华夏上证 50 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
2015 年半年 度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十九日
华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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§1 重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8
月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 3 月 17 日起至 6 月 30 日止。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及目 录 .................................................................................................................. 1
§2 基金 简介 .............................................................................................................................. 3
§3 主要 财务 指标 和基 金净值 表 现 .......................................................................................... 5
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ......................................................................................... 5
3.2 基金 净值 表现 ............................................................................................................. 5
§4 管理 人报 告 .......................................................................................................................... 6
§5 托管 人报 告 ........................................................................................................................ 10
§6 半年 度财 务会 计报 告（未 经 审计 ） ................................................................................ 11
6.1 资产 负债 表 ............................................................................................................... 11
6.2 利润 表 ....................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 14
6.4 报表 附注 ................................................................................................................... 14
§7 投资 组合 报告 .................................................................................................................... 30
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ........................................................................................... 30
7.2 期末 投资 目标 基金 明细 ........................................................................................... 31
7.3 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 31
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 31
7.5 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ....................................................................... 31
7.6 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 32
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 32
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 32
7.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 32
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ......... 32
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 32
7.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 32
7.13 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 32
§8 基金 份额 持有 人信 息 ........................................................................................................ 33
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ............................................................... 33
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 33
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 33
§9 开放 式基 金份 额变 动 ........................................................................................................ 34
§10 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 34
§11 备查 文件 目录 .................................................................................................................. 36
华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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§2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏上 证50 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金
基金简 称 华夏上 证50ETF 联接
基金主 代码 001051
交易代 码 001051
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015年3月17 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 515,207,303.19 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 上证 50 交易 型开 放式 指数证 券 投资 基金
基金主 代码 510050
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 12 月 30 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2005 年 2 月 23 日
基金管 理人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 对目标 ETF 基金份额 的投资 ，追 求跟 踪标 的指
数，获 得与 指数 收益 相似 的回报 。
投资策 略
本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资
于 目标 ETF 。根据投资 者 申购、 赎回 的现 金流 情况，
本基金 将综 合目 标 ETF 的流动性 、折 溢价 率、 标的
指数成 份股 流动 性等 因素 分析 ， 对 投资 组合 进行 监控
和 调 整， 密切 跟踪 标的 指数 。 基金 也可 以通 过买 入标
的指数 成份 股来 跟踪 标的 指数 。 为 了更 好地 实现 投资
目标， 基金 还将 投资 于股 指期货 、 期 权、 权证 和其 他
经中国 证监 会允 许的 衍生 工具。 基金 投资 股指 期货 、
期权等 衍生 工具 将根 据风 险管理 的原 则 ， 主 要选 择流
动性好 、 交 易活 跃的 股指 期货、 期权 合约 ， 以 提高 投
资效率 ，从 而更 好地 跟踪 标的指 数， 实现 投资 目标 。
基金还 可适 度参 与目 标 ETF 基金份额交 易和 申购、
