金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
金 鹰 红利 价 值灵 活 配置 混 合型 证 券投 资 基金
2015 年 半年 度报 告
2015 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年八 月二十 九日 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 8 月 28 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过 往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 11
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 11
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 12
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 12
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 13
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 15
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 41
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 41
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 41
7.3 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 42
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 43
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 44
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 44
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 44
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 44
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 45
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 45
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 45
7.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 45
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 46
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 46 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 47
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 47
8.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ............................................................................................. 47
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 47
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 47
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 47
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 47
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 48
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 48
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 48
10.6 管 理人 、托 管 人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 48
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 48
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 50
11 影响投资者决策的其他 重要信息 ......................................................................................................... 52
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 52
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 52
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 52
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 52 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰红 利价 值灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 金鹰红 利价 值混 合
基金主 代码 210002
交易代 码 210002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 12 月 4 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 85,702,796.81 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 对分 红能 力良 好且长 期投 资价 值突 出的 优质股 票投 资， 为基 金
资产获 取稳 定的 当期 收益 和长期 增值 。
投资策 略
本基金 采取 积极 主动 式投 资管理 ，通 过积 极的 资产 配置策 略， 深入 研究 、
调研基 础上 的主 动性 证券 选择和 市场 时机 选择 ， 在 合理控 制投 资风 险的 前
提下， 最大 限度 地获 取投 资收益 。 本 基金 主要 投资 于分红 能力 良好 且长 期
价值突 出的 优质 企业 ， 股 票 资产占 基金 资产 净值 比例 为 30 ％－80 ％； 现金、
债券资 产、 其他 资产 以及 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 证券 品种 占基 金
资产净 值的 比例 为 20% —70% ， 其中 现金 或者 到期 日 在一年 以内 的政 府债
券不低于基金资产净值的 5 ％；权证投资占基金资产净值的比例不超过
3% 。
业绩比 较基 准 中证红 利指 数收 益率×60%+ 上 证国 债指 数收 益率×40% 。
风险收 益特 征
本基金 风险 收益 特征 从长 期来看 ， 其 风险 与预 期收 益高于 债券 型基 金， 低
于股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 汤嵩彦
联系电 话 020-83282627 95559
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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注册地 址
广东省 珠海 市吉 大九 洲大 道东
段商业 银行 大厦7楼
上海市 浦东 新区 银城 中路188
号
办公地 址
广州市 天河 区体 育西 路189 号
城建大 厦22-23楼
上海市 浦东 新区 银城 中路188
号
邮政编 码 510620 200120
法定代 表人 凌富华 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广 州 市 天 河 区 体 育 西 路 189 号 城 建 大 厦
22-23 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广 州 市 天 河 区 体 育 西 路 189 号 城 建 大 厦
22-23 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 61,301,503.75
本期利 润 42,718,915.70
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1765
本期加 权平 均净 值利 润率 11.54%
本期基 金份 额净 值增 长率 44.96%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 15,383,836.99
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1795
期末基 金资 产净 值 101,086,633.80
期末基 金份 额净 值 1.1795
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 181.89%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益 。2、 所述 基金 业
绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 计入费 用后 实际 收益 水平 要低于 所列 数字 。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -3.11% 1.94% -2.34% 2.14% -0.77% -0.20%
过去三 个月 24.17% 1.76% 14.27% 1.65% 9.90% 0.11%
过去六 个月 44.96% 1.46% 29.09% 1.39% 15.87% 0.07%
过去一 年 84.73% 1.18% 69.69% 1.09% 15.04% 0.09%
过去三 年 144.25% 1.05% 59.95% 0.85% 84.30% 0.20%
自基金 合同 生
效起至 今
181.89% 1.23% 117.78% 0.95% 64.11% 0.28%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为富 时中 国 A 股红 利 150 指数 收益 率×60 ％ ＋上 证 国债指 数收 益率
×40 ％（ 自 2013-6-29 起，本基金 的业 绩比 较基 准变 更为中 证红 利指 数收 益率×60 ％＋ 上证 国债 指数
收益率×40 ％ ）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰红 利价 值灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2008 年 12 月 4 日至 2015 年 6 月 30 日）
