惠 利保 本混 合型 证券投 资基 金 ....................................................................... 57
7.2 金元惠 理丰 祥债 券型 证券 投资基 金 ............................................................................... 59
8 基金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................. 61
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 61
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 62
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 ........................... 62
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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9 开放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................. 62
9.1 金元惠 理惠 利保 本混 合型 证券投 资基 金 ....................................................................... 62
9.2 金元惠 理丰 祥债 券型 证券 投资基 金 ............................................................................... 63
10 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 63
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 63
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 63
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 63
10.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 63
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况 ................................................................................... 63
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 64
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 64
10.8 其他 重大 事件 ................................................................................................................... 69
11 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 70
11.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 70
11.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 70
11.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 70
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 金 元惠 理惠利 保本 混合型 证券 投资基 金
基金简 称 金元惠 理惠 利保 本混 合
基金主 代码 620009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013年2月5 日
基金管 理人 金元顺 安基 金管 理有 限公 司 （原 “金 元惠 理基 金管 理 有限公 司” ）
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 60,436,155.83份
基金合 同存 续期 不定期
基金名称 金元惠理丰祥债券型 证券 投资基金
基金简 称 金元惠 理丰 祥债 券基 金
基金主 代码 620009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015年1月14 日
基金管 理人 金元顺 安基 金管 理有 限公 司 （原 “金 元惠 理基 金管 理 有限公 司” ）
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 26,186,486.82份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
金 元惠 理惠利 保本 混合 型 证券 投资基 金
投资目 标
本基金采用投资组合保险技术， 在严格控制风险和保证
本金安全的基础上，力争在保本周期内达到目标收益，
实现基金资产的稳健增值。
投资策 略
在大类资产配置方面， 本基金按照优化的恒定比例投资
组合保险策略 （以下简称 CPPI 策略） ， 通过对风险资产
和保本资产的动态配置管理， 确保投资者的本金的安全
性； 同时， 本基金通过积极稳健的债券资产和股票资产
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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投资策略，努力为基金资产获取更高的增值回报。
在债券投资方面， 通过投资于剩余期限与避险周期基本
匹配的债券， 规避利率等各种风险， 控制企业债信用风
险以及流动性风险， 并注重利用市场时机、 无风险套利、
利率预测以及低估值等策略， 力争获取稳健的债券投资
收益。 在股票投资方面， 本基金采用自上而下与自下而
上相结合的投资策略， 首先进行行业投资价值评估， 重
视行业中长期的发展前景； 其次精心筛选个股， 强调对
上市公司基本面的深入研究， 精心挑选优势行业中的优
势企业。
业绩比 较基 准 三年期银行定期存款税后收益率。
风险收 益特 征
本基金为保本基金，属于证券投资基金中的低风险品
种。
金 元顺 安丰祥 债券 型证券 投资 基金
投资目 标
在强调基金资产安全性的基础上， 追求基金资产的长期
稳定增值。
投资策 略
1、资产配置策略
基于 “自上而下” 的原 则， 本基金采用久期控制下的主
动性投资策略， 并本着风险收益配比最优、 兼顾流动性
的原则确定债券各类属资产的配置比例。 经过对历史数
据的统计分析发现， 债券市场收益率受到宏观经济形势
和债券市场供需两方面不同程度的影响， 因此本基金在
债券投资过程中， 将在分析和判断宏观经济指标与债券
收益率之间的数量关系、 市场利率变化和期限结构、 信
用利差状况和债券市场供求关系等因素的基础上， 动态
调整组合久期和债券的结构， 构建和调整固定收益投资
组合，获取稳健收益。
2、债券投资主要策略
在债券资产配置方面， 本基金采用类属配置、 久期管理、
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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收益率曲线配置、 相对价值配置等方法决定不同券种之
间和不同期限券种之间的配置比例， 制定债券资产配置
方案。
3、债券选择
本基金的债券选择通过如下三个环节： 数量小组初步筛
选、债券分析员研究和集体讨论。
本基金在选择单个企业债券时，将注重信用风险的分
析。 信用风险是发行人对其发行的债券到期时不予兑付
的风险。 债券都存在一定的信用风险。 根据不同的信用
风险， 债券有不同的风险溢价。 一般来看， 国 债的信用
风险最低， 金融债和市政债券的信用风险略高。 企业债
的信用风险由债券信用评级机构评定， 而国内目前的债
券信用评级体系尚待完善。目前，在 AA 级以上的企业
债券中， 信用风险也参差不齐。 因此在个券选择时， 仍
需要对发行人的基本面进行系统的调研与分析， 重点是
企业现金流与资产负债比率等指标。 即使是今后有了完
善的信用评级体系， 采取独立的内部信用分析， 仍能更
准确地对相同信用等级的债券加以细分。
4、现金管理
在现金管理上， 本基金通过对未来现金流的预测进行现
金预算管理，及时满足本基金运作中的流动性需求。
业绩比 较基 准 中债综合指数
风险收 益特 征
本基金是一只债券型基金， 属于基金中的较低预期风险
较低预期收益的品种， 其预期风险收益水平高于货币市
场基金，低于股票型基金及混合型基金。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
金元顺 安基 金管 理有 限公 司
（原“ 金元 惠理 基金 管理 有
限公司 ” ）
中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌有法 林葛
联系电 话 021-68881801 010-66060069
电子邮 箱 service@jyvpfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400-666-0666 95599
传真 021-68881875 010-68121816
注册地 址
上海市 浦东 新区 花园 石桥 路
33 号花 旗集 团大 厦 3608
北 京 东城 区建 国门 内大街69
号
办公地 址
上海市 浦东 新区 花园 石桥 路
33 号花 旗集 团大 厦 3608
北京复 兴门 内大 街28 号凯晨
世贸中 心东 座9 层
邮政编 码 200120 100031
法定代 表人 任开宇 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 和证券 时报
登载基金 半年度报告正文的管理 人
互联网 网址
www.jyvpfund.com
基金半 年度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 办公地 址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金元顺 安基 金管 理有 限公 司 （原 “ 金
元惠理 基金 管理 有限 公司 ” ）
上海市 浦东 新区 花园 石桥 路33 号花
旗 集 团大厦 36 楼 3608 室
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 金元惠理惠利保本混 合型 证券投资基金
3.1.1 主要会计数据和财 务指标
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 13 日）
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本期已 实现 收益 -197,506.56
本期利 润 -830,856.87
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0091
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.80%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.79%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2015 年 1 月13 日）
期末可 供分 配利 润 14,018,684.19
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2320
期末基 金资 产净 值 68,500,804.47
期末基 金份 额净 值 1.133
3.1.3 累计期末指标 报告期末（2015 年 1 月13 日）
基金份 额累 计净 值增 长率 13.30%
注：1：本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
动收益） 扣除 相关 费用 后的 余 额， 本期 利润 为本 期已 实 现收 益加 上本 期公 允价 值 变动收益。
2：期末可 供分配利 润，采 用期末资 产负债表 中未分 配利润与 未分配利 润中已 实现部 分
的孰低 数（ 为期 末余 额， 不是当 期发 生数 ） 。
3：表 中的 “期末 ” 均 指报告 期 最后 一日 ，即 1 月 13 日。
4：所述基 金业绩指 标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用，计入 费用后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2 金元惠理丰祥债券型 证券 投资基金
3.2.1 主要会计数据和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.2.1 期间数据和指标 2015 年 1 月 14 日（基金 合同生效日）至 2015 年 6 月 30 日
本期已 实现 收益 1,344,785.70
本期利 润 1,854,044.96
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0428
本期加 权平 均净 值利 润率 3.71%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.71%
3.2.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 4,569,802.84
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1745
期末基 金资 产净 值 30,756,289.66
期末基 金份 额净 值 1.175
3.2.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 17.50%
注：1：本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
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动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动 收 益 。
2：期末可 供分配利 润，采 用期末资 产负债表 中未分 配利润与 未分配利 润中已 实现部 分
的孰低 数（ 为期 末余 额， 不是当 期发 生数 ） 。
3：表 中的 “期末 ” 均 指报告 期 最后 一日 ，即 6 月 30 日。
4：所述基 金业绩指 标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用，计入 费用后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 合
同生效 至
转型前
14.25% 2.38% 8.19% 0.01% 6.06% 2.37%
过去一个
月
-0.68% 0.14% -0.07% 0.04% -0.61% 0.10%
过去三个
月
2.09% 0.13% 1.35% 0.10% 0.74% 0.03%
自基金转
型以来至
今
3.71% 0.13% 0.84% 0.10% 2.87% 0.03%
注 ：（ 1）上述基 金业绩指 标不包括持有人认购或交 易基金的各项费用，计入 费用后
实际收 益水 平要 低于 所列 数字；
（2） 本基 金转 型前 选择 三 年期银 行定 期存 款税 后收 益率作为 基金 业绩 基准， 转 型 后
选择中 债综 合指 数作 为基 金业绩 基准 。
3.2.2.2.1 自基金合同生 效至转型前 基金份额 累计 净值增长率变动及其 与同 期业绩
比较基准收益率变动 的比 较
金元惠 理惠利 保本 型证 券投 资 基金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2013 年2 月 05 日至 2015 年 1 月 13 日）
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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注：（1）本 基金 转型 前合同 生 效日为 2013 年2 月05 日；
（2）2015 年1 月14 日，本 基 金正 式由保 本型 基金 转型为 债券 型基 金。
3.2.2.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
金元惠 理丰 祥债 券型 证券 投资基 金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2015 年1 月 14 日至 2015 年 6 月 30 日）
注：（1）本 基金 转型 后合同 生 效日为 2015 年1 月14 日；
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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（2）本 基金 投资 于债 券类金 融 工具 的比 例不 低于 基金 资 产的 80% 。本 基金 持有 现
金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的5% 。 本基 金不 直接在 二 级市
场买入 股票 、 权证 等权 益 类资产 ， 也不 参与 一级 市 场新股 申购 或增 发新 股 ， 持有的 因可
转换债 券转 股所 形成 的股 票、 因 所持 股票 所派 发的 权 证和因 投资 分离 交易 可转 债所形 成
的权证 应在 其可 交易 之日 起的30 个交 易日 内卖 出。 此 外， 如法 律法 规或 中国证 监 会允
许基金 投资 其他 品种 的 ， 基金管 理人 在履 行适 当程 序后 ， 可 以将 其纳 入本 基 金的投 资范
围。报 告期 末各 项资 产配 置符合 基金 合同 的约 定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
金 元 顺安 基金 管理 有限 公司 （原 名为 “金 元比 联基 金管 理 有限 公司” ） 成 立于 2006
年 11 月， 由金 元证 券有 限 公司（ 以下 简称 “金元 证券 ”）与 比利 时联 合资 产管 理 公司
（以下简 称“K BC” ）共同 发起设立 的中外 合资基 金 管理公司 。公司 注册地 为 上海， 注
册 资本 1.5 亿人 民币 ，其中 金 元证 券持有 51% 的股 份，K BC 持有 49% 的股份 。2012 年 3
月，经 中国 证监 会核 准， KB C 将所 持有的 49% 股 权转 让惠理 基金 管理 香港 有限 公司（ 以
下简称 “惠理 香港 ” ） ， 公司更 名为 金元 惠理 基金 管理有 限公 司， 成为 国内 首家港 资 入
股的合 资基 金公 司， 股权 结构变 更为 ： 金 元证 券持 有51% 股 权， 惠理 香港 持有 49% 股 权。
2012 年 10 月 ，经 中国 证 监会核 准， 公司 双方 股东 按持股 比例 向公 司增 资人 民币 9,500
万元， 公司 注册 资本 金增 至2.45 亿元 。2015 年 3 月， 经 上海 市工 商行 政管 理局 名 称变
更预核 准， 公司 更名 为金 元顺安 基 金管 理有 限公 司， 并于 2015 年3 月 12 日依 据 《证券
