金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
金鹰中证 500 指数分级证券投资基金
2015 年半年度报告摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十九日 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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重 要提 示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 28 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 金鹰中证 500 指数分级
基金主代码 162107
交易代码 162107
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 6 月 5 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 108,280,125.10 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳
上市日期 2012 年 7 月 3 日
下属分级基金的基金简称 金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
下属分级基金的场内简称 金鹰 500A 金鹰 500B -
下属分级基金的交易代码 150088 150089 162107
报告期末下属分级基金的份额总额 41,982,768.00 份 41,982,768.00 份 24,314,589.10 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金为股票型指数基金， 以跟踪指数为目标， 力求将基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在 0.35% 以下、 年 跟踪误差控制
在 4% 以下。
投资策略
本基金以中证 500 指数 成分股在其指数中的基准权重为基础， 在综合考 察
指数成分股的行业构成与市值占比、 各行业内成分股权重的构成与分散程
度、 成分股流动性与贝塔值等因素的基础上， 采用重点抽样与分层抽样相
结合的策略以构建指数化投资组合； 若抽样组合内的股票停牌或出现流动
性不足等情形时， 本基金将根据变化了的新情况， 对于抽样组合进行再调
整。
本基 金投资于股票的资产占基金资产净值的比例为 90% ～95%，其
中 ， 中 证 500 指 数 成 分 股 和 备 选 成 分 股 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 不 低 于
90% ； 债券、 货币市场工具、 现金、 权证、 资产支持证券以及法律法规或
中国证监会 允许基金投 资的其他金 融工具占基 金资产净值 的 5% ～10% ，
其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，
权证投资的比例范围占基金资产净值的 0% ～3% 。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为中证 500 指 数收益率× 95% ＋活期存款利率 （税后）
× 5%
风险收益特征
本基金为被动跟踪指数的指数型证券投 资基金， 属于证券投资基金当中收
益、 风险较高的品种。 一般情形下， 其风险和预期收益高于混合型、 债券
型、 货币市场基金。 从本基金拆分的两级基金来看， 金鹰 500A 具有低 风
险、 预期收益相对稳定的特征, 金鹰 500B 具有高风 险、 高预期收益的特征 。
下 属 分 级 基 金 的 风 险 本级基金具有低风险、 本级基金具有高风险、 本 级 基 金 为 被 动 跟 踪金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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收益特征 预 期 收 益 相 对 稳 定 的
特征。
高预期收益的特征 指 数 的 指 数 型 证 券 投
资基金， 属于证券投资
基金当中收益、 风险较
高 的 品 种 。 一 般 情 形
下， 其风险和预期收益
高于混合型、债券型、
货币市场基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 苏文锋 汤嵩彦
联系电话 020-83282627 95559
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
2.4 信 息 披露方 式
登载基金 半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn
基金 半年度报告备置地点
广州市天河区体育西路 189 号 城 建 大 厦
22-23 层
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 17,457,910.27
本期利润 8,716,104.48
加权平均基金份额本期利润 0.1956
本期基金份额净值增长率 57.79%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.4576
期末基金资产净值 108,904,571.60
期末基金份额净值 1.0058
注：1 、本基 金于 2012 年 6 月 5 日 成 立。2 、 本 期 已实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、