注：1 、截 至报 告日 本基 金 的各项 投资 比例 已达 到基 金合同 规定 的各 项比 例, 股 票资产 占基 金资金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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产比例 为 30 ％－80 ％； 现 金、 债 券资 产以 及中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 证券品 种占 基金 资产 的
比例 为 20%-70% ， 其中 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5 ％； 权证 投
资占基 金资 产净 值的 比例 不超 过 3% ；2、 本基 金的 业绩比 较基 准为 富时 中 国 A 股红利 150 指数 收益
率×60 ％ ＋上 证国 债指 数收 益率×40 ％（ 自 2013-6-29 起，本 基金 的业 绩比 较基 准变更 为中 证红 利指
数收益 率×60 ％＋ 上证 国债 指数收 益率×40 ％ ）。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号 文批 准， 于 2002 年 12 月 25 日 成立，
是自律 制度 下中 国证 监会 批准设 立的 首批 基金 管理 公司之 一。 公司 注册 资本 2.5 亿元 人民 币， 股 东
包括广州证券股份有限公 司、广州白云山医药集团 股份有限公司、美的集团 股份有限公司和东亚联
丰投资 管理 有限 公司 ，分 别持 有 49 ％、20 ％、20 ％和 11 ％的 股份 。
公司 设立 了投 资决 策委 员 会、 风险控 制委 员会 、 资 产估值 委员 会等 专业 委员 会。 投资决 策委 员
会负责指导基金资产的运 作、确定基本的投资策略 和投资组合的原则 。风险 控制委员会负责全面评
估公司的经营过程中的各 项风险，并提出防范措施 。资产估值委员会负责依 照基金合同和基金估值
制度的 规定 ，确 定基 金资 产估值 的原 则、 方法 、程 序及其 他相 关的 估值 事宜 。
公司 目前 下设 权益 投资 部 、 研 究部 、 集中 交易 部 、 指数及 量化 投资 部 、 产 品 研发部 、 固定 收益
部、 零 售业 务部 、 电 子商 务部、 机构 业务 部、 专户 投资部 、 信 息技 术部 、 基 金事务 部、 风险 管理 部、
监察稽核部、财务管理部 、综合管理部。权益投资 部负责基金权利类投资； 研究部负责宏观经济、
行业、上市公司研究和投 资策略研究；集中交易部 负责完成基金经理投资指 令；指 数及量化投资部
负责指数量化产品的研究 投资、金融工程研究、数 量分析工作；产品研发部 负责基金新产品、新业
务的研究和设计工作；固 定收益部负责固定收益证 券以及债券、货币市场的 研究和投资管理工作；
零售业务部负责市场营销 策划、基金销售与渠道管 理、客户服务等业务；电 子商务部负责公司电子
商务的推广；机构业务部 负责机构客户的开发、维 护与管理；信息技术部负 责公司信息系统的日常
运行与 维护,跟 踪研 究新 技 术, 进 行相 应的 技术 系统 规 划与开 发 ， 基 金事 务部 负责 基金会 计核 算 、 估 值、
开放式基金注册、登记和 清算等业务；专户投资部 负责特定客户资产的 投资 和管理；风险管理部负
责公司风险的识别、评估 、控制等管理工作；监察 稽核部负责对公司和基金 运作以及公司员工遵守
国家相关法律、法规和公 司内部规章制度等情况进 行监督和检查；财务管理 部负责公司财务管理；
综合管理部负责公司企业 文化建设、文字档案、后 勤服务、人力资源管理、 薪酬制度、人员培训、金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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人事档 案等 综合 事务 管理 。
目前 ， 公 司共 管理 金鹰 成 份股优 选证 券投 资基 金、 金鹰中 小盘 精选 证券 投资 基金 、 金鹰 红利 价
值灵活配置混合型证券投 资基金、金鹰行业优势混 合型证券投资基金、金鹰 稳健成长混合型证券投
资基金、金鹰主题优势混 合型证券投资 基金、金鹰 保本混合型证券投资基金 、金鹰技术领先灵活配
置混合型证券投资基金、金鹰策略配置混合型证券投资基金、金鹰持久增利债券型证券投资基金
（LOF ） 、 金鹰核 心资 源混 合型证 券投 资基 金、 金鹰 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、 金 鹰灵 活配 置
混合型证券投资基金、金 鹰货币市场证券投资基金 、金鹰元丰保本混合型证 券投资基金、金鹰元安
保本混 合型 证券 投资 基金 、 金鹰 元盛 债券 型发 起式 证券投 资基 金 （LOF ） 、 金鹰科技 创新 股票 型证 券
投资基金、金鹰民族新兴 灵活配置混合型证券投资 基金及金鹰产业整合灵活 配置混合型证券投资基
金等二 十只 开放 式基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王喆
权益投 资部 副
总监
2015-01-1
5
- 16
王喆先 生 ， 硕 士研 究生 、 硕 士， 证
券从业 经 历 16 年 。历 任沈 阳商品
交易所期货市场及大宗商品趋势
分析师 ， 宏源 证券 分析 师、 投资经
理， 广州 证券 投资 经理 、 投 资总监
等职 ， 2014 年 11 月加 入金 鹰基金
管理有 限公 司， 现 任权 益投 资部副
总监 ， 本 基金 、 金 鹰成 份股 优选证
券投资 基金、 金鹰 民族 新兴 灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 金 鹰产业
整合灵活配置混合型证券投资基
金
基金经 理。
朱丹 基金经 理 2011-06-11 2015-02-17 9
朱丹女 士 ， 金 融学 硕士 ， 曾 任职于
深圳晨 星咨 询公 司，2007 年 5 月
加入金 鹰基 金管 理有 限公 司， 先后
担任行 业研 究员 、 研究 组 长、 基金
经理助 理、 基金 经理 等职 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 颁布 的《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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则、 《金 鹰红 利价 值灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 的 规定， 本着 诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原
则管理 和运 用基 金资 产， 在严格 控制 风险 的基 础上 ， 为 基金份 额持 有人 谋求 最大利 益。 本报 告期 内 ，
基金运作合法合规，无出 现重大违法违规或违反基 金合同的行为，无损害基 金份额持有人利益的行
为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告期，本基金管理人 按照《证券投资基金管理 公司公平交易制度指导意 见》的要求，根据
本公司《公平交易制度》 的规定，通过规范化的投 资、研究和交易流程，确 保公平对待不同投资组
合，切 实防 范利 益输 送。
本基金管理人事前规定了 严格的股票备选库管理制 度、投资权限管理制度、 债券库管理制度和
集 中交易制 度等；事 中重视 交易执行 环节的公 平交易 措施，以" 时间 优先、价格 优先" 作为执行 指令
的基本原则，通过投资交 易系统中的公平交易模块 ，以尽可能确保公平对待 各投资组合；事后加强
对不同投资组合的交易价 差、收益率的分析，对公 平交易执行情况进行检查 。本报告期内，公司公
平交易 制度 总体 执行 情况 良好。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本投资组合 与本公司管理的其他主动 型投资组合未发生过同日 反向交易的情况；
与本公司管理的被动型投 资组合发生的同日反向交 易，未发生过成交较少的 单边交易量超过该证券
当日成 交量 的 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年上 半年 ， 宏 观经 济 增长放 缓 ， 稳 增长 压力 明 显。 货币 政策 放松 力度 不 断加强 ， 连续 降息
降 准 ，流 动性 继续 保持 宽松 。 大量 资金 继续 涌入 A 股 市场 ，各 大股 指均 大幅 上 涨， 上证 综指 上涨
32.23% ， 创 业板 综指 大 幅 94.71% 。 各 板块 轮番 上涨 ， 其 中计 算机 、 互联 网我 、 通 信 、 军 工等 代表 未
来经济 转型 方向 的板 块表 现靓丽 ，受 到相 关政 策刺 激，铁 路基 建等 传统 板块 也有出 色表 现。
上半年，基于市场风格变 化，我们以经济转型为主 线，重点持有代表未来 经 济转型方向的板块
及个股 。二 季度 随着 市场 风险的 不断 累积 ，我 们逐 渐降低 股票 持仓 比例 ，并 进行分 红。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 6 月 30 日 ， 基金份 额净 值 为 1.1795 元 ， 本 报告 期份 额净 值增 长 率为 44.96% ， 同期
业绩比 较基 准增 长率 为 29.09% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
下半年，宏观经济下行压 力依旧，但在稳增长政策 刺激下，启稳回升的可能 性较大。随着前期
的大幅 回落 ，A 市 场也 将 进入回 落调 整的 阶段 。因 此我们 在操 作中 将根 据市 场风险 水平 变化 ，逐 渐
增加股票持仓比例。在板 块配置方面，以经济复苏 为主线，重点配置业绩确 定增长的板块及个股。
同时适 当关 注国 企改 革等 制度变 革的 主题 性机 会。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号 ） 与 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、年中和年 末估值复核与基金会计
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管总经理助理、 权益投资部总监、固定收 益部总监、研究发展部总 监、基金事务部总监、
基金经理、投资经理、基 金会计和相关 人员组成。 在特殊情况下，公司召集 估值委员会会议，讨论
和决策 特殊 估值 事项 ，估 值委员 会集 体决 策， 需到 会的三 分之 二估 值委 员会 成员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 于 2015 年 6 月 10 日实施 分红 ，单 位份 额分 红 0.54 元， 合计 分红 总 额 3,431,617,773.83
元，其 中现 金分 红 3,418,961,449.95 元， 红利 再投 12,656,323.88 元。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2015 年上 半年 度， 基 金托 管人在 金鹰 红利 价值 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 的托管 过程 中， 严
格遵守了《证券投资基金 法》及其他有关法律法规 、基金合同、托管协议， 尽职尽责地履行了托管
人应尽 的义 务， 不存 在任 何损害 基金 持有 人利 益的 行为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2015 年上 半年 度， 金鹰 基 金管理 有限 公司 在金 鹰红 利价值 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 投资 运
作、基金资产净值的计算 、基金份额申购赎回价格 的计算、基金费用开支等 问题上，托管人未发现
损害基 金持 有人 利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金进 行 了 1 次收 益分 配 ， 分 配金 额为 3,431,617,773.83 元 ， 符 合 基金合 同的 规定 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