投资基 金管 理公 司管 理办 法》等 相关 法律 法规 的规 定向中 国证 监会 完成 备案 手续。
截至2015 年6 月30 日,本 基金管 理人 管理 金元 惠理 宝石动 力混 合型 证券 投资 基金 、
金元惠 理成 长动 力灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 金元惠 理丰 利债 券型 证券 投资基 金 、
金 元 惠理 价值 增长 股票 型证 券 投资 基金、 金元 惠理核 心 动力 股票 型证 券投 资基 金、 金元
惠理消 费主 题股 票型 证券 投资基 金 、 金 元顺 安保 本 混合型 证券 投资 基金 、 金 元惠理 新经
济主题 股票 型证 券投 资基 金、 金 元惠 理丰 祥债 券型 证 券投资 基金 和金 元惠 理金 元宝货 币
市场基金 共十 只开 放式 证券 投 资基 金。
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李杰 本基金基金
经理
2013-02-05 - 8 金元顺 安丰利 债券型 证
券投资 基金、 金元顺 安
丰祥债 券型证 券投资 基
金、金 元顺安 保本混 合
型证券 投资基 金和金 元
顺安金 元宝货 币市场 基
金基金 经理， 上海交 通
大学理 学硕士 。曾任 国
联安基 金管理 有限公 司
数量策 略分析 员、固 定
收益高级研究 员。2012
年 4 月 加 入金 元顺 安基
金管理 有限公 司。8 年
证券、 基金等 金融行 业
从业经 历，具 有基金 从
业资格 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 、 《证券
投资基 金运 作管 理办 法》 和 《证 券投 资基 金销 售管 理办法 》 等 有关 法律 法规 及其各 项 实
施 准 则、 基金 合同 和其 他有 关 法律 法规 的规 定， 本着 诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则 管理和
运用基 金资 产， 在严 格控 制风险 的基 础上 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 。本 报告期 内 ，
基金运 作整 体合 法合 规， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。 基金 的投 资范 围、 投资比 例 及
投资组合 符合 有关 法律 法规 及 基金 合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 根据 《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 和
《金元 顺安 基金 管理 有限 公司公 平交 易管 理制 度》 ， 通过 科学 完善 的制 度及 流程， 从 事
前、 事中 和事 后等 环节 严 格控制 不同 基金 之间 可能 的利益 输送 。 本基 金管 理 人规定 了严
格的投 资权 限管 理制 度、 股票备 选库 管理 制度 、 债 券库管 理制 度和 集中 交易 制度等 ， 重
视交易 执行 环节 的公 平交 易措施 ，启 用投 资交 易系 统中的 公平 交易 模块 。在 报告期 内 ，
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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对不同 投资 组合 的交 易价 差、 收 益率 进行 分析 ， 以 尽可能 确保 公平 对待 各投 资组合 。 本
报告期 内， 公平 交易 制度 总体执 行情 况良 好。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
公司根 据 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 ， 制 定了 《金 元顺 安基
金管理 有限 公司 异常 交易 监控与 报告 制度 》 。 本 报 告期 ， 根 据制 度的 规定 ， 对交易 进行
了监控 ，未 发现 异常 交易 行为。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年上半 年，我国经 济 增长出现弱势企 稳迹象， 主要指标有所回 升。固定 资产
投 资 同比 增速 下降到 11.4% ， 其中 房地 产投 资增 速下滑 到 4.6%， 基础 设施 建设 投资仍 然
在 19.19% 高位 ，是 维稳 的 重要力 量， 而制 造业 投资 增速 9.7% 下 滑趋 缓； 社会消 费 品零
售总额增速小幅 回落到 10.41%，趋于缓 和；国际经 济形势依然复杂 ，出口增 幅徘徊在
低位。 工业 增加值 同比 增 速在6.3% 的 水平 上趋 于稳定 ， 下降 动能 减 弱；CPI 稳定 在 1.4%
底部区 域，PPI 同比-4.8% ，仍然 较弱 。
央行继 续执 行稳 健货 币政 策， 提 高流 动性 并优 化信 贷结构 。 上 半年 先后 实施 三次 降
息 和 两次 降低 存款 准备 金操 作， 保持 每月 一次 频率， 同时 取消 银行 贷存 比考核 指 标， 进
一步推 进利 率市 场化 。 并 通过公 开市 场逆 回购 和定 向工具投 放基 础货 币， 降低 货 币市场
利率； 另一 方面 ， 继 续实 施积极 财政 政策 ， 加 大稳 增长的 力度 ， 先 后推 出两 批次共 计2
万亿地方政府 债务置换额 度，缓解债务 风险，降低 实体经济融资 成本。同时 ， 鼓 励专
项债发 行 ， 放 开二 套房 贷 款政策 ， 通过 存款 保险 条 例， 以防 止系 统性 风险 。 货币金 融条
件继续 宽松 ，shibor3M 利率 从 上年 末的 5.1% 下 降到 3.1%上下 ；M2 增速 从底 部 反弹至
11.8% ，新 增贷 款规 模 也有所 增 加。
上半年资本市场大幅振荡，股市先涨后跌，债市振荡上涨。上证综指半年上涨
32.23%%。； 中标 可转 债指数 下跌 10.41% ；中 证全 债指 数 上涨 3.17% 。
在报告 期， 本基 金债 券仓 位适中 ，保 持稳 健的 操作 风格。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内本 基金 净值 增长 率为 3.71%，同 期业 绩比较 基 准增 长率 为 0.84% 。 本基金 超越
基准2.87% 。
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4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
7 月初A 股出 现大 幅度 剧烈 调 整。 我 们认 为除 了去杠 杆 这个 因素 之外， 根本的 原 因
是前期 股市 上涨 过而 偏离 了基本 面价 值 。 只 涨不 跌 的股市 隐藏 了巨 大风 险 ， 不但调 整概
率大增 ， 同 时也 堆积 了大 量资金 ， 推 高了 风险 偏好 ， 使得 债券 收益 率居 高不 下， 实 体经
济 融 资成 本难 以降 低。 展望 下半 年， 我们 认为 股市 调整将 降低 投资 者风 险偏 好， 引 导 债
市收益 率下 行， 切实 降低 金融体 系和 实体 经济 的风 险， 有 利于 经济 进一 步复 苏。 国 际 方
面， 美 国经 济复 苏趋 势还 不够稳 定； 日本、 欧洲 和 新兴市 场经 济依 然疲 软， 大宗商 品价
格承压 。 国 内新 的经 济增 长点正 在形 成， 但内 生动 力依然 不足 。 我 们 预期 政府 会 加大稳
增 长 的力 度， 继续 实施 积极 的 财政 政策 和稳 健的 货币 政 策， 资金 面维 持宽 松， 货 币市场
利率保 持在 低位 。
我 们 认为 债券 市场 的牛 市基 础 仍然 存在； 但是 随着积 极 财政 政策 力度 的加 大， 债券
供给压 力会 增加 ， 下 半年 债券市 场波 动会 增加 。 本 基金将 继续 保持 灵活 的投 资风格 ， 并
以精研 挖掘 个券 为盈 利的 主要来 源， 同时 重点 防范 信用风 险。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员（ 或小 组） 的职 责分工
4.6.1.1 估值 工作 小组 的职责 分 工
公司建 立估 值工 作小 组对 证券估 值负 责 。 估 值工 作 小组由 主管 运营 的副 总经 理、 基金 事
务部、 投资 部、 交 易部、 监 察稽核 部部 门总 监组 成。 每个成 员都 可以 指定 一个 临时或 者
长期的 授权 人员 。
估值工 作小 组职 责：
① 制定估 值制 度并 在必 要时 修改；
② 确保估 值方 法符 合现 行法 规；
③ 批准证 券估 值的 步骤 和方 法；
④ 对异常 情况做 出决 策。
主管运 营的 副总 经理 是估 值工作 小组 的组 长， 主管 运 营的副 总经 理在 基金 事务 部总监 或
者其他 两个 估值 小组 成员 的建议 下， 可以 提议 召集 估值工 作小 组会 议。
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估 值 决策 由估 值工 作小组 2/3 或 以上 多数 票通 过。
4.6.1.2 基金 事务 部的 职责分 工
基金事 务部 负责 日常 证券 资产估 值 。 该 部门 和公 司 投资部 相互 独立 。 在按 照 本估值 制度
和 相 关法 规估 值后， 基金 事务 部 定期 将证 券估 值表 向估 值 工作 小组 报告， 至少 每月 一次。
基金事 务部 职责 ：
① 获得独 立、 完整 的证 券价 格信息 ；
② 每日证 券估 值；
③ 检查价 格波 动并 进行 一般 准确性 评估 ；
④ 向交易 员或 基金 经理 核实 价格异 常波 动， 并在 必要 时向估 值工 作小 组报 告；
⑤ 对每日 证券 价格 信息 和估 值结果 进行 记录 ；
⑥ 对估值 调整 和人 工估 值进 行记录 ；
⑦ 向估值 工作 小组 报送 月度 估值报 告。
基金事 务部 总监 认为 必要 ，可以 提议 召开 估值 工作 小组会 议。
4.6.1.3 投资 部的 职责 分工
① 接受监 察稽 核部 对所 投资 证券价 格异 常波 动的 问讯 ；
② 对停牌 证券 、价 格异 常波 动证券 、退 市证 券提 出估 值建议 ；
③ 评价并 确认 基金 事务 部提 供的估 值报 告；
④ 向估值 工作 小组 报告 任何 他/ 她 认为 可能 的估 值偏 差。
4.6.1.4 交易 部的 职责 分工
① 对基金 事务 部的 证券 价格 信息需 求做 出即 时回 应；
② 通知基 金事 务部 关于 证券 停牌、 价格 突发 性异 常波 动、退 市等 特定 信息 ；
③ 评价并 确认 基金 事务 部提 供的估 值报 告。
4.6.1.5 监察 稽核 部的 职责 分工
① 监督证 券的 整个 估值 过程 ；
② 确保估 值工 作小 组制 定的 估值政 策得 到遵 守；
③ 确保公 司的 估值 制度 和方 法符合 现行 法律 、法 规的 要求；
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④ 评价现 行估 值方 法是 否恰 当反应 证券 公允 价值 的风 险；
⑤ 对于估 值表 中价 格异 常波 动的证 券向 投资 部问 讯；
⑥ 对于认 为不 合适 或者 不再 合适的 估值 方法 提交 估值 工作小 组讨 论。
4.6.2 参 与估 值流 程各 方之间 存 在的 任何 重大 利益 冲突
本公司 参与 估值 流程 各方 之间不 存在 任何 重大 利益 冲突。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期内 本基 金未 进行 利润分 配。
4.8 基金持有人数或资产 净值 预警情形的说明
在本报 告期 内， 该基 金曾 出现连 续二 十个 工作 日基 金资产 净值 低于 五千 万元 情形：
截 止到 2015 年 6 月 30 日 ， 该基金 连续 五十 个工 作日 出现基 金资 产净 值低 于五 千万元 的
情形。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《证 券投 资
基 金 法》 相 关法 律法 规的规 定 以及 基金 合同、 托管协 议 的约 定， 对 本基 金基金 管 理人— 金元
顺安基 金管 理有 限公 司（ 原“金 元惠 理基 金管 理有 限公司 ” ）2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6
月 30 日基 金的 投资 运作 ， 进行了 认真 、独 立的 会计 核算和 必要 的投 资监 督， 认真履 行了 托
管人的 义务 ，没 有从 事任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本 托管人认 为, 金 元顺安基 金管理有 限公司 （原“金 元惠理基 金管理 有限公司 ” ）在 本
基 金 的投 资运 作、 基 金资产 净 值的 计算、 基金 份额申 购 赎回 价格 的计 算、 基金 费 用开 支及 利
润分配 等问 题上 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ； 在报 告期 内， 严 格遵守 了 《证 券
投资基 金法 》等 有关 法律 法规， 在各 重要 方面 的运 作严格 按照 基金 合同 的规 定进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人 认为，金 元顺安 基金管理 有限公司 （原“ 金元惠理 基金管理 有限公 司” ）的 信
息 披 露事 务符 合 《证 券投资 基 金信 息披 露管 理办 法》 及其 他相 关法 律法 规的规 定， 基金 管理
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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人所编 制和 披露 的本 基金 年度报 告中 的财 务指 标、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 、
投资组 合报 告等 信息 真实 、准确 、完 整， 未发 现有 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 金元惠理惠利保本混 合型 证券投资基金
6.1.1 资产负债表
会计主 体： 金元 惠理 惠利 保本混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年1 月13 日 （ 投资 转型 期结 束日）
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年1 月13日（ 投
资转型期结束日）
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.1.4.7.1 90,721,178.53 9,512,581.75
结算备 付金
2,657,620.29 3,126,166.02
存出保 证金
29,086.26 22,536.80
交易性 金融 资产 6.1.4.7.2 - 44,402,102.19
其中： 股票 投资 6.1.4.7.2 - -
基金投 资 6.1.4.7.2 - -
债券投 资 6.1.4.7.2 - 44,402,102.19
资产支 持证 券投 资 6.1.4.7.2 - -
贵金属 投资 6.1.4.7.2 - -
衍生金 融资 产 6.1.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.1.4.7.4 - 39,984,179.98
应收证 券清 算款
- 16,007,157.78
应收利 息 6.1.4.7.5 21,792.59 288,170.69
应收股 利
- -
应收申 购款
- 10,898.95
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.1.4.7.6 - -
资产总 计
93,429,677.67 113,353,794.16
负债和所有者权益 附注号
2015 年1 月13日（ 投
资转型期结束日）
2014 年 12 月 13 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.1.7.3
-
卖出回 购金 融资 产款
-
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
24,710,926.94 308,426.18
应付管 理人 报酬
24,086.58 128,477.98
应付托 管费
3,705.62 19,765.83
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.1.4.7.7 9,813.52 9,562.62
应交税 费
11.78 11.78
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.1.4.7.8 180,328.76 173,764.30
负债合 计
24,928,873.20 640,008.69
所有者 权益 ：
实收基 金 6.1.4.7.9 60,436,155.83 98,695,101.28
未分配 利润 6.1.4.7.10 8,064,648.64 14,018,684.19
所有者 权益 合计
68,500,804.47 112,713,785.47
负债和 所有 者权 益总 计
93,429,677.67 113,353,794.16
注： 报 告截 止日2015 年1 月13 日 ， 基金 份额 净值1.133 元， 基 金份 额总额60,436,155.83
份。
6.1.2 利润表
会计主 体： 金元 惠理 惠利 保本混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年 1 月 13 日（ 投资转 型期 结束 日）
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日
至2015 年 1 月
13 日 （投资转型
期结束日）
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年6 月30 日
一、收入
-792,692.07 16,378,173.16
1.利息 收入
88,531.52 8,210,506.44
其中： 存款 利息 收入 6.1.4.7.11 18,074.70 38,380.38
债券利 息收 入
46,587.77 7,856,665.91
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
23,869.05 315,460.15
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失以 “-”填 列 ）
-254,379.46 -5,079,511.87
其中： 股票 投资 收益 6.1.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.1.4.7.13 -254,379.46 -5,079,511.87
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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资产支持证券投资 收
益
- -
贵金属 投资 收益 6.1.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.1.4.7.15 - -
股利收 益 6.1.4.7.16 - -
3.公 允价 值变 动收 益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.1.4.7.17