赎回以 及股 指期 货、 期权 之间的 投资 操作 ， 以 增强 基
金收 益。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为 ： 上证 50 指数 收益 率×95% ＋
人民币 活期 存款 税后 利率×5% 。
风险收 益特 征
本基金 为目 标 ETF 的联接 基金， 目 标 ETF 为股票型
指数基 金， 因此 本基 金的 风险与 收益 高于 混合 基金 、
债券基 金与 货币 市场 基金 。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数， 追求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 最小
化。
投资策 略 本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的
成 份 股组 成及 其权 重构 建基 金 股票 投资 组合， 并根据
标的指 数成 份股 及其 权重 的变动 而进 行相 应调 整 。 但
在因特 殊情 况 （ 如流 动性 不足） 导 致无 法获 得足 够数
量的股 票时 ， 基金 管理 人 将搭配 使用 其他 合理 方法 进
行适当 的替 代。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为“ 上证 50 指数” 。
风险收 益特 征 本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、 债 券
基金与 货币 市场 基金 。 本 基金为 指数 型基 金， 采用 完
全复制 策略 ，跟 踪上 证 50 指 数， 是股 票基 金中 风险
较低、 收益 中等 的产 品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
中国工商银行股份有限
公司
信息披 露
负责人
姓名 张静 蒋松云
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰 大厦 B 座 12 层
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
邮政编 码 100033 100140
法定代 表人 杨明辉 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金半年 度报 告正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金半年 度报 告备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大街 33 号通泰
大厦 B 座 12 层
§3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
报告期 （2015 年 3 月 17 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2015
年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 26,971,336.05
本期利 润 -4,793,021.17
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0063
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.28%
本期基 金份 额净 值增 长率 -5.90%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末（2015 年 6 月 30 日）
期末可 供分 配利 润 -30,312,323.03
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0588
期末基 金资 产净 值 484,894,980.16
期末基 金份 额净 值 0.941
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末（2015 年 6 月 30 日）
基金份 额累 计净 值增 长率 -5.90%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
④本 基金 合同于 2015 年 3 月 17 日生 效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值 增
长率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -6.83% 3.32% -7.33% 3.29% 0.50% 0.03%
过去三 个月 -6.74% 2.43% 4.09% 2.51% -10.83% -0.08%
自基金合同生
效起至 今
-5.90% 2.24% 11.98% 2.39% -17.88% -0.15% 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏上 证 50 交易 型开 放式指 数 证券 投资 基金 联接 基金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收 益率 历史 走势 对 比图
（2015 年 3 月 17 日 至 2015 年 6 月 30 日 ）
注：① 本 基金 合同于 2015 年 3 月 17 日生 效。
②根 据华 夏上证 50 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金的 基金 合同 规定 ，本基 金
自基金 合同 生效 之日 起 6 个月内 使基 金的 投资 组合 比例符 合本 基金 合同 第十 二部分 （ 二 ） 投
资范围 、 （ 四） 投资 限制 的 有关约 定。
§4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验， 目前旗下管理 12 只 ETF 产品， 分 别为华夏沪
深 300ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、华夏 中证 500ETF 、华夏上 证 50ETF 、
华夏中小板 ETF 、 华夏 能源 ETF 、 华夏材料 ETF 、 华夏消费 ETF 、 华 夏金融 ETF 、
华夏医药 ETF 、华夏恒 生 ETF 和华夏沪港通 恒生 ETF ，初步形成了 覆盖宽基指
数、大盘蓝筹指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的 ETF 产品线。
上半年，在《中国证券报》主办的“第十二届中国基金业金牛奖”评选中，
华夏永福养老理财混合荣获“2014 年度开放式混合型金牛基金”；在《上海证
券报》 主办的第十二届中国“金基金”奖的评选中， 华夏永福养老理财混合、 华
夏沪深 300ETF 获得“ 金基金”产品奖； 在 《证券时报》 主办的“2014 年度中国
基金业明星基金奖”评选中， 华夏策略混合获得“五年持续回报积极混合型明星
基金奖”。
在客户服务方面， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高客户使用的便
利性和服务体验：（1）将华夏基金网上查询和自助语音的数据更新时间提前，
以便客户能更及时地了解交易信息；（2）网上交易平台新增支持上海银行、平
安银行借记卡开户， 并新增短信鉴权方式， 提高了网上交易开户的便利性和安全
性 ；（3）开 展“基金 经理会客厅”、“我的投资我的团”、“2015 年北京马拉
松华夏基金训练营”等客户互动活动，倡导和传递理财及生活理念。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
方军
本基金的
基金经
理、数量
投资部总
监
2015-03-17 - 16 年
硕士。 1999 年 7 月 加入
华夏基金管理有限公
司 ， 曾任 研究 员、 华夏
成长证券投资基金基
金 经 理助 理、 兴华 证券
投资基金基金经理助
理 、 华夏 回报 证券 投资
基金基 金经 理助 理、 数
量投资 部副 总经 理等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为上证 50 指数， 基金业绩比较基准为： 上证 50 指数
收益率×95% ＋人民币活期存款税后利率×5%。上 证 50 指数由上海证券市场规
模大、 流动性好、 最具代表性的 50 只股票组成， 自 2004 年 1 月 2 日起正式发布，
以综合反映上海证券市场最具影响力的一批龙头企业的整体状况， 其目标是建立
一个成交活跃、 规模较大、 主要作为衍生金融工具基础的投资指数。 本基金通过
交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标 ETF （上证 50 交易型开放式指数证券
投资基金），从而实现基金投资目标，基金也可以通过买入上证 50 指数成份股
来跟踪标的指数。
上半年， 国际方面， 美国经济较稳定， 市场对美联储加息预期增强； 在欧版
量化宽松政策的刺激下， 欧元区经济有所改善， 通胀率上升。 国内方面， 经济整华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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体仍然偏弱但有所改善， 工业增速及固定资产投资增速止跌企稳， 居民消费价格
指 数（CPI ） 、 采购经 理指数 （PMI ） 、 进出 口数据等均有所改善。 在此背景下，
政府一方面继续通过改革推进结构调整， 一方面多措并举确保经济平稳运行。 货
币政策方面，本报告期央行降准、降息，资金面相对宽松。
市场方面，A 股在去年底大幅上涨后， 受整顿两融业务等影响， 年初以来一
度振荡下跌； 但政府的一系列举措， 如推出上证 50ETF 期权、 推进利 率市场化、
提出“深港通”政策预期、降准、降息、制定“互联网+”行动计划、深化国企
改革、 推动制造强国战略等措施持续提振市场信心， A 股出现了一波较大幅度的
上涨行情。 但在 6 月中旬以后， 由于受监管机构大力整顿两融及场外配资等影响，
市场出现深幅而快速的调整，跌幅明显。
报告期内， 本基金严格按照基金合同要求， 完成组合的建仓工作， 在指数权
重及成份股变动时，努力降低成本、减少市场冲击，逐步调整组合至目标结构。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2015 年 6 月 30 日， 本基金份额净值为 0.941 元， 本报告期份额净值增
长率为-5.90% ，同期业 绩比较基准增长率为 11.98% 。本基金本报告期跟踪偏离