2015 年上 半年 度， 由金 鹰 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 金鹰红 利价 值灵 活
配置混合型证券投资基金 的半年度报告中财务指标 、净值表现、收 益分配情 况、财务会计报告相关
内容、 投资 组合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 红利 价值 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 31,876,381.35 4,825,894.42
结算备 付金
34,207,742.47 71,346,006.68
存出保 证金
190,020.26 91,748.93
交易性 金融 资产 6.4.7.2 39,458,992.84 201,248,097.65
其中： 股票 投资
39,458,992.84 200,217,421.25
基金投 资
- -
债券投 资
- 1,030,676.40
资产支 持证 券投 资
- - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,000,524.13 66,108.29
应收利 息 6.4.7.5 338,523.04 178,304.87
应收股 利
- -
应收申 购款
428,494.21 1,295,976.58
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总计
107,500,678.30 279,052,137.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
3,430,466.12 389,225.11
应付管 理人 报酬
1,737,676.23 717,473.06
应付托 管费
289,612.68 119,578.84
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.6 91,767.48 290,199.45
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.7 864,521.99 783,466.89
负债合计
6,414,044.50 2,299,943.35
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.8 85,702,796.81 239,834,123.14
未分配 利润 6.4.7.9 15,383,836.99 36,918,070.93
所有者权益合计
101,086,633.80 276,752,194.07
负债和所有者权益总 计
107,500,678.30 279,052,137.42
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 红利 价值 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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一、收入
46,336,166.55 11,568,495.23
1.利息 收入
1,940,804.30 675,607.45
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.10 1,807,572.04 84,545.45
债券利 息收 入
799.64 105,989.73
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
132,432.62 485,072.27
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
52,491,971.67 6,943,851.12
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.11 52,336,656.07 6,569,706.36
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
88,064.34 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益 6.4.7.12 67,251.26 374,144.76
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.13 -18,582,588.05 3,920,798.01
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.14 10,485,978.63 28,238.65
减：二、费用
3,617,250.85 1,393,376.34
1．管 理人 报酬
2,329,831.99 755,380.39
2．托 管费
388,305.31 125,896.72
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.15 717,098.16 336,909.88
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.16 182,015.39 175,189.35
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
42,718,915.70 10,175,118.89
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
42,718,915.70 10,175,118.89
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 红利 价值 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
239,834,123.14 36,918,070.93 276,752,194.07
二 、 本期 经 营活 动产 生的 - 42,718,915.70 42,718,915.70 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-154,131,326.33 3,367,364,624.19 3,213,233,297.86
其中：1.基 金申 购款 6,345,633,149.98 5,256,379,242.03 11,602,012,392.01
2.基金 赎回 款 -6,499,764,476.31 -1,889,014,617.84 -8,388,779,094.15
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -3,431,617,773.83 -3,431,617,773.83
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
85,702,796.81 15,383,836.99 101,086,633.80
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
96,558,671.08 2,636,866.89 99,195,537.97
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 10,175,118.89 10,175,118.89
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
279,759.94 -248,020.68 31,739.26
其中：1.基 金申 购款 20,819,154.05 1,801,728.10 22,620,882.15
2.基金 赎回 款 -20,539,394.11 -2,049,748.78 -22,589,142.89
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
96,838,431.02 12,563,965.10 109,402,396.12
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰红 利价 值灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金(简称" 本基金") ， 经 中国 证券 监督 管理委 员会 （简 称
" 中国证监 会" ） 证监 许可[2008]521 号文 《关 于金 鹰红 利价值 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 募集 的 批金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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复》 、 基金部 函字[2008]509 号文 《关 于金 鹰红利 价 值灵活 配置 混合 型证券 投 资基金 备案 确认 的函》
批准， 于 2008 年 12 月 4 日募集 成立 。本 基金 为契 约型开 放式 ，存 续期 限不 定，首 次设 立募 集规 模
为 367,018,547.39 份 基金 份额。 本基 金募 集期 间自 2008 年 10 月 8 日起至 2008 年 11 月 29 日止, 认
购金额 为 366,942,740.65 元， 认 购资 金在 认购 期间 的银行 利 息 75,806.74 元 折 算成基 金资 产。 上述 资
金已 于 2008 年 12 月 4 日 全额划 入本 基金 在基 金托 管人交 通银 行开 立的 本基 金托管 专户 。验 资机 构
为立信羊城会计师事务所 。本基金的基金管理人为 金鹰基金管理有限公司， 基金托管人为交通银行
股份有 限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业 务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2015 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他 金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分别下 列情 况处 理： 放 弃 了对该 金融 资产 控制 的，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通 股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同 到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利 率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境 未发 生重 大变 化， 以最近 交易 日的 收盘 价估 值； 如 最近 交易日 后经 济 环境发 生了 重大 变化 的，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 ，以最近交易日的收盘
价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变化 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25 ％ 以 上的， 本基 金根 据
中国证 监会 公 告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提 供的 指数 收益 法、 市 盈率 法等 估值 技
术进行 估值 。
（4） 有明 确锁 定期 股票 的 估值