-633,350.31 12,970,749.87
4.汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
- -
5.其 他收 入 （损 失以 “-”号 填
列）
6.1.4.7.18
6,506.18 276,428.72
减：二、费用
38,164.80 4,129,877.74
1．管 理人 报酬 6.1.4.10.2.1 24,086.58 1,147,002.59
2．托 管费 6.1.4.10.2.2 3,705.62 176,461.94
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 6.1.4.7.19 43.84 1,924.39
5． 利息 支出
- 2,623,821.70
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
- 2,623,821.70
6． 其他 费用 6.1.4.7.20 10,328.76 180,667.12
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
-830,856.87 12,248,295.42
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以“- ”
号填列）
-830,856.87 12,248,295.42
6.1.3 所有者权益（基金 净值）变动表
会计主 体： 金元 惠理 惠利 保本混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年 1 月 13 日（ 投资转 型期 结束 日）
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年1 月13 日（投资转型期 结束日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益（基
金净值 ）
98,695,101.28 14,018,684.19 112,713,785.47
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -830,856.87 -830,856.87
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-38,258,945.45 -5,123,178.68 -43,382,124.13
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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其中：1.基金 申购 款 1,653.63 223.83 1,877.46
2.基金 赎 回款 -38,260,599.08 -5,123,402.51 -43,384,001.59
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益（基
金净值 ）
60,436,155.83 8,064,648.64 68,500,804.47
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益（基
金净值 ）
205,697,924.39 -4,159,265.59 201,538,658.80
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 12,248,295.42 12,248,295.42
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-65,194,793.80 -793,603.21 -65,988,397.01
其中：1.基金 申购 款 1,228,730.74 16,061.41 1,244,792.15
2.基金 赎 回款 -66,423,524.54 -809,664.62 -67,233,189.16
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益（基
金净值 ）
140,503,130.59 7,295,426.62 147,798,557.21
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 6.1.1 至 6.1.4 ，财 务报表 由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 张嘉 宾，主 管会 计工 作负 责人 ：符刃 ，会 计机 构负 责人 ：季泽
6.1.4 报表附注
6.1.4.1 基金基本情况
金元惠 理惠 利保 本混 合型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) ， 系经 中国 证券监 督 管理
委员会（以 下简称 “中国 证监会”）证 监 许可[2012]1456 号文《关 于核准 金 元惠理惠利 保
本混合 型证 券投 资基 金募 集的批 复 》 的 核准 ， 由基 金 管理人 金元 惠理 基金 管理 有限公 司向社
会公开 募集 ， 基金 合同 于2013 年2 月5 日生 效。 首 次设 立 募集 规模为 408,124,585.16 份基
金份额 。 本基 金为 契约 型 开放式 ， 存续 期限 不定 。 金元惠 理惠 利保 本混 合型 证券投 资基 金的
保本周 期为 三年 ， 第一 个 保本周 期自 《 金元 惠理 惠 利保本 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 生
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
22
效之日 起至 三个 公历 年后 对应日 止， 或者 在满 足保 本周期 提前 结束 情形 时以 实际期 间计 算 。
如该对应 日为非工 作日， 保本周期 到期日顺 延至下 一个工作 日。 《基 金合同》 约定，在 当 期
保 本 周期， 当本 基金 的累计 收 益率 达到 15% 之后 的第 20 个工 作日 ， 当期 保本 周期提 前结 束。
截至2014 年12 月8 日， 本 基 金的 累计 收益 率为 15.3%， 第一 个保 本周 期提 前结 束 的条 件满
足，2015 年1 月7 日 为本基 金 第一 个保 本周 期到 期日 。 本 基金 的保 本到 期选择 期为 2015 年
1 月7 日至2015 年1 月13 日。 本基 金保 本到 期选 择期 结 束日 次日， 即2015 年1 月 14 日起
“金元 惠理 惠利 保本 混合 型证券 投资 基金 ”转型 为“金元 惠理 丰祥 债券 型证 券投资 基金 ” 。
“金元 惠理 丰祥 债券 型证 券投资 基金 ”的基 金合 同与 托 管协 议即 日生 效。 本基金 的 基金 管理
人与注 册登 记机 构均 为金 元顺安 基金 管理 有限 公司 （原 “金 元惠 理基 金管 理 有限公 司” ） ， 基
金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限公 司， 基金 担保 人为中 海信 达担 保有 限公 司。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包括国 内依 法发 行上 市的 股票 （包 括
中小板、 创业板以 及其他 经中国证 监会核准 上市的 股票） 、债 券（包 括国债、 金融债、 企 业
债、公司 债、债券 回购、 央行票据 、可转换 债券、 资产支持 证券等） 、货币市 场工具、 权 证
以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 （但 须符 合中 国证 监 会相关 规定 ） 。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ， 基 金管 理人 在履 行适 当 程序后 ， 可以 将
其 纳 入本 基金 的投 资范 围， 但届 时仍 需遵 循有 效的投 资 比例 限制。 本基 金业绩 比 较基 准： 三
年期银 行定 期存 款税 后收 益率。
6.1.4.2 会计报表的编制 基础
本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《 企业 会计 准则— 基 本 准则》 以及 其后 颁布及 修 订的 具
体会计 准则 、 应用 指南 、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “企 业会 计准 则” ） 编 制， 同时，
对于在 具体 会计 核算 和信 息披露 方面 ， 也参 考了 中 国证券 投资 基金 业协 会修 订并发 布的 《 证
券投资基 金会计核 算业务 指引》 、中 国证监 会制定的 《关于进 一步规范 证券投 资基金估 值 业
务的指 导意 见》 、 《关 于证 券 投资基 金执 行< 企 业会 计准则>估值 业务 及份 额净 值计价 有 关事 项
的通知 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露管 理办 法》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第
2 号 《年 度报 告的 内容 与格 式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第3 号 《会计 报表 附注
的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XB RL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其
他中国 证监 会颁 布的 相关 规定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新会 计准则
2014 年1 至3 月， 财政 部 制定了 《 企业 会计 准则 第39 号-- 公允 价值 计量 》 、 《企 业 会计
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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准 则第 40 号-- 合营 安排 》和 《 企业 会计 准则第 41 号--在 其他 主体 中权 益的 披露 》 ；修 订了
《企业 会计 准则 第2 号-- 长期股 权投 资》 、 《 企业 会 计准则 第9 号-- 职 工薪 酬》 、 《企 业会 计准
则第 30 号-- 财务 报表 列报 》和《 企业 会计 准则 第 33 号--合并 财务 报表 》 ； 上述 7 项会 计准
则 均自 2014 年 7 月 1 日起施 行 。2014 年 6 月， 财政部 修 订了 《企 业会 计准 则第 37 号--金
融 工 具列 报》 ，在 2014 年 度及以 后期 间的 财务 报告 中施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
6.1.4.3 遵循企业会计准 则及其他有关规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2015 年 1 月 13
日(投资 转型 期结 束日)的 财务状 况以 及2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日( 投资转 型期 结
束日) 止期 间的 经营 成果 和 净值变 动情 况。
6.1.4.4 重要会计政策和 会计估计
本 基金 2015 年 1 月 1 日至 1 月 13 日 （投 资转 型期 结束日 ） 止期 间的 会计 报 表所采 用的
会计政 策与 上年 度会 计报 表相一 致。
6.1.4.5 差错更正的说明
本 基金 2015 年 1 月 1 日至 1 月 13 日 （投 资转 型期 结束日 ） 止 期间未发 生会 计差 错更正。
6.1.4.6 税项
1.印 花税
经 国 务院 批准， 财政 部、 国家 税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 ，由原 先的 3‰ 调 整为 1‰ ；
经 国 务院 批准， 财政 部、 国 家 税务 总局 研究 决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调 整 由出 让
方按证 券（ 股票 ）交 易印 花税税 率缴 纳印 花税 ，受 让方不 再征 收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税。
2.营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知 》
的规定 ，自2004 年 1 月1 日起， 对证 券投 资基 金（ 封闭式 证券 投资 基金 ，开 放式证 券投 资
基金） 管理 人运 用基 金买 卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通知》
的 规 定， 对 证券 投资 基金从 证 券市 场中 取得 的收 入， 包括 买卖 股票 、 债 券的差 价 收入， 股权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问 题 的通 知》 的 规定， 对基 金 取得 的股 票的 股息、 红 利 收入， 债券 的利 息收入 、 储 蓄存 款利
息收入 ， 由上 市公 司 、 发 行债券 的企 业和 银行 在向 基金支 付上 述收 入时 代扣 代缴20% 的个人
所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号文 《财政 部、 国家 税务 总局 关于储 蓄 存
款 利 息所 得有 关个 人所 得税 政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年10 月 9 日起， 对 储 蓄存 款利 息
所得暂 免征 收个 人所 得税 ；
根据财政部、国家 税务总 局、中国证监会财 税[2012]85 号文《关 于实施上市 公司股息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 的规 定，自2013 年 1 月 1 日起， 证 券投 资基
金从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票 ， 持 股期限 在1 个 月以 内 （含1 个 月 ）的 ，其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个 月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按
50%计入 应纳 税所 得额 ；持股 期 限超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
6.1.4.7 重要财务报表项 目的说明
6.1.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型期 结束 日)
活期存 款 90,721,178.53
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 90,721,178.53
6.1.4.7.2 交易性金融资 产
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日 （投 资转 型期结 束 日） 无交 易性 金融 资产 余 额。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.1.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日 （投 资转 型期 结束日 ） 无 衍生 金融 资产/ 负 债 余额。
6.1.4.7.4 买入返售金融 资产
6.1.4.7.4.1 各项买入返 售金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日 （投 资转 型期结 束 日） 未持 有买 入返 售金 融 资产。
6.1.4.7.4.2 期末买断式 逆回购交易中取得的 债券
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日 （投 资转 型期 结束日 ） 未持 有买 断式 逆 回购中 取得
的债券 。
6.1.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型期 结束 日)
应收活 期存 款利 息 18,679.02
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,088.08
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 25.49
合计 21,792.59
6.1.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末 2015 年 1 月 13 日(投 资转 型期 结束日)无其 他资 产余 额。
6.1.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型期 结束 日)
交易所 市场 应付 交易 费用 7,617.66
银行间 市场 应付 交易 费用 2,195.86
合计 9,813.52
6.1.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
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项目
本期末
2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型期 结束 日)
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提信 息披 露费 用 108,191.82
审计费 用 72,136.94
合计 180,328.76
6.1.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型 期 结束日)
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 98,695,101.28 98,695,101.28
本期申 购 1,653.63 1,653.63
本期赎 回 （ 以“-” 号 填列） -38,260,599.08 -38,260,599.08
本期末 60,436,155.83 60,436,155.83
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.1.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 14,035,055.57 -16,371.38 14,018,684.19
本期利 润 -197,506.56 -633,350.31 -830,856.87
本期基金份额交易产生的
变动数
-5,373,306.24 250,127.56 -5,123,178.68
其中： 基金 申购 款 231.97 -8.14 223.83
基金赎 回款 -5,373,538.21 250,135.70 -5,123,402.51
本期已 分配 利润 - - -
本期末 8,464,242.77 -399,594.13 8,064,648.64
6.1.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型 期 结束日)
活期存 款利 息收 入 16,378.13
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 1,681.28
其他 15.29
合计 18,074.70