度为-17.88% ， 与业绩 比较基准产生偏离的主要原因为目标 ETF 的 偏离， 另外申
购赎回、日常运作费用等也产生一定的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 国际方面， 美国经济将继续维持稳定， 欧洲经济可能持续回暖，
需重点关注美联储加息预期及其对人民币汇率变动与国际资金流向的影响。 国内
方面， 进一步的改革举措与稳增长政策或可预期， 经济增速或将继续企稳， 但依
然面临诸多挑战。CPI 可能会有所回升， 但仍将处于相对较低水平。 由于 6 月中
旬以来较大幅度的快速调整对投资者信心影响较大， 市场恢复仍存在较多不确定
性。 金融及大盘蓝筹股等权重股仍处于合理区间， 具有明显估值优势， 如果经济
能够维持稳定或政府出台超预期的改革或提振市场的政策，上证 50 指数或将有
相对较好的表现。
本基金将会根据基金合同要求， 在紧密跟踪标的指数的基础上， 做好相关投
资工作。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将奉行华夏基金管华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽责地
为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监
察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、
合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工
作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重
大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金
合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本报告期内，华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
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人——华夏基金管理有限公司在华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用
开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华夏上证 50 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏上证 50 交易型开
放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告中财务指标、净值表现、利
润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、
准确和完整。
§6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 49,556,362.39
结算备 付金
-
存出保 证金
374,203.19
交易性 金融 资产 6.4.7.2 440,771,033.94
其中： 股票 投资
-
基金投 资
440,771,033.94
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵 金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 5,265.59
应收股 利
-
应收申 购款
5,772,777.73 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
12
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
496,479,642.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
11,492,157.25
应付管 理人 报酬
6,575.85
应付托 管费
1,315.18
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 -
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 84,614.40
负债合 计
11,584,662.68
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 515,207,303.19
未分配 利润 6.4.7.10 -30,312,323.03
所有者 权益 合计
484,894,980.16
负债和 所有 者权 益总 计
496,479,642.84
注：① 报告截止日 2015 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.941 元，基金份额总额
515,207,303.19 份。
②本基 金合 同于 2015 年 3 月 17 日 生效 ，本 报告 期自 2015 年 3 月 17 日至 2015 年 6 月
30 日。
6.2 利润表
会计主体：华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2015 年 3 月 17 日（基金合同生效日）至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
13
项目 附注号
本期
2015 年 3 月 17 日（基金 合同生效日）
至 2015 年 6 月 30 日
一、收入
-4,244,621.82
1.利息 收入
572,065.78
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 572,065.78
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
25,860,392.61
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益 6.4.7.13 25,860,392.61
债券投资 收益 6.4.7.14 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.16 -
衍生工 具收 益 6.4.7.17 -
股利收 益 6.4.7.18 -
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号填
列）
6.4.7.19 -31,764,357.22
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.20 1,087,277.01
减：二、费用
548,399.35
1.管 理人 报酬
357,888.38
2.托 管费
71,577.69
3.销 售服 务费
-
4.交易 费用 6.4.7.21 70,951.47
5.利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6.其他 费用 6.4.7.22 47,981.81
三、 利润总额 （亏损 总额 以“-” 号填列）
-4,793,021.17
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-4,793,021.17
注：本 基金 合同 于 2015 年 3 月 17 日 生效 ，本 报告期 自 2015 年 3 月 17 日至 2015 年 6
月 30 日。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2015 年 3 月 17 日（基金合同生效日）至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（基金 合同生效日） 至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初 所有 者权益 （基
金净值 ）
899,155,836.59 - 899,155,836.59
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -4,793,021.17 -4,793,021.17
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-383,948,533.40 -25,519,301.86 -409,467,835.26
其中：1.基金 申购 款 443,021,698.67 17,303,851.14 460,325,549.81
2.基 金赎 回款 -826,970,232.07 -42,823,153.00 -869,793,385.07
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净 值 变动 （净 值减 少以“-”
号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
515,207,303.19 -30,312,323.03 484,894,980.16
注：本 基金 合同 于 2015 年 3 月 17 日 生效 ，本 报告期 自 2015 年 3 月 17 日至 2015 年 6
月 30 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称“本基
金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可
[2015]114 号 《关于准予 华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金注
册的批复》 ， 由华夏基 金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
15
《证券投资基金销售管理办法》 、 《公开募集 证券投资基金运作管理办法》、《 华
夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》及其他有关法律
法规负责公开募集。 本 基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本 基金自 2015
年 2 月 26 日至 2015 年 3 月 13 日期间共募集 898,913,447.20 元（不含认购资金
利息） ， 业经德勤华永 会计师事务所 （特殊普通合伙） 德师报 （验） 字 （15）第