首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘价估 值； 非公开 发行 且 处于明 确锁 定期 的股 票， 按监管 机构 或行 业协 会的 有关规 定确 定公 允价 值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1） 证券 交易 所市 场实 行 净价交 易的 债券 按估 值日 收盘净 价估 值， 估值 日没 有交易 的， 且最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化，按最近交易日 的收盘净价估值；如最近 交易日后经济环境发生金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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了重大变化的，可参考类 似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近 交易市价，确定公允价
格。
（2） 交易 所上 市实 行净 价 交易的 债券 按估 值日 第三 方估值 机构 提供 的相 应品 种估值 净价 估值 ，
如最近交易日后经济环境 发生了重大变化的，可参 考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素，采
用估值 技术 确定 公允 价值 。
（3 ）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种估值净价 估
值， 如 最近 交易日 后经 济 环境发 生了 重大 变化 的， 可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素，
采用估 值技 术确 定公 允价 值。
（4） 交易 所上 市交 易的 可 转换债 券按 估值 日收 盘价 减去债 券收 盘价 中所 含的 债券应 收利 息得 到
的净价进行估值；估值日 没有交易的，且最近交易 日后经济环境未发生重大 变化，按最近交易日债
券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价。如最近交易日 后经济环境发生了重大
变化的 ，可 参考 类似 投资 品种的 现行 市价 及重 大变 化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 格。
（5） 未 上市 债券 采用 估值 技术确 定公 允价 值， 在估 值技术 难以 可靠 计量 的情 况下， 按成 本估 值 。
（6） 在银 行间 债券 市场 交 易的债 券、 资产 支持 证券 等固定 收益 品种 ， 采 用估 值技术 确定 公允 价
值。
（7） 交易 所上 市不 存在 活 跃市场 的有 价证 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 交易所 上市 的资 产
支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值， 在估 值技 术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本 估 值 。
（8） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
（1） 配股 权证 的估 值：
因持有 股票 而享 有的 配股 权，类 同权 证处 理方 式的 ，采用 估值 技术 进行 估值 。
（2） 认沽/ 认 购权 证的 估 值：
从持有 确认 日起 到卖 出日 或行权 日 止 ， 上 市交 易的 认沽/ 认 购权 证按 估值 日的 最近交 易日 的收 盘
价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变化 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素 ， 调 整最 近交 易市 价， 确定公 允价 格 。 未 上市 交 易的认 沽/ 认 购权 证采 用估 值技术 确定 公允 价值 ，
在估值技术难以可靠计量 的情况下，按成本估值； 停止交易、但未行权的权 证，采用估值技术确定
公允价 值。
4、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
5、 在 任何 情况 下 ， 基金 管 理人采 用上 述 1-4 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产 负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润/( 累计亏 损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按买 入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失；
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.5% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.25% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
1、 基金 收益 分配 采用 现金 方式或 红利 再投 资方 式 （ 指将现 金红 利按 分红 权益 再投资 日经 过除 权
后的基 金份 额净 值为 计算 基准自 动转 为基 金份 额进 行再投 资） ， 基 金份 额持 有 人可选 择现 金方 式或 红
利再投 资方 式； 基金 份额 持有人 事先 未做 出选 择的 ，默认 的分 红方 式为 现金 红利；
2、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
3、基 金当 期收 益先 弥补 上 期亏损 后， 方可 进行 当期 收益分 配；
4、基 金收 益分 配后 每份 基 金份额 的净 值不 能低 于面 值；
5、如 果基 金当 期出 现亏 损 ，则不 进行 收益 分配 ； 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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6、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，基 金收 益分 配每年 至 多 4 次；
7、 每次 基金 收益 分配 比例 不得低 于可 分配 收益 的 50% 。 基金 合同 生效 不满 3 个月 ， 收 益可 不分
配。
8、 分红 权益 登记 日申 请申 购的基 金份 额不 享受 当次 分红， 分红 权益登 记日 申 请赎回 的基 金份 额
享受当 次分 红。
9、法 律、 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ，从 其规 定。
6.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》 所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除
外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本基 金本 报告 期 内改为 采用 中证 指数 有
限公司 根据 《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季度 固 定收益 品种 的估 值处
理标准 》所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易印花 税率 的通 知》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知 》 的规 定 ， 股权 分置 改革中 非流 通股 股东 通过 对价方 式向 流通 股股 东支 付的股 份、 现金 等收 入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ； 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 25 页共 53 页
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知 》 的规 定 ， 股权 分置 改革中 非流 通股 股东 通过 对价方 式向 流通 股股 东支 付的股 份、 现金 等收 入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证券 投资 基金从 公开 发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股期 限在
1 个月 以内 （含 1 个 月） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上至 1
年（含 1 年） 的， 暂减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年 的， 暂 减按 25% 计入 应纳 税所
得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 31,876,381.35
定期存 款 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 31,876,381.35
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 31,629,523.97 39,458,992.84 7,829,468.87
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所 市场 - - - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 26 页共 53 页
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 31,629,523.97 39,458,992.84 7,829,468.87
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 报告 期末 未持 有买 入返售 金融 资产 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,114.45
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 11,824.19
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 320,507.45
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 76.95
合计 338,523.04
6.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 91,767.48
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 91,767.48 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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6.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 12,928.61
预提审 计费 52,827.67
预提信 息披 露费 548,765.71
合计 864,521.99
6.4.7.8 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 239,834,123.14 239,834,123.14
本期申 购 6,345,633,149.98 6,345,633,149.98
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -6,499,764,476.31 -6,499,764,476.31
本期末 85,702,796.81 85,702,796.81
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.9 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 26,063,290.51 10,854,780.42 36,918,070.93