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6.1.4.7.12 股票投资收益
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止期 间未进 行 股票投
资。
6.1.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日 ( 投 资转 型期 结束
日)
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
43,839,862.18
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成
本总额
43,768,751.88
减：应 收利 息总 额 325,489.76
债券投 资收 益 -254,379.46
6.1.4.7.14 贵金属投资收益
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止期 间未进 行 贵金属
投资。
6.1.4.7.15 衍生工具收益
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止期 间未进 行 衍生工
具投资 。
6.1.4.7.16 股利收益
本 基金 2015 年1 月1 日至 2015 年1 月13 日 (投 资转型 期结 束日)止期 间无股 利收益。
6.1.4.7.17 公允价值变动 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日 ( 投 资转 型期 结束
日)
1.交 易性 金融 资产 -633,350.31
——股票 投资 -
——债券 投资 -633,350.31
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -
——贵金 属投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
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——权证 投资 -
3.其他 -
合计 -633,350.31
6.1.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日 ( 投资 转型 期结 束日)
基金赎 回费 收入 6,461.29
配股手 续费 -
新股手 续费 返还 -
印花税 返还 -
转换费 收入 44.89
其他 -
合计 6,506.18
6.1.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日 ( 投 资转 型期 结束
日)
交易所 市场 交易 费用 43.84
银行间 市场 交易 费用 -
合计 43.84
6.1.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日 ( 投资 转型 期结 束日)
审计费 用 2,136.94
信息披 露费 8,191.82
银行汇 划手 续费 -
上市年 费 -
持有人 大会 费用 -
账户维 护费 -
债券转 托管 费用 -
其他费 用 -
合计 10,328.76
6.1.4.8 或有事项、资产 负债表日后事项的说 明
6.1.4.8.1 或有事项
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
29
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
6.1.4.8.2 资产负债表日 后事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.1.4.9 关联方关系
6.1.4.9.1 本报告期存在 控制关系或其他重大 利害 关系的关联方发生变 化的 情况
本基金 本报 告期 内不 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方发 生变 化的 情况。
6.1.4.9.2 本报告期与基 金发生关联交易的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
金元顺 安基 金管 理有 限公 司（原 “金 元惠 理基
金管理 有限 公司 ”） 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金元证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
惠理基 金管 理香 港有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海金 元百 利资 产管 理有 限公司 （原 “上 海金
元惠理 资产 管理 有限 公司 ”） 基金管 理人 的子 公司
6.1.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
6.1.4.10.1 通过关联方交 易单元进行的交易
6.1.4.10.1.1 股票交易
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止期 间及上 年 度可比
期间均 未通 过关 联方 交易 单元进 行股 票交 易。
6.1.4.10.1.2 权证交易
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止 期间 及上 年 度可比
期间均 未通 过关 联方 交易 单元进 行权 证交 易。
6.1.4.10.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日
(投资 转型 期结 束日)
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
金元证 券股 份有 限公 司 43,515,413.52 100% 336,745,380.66 77.89%
6.1.4.10.1.4 债券回购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日
(投资 转型 期结 束日)
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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成交金 额
占当期 债券
回购成交 总
额的 比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的 比例
金元证 券股 份有 限公 司 - - 1,424,400,000.00 40.10%
6.1.4.10.1.5 应支付关联 方的佣金
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止期 间及 上年度 可 比
期间均 无应 支付 的关 联方 佣金。
6.1.4.10.2 关联方报酬
6.1.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日
(投资 转型 期结 束日)
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 24,086.58 1,147,002.59
其 中： 支付 销售 机构 的客户 维 护费 22,589.79 536,156.59
注：a. 基 金管 理费 按前 一日 的 基金 资产 净值的 1.30% 的 年费 率计 提。
计算方 法如 下：H=E×1.30%/当 年天 数，
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费,
E 为 前一 日的 基金 资产 净值,
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托 管 人发 送基 金管 理费 划付 指 令，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 ， 若
遇法定 节假 日、 休息 日， 支付日 期顺 延。
在本基 金第 一个 保本 周期 内，本 基金 的保 证费 用从 基金管 理人 的管 理费 收入 中列支 。
b.根据《 开放式证 券投资 基金销售 费用管理 规定》 ， 基金管理 人与基金 销售机 构在基 金
销售协 议中 约定 依据 销售 机构销 售基 金的 保有 量提 取一定 比例 的客 户维 护费 ， 用以向 基金 销
售机构 支付 客户 服务 及销 售活动 中产 生的 相关 费用 ，客户 维护 费从 基金 管理 费中列 支。
6.1.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日
(投资 转型 期结 束日)
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,705.62 176,461.94
注：基金 托管 费按 前一 日的 基 金资 产净 值的 0.20% 的年费 率计 提。
计算方 法如 下：
H=E×0.20%/当年 天数,
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费,
E 为 前一 日的 基金 资产 净值,
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ， 若
遇法定 节假 日、 休息 日， 支付日 期顺 延。
6.1.4.10.3 与关联方进 行银行间同业市场的 债券( 含回购)交易
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
31
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止期 间及 上年度 可 比
期间均 未通 过银 行间 同业 市场与 关联 方进 行银 行间 债券( 含 回购)交易 。
6.1.4.10.4 各关联方投资 本基金的情况
6.1.4.10.4.1 报告期内基 金管理人运用固有资 金投 资本基金的情况
本 基金 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 13 日 (投 资转型 期结 束日) 止期 间基 金 管理人
未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.1.4.10.4.2 报告期末除 基金管理人之外的其 他关 联方投资本基金的情 况
本 基 金报 告期末 2015 年 1 月 13 日 (投资 转型 期结 束日)除基 金管 理人 之外 的其他 关 联
方未有 投资 本基 金的 情况 。
6.1.4.10.5 由关联方保管 的银行存款余额及当 期产 生的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年1 月13日
(投资 转型 期结 束日)
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
期末 余额 当期利息 收入 期末 余额 当期利息 收入
中国农 业银 行股 份有限 公司 90,721,178.53 16,378.13 311,128.15 8,541.08
注： 本 基金 的证 券交 易结 算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登记 结算有 限
责任公 司，2015 年1 月1 日至2015 年 1 月 13 日止期 间 获得 的利 息收 入为 人民 币 1,681.28
元， 2015 年1 月13 日止 结算 备 付金 余额 为人 民币2,657,620.29 元。 2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日止 期间 获得 的利 息 收入 为人 民币 29,541.50 元，2014 年 6 月 30 日 止结算 备付
金 余 额为 人民币 3,933,205.19 元。
6.1.4.10.6
本基金在承 销期内参与关联方承 销证 券的情况
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止期 间及 上年度 可 比
期间均 未有在 承销 期内 参与 关 联方 承销 证券 的情 况。
6.1.4.11 利润分配情况
本 基金2015 年1 月1 日至2015 年1 月13 日 (投 资转 型期结 束日)止期 间及 上年度 可 比
期间均 未进行 利润 分配 。
6.1.4.12 期 末（2015 年1 月13 日 (投资转型期结束 日)） 本基金持有的流通受 限证券
6.1.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的 流通受限证券
本基金 本报告 期末2015 年1 月13 日 (投资 转型 期结束 日) 未因认 购新 发/ 增发 证券而 持
有流通 受限 证券 。
6.1.4.12.2 期末持有的暂 时停牌等流通受限股 票
本基金 本报 告期 末 2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型 期 结束日)未 持 有暂 时停 牌等流 通 受限
股票。
6.1.4.12.3 期末债券正回 购交易中作为抵押的 债券
6.1.4.12.3.1 银行间市场 债券正回购
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
32
本基金 本报 告期 末 2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型 期 结束日)未 持 有银 行间 市场债 券 正回
购交易 中作 为抵 押的 债券 。
6.1.4.12.3.2 交易所市场 债券正回购
本基金 本报 告期末 2015 年 1 月 13 日 ( 投资 转型 期 结束日)未 持有 交易 所市 场 正回购 交
易中作 为抵 押的 债券 。
6.1.4.13 金融工具 风险 及 管理
6.1.4.13.1 风险管理政策 和组织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制
流程， 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。
本基金 管理 人将 风险 管理 融入公 司各 个业 务层 面的 全面控 制过 程之 中， 并建 立 了三道 防
线 ： 以 各岗 位职 责为 基础， 形成 第一 道防 线； 通过相 关 岗位 之间、 相关 部门之 间 相互 监督 制
衡， 形成 第二 道防 线； 由 督察长 、 风险 控制 委员 会 、 监 察稽 核部 对公 司各 机 构、 各部 门、 各
岗位、 各项 业务 进行 监督 、检查 、评 价， 形成 的第 三道防 线。
6.1.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行 人 出现 违约、 拒绝 支付到 期 本息， 导致 基金 资产损 失 和收 益变 化的 风险。 本 基 金均 投资 于
具有良 好信 用等 级的 证券 ，且通 过分 散化 投资 以降 低信用 风险 。
本基金 投资 于一 家上 市公 司发行 的股 票市 值不 超过 基金资 产净 值 的10% ， 且本基 金 与由
本基金 管理 人管 理的 其他 基金共 同持 有一 家公 司发 行的证 券， 不得 超过 该证 券的10% 。
本基金 的银 行存 款均 存放 于信用 良好 的银 行， 申购 交 易均通 过具 有基 金销 售资 格的金 融
机 构 进行。 另外， 在交 易所进 行 的交 易均 与中 国证 券登 记 结算 有限 责任 公司 完成 证 券交 收和
款 项 清算， 因此 违约 风险发 生 的可 能性 很小； 基金在 进 行银 行间 同业 市场 交易 前 均对 交易 对
手进行 信用 评估 ，以 控制 相应的 信用 风险 。
6.1.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
2015 年1 月1 日-2015 年1 月13
日
上年末
2014年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：未 评级 债券 为国 债和 政策性 金融 债。
6.1.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
2015 年1 月1 日-2015 年1 月13
日
上年末
2014年12月31日
AAA - -
AAA 以下 - 44,402,102.19
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
33
未评级 - -
合计 - 44,402,102.19
注：未 评级 债券 为国 债和 政策性 金融 债。
6.1.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交
易； 因此， 本年末本基金的资产均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券资
产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理人
员设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.1.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和市场价格风险。
6.1.4.13.4.1 利 率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险； 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金、 买入返售证券及债券投资
等。
6.1.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末 1 个
月
以
内
1 月-3 6 个月 3 个月
6 个月
-1 年
1 年以
内 1-5 年
5 年以
上 不计息 合计
2015 年 1
月 13 日 个月 以内 -1 年
资产
银行存款
- - - - -
90,721,
178.53 - - -
90,721,
178.53
结算备付
金 - - - - -
2,657,6
20.29 - - -
2,657,6
20.29
存出保证
金 - - - - -
29,086.
26 - - -
29,086.
26
交易性金
融资产 - - - - - - - - - -
衍生金融
资产 - - - - - - - - - -
应收证券
清算款 - - - - - - - - - -
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
34
应收利息 - - - - - - - -
21,792.
59
21,792.
59
应收申购
款 - - - - - - - - - -
买入返售
金融资产 - - - - - - - - - -
资产总计
- - - - -
93,407,
885.08 - -
21,792.
59
93,429,
677.67
负债
应付赎回
费 - - - - - - - - - -
应付管理
人报酬 - - - - - - - -
24,086.
58
24086.5
8
应付托管
费 - - - - - - - -
3,705.6
2 3705.62
应付交易
费用 - - - - - - - -
9,813.5
2 9813.52
应付销售
服务费 - - - - - - - - - -
卖出回购
金融资产
款 - - - - - - - - - -
应付利息 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - - - -
应交税金 - - - - - - - - 11.78 11.78
预提费用
- - - - - - - -
180,328
.76
180328.
