华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投资基金
2015 年半年 度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十九日
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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§1 重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8
月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及目 录 .................................................................................................................. 1
§2 基金 简介 .............................................................................................................................. 3
§3 主要 财务 指标 和基 金净值 表 现 .......................................................................................... 4
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ......................................................................................... 4
3.2 基金 净值 表现 ............................................................................................................. 5
§4 管理 人报 告 .......................................................................................................................... 6
§5 托管 人报 告 ........................................................................................................................ 10
§6 半年 度财 务会 计报 告（未 经 审计 ） ................................................................................ 11
6.1 资产 负债 表 ............................................................................................................... 11
6.2 利润 表 ....................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 13
6.4 报表 附注 ................................................................................................................... 14
§7 投资 组合 报告 .................................................................................................................... 32
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ........................................................................................... 32
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ........................................... 32
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ........................................................................... 33
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 ............... 33
7.5 报告 期内 权益 投资 组合 的 重大 变动 ....................................................................... 37
7.6 期末 按债 券信 用等 级分 类 的债 券投 资组 合 ........................................................... 39
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 39
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 39
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 39
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ......... 40
7.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 40
§8 基金 份额 持有 人信 息 ........................................................................................................ 40
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ............................................................... 40
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ................................................................................... 41
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 41
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 41
§9 开放 式基 金份 额变 动 ........................................................................................................ 41
§10 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 42
§11 备查 文件 目录 .................................................................................................................. 45
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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§2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金简 称 华夏沪 港通 恒生ETF
场内 简称 恒生通
基金主 代码 513660
交易代 码 513660
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2014年12月23日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 537,000,095 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015年1月26 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指数 ，追 求 跟踪偏 离度 和跟踪 误差 最
小化。
投资策 略
本基金 主要 采用组 合复 制 策略及 适当 的替代 性策 略
以更好 的跟 踪标 的指 数， 实现基 金投 资目 标。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较基 准为 经 估值汇 率调 整的恒 生指 数
收益率 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票基 金， 风 险与收 益高 于混合 基金 、
债券基 金与 货币 市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
中国农业银行股份有限
公司
信息披 露
负责人
姓名 张静 林葛
联系电 话 400-818-6666 010-66060069
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95599
传真 010-63136700 010-68121816
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市东城区建国门内
大街 69 号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰 大厦 B 座 12 层
北京市西城区复兴门内
大街 28 号 凯晨 世贸 中心
东座 9 层 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 杨明辉 刘士余
