华夏债券投资基金
2015 年 半 年度 报 告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十九日
华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规 定， 于 2015 年 8 月 27
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 .......................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 10
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ................................................................................ 11
6.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 11
6.2 利 润表 ....................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 13
6.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 14
§ 7 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 30
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 30
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 31
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 31
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 33
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 33
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 34
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 34
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 34
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 34
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 34
7.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 34
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 35
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 35
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 36
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 36
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................ 36
§ 10 重 大事 件揭 示 .................................................................................................................. 36
§ 11 备查 文件 目录 .................................................................................................................. 39
华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏债 券投 资基 金
基金简 称 华夏债 券
基金主 代码 001001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同 生 效日 2002年10月23日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,467,694,364.68 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏债 券A/B 华夏债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 001001 、001002 001003
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 890,763,486.78 份 576,930,877.90 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在强调 本金 安全 的前 提下 ， 追求 较高 的当 期收 入和 总回 报 。
投资策 略
本 基 金将 在 遵守 投资 纪律并 有 效管 理风 险 的基 础上， 通 过
价 值 分析 ， 结合 自上 而下确 定 投资 策略 和 自下 而上个 券 选
择 的 程序 ， 采取 久期 偏离、 收 益率 曲线 配 置和 类属配 置 等
积极投 资策 略， 发现 、 确 认并利 用市 场失 衡实 现组 合增 值 。
业绩比 较基 准
本基金 整体 的业绩 比较 基 准为 “5 3% 中信 标普 银行 间 债券指
数+46% 中 信标 普国 债指 数+1% 中 信标 普企 业债 指数 ” 。
风险收 益特 征
本 基 金属 于 证券 投资 基金中 相 对低 风险 的 品种 ，其长 期 平
均 的 风险 和 预期 收益 率低于 股 票基 金和 平 衡型 基金， 高 于
货币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张静 汤嵩彥
联系电 话 400-818-6666 95559
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95559
传真 010-63136700 021-62701216
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 工 业 区
A 区
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中
路 188 号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰大 厦 B 座 12 层
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中
路 188 号
邮政编 码 100033 200120 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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法定代 表人 杨明辉 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券
时报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号 通泰
大厦 B 座 12 层
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 ）
华夏债 券A/B 华夏债 券C
本期已 实现 收益 27,966,340.57 21,157,400.82
本期利 润 35,578,533.45 26,362,023.58
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0385 0.0367
本期加 权平 均净 值利 润率 3.63% 3.47%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.66% 3.48%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末 （2015 年 6 月 30 日）
华夏债 券A/B 华夏债 券C
期末可 供分 配利 润 18,797,556.01 8,704,008.26
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0211 0.0151
期末基 金资 产净 值 952,465,433.81 613,530,186.95
期末基 金份 额净 值 1.069 1.063