0255 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《华夏上证 50 交易型开放式
指数证券投资基金联接基金基金合同》 于 2015 年 3 月 17 日正式生效， 基金合同
生效日的基金份额总额为 899,155,836.59 份基金份额，其中认购资金利息折合
242,389.39 份基金份额。 本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司， 基金托
管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏上证 50 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于目标 ETF
基金份额、 标的指数成份股、 备选成份股。 为更好地实现投资目标， 基金还可投
资于非成份股、 债券 （含中小企业私募债券） 、 股指期货、 权证、 期 权、 国债期
货、 货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但
须符合中国证监会相关规定）。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企
业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称“企业
会计准则”) 、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布 的 《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4
所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年
6 月 30 日的财务状况以及 2015 年 3 月 17 日 （基金合同生效日） 至 6 月 30 日期
间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
16
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本财务报表的实际编制
期间为 2015 年 3 月 17 日（基金合同生效日）至 2015 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的基金投资、 股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的
金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款和各类应收款项
等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括各类应付款
项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项
目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
17
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的基金投资、 股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进
行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎
回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金
增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
18
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
6.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益， 股票投资
在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转
为基金份额进行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未
分配利润中已实现收益的孰低数。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有
者权益转出。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下： 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
19
1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于 进一步
规范证 券投资 基金 估值 业务的 指导意 见》 ，本 基金参 考《中 国证 券业 协会基 金估
值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》 对重大影响基金资产净值的特殊事项
停牌股票进行估值。
2、 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 之附件 《非 公开 发行有 明确锁 定期 股票 的公允 价值的 确定 方法 》 ，若 在证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成
本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁
定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分
确认为估值增值。
3、 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定
收益品种的估值处理标准》 的有关规定， 自 2015 年 3 月 20 日起， 本基金采用第
三方估值机构中证指数有限公司提供的价格对持有的交易所上市交易或挂牌转
让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）进行估值。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
20
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，基金从上市公司分配取得的股息红利所
得， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应纳税所得额， 持股期限
在 1 个月以上至 1 年（ 含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税所得额， 持股期限超过
1 年的，减按 25% 计入应纳税所得额。
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 49,556,362.39
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 49,556,362.39
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - - 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
21
贵金属投资- 金交
所黄金 合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 472,535,391.16 440,771,033.94 -31,764,357.22
其他 - - -
合计 472,535,391.16 440,771,033.94 -31,764,357.22
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 5,097.19
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 168.40
合计 5,265.59
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末无应付交易费用余额。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
22
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 43,311.50
预提费 用 41,302.90
合计 84,614.40
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 899,155,836.59 899,155,836.59
本期申购 443,021,698.67 443,021,698.67
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -826,970,232.07 -826,970,232.07
本期末 515,207,303.19 515,207,303.19
注： 本基 金自 2015 年 2 月 26 日至 2015 年 3 月 13 日期 间 公开 发售， 共募 集有效 净 认购
资金 898,913,447.20 元 。根 据 《华 夏上证 50 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金招 募
说 明 书》 的 规定， 本基 金的认 购 资金 在募 集期 间产 生的 利息 242,389.39 元在 本基 金 合同 生效
后 ， 折算为 242,389.39 份 基金份 额， 计入 基金 份额 持有者 账户 。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 26,971,336.05 -31,764,357.22 -4,793,021.17
本期基金 份额交 易产生 的 变
动数
-7,643,804.03 -17,875,497.83 -25,519,301.86
其中： 基金 申购 款 9,242,018.26 8,061,832.88 17,303,851.14
基金 赎回 款 -16,885,822.29 -25,937,330.71 -42,823,153.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 19,327,532.02 -49,639,855.05 -30,312,323.03
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
23