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 -
中文 -
注册地 址 -
办公地 址 -
邮政编 码 -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金半年 度报 告正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金半年 度报 告备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构
中国证券登记结算有限责任公
司
北 京 市西 城区 太平 桥大街 17 号
§3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 报告期 （2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 ）
本期已 实现 收益 40,666,183.79
本期利 润 38,362,414.91
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0757
本期加 权平 均净 值利 润率 3.95%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.86%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末（2015 年 6 月 30 日）
期末可 供分 配利 润 40,428,222.59
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0753
期末基 金资 产净 值 1,126,744,609.97
期末基 金份 额净 值 2.0982
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末（2015 年 6 月 30 日）
基金份 额累 计净 值增 长率 8.93%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值 增
长率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -3.22% 1.23% -4.23% 1.23% 1.01% 0.00%
过去三 个月 5.95% 1.30% 5.48% 1.35% 0.47% -0.05%
过去六 个月 8.86% 1.02% 11.11% 1.08% -2.25% -0.06%
自基金合同生
效起至 今
8.93% 0.99% 11.81% 1.08% -2.88% -0.09%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收 益率 历史 走势 对 比图
（2014 年 12 月 23 日至 2015 年 6 月 30 日 ）
注：① 本 基金 合同于 2014 年 12 月 23 日生 效。
②根据 华夏 沪港 通恒 生交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 基金 合同 规定 ， 本 基 金自基 金华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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合 同 生效 之日起 6 个 月内 使基金 的投 资组 合比 例符 合本基 金合 同第 十三 部分 （ 二） 投资 范围 、
（四） 投资 限制 的有 关约 定。
§4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验， 目前旗下管理 12 只 ETF 产品， 分 别为华夏沪
深 300ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、华夏 中证 500ETF 、华夏上 证 50ETF 、
华夏中小板 ETF 、 华夏 能源 ETF 、 华夏材料 ETF 、 华夏消费 ETF 、 华 夏金融 ETF 、
华夏医药 ETF 、华夏恒 生 ETF 和华夏沪港通 恒生 ETF ，初步形成了 覆盖宽基指
数、大盘蓝筹指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的 ETF 产品线。
上半年，在《中国证券报》主办的“第十二届中国基金业金牛奖”评选中，
华夏永福养老理财混合荣获“2014 年度开放式混合型金牛基金”；在《上海证
券报》 主办的第十二届中国“金基金”奖的评选中， 华夏永福养老理财混合、 华
夏沪深 300ETF 获得“ 金基金”产品奖； 在 《证券时报》 主办的“2014 年度中国
基金业明星基金奖”评选中， 华夏策略混合获得“五年持续回报积极混合型明星
基金奖”。
在客户服务方面， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高客户使用的便
利性和服务体验：（1）将华夏基金网上查询和自助语音的数据更新时间提前，
以便客户能更及时地了解交易信息；（2）网上交易平台新增支持上海银行、平
安银行借记卡开户， 并新增短信鉴权方式， 提高了网上交易开户的便利性和安全
性 ；（3）开 展“基金 经理会客厅”、“我的投资我的团”、“2015 年北京马拉华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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松华夏基金训练营”等客户互动活动，倡导和传递理财及生活理念。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张弘弢
本基金的
基金经
理、数量
投资部执
行总经 理
2014-12-23 - 15 年
硕 士。 2000 年 4 月加
入华夏 基金管 理有 限
公司， 曾任研 究发 展
部总经 理、数 量投 资
部副总 经理 等。
王路
本基金的
基金经
理、数量
投资部执
行总经
理、首席
量化投资
官
2014-12-23 - 17 年
博士。 曾任美 国纽 约
德意志 资产管 理公 司
基金经 理及定 量股 票
研究负 责人、 美国 纽
约法兴银行组合经
理、大 成基金 国际 业
务部副总监等 。2008
年 11 月加 入华夏 基
金管理 有限公 司， 曾
任数量投资部总经
理。
徐猛
本基金的
基金经
理、数量
投资部高
级副总 裁
2015-03-12 - 12 年
清华大 学工学 硕士 。
曾任财 富证券 助理 研
究员， 原中关 村证 券
研究员 等。2006 年 2
月加入 华夏基 金管 理
有限公 司，曾 任数 量
投资部 基金经 理助 理
等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为香港恒生指数， 恒生指数目前是以香港股市中市值
最大及成交最活跃的 50 家蓝筹股票为成份股样本，以其经调整的流通市值为权
数计算得到的加权平均股价指数。该指数自 1969 年 11 月 24 日起正式发布，是
香港股市最有影响力的标杆性指数。 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代
性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标。
上半年， 国际方面， 美 国经济总体维持稳定， 零售、 耐用品数据略低于预期，
房地产销售喜忧参半，失业率下降至 5.5% ，市场对加息预期增强，美元走强，
美联储维持利率不变； 油价在 40-60 美元之间震荡； 欧洲经济在欧洲央行量化宽
松刺激政策的推动下继续温和复苏， 但受乌克兰危机、 希腊债务危机等拖累， 欧
元对美元继续贬值，一度跌至 1.05 美元/ 欧元；受宽松政策推动，日本经济进一
步改善， 日元对美元贬值， 日本股市大涨。 国 内方面， 受房地产、 地 方融资平台
债务等因素拖累， 中国经济数据仍然较弱， 央行多次降息、 降准， 经济开始有企
稳迹象， 房地产、 采购 经理指数 （PMI ） 、 进 出口等数据改善， 人民币对美元维
持稳定。 在上述背景下， 上半年美国市场表现为窄幅震荡的走势； 中国内地市场
先大幅上涨， 之后由于杠杆因素大幅下跌震荡； 香港市场受发达市场和中国内地
市场的双重影响， 表现为先大幅上涨， 之后大幅下跌震荡的走势， 恒生指数上半
年上涨 11.21% 。
报告期内， 本基金认真应对日常的申购赎回等工作， 积极控制交易成本和汇华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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率风险。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2015 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 2.0982 元，本报告期份额净值
增长率为 8.86% ，同期经估值汇率调整的恒生指数增长率为 11.11% 。本基金本
报告期跟踪偏离度为-2.25% ，与业绩比较基准产生偏离的主要原因为新基金建
仓、成份股分红、申购赎回、日常运作费用等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 预计美国经济将继续温和增长； 欧洲、 日本经济继续改善； 国
外主要发达国家和地区的经济总体温和偏乐观； 受中国经济影响， 油 价预计仍然
维持在低位。 国内经济将在刺激政策下继续改善， 改革政策的落实和相对宽松的
货币政策将会对市场和经济产生较大影响。
市场方面， 如果主要发达国家的经济能够保持稳定偏乐观， 国内经济能够在
宽松货币政策、 改革红利释放的推动下进一步改善， A 股的救市举措能够成功稳
定市场， 则目前仍然处于历史相对较低估值水平的恒生指数预计会有较好的投资
机会；反之，则可能面临压力。
本基金将会根据基金合同要求， 在紧密跟踪标的指数的基础上， 做好成份股
调整、应对申购赎回、限制股票替代等工作，并力争和业绩比较基准保持一致。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将奉行华夏基金管
理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽责地
为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、
合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工
作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重