3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末 （2015 年 6 月 30 日）
华夏债 券A/B 华夏债 券C
基金份 额累 计净 值增 长率 111.04% 104.99%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要 低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏债券 A/B ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.38% 0.09% 0.26% 0.08% 0.12% 0.01%
过去三 个月 2.39% 0.11% 1.90% 0.11% 0.49% 0.00%
过去六 个月 3.66% 0.11% 2.56% 0.11% 1.10% 0.00%
过去一 年 7.94% 0.12% 5.81% 0.13% 2.13% -0.01%
过去三 年 18.01% 0.11% 10.88% 0.10% 7.13% 0.01%
自基金合同
生效起 至今
111.04% 0.14% 48.96% 0.09% 62.08% 0.05%
华夏债券 C ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.38% 0.09% 0.26% 0.08% 0.12% 0.01%
过去三 个月 2.31% 0.11% 1.90% 0.11% 0.41% 0.00%
过去六 个月 3.48% 0.11% 2.56% 0.11% 0.92% 0.00%
过去一 年 7.56% 0.12% 5.81% 0.13% 1.75% -0.01%
过去三 年 16.88% 0.11% 10.88% 0.10% 6.00% 0.01%
自基金合同
生效起 至今
104.99% 0.14% 48.96% 0.09% 56.03% 0.05%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏债 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2002 年 10 月 23 日至 2015 年 6 月 30 日 ）
华夏债 券 A/B 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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华夏债 券 C
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成 立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础， 尽力捕捉市场机会， 为投资人谋求满意
的回报。 根据银河证券基金研究中心 基金业绩统计报告， 在基金分类排名中 （截
至 2015 年 6 月 30 日数据） ， 华夏成长混合在 36 只偏股型基金 （股票上限 80% ）
中排名第 12，华夏永福养老理财混合在 16 只偏债型基金中排名第 6 ，华夏回报
及回报二号混合基金分别在 14 只特定策略混合型基金中排名第 5 和第 4；固定
收益类产品中， 华夏双债债券在 88 只普通债券型基金中排名第 14， 华夏薪金宝
货币及华夏财富宝货币分别在 150 只货币型基金中排名第 4 和第 8。
上半年，在《中国证券报》主办的 “第十二届中国基金业金牛奖 ”评选中，
华夏永福养老理财混合荣获 “2014 年度开放式混合型金 牛基金”；在《上海证
券报》 主办的第十二届中国 “金基金”奖的评选中， 华夏永福养老理财混合、 华
夏沪深 300ETF 获得 “ 金基金”产品奖； 在 《证券时报》 主办的 “2014 年度中国
基金业明星基金奖 ” 评选中， 华夏策略混合获得 “五年持续回报积极混合型明星
基金奖 ”。
在客户服务方面， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高客户使用的便
利性和服务体验：（1）将华夏基金网上查询和自助语音的数据更新时间提前，
以便客户能更及时地了解交易信息；（2）网上交易平台新增支持上海银行、平
安银行借记卡开户， 并新增短信鉴权方式， 提高了网上交易开户 的便利性和安全
性； （3） 开展“基金 经理会客厅 ”、 “我的投资我的团 ”、 “2015 年北京马拉
松华夏基金训练营 ” 等客户互动活动，倡导和传递理财及生活理念。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
魏镇江
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 总
监
2010-02-04 - 12 年
北京大学经济学硕士。
曾任德邦证券债券研究
员等。2005 年 3 月加 入
华 夏 基 金 管 理 有 限 公
司， 曾 任债 券研 究员 等。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根 据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益 ，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 本基金出现 1 次涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成 交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况，为投资策略需要所致，该
次交易基金经理已提供决策依据，并履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年， 国际方面， 全 球经济动荡加剧。 年初， 原油、 铜和铁矿石等 国际大
宗商品价格大幅下跌，通缩担忧加剧，欧日经济继续疲软，美国经济相对良好，
国际间的金融不稳定因素增加。 欧洲央行推出超预期的 QE 政策， 美联储加息预
期上升， 美元升值势头得以维持， 新兴经济体货币下跌。 国内方面， 经济依旧没
有明显好转， 保 增长压力仍然很大。 政府加大了货币政策的刺激力度， 同时财政
政策也有所发力： 地方政府债务置换计划开始启动， 力图降低地方政府债务负担；
43 号文的约束力减弱， 平台融资有所松动。 通胀水平依旧很低， PPI 持续负增长，华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
9
不过猪肉价格开始上涨。 上半年债市表现较好， 受不断降息降准影响， 债券收益
率曲线呈牛市变陡走势，特别是信用债表现更佳。可转债受股市影响先涨后跌，
波动明显上升。
报告期内， 本基金增加了对债券的配置， 将组合杠杆保持在较高水平， 并适
当拉长了组合久期。可转债上保持较低仓位，仅择机做了一些波段。
4.4.2 报告期内基金 的业绩表现
截至 2015 年 6 月 30 日， 华夏债券 A/B 基金份 额净值为 1.069 元， 本报告期
份额净值增长率为 3.66% ； 华夏债券 C 基金份额净值为 1.063 元， 本报告期份额
净值增长率为 3.48% ，同期业绩比较基准增长率为 2.56% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 预计经济增速仍存在一定下行压力， 但由于上半年融资力度上
升， 下行幅度预计有限。 虽然猪肉价格仍有上涨可能， 但实体经济总需求依然较
弱， 通胀水平仍将保持在可控范围之内， 货币政策预计将继续保持宽松。 房地产
销售回暖对房地产投资有 正面影响。债市方面，由于股市大幅上涨的趋势不再，
投资者风险偏好降低， 大量避险资金会转入债市。 同时， 理财收益的下行， 也会
推动对信用债的边际需求， 对信用债有一定的支撑。 可转债方面， 目前存量已经
不多，而溢价率高企，投资价值尚不明显。
下半年， 本基金将继续重点持有评级较好、 收益率有吸引力的信用债， 同时
密切关注经济下行时个别信用风险可能带来的冲击， 做好流动性风险的防范。 转
债方面将保持谨慎，重点关注一级市场，加强对新转债的研究。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉 献回报”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
10
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监
察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、
合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工
作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重
大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金 合同等规定，
本基金本报告期实施利润分配 2 次，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2015 年上半年度，基金托管人在华夏债券投资基金的托管过程中，严格遵