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 558,135.62
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 12,454.44
其他 1,475.72
合计 572,065.78
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2015 年 6 月 30 日
卖出/赎回 基金 成交 总额 565,014,417.70
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总额 539,154,025.09
基金投 资收 益 25,860,392.61
6.4.7.14 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.15 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.16 贵金属投资收益
6.4.7.16.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16.2 贵金属投资——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16.3 贵金属投资——赎回差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16.4 贵金属投资——申购差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.17 衍生工具收益
6.4.7.17.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
24
6.4.7.17.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.18 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.19 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
1.交 易性 金融 资产 -31,764,357.22
——股票 投资 -
——债券 投资 -
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -31,764,357.22
——贵金 属投 资 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 -31,764,357.22
6.4.7.20 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 1,087,277.01
合计 1,087,277.01
注：本 基金 赎回 时份 额持 有不 满 1 年的 ，收取 0.5% 的赎回 费， 持有 满 1 年 以上 （含 1
年）的 ，赎 回费 为 0 。其 中，赎 回费 总额 的 25% 归入 基 金资 产。
6.4.7.21 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 70,951.47
银行间 市场 交易 费用 -
合计 70,951.47
6.4.7.22 其他费用 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
25
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
审计费 用 18,275.46
信息披 露费 23,027.44
银行费 用 6,678.91
合计 47,981.81
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人、基金注册登 记机构、基金销
售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华夏上 证 50 交易 型开放 式指数 证券投 资基 金
(“ 目标 ETF”)
本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
26
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6
月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 357,888.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 626,685.73
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金资 产中目 标
ETF 份额所 对应 资产净 值 后剩余 部分 （剩 余部 分若 为负数 则 取 0）的 0.5%年费 率 计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
②基 金管 理人 报酬 计算 公式 为： 日基 金管 理人 报酬＝ （前 一日 的基 金资 产净值–前一 日
基 金 资产 中目标 ETF 份额所对应 资产 净值）×0.5%/ 当年天 数。 若 前一 日的 基 金资产 净值 扣
除基金 资产 中目 标 ETF 份额所对 应资 产净 值后 剩余 部分为 负数 ，则 按 0 计 算。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
71,577.69
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值扣 除基 金资 产中 目标 ETF
份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分 （剩 余部 分若 为负 数则 取 0）的 0.1%的年 费率 计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基 金托 管费 计算 公式 为： 日基 金托 管费 ＝ （前 一日的 基 金资 产净 值–前一 日基 金 资产
中 目标 ETF 份额所对 应资 产净值）×0.1%/ 当年 天数 。 若前一 日的 基金 资产 净 值扣除 基金 资华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
27
产中目 标 ETF 份额所 对应 资产净 值后 剩余 部分 为负 数，则 按 0 计 算。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2015 年 3 月 17 日（ 基金 合同生 效 日）至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行活 期存 款 49,556,362.39 558,135.62
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
截至 2015 年 6 月 30 日止，本基金持有目标 ETF 基金份额 154,819,471 份，
占其总份额的比例为 1.12% 。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事银行间市场债券正华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
28
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在“6.4.12 期末本
基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
29
余均能及时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合 Beta 值等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为 ETF 联接基 金，主要通过投资于目标 ETF 基金份额、标 的指数成
份股、备选成份股来跟踪标的指数。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。本基金为 ETF 联接基金，主 要投资于目标 ETF 基 金份额、标的
指数成份股、备选成份股。本基金的其他价格风险与目标 ETF 基金 相似。
本基金管理人通常用 Beta 值等指标来衡量市 场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净 值比 例（ ％ ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 - -
交易性 金融 资产- 基金 投资 440,771,033.94 90.90
交易性 金融 资产- 贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 440,771,033.94 90.90
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险的 数 据为 上证 50 指数 变 动时， 各类 持仓 资产 相应 的理
论变动 值对 基金 资产 净值 的影响 金额 。
2、 假定 上证 50 指 数变化 5% ，其 他市 场变 量均 不发 生变化 。
3、 Beta 系数 是根 据组 合在报 表 日股 票持 仓资 产在 过去 100 个交 易日 与其 对应 的指
数数据 回归 加权 得出 ，对 于交易 少于 100 个交 易日的 资 产， 默认 其波 动与 市场 同
步。
华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
30
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（单 位： 人民 币元）
本期末
（2015 年 6 月 30 日 ）
+5% 23,791,372.20
-5% -23,791,372.20
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层次金融工具公允价值
截至 2015 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层
次的余额为 440,771,033.94 元， 第二层次的余额为 0 元， 第三层次的余额为 0 元。
6.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
6.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§7 投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