76
应付赎回
款 - - - - - - - -
24,710,
926.94
2471092
6.94
负债总计
- - - - - - - -
24,928,
873.20
24,928,
873.20
利率敏感
度缺口 - - - - -
93,407,
885.08 - -
-24,907
,080.61
68,500,
804.47
上期末 1 个
月
以
内
1 月-3 6 个月 3 个月
6 个月
-1 年
1 年以
内 1-5 年
5 年以
上 不计息 合计
2014 年 12
月 31 日 个月 以内 -1 年
资产
银行存款 - - - - -
9,512,5
81.75 - - -
9,512,5
81.75
结算备付
金 - - - - -
3,126,1
66.02 - - -
3,126,1
66.02
存出保证 - - - - - 22,536. - - - 22,536.
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
35
金 80 80
交易性金
融资产 - - - - -
19,999,
282.19
23,780,
000.00
622,820
.00 -
44,402,
102.19
衍生金融
资产 - - - - - - - - - -
应收证券
清算款 - - - - - - - -
16,007,
157.78
16,007,
157.78
应收利息 - - - - - - - -
288,170
.69
288,170
.69
应收申购
款 - - - - - - - -
10,898.
95
10,898.
95
买入返售
金融资产 - - - - -
39,984,
179.98 - - -
39,984,
179.98
资产总计 - - - - -
72,644,
746.74
23,780,
000.00
622,820
.00
16,306,
227.42
113,353
,794.16
负债
应付赎回
费 - - - - - - - -
3,764.3
0
3,764.3
0
应付管理
人报酬 - - - - - - - -
128,477
.98
128,477
.98
应付托管
费 - - - - - - - -
19,765.
83
19,765.
83
应付交易
费用 - - - - - - - -
9,562.6
2
9,562.6
2
应付销售
服务费 - - - - - - - - - -
卖出回购
金融资产
款 - - - - - - - - - -
应付利息 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - - - -
应交税金 - - - - - - - - 11.78 11.78
预提费用 - - - - - - - -
170,000
.00
170,000
.00
应付赎回
款 - - - - - - - -
308,426
.18
308,426
.18
负债总计 - - - - - - - -
640,008
.69
640,008
.69
利率敏感
度缺口 - - - - -
72,644,
746.74
23,780,
000.00
622,820
.00
15,666,
218.73
112,713
,785.47
注：表中所 示为本 基金资 产及交易形 成负债 的公允 价值，并按 照合约 规定的 重新定 价
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
36
日或到 期日 孰早 者进 行了 分类。
6.1.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感性 分析
假设
以中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司公 布的2015 年1 月13 日和2014 年12 月31 日各
债券的 基点 价值 (BP 价值) 为主要 计算 依据 ；
假设债 券持 仓结 构保 持不 变；
银 行存款、 结算备付 金和存 出保证金 均以活期 存款利 率或相对 固定的利 率计息 ，假
定 利率变动 仅影响该 类资产 的未来收 益，而对 其本身 的公允价 值无重大 影响； 卖出
回购金 融资 产款 的利 息支 出在交 易时 已确 定， 不受 利率变 化影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
2015 年 1 月 13 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
市场利 率下 降 1B P 增加 0.00 万元 增加 1.12 万元
市场利 率上 升 1B P 减少 0.00 万元 减少 1.12 万元
注： 上表 为利 率风 险的 敏 感性分 析， 反映 了在 其他变 量 不变 的假 设下， 利率发 生 合理、 可能
的变动 时， 为交 易而 持有 的债券 公允 价值 的变 动将 对基金 净值 产生 的影 响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.2.1 外汇 风险 敞口
6.1.4.13.4.3 其他 价格 风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的最大市场价格风
险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场
价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.1.4.14 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
6.1.4.14.1 公允 价值
6.1.4.14.1.1 不 以公 允价值 计 量的 金融 工具
银行存 款 、 结 算备 付金 、 存出保 证金 、 买入 返售 金 融资产 、 应收 款项 、 卖出 回购金 融资
产以及 其他 金融 负债 ，因 其剩余 期限 不长 ，公 允价 值与账 面价 值相 若。
6.1.4.14.1.2 以公 允价 值 计量的 金融 工具
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
37
6.1.4.14.1.2.1 各层 次金融 工 具公 允价 值
于 2015 年1 月13 日， 本基 金 无第 一层 次、 第二 层次 及 第三 层次 的余 额。
6.1.4.14.1.2.2 公 允 价值所 属 层次 间的 重大 变动
本基金 以报 告期 初作 为确 定金融 工具 公允 价值 层次 之间转 换的 时点 。2015 年 1 月 1 日
至 1 月 13 日， 对于 以公 允 价值计 量的 金融 工具 ，在 第一层 次和 第二 层次 之间 无重大 转移 。
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
6.1.4.14.1.2.3 第三 层次公 允 价值 期初 余额 和本 期变 动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具本期末和上 期末均不
以第三 层次 公允 价值计 量。
6.1.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
6.1.4.14.3 其他 事项
截至本财务报表批准日， 本基金管理人金元惠理基 金管理有限公司已变更公 司名称为
“金元 顺安 基金 管理 有限 公司” ， 已向 中国 证监 会报 备， 并于2015 年3 月 10 日 进 行了 公告。
除此以 外， 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
6.2 金元惠理丰祥债券型 证券 投资基金
6.2.1 资产负债表
会计主 体： 金元 惠理 丰祥 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年6 月30 日
资 产：
银行存 款 6.2.4.7.1 313,755.66
结算备 付金
202,029.56
存出保 证金
13,925.83
交易性 金融 资产 6.2.4.7.2 35,721,707.60
其中： 股票 投资 6.2.4.7.2 -
基金投 资 6.2.4.7.2 -
债券投 资 6.2.4.7.2 35,721,707.60
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
38
资产支 持证 券投 资 6.2.4.7.2 -
贵金属 投资 6.2.4.7.2 -
衍生金 融资 产 6.2.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.2.4.7.4 -
应收证 券清 算款
737,479.26
应收利 息 6.2.4.7.5 1,238,053.66
应收股 利
-
应收申 购款
2,982.11
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.2.4.7.6 -
资产总 计
38,229,933.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年6 月30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.2.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
7,200,000.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
7,682.97
应付管 理人 报酬
15,771.74
应付托 管费
5,257.28
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.2.4.7.7 544.75
应交税 费
11.78
应付利 息
560.00
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
39
其他负 债 6.2.4.7.8 243,815.50
负债合 计
7,473,644.02
所有者权益：
实收基 金 6.2.4.7.9 26,186,486.82
未分配 利润 6.2.4.7.10 4,569,802.84
所有者 权益 合计
30,756,289.66
负债和 所有 者权 益总 计
38,229,933.68
注： 报 告截 止日2015 年6 月30 日 ， 基金 份额 净值1.175 元， 基 金份 额总额26,186,486.82
份。
6.2.2 利润表
会计主 体： 金元 惠理 丰祥 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月14 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 14 日（基金合同生效日）至2015
年6 月30 日
一、收入
2,211,551.31
1.利息 收入
1,212,640.52
其中： 存款 利息 收入 6.2.4.7.11 16,533.11
债券利 息收 入
977,627.58
资产支持证券利息收
入
-
买入返 售金 融资 产收 入
218,479.83
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （ 损失以 “-”填 列 ）
488,860.55
其中： 股票 投资 收益 6.2.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.2.4.7.13 488,860.55
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
40
资产支持证券投资收
益
-
贵金属 投资 收益 6.2.4.7.14 -
衍生工 具收 益 6.2.4.7.15 -
股利收 益 6.2.4.7.16 -
3.公 允价 值变 动收 益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.2.4.7.17 509,259.26
4.汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
-
5.其 他收 入 （损 失以 “-”号 填
列）
6.2.4.7.18 790.98
减：二、费用
357,506.35
1．管 理人 报酬
138,822.18
2．托 管费
46,274.10
3．销 售服 务费
-
4． 交易 费用 6.2.4.7.19 412.49
5． 利息 支出
17,644.22
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
17,644.22
6． 其他 费用 6.2.4.7.20 154,353.36
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
1,854,044.96
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损以“- ”
号填列）
1,854,044.96
6.2.3 所有者权益（基金 净值）变动表
会计主 体： 金元 惠理 丰祥 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月14 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 14 日（基金合同生效日）至2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益（基
金净值 ）
60,436,155.83 8,064,648.64 68,500,804.47
二、 本期 经营 活动 产生 的 - 1,854,044.96 1,854,044.96
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
41
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-34,249,669.01 -5,348,890.76 -39,598,559.77
其中：1.基金 申购 款 584,387.61 104,258.75 688,646.36
2.基 金赎 回款 -34,834,056.62 -5,453,149.51 -40,287,206.13
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益（基
金净值 ）
26,186,486.82 4,569,802.84 30,756,289.66
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 6.2.1 至 6.2.4 ，财 务报表 由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 张嘉 宾，主 管会 计工 作负 责人 ：符刃 ，会 计机 构负 责人 ：季泽
6.2.4 报表附注
6.2.4.1 基金基本情况
金元惠理 惠利 保本 混合 型证 券 投资 基金( 以下 简称 “ 本基金 ”) ， 系经 中国 证券监 督 管理
委员会（以 下简称 “中国 证监会”）证 监 许可[2012]1456 号文《关 于核准 金 元惠理惠利 保
本混合 型证 券投 资基 金募 集的批 复 》 的 核准 ， 由基 金 管理人 金元 惠理 基金 管理 有限公 司向 社
会公开 募集 ， 基金 合同 于2013 年2 月5 日生 效。 首 次设 立 募集 规模为 408,124,585.16 份基
金份额 。 本基 金为 契约 型 开放式 ， 存续 期限 不定 。 金元惠 理惠 利保 本混 合型 证券投 资基 金的
保本周 期为 三年 ， 第一 个 保本周 期自 《 金元 惠理 惠 利保本 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 生
效之日 起至三 个公历 年后 对应日 止， 或者 在满 足保 本周期 提前 结束 情形 时以 实际期 间计 算 。
如该对应 日为非工 作日， 保本周期 到期日顺 延至下 一个工作 日。 《基 金合同》 约定，在 当 期
保 本 周期， 当本 基金 的累计 收 益率 达到 15% 之后 的第 20 个工 作日 ， 当期 保本 周期提 前结 束。
截至2014 年12 月8 日， 本 基 金的 累计 收益 率为 15.3%， 第一 个保 本周 期提 前结 束 的条 件满
足，2015 年1 月7 日 为本基 金 第一 个保 本周 期到 期日 。 本 基金 的保 本到 期选择 期为 2015 年
1 月7 日至2015 年1 月13 日。 本基 金保 本到 期选 择期 结 束日 次日， 即2015 年1 月 14 日起
“金 元惠 理惠 利保 本混 合 型证券 投资 基金 ”转型 为“金元 惠理 丰祥 债券 型证 券投资 基金 ” 。
“金元 惠理 丰祥 债券 型证 券投资 基金 ”的基 金合 同与 托 管协 议即 日生 效。 本基金 的 基金 管理
人与注册 登记机构 均为金 元顺安基 金管理有 限公司 （原“金 元惠理基 金管理 有限公司 ”），
基金托 管人 为中 国农 业银 行股份 有限 公司 ，基 金担 保人为 中海 信达 担保 有限 公司。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
42
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包括国 内依 法发 行上 市的 股票 （包 括
中小板、 创业板以 及其他 经中国证 监会核准 上市的 股票） 、债 券（包 括国债、 金融债、 企 业
债、公司 债、债券 回购、 央行票据 、可转换 债券、 资产支持 证券等） 、货币市 场工具、 权 证
以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 （但 须符 合中 国证 监 会相关 规定 ） 。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ， 基 金管 理人 在履 行适 当 程序后 ， 可以 将
其 纳 入本 基金 的投 资范 围， 但届 时仍 需遵 循有 效的投 资 比例 限制。 本基 金业绩 比 较基 准： 三
年期银 行定 期存 款税 后收 益率。
6.2.4.2 会计报表的编制 基础
本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《 企业 会计 准则— 基 本 准则》 以及 其后 颁布及 修 订的 具
体会计 准则 、 应用 指南 、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “企 业会 计准 则” ） 编 制， 同时，
对于在 具体 会计 核算 和信 息披露 方面 ， 也参 考了 中 国证券 投资 基金 业协 会修 订并发 布的 《 证
券投资基 金会计核 算业务 指引》 、中 国证监 会制定的 《关于进 一步规范 证券投 资基金估 值 业
务的指 导意 见》 、 《关 于证 券 投资基 金执 行< 企 业会 计准则>估值 业务 及份 额净 值计价 有 关事 项
的通知 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露管 理办 法》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第
2 号 《年 度报 告的 内容 与格 式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第3 号 《会计 报表 附注
的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XB RL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其
他中国 证监 会颁 布的 相关 规定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新会 计准则
2014 年1 至3 月， 财政 部 制定了 《 企业 会计 准则 第39 号-- 公允 价值 计量 》 、 《企 业 会计
准 则第 40 号-- 合营 安排 》和 《 企业 会计 准则第 41 号--在 其他 主体 中权 益的 披露 》 ；修 订了
《企业 会计 准则 第2 号-- 长期股 权投 资》 、 《 企业 会 计准则 第9 号-- 职 工薪 酬》 、 《企 业会 计准
则第 30 号-- 财务 报表 列报 》和《 企业 会计 准则 第 33 号--合并 财务 报表 》 ； 上述 7 项会 计准
则 均自 2014 年 7 月 1 日起施 行 。2014 年 6 月， 财政部 修 订了 《企 业会 计准 则第 37 号--金
融 工 具列 报》 ，在 2014 年 度及以 后期 间的 财务 报告 中施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
6.2.4.3 遵循企业会计准 则及其他有关规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2015 年 6 月 30
日的财 务状 况以 及2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2015 年6 月 30 日止期 间的 经营