守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议 ， 尽职尽责
地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
2015 年上半年度，华夏基金管理有限公司在华夏债券投资基金投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，
托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了 2 次收益分配，分配金额为 66,055,893.89 元，符
合基金合同的规定。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2015 年上半年度，由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有
关华夏债券投资 基金的半年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务
会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
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§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体： 华夏债券投资基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 12,708,651.20 25,471,437.46
结算备 付金
38,020,531.51 171,617,504.12
存出保 证金
133,197.79 146,896.57
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,116,367,455.73 2,467,551,464.90
其中： 股票 投资
240,380.00 -
基金投 资
- -
债券投 资
2,102,127,075.73 2,445,960,064.90
资产支 持证 券投 资
14,000,000.00 21,591,400.00
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 46,483,114.97 74,877,361.32
应收股 利
- -
应收申 购款
28,564,464.24 8,498,910.38
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
2,242,277,415.44 2,748,163,574.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
645,000,000.00 824,999,680.00
应付证 券清 算款
23,440.36 135,243,100.76
应付赎 回款
13,225,195.66 5,064,665.98
应付管 理人 报酬
770,812.07 1,001,160.26 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
12
应付托 管费
256,937.37 333,720.07
应付销 售服 务费
152,730.39 229,157.82
应付交 易费 用 6.4.7.7 3,296,357.00 3,210,949.13
应交税 费
13,341,755.07 13,341,755.07
应付利 息
32,891.55 346,944.45
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 181,675.21 112,543.27
负债合 计
676,281,794.68 983,883,676.81
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,467,694,364.68 1,650,175,567.48
未分配 利润 6.4.7.10 98,301,256.08 114,104,330.46
所有者 权益 合计
1,565,995,620.76 1,764,279,897.94
负债和 所有 者权 益总 计
2,242,277,415.44 2,748,163,574.75
注： 报告 截止 日 2015 年 6 月 30 日 ， 华 夏债 券 A/B 基 金份额 净 值 1.069 元 ， 华夏 债券 C
基金份额净值 1.063 元 ； 华 夏 债 券 基 金 份 额 总 额 1,467,694,364.68 份 （ 其 中 A/B 类
890,763,486.78 份，C 类 576,930,877.90 份） 。
6.2 利润表
会计主体： 华夏债券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入
82,110,764.19 172,768,029.23
1.利息 收入
77,350,453.88 108,521,373.39
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 673,429.56 640,539.27
债券利 息收 入
76,219,996.36 107,141,331.70
资产支 持证 券利 息收 入
383,689.84 728,349.64
买入返 售金 融资 产收 入
73,338.12 11,152.78
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-8,056,505.33 -29,631,404.63
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -6,603,638.07 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -1,452,867.26 -29,631,404.63 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
13
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生 工具 收益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 - -
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.18 12,816,815.64 93,878,060.47
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 - -
减：二、费用
20,170,207.16 25,592,543.59
1.管理 人报 酬
5,187,975.69 8,041,641.81
2.托管 费
1,729,325.19 2,680,547.29
3.销售 服务 费
1,132,710.49 2,097,876.15
4.交易 费用 6.4.7.20 270,980.06 31,636.20
5.利息 支出
11,649,892.42 12,546,698.23
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
11,649,892.42 12,546,698.23
6.其他 费用 6.4.7.21 199,323.31 194,143.91
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
61,940,557.03 147,175,485.64
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
61,940,557.03 147,175,485.64
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏债券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,650,175,567.48 114,104,330.46 1,764,279,897.94
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 61,940,557.03 61,940,557.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-182,481,202.80 -11,687,737.52 -194,168,940.32
其中：1.基 金申 购款 1,714,239,039.82 97,574,071.01 1,811,813,110.83
2.基金 赎回 款 -1,896,720,242.62 -109,261,808.53 -2,005,982,051.15
四 、 本 期 向 基 金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