本期利 润 61,301,503.75 -18,582,588.05 42,718,915.70
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
3,368,844,431.02 -1,479,806.83 3,367,364,624.19
其中： 基金 申购 款 5,056,428,420.44 199,950,821.59 5,256,379,242.03
基金赎 回款 -1,687,583,989.42 -201,430,628.42 -1,889,014,617.84
本期已 分配 利润 -3,431,617,773.83 - -3,431,617,773.83
本期末 24,591,451.45 -9,207,614.46 15,383,836.99
6.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 1,240,102.90
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 291,360.71 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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结算备 付金 利息 收入 276,108.43
其他 -
合计 1,807,572.04
6.4.7.11 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 308,255,674.44
减：卖 出股 票成 本总 额 255,919,018.37
买卖股 票差 价收 入 52,336,656.07
6.4.7.12 债券投资收益
6.4.7.12.1 债券投资收益项 目构成
单 位：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
88,064.34
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 88,064.34
6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
成交总 额
1,223,732.86
减： 卖出 债券 （、 债转 股 及债券 到期 兑
付）成 本总 额
1,127,414.22
减： 应 收利 息总 额 8,254.30
买卖债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
差价收 入
88,064.34
6.4.7.13 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 67,251.26 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 67,251.26
6.4.7.14 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -18,582,588.05
—— 股 票投 资 -18,537,325.87
—— 债 券投 资 -45,262.18
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -18,582,588.05
6.4.7.15 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 10,485,978.63
合计 10,485,978.63
6.4.7.16 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 717,098.16
银行间 市场 交易 费用 -
合计 717,098.16
6.4.7.17 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
审计费 用 20,827.67
信息披 露费 148,765.71
银行汇 划费 3,422.01
其他 9,000.00
合计 182,015.39 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作披 露的 资产 负债 表日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 关联 方无 发生 变化。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券有 股份 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 交易 。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 回购 交易 。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,329,831.99 755,380.39
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 162,620.29 185,354.10
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 1.5% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×1.5%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 管理 费每 日计 算， 逐日累 计至 每月 月底 ， 按 月支付 ； 由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基
金管理 人报 酬划 付指 令， 经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 5 个 工作 日内 从 基金资 产中 一次 性支 付
给基金 管理 人， 若遇 节假 日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 388,305.31 125,896.72
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.25% 的年 费率 计提 。计 算方 法如下 ：
H=E×0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 托管 费每 日计 算， 逐日累 计至 每月 月底 ， 按 月支付 ； 由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基
金托管 费划 付指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个 工作 日内 ，从 基金 资产中 一次 性支 付， 若
遇节假 日、 休息 日等 ，支 付日期 顺延 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
合计 0.00 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
合计 -
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 给关联 方的 销售 服务 费。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期 初 持 有 的 基 金 份
额
0.00 0.00
期间申购/ 买 入 总 份
额
- -
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
- -
减： 期 间赎 回/ 卖出 总
份额
- -
期 末 持 有 的 基 金 份
额
- 0.00
期 末 持 有 的 基 金 份
额
占基金 总份 额比 例
- 0.00%
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国交 通银 行有 限公 司
31,876,381.3
5
1,240,102.90 965,734.79 7,051.39
注：本 基金 用于 证券 交易 结算的 资金 通过" 交 通银 行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户" 转 存于 中金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 33 页共 53 页
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 按银 行同 业利 率计 息，在 资产 负债 表中 的" 结 算备付 金" 科目 中单 独
列示。 该科 目 2014 年 6 月 30 日余 额 6,451,427.85 元,2015 年 6 月 30 日余额 34,207,742.47 元。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内均 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内无 其他 关联 交易 事项。
6.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外
1 2015-06-10 -
2015-
06-10
5.400
3,418,961,44
9.95
12,656,323.8
8
3,431,617,77
3.83
-
合计
5.400
3,418,961,44
9.95
12,656,323.8
8
3,431,617,77
3.83
-
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 报告 期末 未持 有因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00214
7
方圆支
承
2015-06
-01
重大事
项
13.99 - - 350,000.00 3,607,686.14 4,896,500.00 -
30032 华灿光 2015-04 重大事 10.65 - - 277,125.00 2,398,349.75 2,951,381.25 - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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3 电 -29 项
60021
1
西藏药
业
2015-05
-22
重大事
项
52.26
2015-0
8-11
54.11 50,000.00 2,175,016.00 2,613,000.00 -
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 报告 期末 未持 有银 行间市 场债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 报告 期末 未持 有交 易所市 场债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债 券。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以 保证各 项法 规 和管理 制度 的落 实， 保 证 基金合 同得 到严 格履 行 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分 组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工 行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、 投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3） 监察 稽核 制度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法 律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