成果和 净值 变动 情况 。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
43
6.2.4.4 重要会计政策和 会计估计
本 基金 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日止 期间 会计报 表 所采
用的会 计政 策与 上年 度会 计报表 相一 致、 会计 估计 发生变 更。
6.2.4.5 会计政策和会计 估计变更以及差错更 正的 说明
6.2.4.5.1 会计政策变更 的说明
本 基金 2015 年1 月14 日 （基金 合同 生效 日） 至2015 年 6 月 30 日止 期间 未发生 会 计政
策变更 。
6.2.4.5.2 会计估计变更 的说明
本基金本报告期根 据基金 业协会中基协发(2014)24 号关于发布《中国 证券投 资基金业
协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度 固定 收益品 种 的估 值处 理标 准》 的通 知 （以 下简
称“本通 知” ） 的要 求， 固 定 收益 品种( 可 转换 债券、 资产 支持 证券 和私 募债券 除 外)采用 第
三方估 值机 构提 供的 估值 数据进 行估 值。
6.2.4.5.3 差错更正的说 明
本 基金 2015 年1 月14 日 （基金 合同 生效 日） 至2015 年 6 月 30 日止 期间 未发生 会 计差
错更正 。
6.2.4.6 税项
1.印 花税
经 国 务院 批准， 财政 部、 国家 税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经 国 务院 批准， 财政 部、 国 家 税务 总局 研究 决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调 整 由出 让
方按证 券（ 股票 ）交 易印 花税税 率缴 纳印 花税 ，受 让方不 再征 收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税。
2.营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知 》
的规定 ，自2004 年 1 月1 日起， 对证 券投 资基 金（ 封闭式 证券 投资 基金 ，开 放式证 券投 资
基金） 管理 人运 用基 金买 卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策 问 题的 通知》 的规 定， 股权 分 置改 革中 非流 通股 股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通知》
的 规 定， 对 证券 投资 基金从 证 券市 场中 取得 的收 入， 包括 买卖 股票 、 债 券的差 价 收入， 股权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问 题 的通 知》 的 规定， 对基 金 取得 的股 票的 股息、 红 利 收入， 债券 的利 息收入 、 储 蓄存 款利
息收入 ， 由上 市公 司 、 发 行债券 的企 业和 银行 在向 基金支 付上 述收 入时 代扣 代缴20% 的个人
所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号文 《财政 部、 国家 税务 总局 关于储 蓄 存
款 利 息所 得有 关个 人所 得税 政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年10 月 9 日起， 对 储 蓄存 款利 息
所得暂 免征 收个 人所 得税 ；
根据财政部、国家 税务总 局、中国证监会财 税[2012]85 号文《关 于实施上市 公司股息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 的规 定，自2013 年 1 月 1 日起， 证 券投 资基
金从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票 ， 持 股期限 在1 个 月以 内 （含1 个 月 ）的 ，其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持股 期限 在1 个 月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按
50%计入 应纳 税所 得额 ；持股 期 限超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
6.2.4.7 重要财务报表项 目的说明
6.2.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存款 313,755.66
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 313,755.66
6.2.4.7.2 交易性金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
45
2015年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合约 - - -
债券
交易所 市场 35,212,448.34 35,721,707.60 509,259.26
银行间 市场 - - -
合计 35,212,448.34 35,721,707.60 509,259.26
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 35,212,448.34 35,721,707.60 509,259.26
6.2.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未持 有衍 生金融 资 产/负债 。
6.2.4.7.4 买入返售金融 资产
6.2.4.7.4.1 各项买入返 售金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未持 有买 入返售 金 融资 产。
6.2.4.7.4.2 期末买断式 逆回购交易中取得的 债券
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未持 有买 断式逆 回 购中 取得 的债 券。
6.2.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 27.66
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 81.81
应收债 券利 息 1,237,938.61
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 5.58
合计 1,238,053.66
6.2.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末 2015 年 6 月 30 日 无其 他资 产余额 。
6.2.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
46
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 544.75
合计 544.75
6.2.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 7.38
预提信 息披 露费 用 214,055.34
审计费 用 29,752.78
合计 243,815.50
6.2.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 14 日 （基 金合 同 生效 日）至 2015 年6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 60,436,155.83 60,436,155.83
本期申 购 584,387.61 584,387.61
本期赎 回 （ 以“-” 号 填列） -34,834,056.62 -34,834,056.62
本期末 26,186,486.82 26,186,486.82
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.2.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 8,464,242.77 -399,594.13 8,064,648.64
本期利 润 1,344,785.70 509,259.26 1,854,044.96
本期基金份额交易产生的
变动数
-5,156,274.64 -192,616.12 -5,348,890.76
其中： 基金 申购 款 92,530.18 11,728.57 104,258.75
基金赎 回款 -5,248,804.82 -204,344.69 -5,453,149.51
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,652,753.83 -82,950.99 4,569,802.84
6.2.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 14 日 （基 金合 同 生效 日）至 2015 年6 月30
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
47
日
活期存 款利 息收 入 10,120.56
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 6,247.52
其他 165.03
合计 16,533.11
6.2.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 2015 年 1 月 14 日 （基 金合 同生 效日） 至 2015 年 6 月 30 日止 期间未 进行 股票
投资。
6.2.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至
2015年6月30 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 24,593,461.03
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 23,303,993.89
减：应 收利 息总 额 800,606.59
债券投 资收 益 488,860.55
6.2.4.7.14 贵金属投资收益
本 基金 2015 年1 月14 日（ 基 金合 同生 效日 ）至 2015 年6 月 30 日 止期 间未 进行贵 金属 投资 。
6.2.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 2015 年 1 月 14 日 （基 金合 同生 效日） 至 2015 年 6 月 30 日止 期间未 进行 衍生
工具投 资。
6.2.4.7.16 股利收益
本 基金 2015 年1 月14 日（ 基 金合 同生 效日 ）至 2015 年6 月 30 日 止期 间无 股利收 益。
6.2.4.7.17 公允价值变动 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
1.交 易性 金融 资产 509,259.26
——股票 投资 -
——债券 投资 509,259.26
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -
——贵金 属投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
48
3.其他 -
合计 509,259.26
6.2.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 629.91
配股手 续费 -
新股手 续费 返还 -
印花税 返还 -
转换费 收入 161.07
其他 -
合计 790.98
6.2.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 62.49
银行间 市场 交易 费用 350.00
合计 412.49
6.2.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
审计费 用 27,615.84
信息披 露费 105,863.52
银行汇 划手 续费 2,494.00
上市年 费 -
持有人 大会 费用 -
账户维 护费 18,180.00
债券转 托管 费用 -
其他费 用 200.00
合计 154,353.36
6.2.4.8 或有事项、资产 负债表日后事项的说 明
6.2.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
6.2.4.8.2 资产负债表日 后事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
49
6.2.4.9 关联方关系
6.2.4.9.1 本报告期存在 控制关系或其他重大 利害 关系的关联方发生变 化的 情况
本 基 金本 报告期 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月30 日止期 间 不存
在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 发生 变化 的情况 。
6.2.4.9.2 本报告期与基 金发生关联交易的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
金元顺 安基 金管 理有 限公 司（原 “金 元惠 理基
金管理 有限公 司” ） 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金元证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
惠理基 金管 理香 港有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海金 元百 利资 产管 理有 限公司 （原 “上 海金
元惠理 资产 管理 有限 公司 ”） 基金管 理人 的子 公司
6.2.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
6.2.4.10.1 通过关联方交 易单元进行的交易
6.2.4.10.1.1 股票交易
本 基金 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日 止期 间 未通过 关 联方
交易单 元进 行股 票交 易。
6.2.4.10.1.2 权证交易
本 基金 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日 止 期间 未通过 关 联方
交易单 元进 行权 证交 易。
6.2.4.10.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
金元证 券股 份有 限公 司 26,312,798.56 42.69%
6.2.4.10.1.4 债券回购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
金元证 券股 份有 限公 司 150,000,000.00 25.97%
6.2.4.10.1.5 应支付关联 方的佣金
本 基金 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日 止 期间 无应支 付 的关
联方佣 金。
6.2.4.10.2 关联方报酬
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.2.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 138,822.18
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 77,976.13
注：a. 基 金管 理费 按前 一日 的 基金 资产 净值的 1.30% 的 年费 率计 提。
计算方 法如 下：H=E×1.30%/当 年天 数，
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费,
E 为 前一 日的 基金 资产 净值,
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 管理 费划 付指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 ， 若
遇法定 节假 日、 休息 日， 支付日 期顺 延。
在本基 金第 一个 保本 周期 内，本 基金 的保 证费 用从 基金管 理人 的管 理费 收入 中列支 。
b.根据《 开放式证 券投资 基金销售 费用管理 规定》 ， 基金管理 人与基金 销售机 构在基 金
销售协 议中 约定 依据 销售 机构销 售基 金的 保有 量提 取一定 比例 的客 户维 护费 ， 用以向 基金 销
售机构 支付 客户 服务 及销 售活动 中产 生的 相关 费用 ，客户 维护 费从 基金 管理 费中列 支。
6.2.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 46,274.10
注：基金 托管 费按 前一 日的 基 金资 产净 值的 0.20% 的年费 率计 提。
计算方 法如 下：H=E×0.20%/当年 天数,
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费,
E 为 前一 日的 基金 资产 净值,
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ， 若
遇法定 节假 日、 休息 日， 支付日 期顺 延。
6.2.4.10.3 与关联方进 行银行间同业市场的 债券( 含回购)交易
本 基金 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日 止 期间 未通过 银 行间
同业市 场与 关联 方进 行银 行间债 券( 含 回购)交易 。
6.2.4.10.4 各关联方投资 本基金的情况
6.2.4.10.4.1 报告期内基 金管理人运用固有资 金投 资本基金的情况
本 基金 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2015 年 6 月 30 日 止期 间， 基 金管理 人
未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.1.4.10.4.2 报告期末除 基金管理人之外的其 他关 联方投资本基金的情 况
本基金 报告 期末2015 年6 月30 日除 基金 管理 人之 外 的其他 关联 方未 有投 资本 基金的 情
况。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
51
6.2.4.10.5 由关联方保管 的银行存款余额及当 期产 生的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月14 日（ 基金 合同生 效 日） 至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行股 份有 限公 司 313,755.66 10,120.56
注： 本 基金 的证 券交 易结 算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登记 结算有 限
责任公 司，2015 年1 月14 日至2015 年 6 月 30 日 止期间 获得 的利 息收 入为 人民币 6,247.52
元，2015 年6 月30 日止 结算 备 付金 余额 为人 民币 202,029.56 元。2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日止 期间 获得 的利 息 收入 为人 民币 29,541.50 元，2014 年 6 月 30 日 止结算 备付
金 余 额为 人民币 3,933,205.19 元。
6.2.4.10.6
本基金在承 销期内参与关联方承 销证 券的情况
本 基金 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日 止 期间 未有在 承 销期
内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
6.2.4.11 利润分配情况
本 基金 2015 年1 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 6 月 30 日 止 期间 未进行 利 润分
配。
6.2.4.12 期末（2015 年6 月30 日）本基金持有的 流通受限证券
6.2.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的 流通受限证券
本基金 本报 告期 末未 因认 购新发/增发 证券 而持 有流通 受 限证 券。
6.2.4.12.2 期末持有的暂 时停牌等流通受限股 票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.2.4.12.3 期末债券正回 购交易中作为抵押的 债券