- -66,055,893.89 -66,055,893.89 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
14
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,467,694,364.68 98,301,256.08 1,565,995,620.76
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,673,768,046.89 28,551,297.94 2,702,319,344.83
二 、 本 期 经 营 活动产生的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 147,175,485.64 147,175,485.64
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-19,831,348.23 1,587,039.88 -18,244,308.35
其中：1.基 金申 购款 1,567,816,261.03 66,491,409.40 1,634,307,670.43
2.基金 赎回 款 -1,587,647,609.26 -64,904,369.52 -1,652,551,978.78
四 、 本 期 向 基 金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,653,936,698.66 177,313,823.46 2,831,250,522.12
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华夏债券投资基金 （以下简称 “本基金” ） 经中国证券监督管理委员会 （以
下简称 “中国证监会 ”） 证监基金字[2002]61 号 《关于同意华夏债券投资基金设
立的批复》 核准， 由基金发起人华夏基金管理有限公司依照 《证券投资基金管理
暂行办法》（于 2004 年 9 月 16 日废止，由《中华人民共和国证券投资基金法》
取代） 、 《开放式证券 投资基金试点办法》 （已废止） 等有关规定和 《华夏债券
投资基金基金契约》 （于 2004 年 10 月 15 日改为 《华夏债券投资基金基金合同》 ）
发起，并于 2002 年 10 月 23 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
15
定，首次设立 募集不包括认购资金利息共募集 5,132,789,987.20 元，业经普华永
道中天会计师事务所有限公司普华永道验字 （2002）第 103 号验资报告予以验证。
本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司， 基金托管人为交通银行股份有限
公司。
根据 《关于修订< 华夏 债券投资基金基金合同> 、< 华夏债券投资基金 招募说
明书 （更新）> 的公告》 ， 自 2006 年 4 月 3 日起， 本基金根据申购费用、 赎回费
用收取方式的不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购时收取前端申购
费用的，称为 A 类；在投资者赎回时收取后端申购费用的，称为 B 类 ；新增不
收 取前/ 后端申购费用、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的
基金类别，称为 C 类。本基金 A 类、B 类、C 类三种收费模式并存，由于基金
费用的不同，本基金 A/B 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值，
计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额
总数。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额， 但各类别基金份额之间不能
相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《华夏债券投资基金基金合同》
等有关规定， 本基金主要投资于固定收益类金融工具， 包括国内依法发行、 上市
的国债、 央行票据、 金 融债、 企业 （公司） 债 （包括可转债） 、 资产 支持证券等
债券， 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金还可参与一级市场
新股申购， 持有因可转债转股所形成的股票以及股票派发或可分离交易可转债分
离交易的权证等资产， 但非固定收益类金融工具投资比例合计不超过基金资产的
20% 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企
业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称 “企业
会计准则 ”) 、 中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证 券投资
基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4
所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
16
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年
6 月 30 日的财务状况以及 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的经营成果和基金
净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
除下文 6.4.5.2 会计估计变更的说明中的变更外，本基金本报告期所采用的
会计政策、 其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、 会计估计
一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定
收益品种的估值处理标准》 的有关规定， 自 2015 年 3 月 20 日起， 本基金采用第
三方估值机构中证指数有限公司提供的价格对持有的交易所上市交易或挂牌转
让的固定收益品 种（估值处理标准另有规定的除外）进行估值。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其 他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，基金从上市公司分配取得的股息红利所华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
17
得， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应纳税所得额， 持股期限
在 1 个月以上至 1 年 （含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税所得额， 持股 期限超过
1 年的，减按 25% 计入应纳税所得额。
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 12,708,651.20
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 12,708,651.20
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 137,970.00 240,380.00 102,410.00
贵 金 属 投 资- 金交
所黄金 合约
- - -
债券
交易所 市场 1,280,040,909.99 1,310,982,575.73 30,941,665.74
银行间 市场 779,247,260.69 791,144,500.00 11,897,239.31
合计 2,059,288,170.68 2,102,127,075.73 42,838,905.05
资产支 持证 券 14,000,000.00 14,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,073,426,140.68 2,116,367,455.73 42,941,315.05
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
18
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 969.61
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 18,483.28
应收债 券利 息 46,412,711.22
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 50,950.86
合计 46,483,114.97
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,288,837.07