大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定， 本基金的收益分配原则为： 每一基金份额享有同等分
配权。 基金每年收益分配次数没有限制， 每次基金收益分配数额的确定原则为使
收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率 （经汇率调整） 。
若 《基金合同》 生效不满 3 个月可不进行收益分配。 本基金收益分配采用现金方
式。法律法规、监管机构、登记机构或上海证券交易所另有规定的，从其规定。
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守
《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对本
基金基金管理人—华夏基金管理有限公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了
托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本托管人认为， 华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值
的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不
存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投资基金
法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为， 华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本
基金半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 16,450,561.43 378,639,362.27
结算备 付金
- -
存出保 证金
31,417.91 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,102,922,511.44 -
其中： 股票 投资
1,102,922,511.44 -
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 400,000,000.00
应收证 券清 算款
20,299,363.85 100,166,881.27
应收利 息 6.4.7.5 4,028.10 250,084.56
应收股 利
13,145,000.68 -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 46,000.00 -
资产总 计
1,152,898,883.41 879,056,328.10
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
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应付证 券清 算款
497,187.57 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
492,088.00 96,291.83
应付托 管费
98,417.59 19,258.37
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 352,546.65 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付 利润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 24,714,033.63 -
负债合 计
26,154,273.44 115,550.20
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,034,351,509.23 878,332,037.00
未分配 利润 6.4.7.10 92,393,100.74 608,740.90
所有者 权益 合计
1,126,744,609.97 878,940,777.90
负债和 所有 者权 益总 计
1,152,898,883.41 879,056,328.10
注： 报 告截 止日 2015 年 6 月 30 日， 基金 份额净 值 2.0982 元， 基金 份额 总额 537,000,095
份。
6.2 利润表
会计主体：华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
一、收入
44,471,131.11
1.利息 收入
711,215.62
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 608,229.44
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券 利息 收入
-
买入返 售金 融资 产收 入
102,986.18
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
45,598,757.56
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 27,023,667.66
基金投 资收 益 6.4.7.13 - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
13
债券投资 收益 6.4.7.14
-
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 -
股利收 益 6.4.7.17 18,575,089.90
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号填
列）
6.4.7.18 -2,303,768.88
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.19 464,926.81
减：二、费用
6,108,716.20
1.管 理人 报酬
2,364,147.08
2.托 管费
472,829.37
3.销 售服 务费
-
4.交易 费用 6.4.7.20 2,985,876.14
5.利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6.其他 费用 6.4.7.21 285,863.61
三、 利润总额 （亏损 总额 以“-” 号填列）
38,362,414.91
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
38,362,414.91
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
878,332,037.00 608,740.90 878,940,777.90
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 38,362,414.91 38,362,414.91
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
156,019,472.23 53,421,944.93 209,441,417.16
其中：1.基金 申购 款 891,815,017.23 114,396,275.28 1,006,211,292.51
2.基 金赎 回款 -735,795,545.00 -60,974,330.35 -796,769,875.35
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
- - - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
14
净 值 变动 （净 值减 少以“-”
号填列 ）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,034,351,509.23 92,393,100.74 1,126,744,609.97
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称“本基金”）已
获中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”） 证监许可[2014]1303 号
《关于准予华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金注册
的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、
《证券投资基金销售管理办法》 、 《公开募集 证券投资基金运作管理办法》 、 《华
夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负
责公开募集。 本基金为交易型开放式， 存续期限为不定期。 本基金自 2014 年 12
月 9 日至 2014 年 12 月 17 日期间共募集 878,315,500.00 元 （不含认购资金利息） ，
业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验）字（14）第 1320 号
验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》于 2014 年 12 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基
金份额总额为 878,332,037 份基金份额， 其中认购资金利息折合 16,537 份基金份
额。 本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司， 基金托管人为中国农业银行
股份有限公司。
根据 《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 和 《华
夏基金管理有限公司关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金
份额折算结果的公告》 ， 基金管理人华夏基金管理有限公司确定 2015 年 1 月 19
日为基金份额折算日， 折算后的基金份额净值与 2015 年 1 月 19 日经估值汇率调
整的恒生指数收盘值的万分之一基本一致。折算前基金份额总额为 878,332,037
份，本次基金份额折算比例为 0.51917089，折算后基金份额总额为 456,000,095
份。 华夏基金管理有限公司已根据折算比例， 对各基金份额持有人持有的基金份华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