其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期
公允价值变动收益； 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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3 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
4 、 期末可供 分配利润， 指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -11.08% 3.79% -10.07% 3.60% -1.01% 0.19%
过去三个月 19.48% 2.79% 21.70% 2.75% -2.22% 0.04%
过去六个月 57.79% 2.19% 63.34% 2.17% -5.55% 0.02%
过去一年 105.02% 1.72% 118.28% 1.72% -13.26% 0.00%
过去三年 120.55% 1.41% 145.96% 1.48% -25.41% -0.07%
自基金合同生
效起至今
120.77% 1.39% 136.24% 1.47% -15.47% -0.08%
注：本基金业绩比较基准为中证 500 指数收益率× 95% ＋活期 存款利率（税后）× 5%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2012 年 6 月 5 日至 2015 年 6 月 30 日） 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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注：1 、 本基 金于 2012 年 6 月 5 日成立 。2 、 按基金 合同规定， 本基金建仓期为六个月。 建仓期
满后， 本基金的各项投资比例应符合股票资产占基金资产净值的比例为 90%~95% ， 其中， 中证 500
指数成分股和备选成分股占基金资产净值的比例不低于 90% ；债券、货币市场工具、现金、权证、
资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产净值的 5%~10% ，
其中， 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ， 权证投资的比例范围占基金
资产净值的 0%~3% ；3 、本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 中 证 500 指数 收 益 率× 95% ＋活期存款利率（税后）
× 5%
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文 批准，于 2002 年 12 月 25 日成立，
是自 律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。公司注册资本 2.5 亿元人民币，股东
包 括 广 州 证券 股 份 有 限公 司 、 广 州白 云 山 医 药集 团 股 份 有限 公 司 、 美的 集 团 股 份有 限 公 司 和东 亚 联
丰投资管理有限公司，分别持有 49 ％、20％、20 ％和 11 ％的 股份。
公司设立了 投资决策委员会、 风险控制委员会、 资产估值委员会等专业委员会。 投资决策委员
会 负 责 指 导基 金 资 产 的运 作 、 确 定基 本 的 投 资策 略 和 投 资组 合 的 原 则。 风 险 控 制委 员 会 负 责全 面 评
估 公 司 的 经营 过 程 中 的各 项 风 险 ，并 提 出 防 范措 施 。 资 产估 值 委 员 会负 责 依 照 基金 合 同 和 基金 估 值金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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制度的规定，确定基 金资产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值事宜。
公司目前下 设权益投资部、 研究部、 集中交易部、 指数及量化投资部、 产品研发部、 固定收益
部、 零售业务部、 电子商务部、 机构业务部、 专户投资部、 信息技术部、 基金事务部、 风险管理部 、
监 察 稽 核 部、 财 务 管 理部 、 综 合 管理 部 。 权 益投 资 部 负 责基 金 权 利 类投 资 ； 研 究部 负 责 宏 观经 济 、
行 业 、 上 市公 司 研 究 和投 资 策 略 研究 ； 集 中 交易 部 负 责 完成 基 金 经 理投 资 指 令 ；指 数 及 量 化投 资 部
负 责 指 数 量化 产 品 的 研究 投 资 、 金融 工 程 研 究、 数 量 分 析工 作 ； 产 品研 发 部 负 责基 金 新 产 品、 新 业
务 的 研 究 和设 计 工 作 ；固 定 收 益 部 负 责 固 定 收益 证 券 以 及债 券 、 货 币市 场 的 研 究和 投 资 管 理工 作 ；
零 售 业 务 部负 责 市 场 营销 策 划 、 基金 销 售 与 渠道 管 理 、 客户 服 务 等 业务 ； 电 子 商务 部 负 责 公司 电 子
商 务 的 推 广； 机 构 业 务部 负 责 机 构客 户 的 开 发、 维 护 与 管理 ； 信 息 技术 部 负 责 公司 信 息 系 统的 日 常
运行与维护, 跟踪研究新技术, 进行相应的技术系统规划与开发， 基金事务部负责基金会计核算、 估值、
开 放 式 基 金注 册 、 登 记和 清 算 等 业务 ； 专 户 投资 部 负 责 特定 客 户 资 产的 投 资 和 管理 ； 风 险 管理 部 负