银行间 市场 应付 交易 费用 7,519.93
合计 3,296,357.00
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,071.90
预提费 用 168,603.31
其他 12,000.00 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
19
合计 181,675.21
6.4.7.9 实收基金
华夏债券 A/B
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 948,716,704.28 948,716,704.28
本期申 购 359,088,334.54 359,088,334.54
本期赎 回( 以“- ” 号填 列) -417,041,552.04 -417,041,552.04
本期末 890,763,486.78 890,763,486.78
华夏债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 701,458,863.20 701,458,863.20
本期申 购 1,355,150,705.28 1,355,150,705.28
本期赎 回( 以“- ” 号填 列) -1,479,678,690.58 -1,479,678,690.58
本期末 576,930,877.90 576,930,877.90
6.4.7.10 未分配利润
华夏债券 A/B
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 29,475,814.19 37,737,033.48 67,212,847.67
本期利 润 27,966,340.57 7,612,192.88 35,578,533.45
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-1,418,531.45 -2,444,835.34 -3,863,366.79
其中： 基金 申购 款 6,544,750.83 14,839,515.70 21,384,266.53
基金 赎回 款 -7,963,282.28 -17,284,351.04 -25,247,633.32
本期已 分配 利润 -37,226,067.30 - -37,226,067.30
本期 末 18,797,556.01 42,904,391.02 61,701,947.03
华夏债券 C
单位：人民币元 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
20
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 18,819,174.04 28,072,308.75 46,891,482.79
本期利 润 21,157,400.82 5,204,622.76 26,362,023.58
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-2,442,740.01 -5,381,630.72 -7,824,370.73
其中： 基金 申购 款 19,070,874.72 57,118,929.76 76,189,804.48
基金 赎回 款 -21,513,614.73 -62,500,560.48 -84,014,175.21
本期已 分配 利润 -28,829,826.59 - -28,829,826.59
本期末 8,704,008.26 27,895,300.79 36,599,309.05
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 115,874.47
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 552,733.05
其他 4,822.04
合计 673,429.56
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 136,393,571.88
减：卖 出股 票成 本总 额 142,997,209.95
买卖股 票差 价收 入 -6,603,638.07
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
1,624,588,270.81
减： 卖出 债券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
1,603,527,788.25
减：应 收利 息总 额 22,513,349.82
买卖债 券差 价收 入 -1,452,867.26
6.4.7.14 资产支持证券投资收益 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
21
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 贵金属投资收益
6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.2 贵金属投资 ——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期无贵金属投 资收益。
6.4.7.15.3 贵金属投资 ——赎回差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.4 贵金属投资 ——申购差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.17 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 12,816,815.64
—— 股 票投 资 102,410.00
—— 债 券投 资 12,714,405.64
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 12,816,815.64
6.4.7.19 其他收入 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
22
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 259,997.56
银行间 市场 交易 费用 10,982.50
合计 270,980.06
6.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
审计费 用 49,588.57
信息披 露费 119,014.74
银行间 账户 维护 费 18,000.00
银行费 用 12,320.00
其他 400.00
合计 199,323.31
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金发起人、基金管理人 、基金注册登记
机构、 基金 销售 机构
交通银 行股 份有 限公 司（ “ 交通银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
23
中信证 券 （山 东） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 山
东） ” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构
中信证 券 （浙 江） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 浙
江） ” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,187,975.69 8,041,641.81
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 523,677.76 662,455.60
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.6% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.6%/ 当年
天数。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的 相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
24
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,729,325.19 2,680,547.29
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.2% 的 年费 率计 提，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 ×0.2%/ 当 年 天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 391,229.88 391,229.88