15
额进行了折算，本基金登记结算机构已于 2015 年 1 月 20 日进行了变更登记。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏沪港通恒生交易型开放式
指数证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本 基金主要投资于跟踪标的指数的成
份股、 备选成份股、 替代性股票。 为更好地实现投资目标， 基金还可投资于全球
市场的债券、 基金、 金 融衍生工具 （包括远期合约、 互换、 期货、 期 权、 权证等） 、
符合证监会要求的银行存款等货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其
他金融工具。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企
业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称“企业
会计准则”) 、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布 的 《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4
所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年
6 月 30 日的财务状况以及 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的经营成果和基金
净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前持有的股票投资( 包括股票、存华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
16
托凭证及信托凭证投资) 、债券投资、基金投资和衍生工具分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债
表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融
资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括各类应付款
项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项
目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资( 包括股票、存托凭证及信托凭证投资) 、债券投资、
基金投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
17
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折
算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金
变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
6.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计量
股票( 含股票、 存托凭证及信托凭证) 投资和基金投资在持有期间应取得的现
金股利和基金分红收益扣除股票和基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额
确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交
易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为利息收入。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
18
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
当本基金场内申购和赎回对价中包含可以现金替代时， 在本基金补足或卖出
可以现金替代成分股票( 或采取强制退款) 之前 ， 该股票估值日与申购日\ 赎回日估
值的差额确认为 “公允价值变动收益/( 损失)”。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 期末可供分配
利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 基金
收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率（经汇率调整）
达到 1% 以上，方可进行收益分配。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所
有者权益转出。
6.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目， 于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的
折算差额直接计入汇兑损益科目。 以公允价值计量的外币非货币性项目， 于估值
日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 与所产生的折算差额直接计入公允价值
变动损益科目。
6.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分 部是 指本基 金内 同时满 足下 列条件 的组 成部分 ：（1）该 组成 部分能华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
19
够在日 常活动 中产 生收 入、发 生费用 ；（2） 本基金 管理人 能够 定期 评价该 组成
部分的 经营成 果， 以决 定向其 配置资 源、 评价 其业绩 ；（3 ）本 基金 能够取 得该
组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经
营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
本基金作为境外投资者在各个国家和地区证券市场的投资所得的相关税负
是基于其现行的税法法规。 各个国家和地区的税收规定可能发生变化， 或者实施
具有追溯力的修订， 从而导致本基金在正常的经营活动中， 部分交易和事项的最
终税务处理存在不确定性。 在计提和处理税收费用时， 本基金需要作出相关会计
估计。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务
法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其
涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
20
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 16,450,561.43
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 16,450,561.43
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,105,226,280.32 1,102,922,511.44 -2,303,768.88
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,105,226,280.32 1,102,922,511.44 -2,303,768.88
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 3,747.86
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
21
应收结 算备 付金利 息 280.24
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 4,028.10
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 46,000.00
合计 46,000.00
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 352,546.65
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 352,546.65
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 64,466.77
赎回替 代款 24,528,937.75
应付指 数使 用费 120,629.11
合计 24,714,033.63
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 878,332,037.00 878,332,037.00 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
22
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） - -
2015 年 1 月 19 日基 金拆分/
份额折 算前
878,332,037.00 878,332,037.00
基金拆 分/ 份额 折算 调整 -422,331,942.00 -
本期申 购 463,000,000.00 891,815,017.23
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -382,000,000.00 -735,795,545.00
本期末 537,000,095.00 1,034,351,509.23
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 608,740.90 - 608,740.90
本期利 润 40,666,183.79 -2,303,768.88 38,362,414.91
本期基金 份额交 易产生 的 变
动数
-846,702.10 54,268,647.03 53,421,944.93
其中： 基金 申购 款 8,592,091.96 105,804,183.32 114,396,275.28
基 金赎 回款 -9,438,794.06 -51,535,536.29 -60,974,330.35
本期已 分配 利润 - - -
本期末 40,428,222.59 51,964,878.15 92,393,100.74