6.2.4.12.3.1 银行间市场 债券正回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.2.4.12.3.2 交易所市场 债券正回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.2.4.13 金融工具风险及 管理
6.2.4.13.1 风险管理政策 和组织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用 风险 、流 动性 风险 及市 场风险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制
流程， 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。
本 基 金管 理人 将风 险管 理融 入 公司 各个 业务 层面 的全 面 控制 过程 之中， 并建 立了 三道防
线 ： 以 各岗 位职 责为 基础， 形成 第一 道防 线； 通过相 关 岗位 之间、 相关 部门之 间 相互 监督 制
衡， 形成 第二 道防 线； 由 督察长 、 风险 控制 委员 会 、 监 察稽 核部 对公 司各 机 构、 各部 门、 各
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
52
岗位、 各项 业务 进行 监督 、检查 、评 价， 形成 的第 三道防 线。
6.2.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过 程 中因 交易 对手 未履 行合 约 责任， 或者 基金 所投 资证 券之发
行 人 出现 违约、 拒绝 支付到 期 本息， 导致 基金 资产损 失 和收 益变 化的 风险。 本 基 金均 投资 于
具有良 好信 用等 级的 证券 ，且通 过分 散化 投资 以降 低信用 风险 。
本基金 投资 于一 家上 市公 司发行 的股 票市 值不 超过 基金资 产净 值 的10% ， 且 本基 金与由
本基金 管理 人管 理的 其他 基金共 同持 有一 家公 司发 行的证 券， 不得 超过 该证 券的10% 。
本 基 金的 银行 存款 均存 放于 信 用良 好的 银行， 申购 交易 均 通过 具有 基金 销售 资格 的金融
机 构 进行。 另外， 在交 易所进 行 的交 易均 与中 国证 券登 记 结算 有限 责任 公司 完成 证 券交 收和
款项清 算， 因此 违约 风险发 生 的可 能性 很小； 基金在 进 行银 行间 同业 市场 交易 前 均对 交易 对
手进行 信用 评估 ，以 控制 相应的 信用 风险 。
6.2.4.13.2.1 按短期信用 评级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年 6 月 30 日
A-1 -
A-1 以下 10,085,000.00
未评级 -
合计 10,085,000.00
注：未 评级 债券 为国 债和 政策性 金融 债。
6.2.4.13.2.2 按长期信用 评级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年 6 月 30 日
AAA 5,635,850.00
AAA 以下 10,520,437.60
未评级 9,480,420.00
合计 25,636,707.60
注：未 评级 债券 为国 债和 政策性 金融 债。
6.2.4.13.3 流动性风险
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
53
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 ； 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券在 银行间 同业 市场 交易 ， 其 余亦可 在证 券交 易所 上市 ； 因 此， 本
期末本 基金 的资 产均 能及 时变现 。 此外 ， 本基 金可 通 过卖出 回购 金融 资产 方式 借入短 期资 金
应对流 动性 需求 ，其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券资产 的公 允价 值。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 并同 时 通过独 立的 风险 管理 人员 设定流 动
性比例 要求 ，对 流动 性指 标进行 持续 的监 测和 分析 。
6.2.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
6.2.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 本基金 的
生息资 产主要 为银 行存 款、 结算 备付 金、 存出 保证金 及 债券 投资 等， 生 息负债 主 要为 卖出 回
购金融 资产 款等 。
6.2.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年6 月30
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 313,755.66 - - - 313,755.66
结算备 付金 202,029.56 - - - 202,029.56
存出保 证金 13,925.83 - - - 13,925.83
交易性 金融 资
产
10,085,000.0
0
25,636,707.6
0
- - 35,721,707.60
衍生金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算
款
- - - 737,479.26 737,479.26
应收利 息 - - - 1,238,053.66 1,238,053.66
应收申 购款 - - - 2,982.11 2,982.11
买入返 售金 融
资产
- - - - -
资产总 计
10,614,711.0
5
25,636,707.6
0
- 1,978,515.03 38,229,933.68
负债
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
54
应付赎 回费 - - - 7.38 7.38
应付管 理人 报
酬
- - - 15,771.74 15,771.74
应付托 管费 - - - 5,257.28 5,257.28
应付交 易费 用 - - - 544.75 544.75
应付销 售服 务
费
- - - - -
卖出回 购金 融
资产款
7,200,000.00 - - - 7,200,000.00
应付利 息 - - - 560.00 560.00
其他负 债 - - - - -
应交税 金 - - - 11.78 11.78
预提费 用 - - - 243,808.12 243,808.12
应付赎 回款 - - - 7,682.97 7,682.97
负债总 计 7,200,000.00 - - 273,644.02 7,473,644.02
利率敏 感度 缺
口
3,414,711.05
25,636,707.6
0
- 1,704,871.01 30,756,289.66
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及交 易形 成负 债的 公允 价值 ， 并 按照 合约 规定 的 重新定 价日 或到
期日孰 早者 进行 了分 类。
6.2.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
以中央国债登 记结算有限 责任公司公布的2015年6 月30日各债券的 基点价值(B P价值)为
主要计 算依 据；
假设债 券持 仓结 构保 持不 变；
银行存 款、 结算 备付 金和 存出保 证金 均以 活期 存款 利率或 相对 固定 的利 率计 息， 假 定 利
率变动 仅影 响该 类资 产的 未来收 益， 而对 其本 身的 公允价 值无 重大 影响 ； 卖 出回购 金 融
资产款 的利 息支 出在 交易 时已确 定， 不受 利率 变化 影响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
市场利 率下 降1 BP 增加0.52 万元
市场利 率上 升1 BP 减少0.52 万元
注：上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析， 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下， 利率 发生 合 理 、
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
55
可能的 变动 时， 为交 易而 持有的 债券 公允 价值 的变 动将对 基金 净值 产生 的影 响。
6.2.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
6.2.4.13.4.3 其他价格风 险
本基金 所面 临的 其他 价格 风险主 要系 市场 价格 风险 。 市场价 格风 险是 指基 金所 持金 融 工
具的公允价值或未来 现金 流量因除市场利率和 外汇 汇率以外的市场价格 因素 变动而发生波
动 的 风险。 本基 金主 要投资 于 证券 交易 所 上市 或银 行间同 业市 场交 易的 股票 和债券 ， 所面 临
的最大 市场 价格 风险 由所 持有的 金融 工具 的公 允价 值决定 。 本 基金 通过 投资 组 合的分 散化 降
低市场 价格 风险 ，并 且本 基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控。
6.2.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
交易性 金融 资产-股票 投资 - -
交易性 金融 资产-债券 投资 35,721,707.60 116.14
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - -
其他 - -
合计 35,721,707.60 116.14
注： 本 基金 投资 于债 券类 金融工 具的 比例 不低 于基 金资产 的 80% 。 本 基金 持有 现 金或到
期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的5%。 本 基金 不直 接在 二级 市场买 入股 票、
权 证 等权 益类 资产， 也不参 与 一级 市场 新股 申购 或增 发 新股， 持有 的因 可转换 债 券转 股所 形
成的股 票、 因所 持股 票所 派 发的权 证和 因投 资分 离交 易可转 债所 形成 的权 证应 在其可 交易 之
日 起的 30 个交 易日 内卖 出。 此 外， 如法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金 投资 其他品 种的 ， 基
金管理 人在 履行 适当 程序 后， 可以 将其 纳 入本 基金的 投 资范 围。6.2.4.13.4.3.2 其他价格风险
的敏感性分析
假设
本基金 的市 场价 格风 险主 要源于 证券 市场 的系 统性 风险， 即与 基金 投资 组合 中 的股票 投
资的贝 塔系 数紧 密相 关；
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
56
以下分 析中 ，除 市场 指标 发生变 动， 其他 影响 基金 资产净 值的 风险 变量 保持 不变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
沪深300 指数 上升5% 增加2.34 万元
沪深300 指数 下跌5% 减少2.34 万元
注 ： 本 基金 管理 人运 用资本—资产 定 价模 型方 法对 本基金 的市 场价 格风 险进 行分析 。 上
表为市 场价 格风 险的 敏感 性分析 ， 反映 了在 其他 变 量不变 的假 设下 ， 证券 市 场组合 的价 格发
生合理 、可 能的 变动 时， 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。
6.2.4.14 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
6.2.4.14.1 公允 价值
6.2.4.14.1.1 不 以公 允价值 计 量的 金融 工具
银行存 款 、 结 算备 付金 、 存出保 证金 、 买入 返售 金 融资产 、 应收 款项 、 卖出 回购金 融资
产以及 其他 金融 负债 ，因 其剩余 期限 不长 ，公 允价 值与账 面价 值相 若。
6.2.4.14.1.2 以公 允价 值 计量的 金融 工具
6.2.4.14.1.2.1 各层 次金融 工 具公 允价 值
于 2015 年6 月30 日， 本基金 持 有的 以公 允价 值计 量且 其 变动 计入 当期 损益 的金 融 工具
中属于 第一 层次 的余 额为 人民 币35,721,707.60 元 ，无属 于第 二层 次及 第三 层次的 余额 。
6.2.4.14.1.2.2 公 允 价值所 属 层次 间的 重大 变动
本基金 以报 告期 初作 为确 定金融 工具 公允 价值 层次 之间转 换的 时点 。2015 年1 月 14 日
至 6 月 30 日， 对于 以公 允 价值计 量的 金融 工具 ，由 第二层 次转 入第 一层 次的 投资的 金额 为
人 民币 19,425,000.00 元 。 本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时点 的相 关会 计政 策 在前 后各
会计期 间保 持一 致。
6.2.4.14.1.2.3 第三 层次公 允 价值 期初 余额 和本 期变 动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具本期末和上 期末均不
以第三 层次 公允 价值 计量 。
6.2.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
6.2.4.14.3 其他 事项
截至本财务报表批准日， 本基金管理人金元惠理基 金管理有限公司已变更公 司名称为
“金元 顺安 基金 管理 有限 公司” ，已 向中 国证 监会 报 备，并 于 2015 年 3 月 10 日进行 了
公告。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
57
除此以 外， 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 金元惠理惠利保本混 合型 证券投资基金
7.1.1 期末基金资产组合 情况
金 额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 93,378,798.82 99.95
7 其他各 项资 产 50,878.85 0.05
8 合计 93,429,677.67 100.00
7.1.2 期末按行业分类的 股票投资组合
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未持 有股 票。
7.1.3 期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的所有股票投资明 细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日 未持 有股 票。
7.1.4 报告期内股票投资 组合的重大变动
7.1.4.1 累计买入金额超 出期末基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日 未持 有股 票。
7.1.4.2 累计卖出金额超 出期末基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日 未持 有股 票。
7.1.4.3 买入股票的成本 总额及卖出股票的收 入总 额
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日 未持 有股 票。
7.1.5 期末按债券品种分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未 持债 券。
7.1.6 期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名债券投资 明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未 持债 券。
7.1.7 期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的所有资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未持 有资 产支持 证 券。
7.1.8 报告期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的前五名贵金 属投 资明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未持 有贵 金属。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
58
7.1.9 期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名权证投资 明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未持 有权 证。
7.1.10 报告期末本基 金投 资的股指期货交易情 况说 明
7.1.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未投 资股 指期货 。
7.1.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
本基金 本报告 期末 2015 年1 月13 日未投 资股 指期货 。
7.1.11 报告期末本基 金投 资的国债期货交易情 况说 明
7.1.11.1 本基金投资国债 期货的投资政策
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未投 资国 债期货 。
7.1.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未 投 资国 债期货 。
7.1.11.3 本基金投资国债 期货的投资评价
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未 投 资国 债期货 。
7.1.12 投资组合报告 附注
7.1.12.1 本 基金投资 的前 十名证券的 发行主体 没有 被监管部门 立案调 查，或 在报告编
制日前 一年 收到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
7.1.12.2 基金 投资 的前 十 名股票 未超 出基 金合 同规 定备选 股票 库。
7.1.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 29,086.26
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 21,792.59
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 50,878.85
7.1.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未持 有处 于转股 期 的可 转换 债券 。
7.1.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末2015 年1 月13 日未持 有股 票。
7.1.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
59
7.2 金元惠理丰祥债券型 证券 投资基金
7.2.1 期末基金资产组合 情况
金 额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 35,721,707.60 93.44
其中： 债券 35,721,707.60 93.44
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 515,785.22 1.35
7 其他各 项资 产 1,992,440.86 5.21
8 合计 38,229,933.68 100.00
7.2.2 期末按行业分类的 股票投资组合
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日 未持 有股 票。
7.2.3 期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的所有股票投资明 细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日 未持 有股 票。
7.2.4 报告期内股票投资 组合的重大变动
7.2.4.1 累计买入金额超 出期末基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日 未持 有股 票。
7.2.4.2 累计卖出金额超 出期末基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日 未持 有股 票。