交通银 行 - 56,998.43 56,998.43
中信证 券 - 1,014.20 1,014.20
中信证 券（ 浙江 ） - 2,163.06 2,163.06
中信证 券（ 山东 ） - 728.24 728.24
合计 - 452,133.81 452,133.81
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 1,150,805.32 1,150,805.32
交通银 行 - 80,417.14 80,417.14
中信证 券 - 820.27 820.27
中信证 券（ 浙江 ） - 1,483.25 1,483.25
中信证 券（ 山东 ） - 577.73 577.73
合计 - 1,234,103.71 1,234,103.71
注：① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.3%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付
给各基 金销 售机 构。
②基金 销售 服务 费计 算公 式为： 日基 金销 售服 务费 ＝前一 日 C 类基 金资 产净 值 ×0.3%/华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
25
当年天 数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 20,268,714.52 - - - - -
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基
金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行活 期存 款 12,708,651.20 115,874.47 5,233,968.21 51,407.81
注：① 本基 金的 活期 银行 存款由 基金 托管 人交 通银 行保管 ，按 银行 同业 利率 计息。
②除此 之外 ， 本 基金 用于 证 券交易 结算 的资 金通 过 “ 交通银 行基 金托 管结 算资 金专用 存
款账户 ”转 存于 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司 ， 按银行 同业 利率 计息 。 于 2015 年 6 月 30
日的相 关余 额在 资产 负债 表中的 “结 算备 付金 ”科 目中单 独列 示 （2014 年 6 月 30 日 ： 同 ） 。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
26
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承 销的证券。
6.4.11 利润分配情况
华夏债券 A/B
单位：人民币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形 式发
放总额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备
注
1 2015-01-05 2015-01-05 0.200 6,524,068.52 12,449,092.83 18,973,161.35 -
2 2015-03-31 2015-03-31 0.200 6,325,328.06 11,927,577.89 18,252,905.95 -
合计 - - 0.400 12,849,396.58 24,376,670.72 37,226,067.30 -
华夏债券 C
单位：人民币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金 形 式发 放
总额
再投资
形式发 放
总额
本期利 润分
配合计
备
注
1 2015-01-05 2015-01-05 0.200 6,470,437.19 7,585,735.58 14,056,172.77 -
2 2015-03-31 2015-03-31 0.200 6,751,238.00 8,022,415.82 14,773,653.82 -
合计 - - 0.400 13,221,675.19 15,608,151.40 28,829,826.59 -
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
132002 15 天集 EB 2015-06-11 2015-07-02
新发流
通受限
100.00 100.00 11,210 1,121,000.00 1,121,000.00 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
27
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额 645,000,000.00 元，于 2015 年 7 月 1 日和 2015 年 7
月 2 日先后到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券
和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标
准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置 信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有 资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
28
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基
金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在 “6.4.12 期末本基金持有
的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其余均能及
时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合久期、Beta 值等指标来衡量市 场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 12,708,651.20 - - 12,708,651.20
结算备 付金 38,020,531.51 - - 38,020,531.51
结算保 证金 133,197.79 - - 133,197.79
债券投 资 443,056,600.24 1,327,861,342.29 331,209,133.20 2,102,127,075.73
资产支 持证 券 14,000,000.00 - - 14,000,000.00
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 300,133.75 - - 300,133.75
卖出回 购金 融资 产款 645,000,000.00 - - 645,000,000.00
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 25,471,437.46 - - 25,471,437.46
结算备 付金 171,617,504.12 - - 171,617,504.12
结算保 证金 146,896.57 - - 146,896.57
债券投 资 278,768,933.00 1,587,026,422.80 580,164,709.10 2,445,960,064.90
资产支 持证 券 7,591,400.00 14,000,000.00 - 21,591,400.00
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 1,371,600.27 - - 1,371,600.27
卖出回 购金 融资 产款 824,999,680.00 - - 824,999,680.00 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
29
注： 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 ， 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日
或到期 日孰 早者 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1 、 该利率 敏感 性分析 数据结 果为 基于 本基金 报表 日组 合持 有固 定收益 类资 产的 利
率风险 状况 测算 的理 论变 动值对 基金 资产 净值 的影 响金额 。
2、 假定 所有 期限 的利 率均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ， 其 他 市场 变量 均不 发生 变 化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2015 年 6 月 30 日 ）
上年度 末
（2014 年 12 月 31 日 ）