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 366,279.64
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 205,942.59
其他 36,007.21
合计 608,229.44
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
股票投资收益-- 买卖股票差
价收入
27,023,667.66 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
23
股票投资收益-- 赎回差价收
入
-
股票 投资 收益—— 申购 差价
收入
-
合计 27,023,667.66
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 636,100,203.32
卖出股 票成 本总 额
609,076,535.66
买卖股 票差 价收 入
27,023,667.66
6.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.14 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.15 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 18,575,089.90
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 18,575,089.90
6.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目 本期 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
24
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
1.交 易性 金融 资产 -2,303,768.88
——股票 投资 -2,303,768.88
——债券 投资 -
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计
-2,303,768.88
6.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 464,926.81
合计 464,926.81
注： 替代 损益 指投 资者 申 赎本基 金时 ， 代理 买卖 的 被替代 股票 的实 际成 本与 申赎日 估值
的差额 或强 制退 款的 被替 代股票 在强 制退 款计 算日 与申赎 日估 值的 差额 。
6.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 2,985,876.14
银行间 市场 交易 费用 -
合计 2,985,876.14
6.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 39,671.58
上市费 39,000.00
银行费 用 16,127.97
指数使 用费 166,268.87 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
25
其他费 用 -
合计 285,863.61
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司 （" 中国 农业 银行" ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（" 中信证 券" ） 基金管 理人 的股 东、 一级 交易商
华夏沪 港通恒 生交 易型开 放式指 数证券 投资 基
金联接 基金 （" 华 夏沪 港通恒 生 ETF 联接" ）
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
26
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,364,147.08
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5%的年 费率 计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年
天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
472,829.37
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1%的年 费率 计提 ， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值×0.1%/当年天 数 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方 名称
本期末
2015 年 6 月 30 日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基 金
总份额 的比 例
中信证 券股 份有 限公 司 30,927,789.00 5.76%
华 夏 沪港 通恒生 ETF 联接 405,689,579.00 75.55%
注： 中信 证券 持有 本基 金 份额变 动的 交易 通过 交易 所系统 进行 ， 相关 规定 由 上交所 、 登华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
27
记结算 机构 等制 定。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行活 期存 款 16,450,561.43 366,279.64
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 农业 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
28
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基
金所投资的证券在境外证券交易所上市， 除在“6.4.12 期末本基金持有的流通受
限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合 Beta 值等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金， 采用完全复制策略。 本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
6.4.13.4.2 外汇风险 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
29
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。 本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债， 因此存在相
应的外汇风险。 本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控， 并通过外汇远
期投资交易对上述外汇风险进行管理。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产 - - - -
银行存 款 - - - -
交易性 金融 资产 - 1,102,922,511.44 -
1,102,922,511.4
4
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - 13,145,000.68 - 13,145,000.68
应收申 购款
- - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 - 1,116,067,512.12 -
1,116,067,512.1
2
以外币 计价 的负 债 - - - -
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算款 - - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 - - - -
应付赎回 费 - - - -
负债合 计 - - - -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产 - - - -
银行存 款 - - - -
交易性 金融 资产 - - - -
衍生金 融资 产 - - - - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
30
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - - - -
应收申 购款
- - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 - - - -
以外币 计价 的负 债 - - - -
应付在途 资金 - - - -
应付证 券清 算款 - - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 - - - -
应付赎 回费 - - - -
负债合 计 - - - -
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设
除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（单 位： 人民 币元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
港币 相对人民 币升值
5%
55,803,375.61 -
港币 相对人民 币贬值
5%
-55,803,375.61 -
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。
本基金为指数型基金， 采用完全复制策略。 本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。本基金管理人通常用 Beta 值等指标来衡量市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ） 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
31
交易性 金融 资产- 股票 投资 1,102,922,511.44 97.89 - -
交易性 金融 资产- 基金 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 1,102,922,511.44 97.89 - -