责 公 司 风 险的 识 别 、 评估 、 控 制 等管 理 工 作 ；监 察 稽 核 部负 责 对 公 司和 基 金 运 作以 及 公 司 员工 遵 守
国 家 相 关 法律 、 法 规 和 公 司 内 部 规章 制 度 等 情况 进 行 监 督和 检 查 ； 财务 管 理 部 负责 公 司 财 务管 理 ；
综 合 管 理 部负 责 公 司 企业 文 化 建 设、 文 字 档 案、 后 勤 服 务、 人 力 资 源管 理 、 薪 酬制 度 、 人 员培 训 、
人事档案等综合事务管理。
目前， 公司 共管理金鹰成份股优选证券投资基金、 金鹰中小盘精选证券投资基金、 金鹰红利价
值 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、金 鹰 行 业 优势 混 合 型 证券 投 资 基 金、 金 鹰 稳 健成 长 混 合 型证 券 投
资 基 金 、 金鹰 主 题 优 势混 合 型 证 券投 资 基 金 、金 鹰 保 本 混合 型 证 券 投资 基 金 、 金鹰 技 术 领 先灵 活 配
置混合型证券投资基金、金鹰策略配置混合型证券投资基金、金鹰持久增利债券型证券投资基金
（LOF ） 、 金鹰核心资源混合型证券投资基金、 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金、 金鹰灵活配置
混 合 型 证 券投 资 基 金 、金 鹰 货 币 市场 证 券 投 资基 金 、 金 鹰元 丰 保 本 混合 型 证 券 投资 基 金 、 金鹰 元 安
保本混合型证券投资基金、 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 （LOF ） 、 金鹰科技创新股票型证券
投 资 基 金 、金 鹰 民 族 新兴 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 及金 鹰 产 业 整合 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金等二十只开放式基金。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
何晓春
权益投资部总
监、基金经理
2015-03-0
6
- 16
何晓春先生， 产业经济学博士， 16
年金融行业从业经验， 曾任世纪证
券有限责任公司江西分公司筹办金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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组负责人等职，2011 年 4 月加入
金鹰基金管理有限公司， 现任公司
权益投资部总监、 本基金 、 金鹰稳
健成长混合型证券投资基金、 金鹰
行业优势混合型证券投资基金、 金
鹰民族新兴灵活配置混合型证券
投资基金基金经理。
注：1 、任职 日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3 、本基金已 于 2015 年 7 月 22 日增聘 黄艳芳女士为本基金基金经理。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 基 金招
募 说 明 书 等有 关 基 金 法律 文 件 的 规定 ， 本 着 诚实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 在 严
格 控 制 风 险的 基 础 上 ，为 基 金 份 额持 有 人 谋 求最 大 利 益 。本 报 告 期 内， 基 金 运 作合 法 合 规 ，无 出 现
重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 ，本 基 金 管 理人 按 照 《 证券 投 资 基 金管 理 公 司 公平 交 易 制 度指 导 意 见 》的 要 求 ， 根据
本 公 司 《 公平 交 易 制 度》 的 规 定 ，通 过 规 范 化的 投 资 、 研究 和 交 易 流程 ， 确 保 公平 对 待 不 同投 资 组
合，切实防范利益输送。
本 基 金 管 理人 事 前 规 定了 严 格 的 股票 备 选 库 管理 制 度 、 投资 权 限 管 理制 度 、 债 券库 管 理 制 度和
集 中 交 易 制 度 等 ； 事 中 重 视 交 易 执 行 环 节 的 公 平 交 易 措 施 ， 以" 时 间 优 先 、 价 格 优 先" 作为执行指令
的 基 本 原 则， 通 过 投 资交 易 系 统 中的 公 平 交 易模 块 ， 以 尽可 能 确 保 公平 对 待 各 投资 组 合 ； 事后 加 强
对 不 同 投 资组 合 的 交 易价 差 、 收 益率 的 分 析 ，对 公 平 交 易执 行 情 况 进行 检 查 。 本报 告 期 内 ，公 司 公
平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本 报 告 期 内， 本 投 资 组合 与 本 公 司管 理 的 其 他主 动 型 投 资组 合 未 发 生过 同 日 反 向交 易 的 情 况；
与 本 公 司 管理 的 被 动 型投 资 组 合 发生 的 同 日 反向 交 易 ， 未发 生 过 成 交较 少 的 单 边交 易 量 超 过该 证 券
当日成交量的 5% 的情况 。 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
在报告期内， 本基金的 跟踪标的中证 500 指数 上涨 67.32% ， 基金规模 大幅变动等因素对指数跟
踪效果造成了较大的冲击， 本基金日均跟踪偏离度 0.1194% 、 年化跟踪误差 3.41% 控制 在投资目标限
定范围内。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2015 年 6 月 30 日， 基金份额净值为 1.0058 元， 累计单位净值 2.1243 元， 本报告 期份额净