利率下 降 25 个 基点
14,232,277.16 14,484,989.76
利率上 升 25 个 基点
-13,958,767.74 -14,258,283.47
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此 无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金主要投资于固定收益类金融工具， 主要风险为利率风险和
信用风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定 公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层次金融工具公允价值 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
30
截至 2015 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层
次的余额为 16,204,178.00 元， 第二层次的余额为 2,100,163,277.73 元， 第三层次
的余额为 0 元。 （截至 2014 年 12 月 31 日止： 第一层次的余额为 1,497,790,664.90
元，第二层次的余额为 969,760,800.00 元，第三层次的余额为 0 元。）
6.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定
收益品种的估值处理标准》 的有关规定， 自 2015 年 3 月 20 日起， 本基金采用第
三方估值机构中证指数有限公司提供的价格对持有的交易所上市交易或挂牌转
让的固定收益品种 （ 估值处理标准另有规定的除外） 进行估值， 本基金自该日起
将此类固定收益品种公允价值所属层次从第一层次转入第二层次。 对于收盘价异
常的债券， 本基金将相关债券公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一
层次转入第二层次或第三层次， 于债券收盘价能体现公允价值并恢复市价估值之
日起从第二层次或第三层次转入第一层次。
6.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 240,380.00 0.01
其中： 股票 240,380.00 0.01
2 固定收 益投 资 2,116,127,075.73 94.37
其中： 债券 2,102,127,075.73 93.75
资产 支持 证券 14,000,000.00 0.62
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 50,729,182.71 2.26
7 其他各 项资 产 75,180,777.00 3.35 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
31
8 合计 2,242,277,415.44 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 240,380.00 0.02
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 240,380.00 0.02
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 601211 国泰君 安 7,000 240,380.00 0.02
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600016 民生银 行 62,047,809.23 3.52 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
32
2 600028 中国石 化 37,339,873.80 2.12
3 601318 中国平 安 15,510,974.08 0.88
4 002521 齐峰新 材 13,178,759.86 0.75
5 600085 同仁堂 9,063,276.91 0.51
6 600023 浙能电 力 4,396,538.75 0.25
7 601398 工商银 行 1,348,622.10 0.08
8 601211 国泰君 安 137,970.00 0.01
9 600958 东方证 券 40,120.00 0.00
10 603989 艾华集 团 20,740.00 0.00
11 603566 普莱柯 15,520.00 0.00
12 603698 航天工 程 12,520.00 0.00
13 601689 拓普集 团 11,370.00 0.00
14 600959 江苏有 线 5,470.00 0.00
15 603869 北部湾 旅 5,030.00 0.00
16 002391 长青股 份 585.22 0.00
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600016 民生银 行 56,821,937.76 3.22
2 600028 中国石 化 35,688,668.93 2.02
3 601318 中国平 安 13,881,620.05 0.79
4 002521 齐峰新 材 12,852,964.93 0.73
5 600085 同仁堂 10,978,977.38 0.62
6 600023 浙能电 力 4,404,417.35 0.25
7 601398 工商银 行 1,388,377.40 0.08
8 600958 东方证 券 81,932.00 0.00
9 603989 艾华集 团 75,600.00 0.00
10 603566 普莱柯 74,000.00 0.00
11 600959 江苏有 线 58,500.00 0.00 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
33
12 603869 北部湾 旅 30,700.00 0.00
13 603698 航天工 程 30,400.00 0.00
14 601689 拓普集 团 24,910.00 0.00
15 002391 长青股 份 566.08 0.00
16 - - - -
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 143,135,179.95
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 136,393,571.88
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 国家债 券 6,357,000.00 0.41
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 229,906,000.00 14.68
其中： 政策 性金 融债 229,906,000.00 14.68
4 企业债 券 1,781,992,277.73 113.79
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 81,908,000.00 5.23
7 可转债 1,963,798.00 0.13
8 其他 - -
9 合计 2,102,127,075.73 134.24
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
34
（% ）
1 150205 15 国开 05 1,100,000 107,217,000.00 6.85
2 1180053 11 宝 城投 债 800,000 84,344,000.00 5.39
3 122616 12 黔 铁债 735,120 77,731,588.80 4.96
4 122790 11 诸 暨债 713,440 73,862,443.20 4.72
5 124171 13 长 投建 706,490 72,754,340.20 4.65
7.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
金额单位：人民币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 119031 澜沧 江 3 140,000 14,000,000.00 0.89
7.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期 货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
35
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 133,197.79
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 46,483,114.97
5 应收申 购款 28,564,464.24
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 75,180,777.00