7.2.4.3 买入股票的成本 总额及卖出股票的收 入总 额
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日 未持 有股 票。
7.2.5 期末按债券品种分 类的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 9,480,420.00 30.82
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 5,635,850.00 18.32
其中： 政策 性金 融债 5,635,850.00 18.32
4 企业债 券 20,605,437.60 67.00
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
60
8 其他 - -
9 合计 35,721,707.60 116.14
7.2.6 期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名债券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 124072 12 曲公 路 98,960 10,520,437.60 34.21
2 123002 09 东华 债 100,000 10,085,000.00 32.79
3 019317 13 国债 17 93,000 9,480,420.00 30.82
4 018001 国开 1301 55,000 5,635,850.00 18.32
5 - - - - -
7.2.7 期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的所有资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日 未持 有资 产支持 证 券。
7.2.8 报告期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的前五名贵金 属投 资明细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未持 有贵 金属。
7.2.9 期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名权证投资 明细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日 未持 有权 证。
7.2.10 报告期末本基 金投 资的股指期货交易情 况说 明
7.2.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明 细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未投 资股 指期货 。
7.2.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未投 资股 指期货 。
7.2.11 报告期末本基 金投 资的国债期货交易情 况说 明
7.2.11.1 本基金投资国债 期货的投资政策
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未投 资国 债期货 。
7.2.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未投 资国 债期货 。
7.2.11.3 本基金投资国债 期货的投资评价
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未投 资国 债期货 。
7.2.12 投资组合报告 附注
7.2.12.1 本 基金投资 的前 十名证券的 发行主体 没有 被监管部门 立案调 查，或 在报告编
制日前 一年 收到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
7.2.12.2 基金 投资 的前 十 名股票 未超 出基 金合 同规 定备选 股票 库。
7.2.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 13,925.83
2 应收证 券清 算款 737,479.26
3 应收股 利 -
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
61
4 应收利 息 1,238,053.66
5 应收申 购款 2,982.11
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,992,440.86
7.2.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日未 持有 处于 转 股期的 可转 换债 券。
7.2.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末2015 年6 月30 日 未持 有股 票。
7.2.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
8.1.1 金元惠理惠利保本 混合型证券投资基金
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
867 69,707.22 653,470.14 1.08% 59,782,685.69 98.92%
8.1.2 金元惠理丰祥债券 型证券投资基金
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
532 49,222.72 59,410.74 0.23% 26,127,076.08 99.77%
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
62
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
8.2.1 金元惠理惠利保本 混合型证券投资基金
报告期 末 2015 年1 月13 日（投 资转 型期 结束 日） 本 公 司所 有从 业人 员未 持有 本基金。
8.2.2 金元惠理丰祥债券 型证券投资基金
报告期 末2015 年6 月30 日本公 司所 有从 业人 员未 持有本 基金 。
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
8.3.1 金元惠理惠利保本 混合型证券投资基金
报告期 末 2015 年1 月13 日
项目 持有份 额总 数（ 万份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
8.3.2 金元惠理丰祥债券 型证券投资基金
报告期 末 2015 年6 月30 日
项目 持有份 额总 数（ 万份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变 动
9.1 金元惠理惠利保本混 合型 证券投资基金
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 2 月 5 日） 基金 份额
总额
408,124,585.16
本报告 期期 初基 金份 额总 额 98,695,101.28
本报告 期基 金总 申购 份额 1,653.63
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 45,851,375.59
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
63
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
本报告 期期 末基 金份 额总 额 52,845,379.32
9.2 金元惠理丰祥债券型 证券 投资基金
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年1 月14 日） 基金 份额
总额
52,845,379.32
本报告 期基 金总 申购 份额 584,387.61
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 27,243,280.11
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 26,186,486.82
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，未 召开 基金 份额持 有人 大会 ，无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ，未 发生 基金 管理人 、基 金托 管人 的重 大人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 ，未 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ，本 基金 的投 资策略 未发 生改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本报告 期内 ，未 发生 改聘 会计师 事务 所的 情况 。
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
64
10.6 管理人、托管人及其 高级 管 理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 ，未 发生 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员受 稽核 或处 罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 金元惠理惠利 保本 混合型证券投资基金
10.7.1.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
一、
国金证券股
份有限 公司
1 - - - - -
华泰证券股
份有限 公司
1 - - - - -
金元证券股
份有限 公司
1 - - - - -
兴业证券股
份有限 公司
1 - - - - -
东方证券股
份有限 公司
1 - - - - -
招商证券股
份有限 公司
2 - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
2 - - - - -
中国国际金
融有限 公司
1 - - - - -
广发证券股
份有限 公司
1 - - - - -
中信证券股
份有限 公司
1 - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - - -
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
65
中国民族证
券有限责任
公司
1 - - - - -
瑞银证券有
限责任 公司
1 - - - - -
中国中投证
券股份有限
公司
1 - - - - -
合计 16 - - - - -
注：1 ： 专用 交易 单元 的选择 标 准和 程序
根据中 国证 监会 《关 于加 强 证券投 资基 金监 管有 关问 题的通 知》 （证 监基 字<1998>29 号）
和《 关于 完善证 券投 资基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》( 证监 基金 字[2007]48 号)的有关
规定， 我公 司制 定了 租用 证券公 司专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 ：
A.选择 标准 。
a. 公司 具有 较强 的研 究实 力 ， 能够 出具 高质 量的 各种 研究报 告。 研究 及投 资建 议质量 较
高、 报告 出具 及时 、 能 及 时地交 流和 对需 求 做出 反应 ， 有 较广 泛的 信息 网络， 能及 时提 供准
确的信 息资 讯服 务。
b.公司 资信 状况 较好 ，无 重大不 良记 录。
c.公 司经 营规 范， 能满 足基金 运 作的 合法 、合 规需 求。
d.能 够对 持有 人提 供较 高质 量 的服 务。 能够 向持 有人 提 供咨 询、 查询 等服 务； 可 以向投
资人提 供及 时、 主动 的信 息以及 其它 增值 服务 ，无 被持有 人投 诉的 记录 。
B.选择 流程 。
公司投 研和 市场 部门 定期 对券商 服务 质量 根据 选择 标准进 行量 化评 比， 并根 据 评比的 结
果选择 交易 单元 。
2：截 至本 报告 期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本 基金 新租 用 兴业 证券 股份 有限 公司 1 个深
圳交易 单元,华泰 证券 股份有 限 公司 1 个上 海交 易单 元。
10.7.1.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当 期回
购成交 总
额的 比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
国金证券股
份有限 公司
- - - - - -
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
66
华泰证券股
份有限 公司
- - - - - -
金元证券股
份有限 公司
43,515,413.52 100.00% - - - -
兴业证券股
份有限 公司
- - - - - -
东方证券股
份有限 公司
- - - - - -
招商证券股
份有限 公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
中国国际金
融有限 公司
- - - - - -
广发证券股
份有限 公司
- - - - - -
中信证券股
份有限 公司
- - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
- - - - - -
中国民族证
券有限责任
公司
- - - - - -
瑞银证券有
限责任 公司
- - - - - -
中国中投证
券股份有限
公司
- - - - - -
合计 43,515,413.52 100.00% - - - -
10.7.2 金元惠理惠利 保本 混合型证券投资基金
10.7.2.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
67
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
二、
国金证券股
份有限 公司
1 - - - - -
华泰证券股
份有限 公司
1 - - - - -
金元证券股
份有限 公司
1 - - - - -
兴业证券股
份有限 公司
1 - - - - -
东方证券股
份有限 公司
1 - - - - -
招商证券股
份有限 公司
2 - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
2 - - - - -
中国国际金
融有限 公司
1 - - - - -
广发证券股
份有限 公司
1 - - - - -
中信证券股
份有限 公司
1 - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - - -
中国民族证
券有限责任
公司
1 - - - - -
瑞银证券有
限责任 公司
1 - - - - -
中国中投证
券股份有限
公司
1 - - - - -
合计 16 - - - - -
注：1 ：专用 交易 单元 的选择 标 准和 程序
根据中 国证 监会 《关 于加 强 证券投 资基 金监 管有 关问 题的通 知》 （证 监基 字<1998>29 号）
和《关 于完 善证 券投 资基金 交 易席 位制 度有 关问 题的 通 知》( 证监 基金 字[2007]48 号) 的
有关规 定， 我公 司制 定了 租用证 券公 司专 用交 易单 元的选 择标 准和 程序 ：
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
68
A.选择 标准 。
a. 公司 具有 较强 的研 究实 力 ， 能够 出具 高质 量的 各种 研究报 告。 研究 及投 资建 议质量 较
高、 报 告出 具及 时、 能 及 时地交 流和 对需 求做 出反 应， 有 较广 泛的 信息 网络 ， 能及 时提
供准确 的信 息资 讯服 务。
b.公司 资信 状况 较好 ，无 重大不 良记 录。
c.公 司经 营规 范， 能满 足基金 运 作的 合法 、合 规需 求。
d.能够 对持 有人 提供 较高 质量的 服务 。 能 够向 持有 人提供 咨询 、 查 询等 服务 ； 可以 向投
资人提 供及 时、 主动 的信 息以及 其它 增值 服务 ，无 被持有 人投 诉的 记录 。
B.选择 流程 。
公司投 研和 市场 部门 定期 对券商 服务 质量 根据 选择 标准进 行量 化评 比， 并根 据 评比的 结
果选择 交易 单元 。
2： 截至 本报 告期末 2015 年 6 月 30 日止 ，本 基金 新租 用 兴业 证券 股份 有限 公司 1 个深
圳交易 单元,华泰 证券 股份有 限 公司 1 个上 海交 易单 元。
10.7.2.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额 单位 ：人 民币 元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当 期回
购成交 总
额的 比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
国金证券股
份有限 公司
3,686,058.60 5.98% 373,600,000.00 64.67% - -
华泰证券股
份有限 公司
31,639,378.89 51.33% 54,100,000.00 9.36% - -
金元证券股
份有限 公司
26,312,798.56 42.69% 150,000,000.00 25.97% - -
兴业证券股
份有限 公司
- - - - - -
东方证券股
份有限 公司
- - - - - -
招商证券股
份有限 公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
中国国际金
融有限 公司
- - - - - -
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
69
广发证券股
份有限 公司
- - - - - -
中信证券股
份有限 公司
- - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
- - - - - -
中国民族证
券有限责任
公司
- - - - - -
瑞银证券有
限责任 公司
- - - - - -
中国中投证
券股份有限
公司
- - - - - -
合计 61,638,236.05 100.00% 577,700,000.00 100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金元惠理惠利保本混合型证券投资基金基
金 暂 停申 购、转换 转入 和定 期 定额 投资 业务
的公告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》和
www.jyvpfund.com
2015-01-07
2
金元惠理惠利保本混合型证券投资基金
2014年第4 季度 报告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》和
www.jyvpfund.com
2015-01-23
3
金元惠理丰祥债券型证券投资基金更新招
募说明 书[2015年1号]
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》和
www.jyvpfund.com
2015-03-22
4
金元惠理惠利保本混合型证券投资基金
2014年年 度报 告（ 正文 ）
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》和
www.jyvpfund.com
2015-03-31
5
金元惠理丰祥债券型证券投资基金2015 年
第1季度 报告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》和
www.jyvpfund.com
2015-04-21
6
金元惠理丰祥债券型证券投资基金半年度
最 后 一个 市场 交易 日（或自 然 日）净 值公 告
《中 国证券报 》、
《上 海证券报 》、
《证券时报》和
2015-06-30
金元惠理丰祥债券型证券投资基金 2015 年半年度报告
70
www.jyvpfund.com
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、 《金元惠理丰祥债券型证券投资基金基金合同》 ；
2、 《金元惠理丰祥债券型证券投资基金基金招募说明书》 ；
3、 《金元惠理丰祥债券型证券投资基金托管协议》 。
11.2 存放地点
上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 36 层 3608 室
11.3 查阅方式
http://www.jyvpfund.com
金元顺安基金管理有 限公 司 （原“金元惠理基 金管 理有限公司 ”）
二〇一五年八月二十 九日