上年末
2014 年12 月31 日
A-1 - 0.00
A-1 以下 - 0.00
未评级 - 0.00
合计 - 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
上年末
2014 年12 月31 日
AAA - 0.00
AAA 以下 - 0.00
未评级 - 0.00
合计 - 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困难。本基金所 持证券均在证券交易所上 市，因此除部分基金资产 流通暂时受限制不能自
由转让的情况外，其余均 能及时变现。本基金所持 有的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内
且不计 息， 可赎 回基 金份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期日 且不 计息 ， 因 此账 面余额 即为 未折 现的 合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过独立的风险管理 部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在 很大程度上独立于市
场利率 变化 。本 基金 的生 息资产 主要 为银 行存 款、 结算备 付金 及债 券投 资等 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 6 月
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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30 日
资产
银行 存款
31,876,
381.35
- - - - - - - -
31,876,
381.35
结算 备付 金
34,207,
742.47
- - - - - - - -
34,207,
742.47
存出 保证 金
190,020
.26
- - - - - - - -
190,020
.26
交易 性金 融
资产
- - - - - - - -
39,458,99
2.84
39,458,
992.84
衍生 金融 资
产
- - - - - - - - - -
买入 返售 金
融资产
- - - - - - - - - -
应收 证券 清
算款
- - - - - - - -
1,000,524
.13
1,000,5
24.13
应收 利息 - - - - - - - -
338,523.0
4
338,523
.04
应收 股利 - - - - - - - - - -
应收 申购 款 - - - - - - - -
428,494.2
1
428,494
.21
其他 资产 - - - - - - - - - -
资产总 计
66,274,
144.08
-
-
-
-
-
-
-
41,226,53
4.22
107,500
,678.30
负债
卖出 回购 金
融资产 款
- - - - - - - - - -
应付 证券 清
算款
- - - - - - - - - -
应付 赎回 款 - - - - - - - -
3,430,466
.12
3,430,4
66.12
应付 管理 人
报酬
- - - - - - - -
1,737,676
.23
1,737,6
76.23
应付 托管 费 - - - - - - - -
289,612.6
8
289,612
.68
应付 销售 服
务费
- - - - - - - - - -
应付 交易 费
用
- - - - - - - - 91,767.48
91,767.
48
应交 税费 - - - - - - - - - -
应付 利息 - - - - - - - - - -
应付 利润 - - - - - - - - - -
其他 负债 - - - - - - - - 864,521.9 864,521金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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9 .99
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
6,414,044
.50
6,414,0
44.50
利率敏感度
缺口
66,274,
144.08
-
-
-
-
-
-
-
34,812,48
9.72
101,086
,633.80
上年度末
2014 年 12 月
31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行 存款
4,825,8
94.42
- - - - - - - -
4,825,8
94.42
结算 备付 金
71,346,
006.68
- - - - - - - -
71,346,
006.68
存出 保证 金
91,748.
93
- - - - - - - -
91,748.
93
交易 性金 融
资产
- - - - - - -
1,030,676
.40
200,217,4
21.25
201,248
,097.65
衍生 金融 资
产
- - - - - - - - - -
买入 返售 金
融资产
- - - - - - - - - -
应收 证券 清
算款
- - - - - - - - 66,108.29
66,108.
29
应收 利息 - - - - - - - -
178,304.8
7
178,304
.87
应收 股利 - - - - - - - - - -
应收 申购 款 - - - - - - - -
1,295,976
.58
1,295,9
76.58
其他 资产 - - - - - - - - - -
资产总 计 76,263,
650.03
-
-
-
-
-
-
1,030,676
.40
201,757,8
10.99
279,052
,137.42
负债
应付 证券 清
算款
- - - - - - - - - -
应付 赎回 款 - - - - - - - -
389,225.1
1
389,225
.11
应付 管理 人
报酬
- - - - - - - -
717,473.0
6
717,473
.06
应付 托管 费 - - - - - - - -
119,578.8
4
119,578
.84
应付 销售 服 - - - - - - - - - - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 39 页共 53 页
务费
应付 交易 费
用
- - - - - - - -
290,199.4
5
290,199
.45
应交 税费 - - - - - - - - - -
应付 利息 - - - - - - - - - -
应付 利润 - - - - - - - - - -
其他 负债 - - - - - - - -
783,466.8
9
783,466
.89
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
2,299,943
.35
2,299,9
43.35
利率敏感度
缺口
76,263,
650.03
-
-
-
-
-
-
1,030,676
.40
199,457,8
67.64
276,752
,194.07
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 1. 其 他变 量不 变， 只有 利 率变动 通过 债券 公允 价值 变动对 基金 资产 净值 产生 影响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.利率 上升 25 个基 点 0.00 -18,500.79
2.利率 下降 25 个基 点 0.00 18,500.79
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资 公允价 值 占基金 资产金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 40 页共 53 页
产净值 比
例（% ）
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 39,458,992.84 39.03
200,217,421.2
5
72.35
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - 1,030,676.40 0.37
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 39,458,992.84 39.03
201,248,097.6
5
72.72
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、 可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 4,551,247.51 109,402,396.12
业绩比 较基 准变 动-5% -4,551,247.51 -109,402,396.12
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 41 页共 53 页
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本 基金 于 2015 年 3 月 25 日起
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关 债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 39,458,992.84 36.71
其中： 股票 39,458,992.84 36.71
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 66,084,123.82 61.47
7 其他各 项资 产 1,957,561.64 1.82
8 合计 107,500,678.30 100.00
注：其 他资 产包 括： 交易 保证金 、应 收利 息、 应收 证券清 算款 、其 他应 收款 、应收 申购 款。
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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B 采矿业
- -
C 制造业 33,319,611.23 32.96
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
6,136,640.00 6.07
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
2,741.61 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 39,458,992.84 39.03
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002147 方圆支 承 350,000 4,896,500.00 4.84
2 300110 华仁药 业 241,079 4,729,969.98 4.68
3 300456 耐威科 技 30,000 3,433,200.00 3.40
4 600824 益民集 团 300,000 2,979,000.00 2.95
5 600829 三精制 药 150,000 2,976,000.00 2.94
6 300323 华灿光 电 277,125 2,951,381.25 2.92
7 600195 中牧股 份 100,000 2,810,000.00 2.78
8 600211 西藏药 业 50,000 2,613,000.00 2.58
9 002019 亿帆鑫 富 70,000 2,401,000.00 2.38
10 000657 中钨高 新 100,000 2,085,000.00 2.06
11 000050 深天马 Ａ 80,000 1,877,600.00 1.86