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、 估 测组 合市 场价 格风 险的 数 据为 恒生 指数 变动 时，各类 持仓 资产 相应 的理论 变
动值对 基金 资产 净值 的影 响金额 。
2、 假定 恒生 指数 变化 5% ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、Beta 系数 是根 据组 合在报 表 日各 类持 仓资 产在 过去 100 个交 易日 与其 对应 的指
数数据 回归 加权 得出 ，对 于交易 少于 100 个交 易日的 资 产， 默认 其波 动与 市场 同
步。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（单 位： 人民 币元）
本期末
（2015 年 6 月 30 日 ）
上年度 末
（2014 年 12 月 31 日）
+5%
53,373,892.17 -
-5%
-53,373,892.17 -
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层次金融工具公允价值
截至 2015 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层
次的余额为 1,102,922,511.44 元，第二层次的余额为 0 元，第三层次的余额为 0
元。（截至 2014 年 12 月 31 日止：第一层次的余额为 0 元，第二层次的余额为华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
32
0 元，第三层次的余额为 0 元。）
6.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
6.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§7 投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 1,102,922,511.44 95.67
其中： 普通 股 1,102,922,511.44 95.67
存托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中：远 期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,450,561.43 1.43
8 其他各 项资 产 33,525,810.54 2.91
9 合计 1,152,898,883.41 100.00
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
33
国家（ 地区 ） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
中国香 港 1,102,922,511.44 97.89
合计 1,102,922,511.44 97.89
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
金融 646,173,638.49 57.35
信息技 术 120,511,864.93 10.70
能源 79,549,473.34 7.06
电信服 务 86,701,996.86 7.69
公用事 业 47,423,978.93 4.21
工业 62,601,784.20 5.56
非必需 消费 品 28,823,766.06 2.56
必需消 费品 31,136,008.63 2.76
材料 - -
保健 - -
合计 1,102,922,511.44 97.89
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名 称
（英文 ）
公司名
称（中
文）
证券代 码
所在证
券市场
所属国
家（地
区)
数量
（股）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1
HSBC
HOLDINGS
PLC
汇丰控 股
有限公 司
00005 香港
中国香
港
2,186,400 122,691,565.44 10.89
2
TENCENT
HOLDINGS
LTD
腾讯控 股
有限公 司
00700 香港
中国香
港
895,100 110,769,267.68 9.83
3
AIA GROUP
LTD
友邦保 险
控股有 限
公司
01299 香港
中国香
港
1,920,000 77,946,153.60 6.92
4
CHINA
MOBILE LTD
中国移 动
有限公司
00941 香港
中国香
港
976,500 77,528,284.94 6.88
5
CHINA
CONSTRUCT
中国建 设
银行股 份
00939 香港
中国香
港
13,371,000 75,727,664.00 6.72 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
34
ION BANK 有限公 司
6
IND &
COMM BK
OF CHINA
中国工 商
银行股 份
有限公 司
01398 香港
中国香
港
11,728,000 57,791,249.33 5.13
7
BANK OF
CHINA LTD
中国银 行
股份有 限
公司
03988 香港
中国香
港
12,645,000 50,980,816.15 4.52
8
CK
HUTCHISON
HOLDINGS
LTD
长江和 记
实业有 限
公司
00001 香港
中国香
港
428,764 39,066,045.51 3.47
9
HONG KONG
EXCHANGES
& CLEAR
香港交 易
及结算 所
有限公 司
00388 香港
中国香
港
176,500 38,629,422.58 3.43
10
PING AN
INSURANCE
GROUP CO
中国平 安
保险( 集
团) 股份
有限公 司
02318 香港
中国香
港
414,000 34,674,039.25 3.08
11
CHINA LIFE
INSURANCE
CO
中国人 寿
保险股 份
有限公 司
02628 香港
中国香
港
1,185,000 31,992,600.38 2.84
12
SUN HUNG
KAI
PROPERTIES
新鸿基 地
产发展 有
限公司
00016 香港
中国香
港
250,000 25,118,116.00 2.23
13 CNOOC LTD
中国海 洋
石油有 限
公司
00883 香港
中国香
港
2,839,000 24,981,326.26 2.22
14
PETROCHIN
A CO LTD
中国石 油
天然气 股
份有限 公
司
00857 香港
中国香
港
3,350,000 23,180,261.35 2.06
15
CHEUNG
KONG
PROPERTY
HOLDINGS
LTD
长江实 业
地产有 限
公司
01113 香港
中国香
港
434,264 22,336,864.77 1.98
16
CHINA
PETROLEUM
&
CHEMICAL
中国石 油
化工股 份
有限公 司
00386 香港
中国香
港
3,848,000 20,592,951.41 1.83
17
CLP
HOLDINGS
LTD
中电控 股
有限公 司
00002 香港
中国香
港
297,000 15,656,665.66 1.39 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
35
18
BOC HONG
KONG
HOLDINGS
LTD
中银香 港
( 控股) 有
限公司
02388 香港
中国香
港
588,500 15,205,699.49 1.35
19
HANG SENG
BANK LTD
恒生银 行
有限公 司
00011 香港
中国香
港
121,700 14,748,933.75 1.31
20
CHINA
OVERSEAS
LAND &
INVEST
中国海 外
发展有 限
公司
00688 香港
中国香
港
650,000 14,220,933.35 1.26
21
HONG KONG
& CHINA
GAS
香港中 华
煤气有 限
公司
00003 香港
中国香
港
1,087,000 14,138,635.52 1.25
22
POWER
ASSETS
HOLDINGS
LTD
电能实 业
有限公 司
00006 香港
中国香
港
218,000 12,329,155.24 1.09
23
LENOVO
GROUP LTD
联想集 团
有限公 司
00992 香港
中国香
港
1,134,000 9,742,597.25 0.86
24
CHINA
UNICOM
HONG KONG
LTD
中国联 合
网络通 信
( 香港) 股
份有限 公
司
00762 香港
中国香
港
940,000 9,173,711.92 0.81
25
HENGAN
INTL GROUP
CO LTD
恒安国 际
集团有 限
公司
01044 香港
中国香
港
123,500 9,098,797.54 0.81
26
GALAXY
ENTERTAIN
MENT
GROUP LTD
银河娱 乐
集团有 限
公司
00027 香港
中国香
港
367,000 9,071,559.58 0.81
27
BANK OF
COMMUNIC
ATIONS CO
交通银 行
股份有 限
公司
03328 香港
中国香
港
1,390,000 8,984,286.13 0.80
28 CITIC LTD
中国中 信
股份有 限
公司
00267 香港
中国香
港
793,000 8,817,498.64 0.78
29
WHARF
HOLDINGS
LTD
九龙仓 集
团有限 公
司
00004 香港
中国香
港
212,000 8,750,703.65 0.78
30
SANDS
CHINA LTD
金沙中 国
有限公 司
01928 香港
中国香
港
374,000 7,808,534.32 0.69
31
HENDERSON
LAND
恒基兆 业
地产有 限
00012 香港
中国香
港
180,500 7,659,845.47 0.68 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
36
DEVELOPME
NT
公司
32
CHINA
SHENHUA
ENERGY CO
中国神 华
能源股 份
有限公 司
01088 香港
中国香
港
533,000 7,538,186.59 0.67
33
WANT
WANT
CHINA
HOLDINGS
LTD
中国旺 旺
控股有 限
公司
00151 香港
中国香
港
1,144,000 7,504,077.15 0.67
34
BELLE
INTERNATIO
NAL