31
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 440,771,033.94 88.78
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 49,556,362.39 9.98
8 其他各 项资 产 6,152,246.51 1.24
9 合计 496,479,642.84 100.00
7.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金
资产净
值比例
( ％)
1
华夏上 证
50ETF
股票型
交易型 开
放式
华夏基 金管 理
有限公 司
440,771,033.94 90.90
7.3 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
32
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.11.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.12.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.12.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.12.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.13 投资组合报告附注
7.13.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.13.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
33
7.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 374,203.19
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,265.59
5 应收申 购款 5,772,777.73
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,152,246.51
7.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基 金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数（户 ）
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
15,100 34,119.69 446,455.50 0.09% 514,760,847.69 99.91%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金管理人所有从业人员持
有本基金
528,987.26 0.10%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 0 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
34
究部门 负责 人持 有本 开放 式基金
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 开 放式基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2015年3 月17日） 基金 份额 总额 899,155,836.59
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 443,021,698.67
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末基 金总 赎回 份额 826,970,232.07
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 515,207,303.19
注：本 基金 合同 于 2015 年 3 月 17 日生 效。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告，刘义先生任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告，阳琨先生、李一梅女士任华夏
基金管理有限公司副总经理， 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告，汤晓东先生任华夏基金管理有
限公司总经理，周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告， 对国家工商行政管理总局商标
评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件
已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
35
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 （以下简称
“北京证监局”） 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政
许可的行政监管措施的决定》 ： 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月
内， 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请， 已受理的公募基金产品注册申
请中止审查， 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改， 并
已通过北京证监局的现场整改验收，2015 年 8 月 12 日整改期结束。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
- - - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公 司财 务状 况良 好。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有 较强 的研 究能 力， 能及 时、 全面、 定期 提供 质量 较 高的 宏观、 行业、 公司 和 证券 市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本 基金于 2015 年 3 月 17 日合 同生 效， 本 基金 选择 了中国 银河 证券 的交 易单 元作为 本
基金交 易单 元， 本报 告期 无股票 交易 及应 付佣 金。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
36
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购成 交
总额的比 例
- - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏上 证 50 交 易型 开放 式指数 证券 投资
基金联 接基 金基 金合 同生 效公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-03-18
2 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-03-19
3
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金新增苏州银行股份有限公司为
代销机 构的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-03-26
4
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金新增太平洋证券股份有限公司
为代销 机构 的公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-03-31
5
华夏上 证 50 交 易型 开放 式指数 证券 投资
基金联 接基 金开 放日 常申 购、 赎 回、 转 换、
定期定 额业 务的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-04-16
6
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基 金新 增代 销机 构的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-04-27
7 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-05-09
8
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金新增洛阳银行股份有限公司为
代销机 构的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-06-01
9
华夏基金管理有限公司关于在中国工商
银行股份有限公司开通旗下部分开放式
基金基 金转 换业 务的 公告
中国证监会指
定报刊 及 网站
2015-06-04
10
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基 金新 增代 销机 构的 公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-06-24
§11 备查 文件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1 中国证监会准予基金注册的文件；
11.1.2《华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；
11.1.3《华夏上证 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；
11.1.4 法律意见书； 华夏上证 50 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2015 年 半年度报告
37
11.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
11.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一五年八月二十九日