12 603456 九洲药 业 32,000 1,632,960.00 1.62 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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13 600961 株冶集 团 100,000 1,399,000.00 1.38
14 000023 深天地 Ａ 50,000 1,250,000.00 1.24
15 300452 山河药 辅 10,000 877,000.00 0.87
16 600976 健民集 团 16,000 544,640.00 0.54
17 002178 延华智 能 99 1,548.36 0.00
18 601226 华电重 工 75 1,193.25 0.00
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600000 浦发银 行 5,281,536.56 1.91
2 002147 方圆支 承 4,947,683.85 1.79
3 601218 吉鑫科 技 3,844,224.00 1.39
4 600824 益民集 团 3,818,566.00 1.38
5 600023 浙能电 力 3,719,500.00 1.34
6 600549 厦门钨 业 3,526,716.86 1.27
7 000576 广东甘 化 3,330,196.65 1.20
8 300086 康芝药 业 3,275,601.00 1.18
9 600829 人民同 泰 3,241,396.00 1.17
10 300456 耐威科 技 3,217,851.00 1.16
11 600917 重庆燃 气 3,202,042.24 1.16
12 002546 新联电 子 3,137,066.55 1.13
13 600820 隧道股 份 2,904,000.00 1.05
14 600259 广晟有 色 2,786,070.00 1.01
15 300323 华灿光 电 2,595,670.00 0.94
16 600276 恒瑞医 药 2,565,558.00 0.93
17 002178 延华智 能 2,484,380.51 0.90
18 000050 深天马 Ａ 2,483,165.00 0.90
19 601226 华电重 工 2,364,753.50 0.85
20 002294 信立泰 2,307,750.00 0.83
注：该 表的 累计 买入 金额 按买入 成交 金额( 成交 单价 乘以成 交数 量)填列, 未 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600000 浦发银 行 22,639,823.51 8.18 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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2 601318 中国平 安 21,219,140.45 7.67
3 601628 中国人 寿 17,050,363.95 6.16
4 600028 中国石 化 13,703,403.15 4.95
5 601186 中国铁 建 13,342,261.01 4.82
6 600894 广日股 份 12,702,379.04 4.59
7 000002 万
科Ａ 10,804,010.38 3.90
8 300159 新研股 份 9,618,824.74 3.48
9 601688 华泰证 券 7,481,768.42 2.70
10 002345 潮宏基 7,351,870.53 2.66
11 002031 巨轮股 份 6,898,430.44 2.49
12 600895 张江高 科 6,813,970.60 2.46
13 600978 宜华木 业 6,704,976.04 2.42
14 000024 招商地 产 6,635,111.71 2.40
15 600820 隧道股 份 6,525,616.45 2.36
16 002084 海鸥卫 浴 6,271,528.34 2.27
17 002216 三全食 品 6,109,262.80 2.21
18 000576 广东甘 化 5,765,948.95 2.08
19 300086 康芝药 业 5,706,852.00 2.06
20 601939 建设银 行 5,370,154.00 1.94
注：该 表的 累计 卖出 金额 按卖出 成交 金额( 成交 单价 乘以成 交数 量)填列, 未 考虑 相关交 易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 113,697,915.83
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 308,255,674.44
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末 未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.2 本期国债期货投资 评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券西藏药业发行主体 ，报告编制日前一年内被 上海交易所下发了《关
于西藏 诺迪 康药 业股 份有 限公司 加强 信息 披露 管理 和规范 运作 的监 管工 作函 》 ， 但 本基 金投 资上 述公
司发行证券的决策程序符 合相关法律法规和基金合 同的约定、本报告期本基 金投资的前十名证券的
其他发行主体本期没有出 现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内 受到公开谴责、处罚的
情形。
7.12.2 报告 期内 基金 投资 的前十 名股 票没 有超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 190,020.26
2 应收证 券清 算款 1,000,524.13
3 应收股 利 -
4 应收利 息 338,523.04
5 应收申 购款 428,494.21 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,957,561.64
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 002147 方圆支 承 4,896,500.00 4.84 重大事 项
2 300323 华灿光 电 2,951,381.25 2.92 重大事 项
3 600211 西藏药 业 2,613,000.00 2.58 重大事 项
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
4,208 20,366.63 29,829,308.26 34.81% 55,873,488.55 65.19% 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 9,374.50 0.01%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
注：无
8.4 发起式基金发起资金持 有份额情况
无。
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2008 年 12 月 4 日 ）基 金份 额总 额 367,018,547.39
本报告 期期 初基 金份 额总 额 239,834,123.14
本报告 期基 金总 申购 份额 6,345,633,149.98
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 6,499,764,476.31
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 85,702,796.81
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 ，无 会议决 议。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1 、经本基金管理人第五届董事会第五次会议决议通过，经中国证券监督管理委员会证监许 可
[2014]1401 号核 准， 聘任 凌富华 先生 担任 公司 董事 长，该 事项 已于 2015 年 1 月 10 日公 告， 并已 按金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
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规定报广 东证监局备案。按照公司 章程相关规定， “ 董事长为 公司法定代表人 ” 。本基金 管理人总经
理刘岩 先生 不再 代行 董事 长职务 。
2、本 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 的诉 讼。
本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金 报告 期内 无管 理人 及其高 级管 理人 员受 监管 部门稽 查或 处罚 的情 况。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
爱建证 券 1 31,465,909.87 7.46% 28,646.52 7.93% -
安信证 券 1 18,756,870.26 4.45% 16,597.91 4.59% -
财达证 券 1 5,346,421.00 1.27% 4,867.39 1.35% -
东兴证 券 1 9,940,894.90 2.36% 8,796.72 2.43% -
光大证 券 1 47,045,962.02 11.16% 34,362.79 9.51% -
国海证 券 1 27,908,085.61 6.62% 24,625.65 6.81% -
国泰君 安 1 7,338,099.13 1.74% 6,493.46 1.80% -
国信证 券 1 15,084,544.54 3.58% 13,303.73 3.68% -
海通证 券 1 127,531,400.79 30.26% 115,982.97 32.09% -
华创证 券 1 12,243,139.33 2.90% 10,834.03 3.00% -
湘财证 券 1 43,375,140.69 10.29% 29,809.70 8.25% -
银河证 券 1 15,152,553.02 3.59% 13,450.74 3.72% -
中金公 司 1 11,355,825.94 2.69% 10,338.49 2.86% -
中信建 投证 券 1 12,346,241.25 2.93% 10,925.23 3.02% -
中信证 券 1 36,628,076.92 8.69% 32,412.18 8.97% -
注：1、 本基 金管 理人 负责 选择证 券经 营机 构， 租用 其交易 单位 作为 本基 金的 专用交 易单 位。 本金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 49 页共 53 页
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需 要 ；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
2、金 鹰基 金管 理公 司托 管 于交通 银行 的所 有理 财产 品共用 交易 席位 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
爱建证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
财达证 券 - -
45,000,00
0.00
15.38% - -
东兴证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
国海证 券 - -
20,000,00
0.00
6.84% - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - -
34,500,00
0.00
11.79% - -
海通证 券 1,025,750.40 84.39%
3,000,000.