HOLDINGS
百丽国 际
控股有 限
公司
01880 香港
中国香
港
1,037,000 7,407,772.38 0.66
35
CHINA
RESOURCES
LAND LTD
华润置 地
有限公 司
01109 香港
中国香
港
362,000 7,282,893.74 0.65
36
SWIRE
PACIFIC
LTD-A
太古股 份
有限公 司
（A ）
00019 香港
中国香
港
91,000 7,093,827.92 0.63
37
CHINA
MENGNIU
DAIRY CO
LTD
中国蒙 牛
乳业有 限
公司
02319 香港
中国香
港
218,000 6,740,054.46 0.60
38
NEW WORLD
DEVELOPME
NT
新世界 发
展有限 公
司
00017 香港
中国香
港
823,953 6,683,405.44 0.59
39 MTR CORP
香港铁 路
有限公 司
00066 香港
中国香
港
227,000 6,555,268.32 0.58
40
HANG LUNG
PROPERTIES
LTD
恒隆地 产
有限公 司
00101 香港
中国香
港
351,000 6,471,954.57 0.57
41
BANK OF
EAST ASIA
东亚银 行
有限公 司
00023 香港
中国香
港
228,102 6,185,662.28 0.55
42
CHINA
MERCHANTS
HLDGS INTL
招商局 国
际有限 公
司
00144 香港
中国香
港
202,000 5,372,797.01 0.48
43
CHINA
RESOURCES
POWER
HOLDIN
华润电 力
控股有 限
公司
00836 香港
中国香
港
306,000 5,299,522.51 0.47
44
SINO LAND
CO
信和置 业
有限公 司
00083 香港
中国香
港
482,000 4,997,001.20 0.44
45 LI & FUNG 利丰有 限 00494 香港 中国香 922,000 4,535,899.78 0.40 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
37
LTD 公司 港
46
TINGYI
(CAYMAN
ISLN) HLDG
CO
康师傅 控
股有限 公
司
00322 香港
中国香
港
312,000 3,953,367.48 0.35
47
CHINA
RESOURCES
ENTERPRISE
华润创 业
有限公 司
00291 香港
中国香
港
192,000 3,839,712.00 0.34
48
KUNLUN
ENERGY CO
LTD
昆仑能 源
有限公 司
00135 香港
中国香
港
516,000 3,256,747.73 0.29
49
CATHAY
PACIFIC
AIRWAYS
国泰航 空
有限公 司
00293 香港
中国香
港
183,000 2,790,174.72 0.25
注：所 用证 券代 码采 用当 地市场 代码 。
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 HSBC HOLDINGS PLC 00005 199,380,561.94 22.68
2
TENCENT HOLDINGS
LTD
00700 159,564,674.93 18.15
3 CHINA MOBILE LTD 00941 125,084,379.60 14.23
4 AIA GROUP LTD 01299 120,448,062.43 13.70
5
CHINA CONSTRUCTION
BANK
00939 115,374,558.72 13.13
6
IND & COMM BK OF
CHINA
01398 90,797,023.44 10.33
7 BANK OF CHINA LTD 03988 77,029,215.20 8.76
8
CHINA LIFE INSURANCE
CO
02628 51,584,939.89 5.87
9
HONG KONG
EXCHANGES & CLEAR
00388 51,340,572.03 5.84
10
PING AN INSURANCE
GROUP CO
02318 48,831,097.73 5.56
11
HUTCHISON WHAMPOA
LTD
00013 42,987,215.57 4.89
12 CNOOC LTD 00883 42,596,701.69 4.85
13
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD
00001 41,138,294.01 4.68 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
38
14 PETROCHINA CO LTD 00857 39,325,296.64 4.47
15
SUN HUNG KAI
PROPERTIES
00016 38,564,874.63 4.39
16
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL
00386 33,653,885.92 3.83
17 CLP HOLDINGS LTD 00002 25,904,823.14 2.95
18
HONG KONG & CHINA
GAS
00003 23,083,951.80 2.63
19
CHINA OVERSEAS LAND
& INVEST
00688 22,084,278.44 2.51
20
POWER ASSETS
HOLDINGS LTD
00006 21,714,683.66 2.47
21 HANG SENG BANK LTD 00011 21,461,525.40 2.44
22
BOC HONG KONG
HOLDINGS LTD
02388 20,550,499.05 2.34
23
GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP LTD
00027 18,525,123.30 2.11
注：“买入 金额” 按 买入成 交 金额 （ 成交 单价 乘以成 交 数量） 填列 ， 不 考虑相 关 交易 费
用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 HSBC HOLDINGS PLC 00005 77,055,412.04 8.77
2
TENCENT HOLDINGS
LTD
00700 58,412,404.50 6.65
3 AIA GROUP LTD 01299 46,198,176.13 5.26
4 CHINA MOBILE LTD 00941 44,662,641.97 5.08
5
CHINA CONSTRUCTION
BANK
00939 41,912,366.13 4.77
6
IND & COMM BK OF
CHINA
01398 33,834,562.77 3.85
7 BANK OF CHINA LTD 03988 28,398,671.35 3.23
8
HONG KONG
EXCHANGES & CLEAR
00388 20,593,410.57 2.34
9
CHINA LIFE INSURANCE
CO
02628 18,304,589.57 2.08
10
PING AN INSURANCE
GROUP CO
02318 17,808,949.55 2.03 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
39
11
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD
00001 17,278,487.33 1.97
12 CNOOC LTD 00883 16,395,651.42 1.87
13
SUN HUNG KAI
PROPERTIES
00016 14,196,149.82 1.62
14 PETROCHINA CO LTD 00857 13,675,102.02 1.56
15
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL
00386 13,492,785.95 1.54
16
HUTCHISON WHAMPOA
LTD
00013 11,614,703.29 1.32
17 CLP HOLDINGS LTD 00002 9,805,709.51 1.12
18
HONG KONG & CHINA
GAS
00003 8,671,209.43 0.99
19 HANG SENG BANK LTD 00011 8,583,181.70 0.98
20
POWER ASSETS
HOLDINGS LTD
00006 8,095,909.15 0.92
注：“卖出 金额” 按 卖出成 交 金额 （ 成交 单价 乘以成 交 数量） 填列 ， 不 考虑相 关 交易 费
用。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 1,714,208,016.02
卖出收 入（ 成交 ）总 额 636,100,203.32
注：“买入 成本” 、“卖出 收入”均按 买卖 成交 金额 （成交 单 价乘 以成 交数 量） 填列 ， 不 考
虑相关 交易 费用 。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明
细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
40
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 31,417.91
2 应收证 券清 算款 20,299,363.85
3 应收股 利 13,145,000.68
4 应收利 息 4,028.10
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 46,000.00
8 其他 -
9 合计 33,525,810.54
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基 金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数
（户）
户均持有
的基金份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
华 夏 沪港 通恒生 ETF 联
接 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
41
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,397 384,395.20 76,540,150.00 14.25% 54,770,366.00 10.20% 405,689,579.00 75.55%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总