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏债 券
A/B
32,168 27,690.98 116,801,908.77 13.11% 773,961,578.01 86.89%
华夏债 券
C
23,462 24,590.01 40,346,229.01 6.99% 536,584,648.89 93.01%
合计
55,630 26,383.15 157,148,137.78 10.71% 1,310,546,226.90 89.29% 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
36
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
华夏债 券 A/B 1,628,742.85 0.18%
华夏债 券 C 363,162.24 0.06%
合计 1,991,905.09 0.14%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金投资 和研 究部 门负 责
人持有 本开 放式 基金
华夏债 券A/B 0
华夏债 券C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本
开放式 基金
华夏债 券A/B 0
华夏债 券C 0
合计 0
§ 9 开 放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏债 券A/B 华夏债 券C
基金合同生效日（2002 年10 月23
日）基 金份 额总 额
5,132,789,987.20 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 948,716,704.28 701,458,863.20
本报告 期基 金总 申购 份额 359,088,334.54 1,355,150,705.28
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 417,041,552.04 1,479,678,690.58
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 890,763,486.78 576,930,877.90
§ 10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基 金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告，刘义先生任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告，阳琨先生、李一梅女士任华夏
基金管理有限公司副总经理， 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告，汤晓东先生任华夏基金管理有华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
37
限公司总经理，周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告， 对国家工商行政管理总局商标
评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件
已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。
本报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 （以下简 称
“ 北京证监局”） 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政
许可的行政监管措施的决定》 ： 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月
内， 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请， 已受理的公募基金产品注册申
请中止审查， 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改， 并
已通过北京证监局的现场整改验收，2015 年 8 月 12 日整改期结束。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查
或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股 票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建 投证 券 1 123,540,040.87 90.58% 87,763.19 87.65% -
海通证 券 1 12,853,531.01 9.42% 12,369.17 12.35% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
38
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了齐 鲁证 券 、 申 万 宏源证 券 、 华 泰证 券的 交 易单元 作为
本基金 交易 单元 ，本 报告 期无股 票交 易及 应付 佣金 。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
⑤此处 佣金 指基 金通 过单 一券商 进行 股票 、债 券等 交易而 合计 支付 该券 商的 佣金 合 计 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
中信建 投证 券 1,036,935,969.60 86.97% 51,145,500,000.00 99.76%
海通证 券 155,368,617.53 13.03% 122,000,000.00 0.24%
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金
新增代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-01-12
2
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金
新增渣 打银 行 （中 国） 有 限 公司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-01-16
3 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会指
定报刊 及网 站
2015-03-05
4 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-03-19
5 华夏债 券投 资基 金第 三十 六次分 红公 告 中 国 证 监 会 指 2015-03-24 华夏债券投资基金 2015 年半年 度报告
39
定报刊 及网 站
6
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金
新增苏 州银 行股 份有 限公 司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-03-26
7
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金
新增太 平洋 证券 股份 有限 公司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-03-31
8
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金
新增代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-04-27
9 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-09
10
关于调 整华 夏债 券投 资基 金、 华 夏纯 债债 券型 证券
投资基 金申 购业 务限 额的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-26
11
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 中 国 工 商 银 行 股 份
有 限 公 司 开 通 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-06-04
§ 11 备查 文件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
11.1.2 《华夏债券投资基金基金合同》；
11.1.3 《华夏债券投资基金托管协议》；
11.1.4 法律意见书；
11.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
11.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一五年八月二十九日