00
1.03% - -
华创证 券 - - - - - -
湘财证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中金公 司 189,743.10 15.61% 190,000,0 64.96% - - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 50 页共 53 页
00.00
中信建 投证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2015-01-05
2
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 中
国 工商银 行 “201 5 倾 心回馈 ” 基 金定投优 惠活
动的公 告
证券时 报等 2015-01-06
3
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董 事 长 变 更 的 公
告
证券时 报等 2015-01-10
4
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时
更新已 过期 身份 证件 的公 告
证券时 报等 2015-01-13
5
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 银 联 通
系统升 级暂 停服 务的 公告
证券时 报等 2015-01-13
6
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国 民 族 证
券有限 责任 公司 为代 销机 构的公 告
证券时 报等 2015-01-16
7
金 鹰 红 利 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2014 年第 4 季 度报 告
证券时 报等 2015-01-22
8
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的公告
证券时 报等 2015-01-22
9
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售 有 限 公 司 定 投 及 费
率优惠 活动 的公 告
证券时 报等 2015-01-26
10
金 鹰 红 利 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理变 更公 告
证券时 报等 2015-02-17
11
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的公告
证券时 报等 2015-03-05
12
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在
代销机 构天 源证 券开 通转 换业务 的公 告
证券时 报等 2015-03-06
13
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 东 北 证 券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-03-07
14
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 部 分 分 公 司
营业场 所及 负责 人变 更的 公告
证券时 报等 2015-03-16
15
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的公告
证券时 报等 2015-03-17
16
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与齐鲁 证券 定投 及费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2015-03-18 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 51 页共 53 页
17
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的公告
证券时 报等 2015-03-19
18
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 基 金 固
定收益 品种 估值 方法 调整 的公告
证券时 报等 2015-03-26
19
【年报 】 金 鹰红 利价 值灵 活 配置混 合型 证券 投
资基 金 2014 年 年度 报告 （ 摘要）
证券时 报等 2015-03-31
20
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 联 讯 证 券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-01
21
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 参 加 工 商 银
行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
证券时 报等 2015-04-01
22
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深 圳
前海金 鹰资 产管 理有 限公 司兼职 情况 的公 告
证券时 报等 2015-04-01
23
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深 圳
前海金 鹰资 产管 理有 限公 司兼职 情况 的公 告
证券时 报等 2015-04-04
24
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 德 邦 证 券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-15
25
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 宏 信 证 券 为
代销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-15
26
金 鹰 红 利 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第 1 季 度报 告
证券时 报等 2015-04-21
27
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 直 销 渠 道 转 换 费
率优惠 活动 的公 告
证券时 报等 2015-05-08
28
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 系 统 升
级暂停 服务 的公 告
证券时 报等 2015-05-08
29
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的公告
证券时 报等 2015-05-12
30
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的公告
证券时 报等 2015-05-22
31
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的公告
证券时 报等 2015-05-27
32
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与华鑫 证券 定投 及费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2015-05-27
33
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 成 都 分 公 司
的公告
证券时 报等 2015-05-29
34
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 深
圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
证券时 报等 2015-06-01
35
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的公告
证券时 报等 2015-06-02
36
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与华安 证券 定投 及费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2015-06-03
37
金 鹰 红 利 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
分红公 告
证券时 报等 2015-06-09 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 52 页共 53 页
38
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理 离 任 的
公告
证券时 报等 2015-06-09
39
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 州 分 公 司 负 责
人变更 的公 告
证券时 报等 2015-06-11
40
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新
增稠州 银行 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-06-11
41
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新
增 上 海 汇 付 金 融 服 务 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并
开通定 投、 转换 业务 以及 参 加其费 率优 惠活 动
的公告
证券时 报等 2015-06-11
42
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新
增 上 海 联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并
开通定 投、 转换 业务 以及 参 加其费 率优 惠活 动
的公告
证券时 报等 2015-06-25
43
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时
更新已 过期 身份 证件 的公 告
证券时 报等 2015-06-27
11 影响投资者决策的其他 重要信息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 金鹰 红 利价值 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 发行 及募 集的 文件。
2、 《金 鹰红 利价 值灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 。
3、 《金 鹰红 利价 值灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金托 管协议 》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
12.2 存放地点
广州 市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦 22-23 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度报 告
第 53 页共 53 页
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一五年八月二十 九日