份额比 例
1 中信证 券股 份有 限公 司 30,927,789 5.76%
2
国联证券 －建设银行－国联港股 通
集合资 产管 理计 划
9,961,200 1.85%
3 广发证 券股 份有 限公 司 8,349,956 1.55%
4
广发证 券－ 工行 －广 发君 泽利 1 号
集合资 产管 理计 划
8,000,000 1.49%
5 张秋萍 6,300,000 1.17%
6 李美芳 5,191,708 0.97%
7 东兴证 券股 份有 限公 司 4,429,700 0.82%
8 陆虎进 3,739,853 0.70%
9 宁波金 丰电 子有 限公 司 3,200,000 0.60%
10
鹏华基金 －工商银行－鹏华基金 鹏
诚理财 多策 略绝 对收 益 2 号资产 管
理计划
2,955,068 0.55%
11
中国农业 银行股份有限公司－华 夏
沪港通恒 生交易型开放式指数证 券
投资基 金联 接基 金
405,689,579 75.55%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
- -
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 开 放式基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2014年12 月23 日） 基金 份额 总额 878,332,037
本报告 期期 初基 金份 额总 额 878,332,037
本报告 期基 金总 申购 份额 463,000,000 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
42
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 382,000,000
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -422,331,942
本报告 期期 末基 金 份额 总额 537,000,095
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告，刘义先生任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告，阳琨先生、李一梅女士任华夏
基金管理有限公司副总经理， 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告，汤晓东先生任华夏基金管理有
限公司总经理，周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。
本基金托管人于 2015 年 1 月 6 日发布《中国农业银行股份有限公司关于托
管业务部负责人变更的公告》 ， 任命余晓晨先 生主持中国农业银行股份有限公司
托管业务部/ 养老金管理中心工作。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告， 对国家工商行政管理总局商标
评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件
已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 （以下简称
“北京证监局”） 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政
许可的行政监管措施的决定》 ： 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月
内， 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请， 已受理的公募基金产品注册申华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
43
请中止审查， 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改，并
已通过北京证监局的现场整改验收，2015 年 8 月 12 日整改期结束。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君 安证 券 2 2,350,308,219.34 100.00% 352,546.65 100.00% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公 司财 务状 况良 好。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有 较强 的研 究能 力， 能及 时、 全面、 定期 提供 质量 较 高的 宏观、 行业、 公司 和 证券 市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金还 选择了 长江 证券 、 高华 证券 的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 ，
本报告 期无 股票 交易 及应 付佣金 。
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，高 华证 券的 交易 单元为 本基 金本 期新 增的 交易单 元 。
本期没 有剔 除的 券商 交易 单元。
⑤此处 佣金 指基 金通 过单 一券商 进行 股票 、 股 指期 货 等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合
计。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
44
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债
券成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的 比例
成交金 额
占当期 基
金成交 总
额的 比例
- - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基金管理有限公司关于华夏沪港通
恒生交易型开放式指数证券投资基金基
金份额 折算 的公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-01-15
2
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎回业 务的 公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-01-21
3
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券
投资基 金上市 交易 公告 书
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-01-21
4
华夏基金管理有限公司关于华夏沪港通
恒生交易型开放式指数证券投资基金基
金份额 折算 结果 的公 告
中国证监会指
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2015-01-21
5
关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投资基金上市首日开盘参考价的提
示性公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-01-24
6
华夏基金管理有限公司关于新增华夏沪
港通恒生交易型开放式指数证券投资基
金申购 赎回 代办 证券 公司 的公告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-01-31
7
关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投 资基 金暂 停申 购、 赎回业 务的 公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-02-11
8 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-03-05
9
华夏基金管理有限公司关于增聘华夏沪
港通恒生交易型开放式指数证券投资基
金基金 经理 的公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-03-14
10 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-03-19
11
关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投 资基 金暂 停申 购、 赎回业 务的 公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-03-31
12 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-05-09
13
关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投 资基 金暂 停申 购、 赎回业 务的 公 告
中国证监会指
定报刊 及网 站
2015-06-15
14
关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投 资基 金暂 停申 购、 赎回业 务的 公 告
中国证监会指
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2015-06-26 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年 度报告
45
§11 备查 文件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1 中国证监会准予基金注册的文件；
11.1.2《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
11.1.3《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
11.1.4 法律意见书；
11.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
11.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一五年八月二十九日