值增长率 57.79% ，同期业 绩比较基准增长率为 63.34% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
上半年市场经过大幅上涨后， 6 月末展开快速回调。 我们认为， 下半年经济底部波动概率较大，
政策密集出台时期已过，监管冲击引发市场风险偏好下行，短期震荡以消化高估值。
本 基 金 为 股票 型 指 数 基金 ， 以 跟 踪指 数 为 目 标， 本 基 金 将继 续 坚 持 采用 量 化 策 略进 行 指 数 复制
和 风 险 管 理， 适 时 对 投资 组 合 进 行再 平 衡 调 整， 力 求 将 跟踪 误 差 控 制在 投 资 目 标限 定 范 围 内， 获 取
与跟踪标的指数相近的收益率。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月 15
日 颁 布 的 《证 券 投 资 基金 会 计 核 算业 务 指 引 》以 及 中 国 证券 监 督 管 理委 员 会 颁 布的 《 关 于 证券 投 资
基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字[2007]15 号） 与 《 关
于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监 会公告[2008]38 号等相关 规定和基金合同
的 约 定 ， 日常 估 值 由 本基 金 管 理 人同 本 基 金 托管 人 一 同 进行 ， 基 金 份额 净 值 由 本基 金 管 理 人完 成 估
值 后 ， 经 本基 金 托 管 人复 核 无 误 后由 基 金 管 理人 对 外 公 布。 月 末 、 年中 和 年 末 估值 复 核 与 基金 会 计
账务的核对同时进行。
为 确 保 公 司估 值 程 序 的正 常 进 行 ，本 公 司 还 成立 了 资 产 估值 委 员 会 。资 产 估 值 委员 会 由 公 司总
经 理 、 分 管总 经 理 助 理、 权 益 投 资部 总 监 、 固定 收 益 部 总监 、 研 究 发展 部 总 监 、基 金 事 务 部总 监 、
基 金 经 理 、投 资 经 理 、基 金 会 计 和相 关 人 员 组成 。 在 特 殊情 况 下 ， 公司 召 集 估 值委 员 会 会 议， 讨 论
和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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报告期内, 本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根据本基金基金合同约定， 存续期内， 本基金 （ 包括金鹰中证 500 份额 、 金鹰中证 500A 份额、
金鹰中证 500B 份额）不 进行收益分配。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本报告期内无应当说明的预警事项。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
2015 年上半 年度， 基金托管人在金鹰中证 500 指数分级证券投资基金的托管过程中， 严格遵守
了 《 证 券 投资 基 金 法 》及 其 他 有 关法 律 法 规 、基 金 合 同 、托 管 协 议 ，尽 职 尽 责 地履 行 了 托 管人 应 尽
的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
2015 年上半 年度， 金鹰基金管理有限公司在金鹰中证 500 指数分级证券投资基金投资运作、 基
金 资 产 净 值的 计 算 、 基金 份 额 申 购赎 回 价 格 的计 算 、 基 金费 用 开 支 等问 题 上 ， 托管 人 未 发 现损 害 基
金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
2015 年上半 年度， 由金鹰基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关金鹰中证 500 指数
分 级 证 券 投资 基 金 的 半年 度 报 告 中财 务 指 标 、净 值 表 现 、收 益 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 相 关内 容 、
投资组合报告等内容真实、 准确、完整。
6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 1,273,681.06 637,013.56
结算备付金 14,014,484.59 893,568.69
存出保证金 61,743.30 7,417.43
交易性金融资产 101,938,059.51 16,492,790.83
其中：股票投资 101,938,059.51 16,492,790.83
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 2,679,094.77 435,760.46
应收利息 5,594.16 2,918.63
应收股利 - -
应收申购款 23,922.72 9,881.42
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 119,996,580.11 18,479,351.02
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 10,149,682.37 219,416.47
应付管理人报酬 120,942.87 16,535.81
应付托管费 26,607.44 3,637.90
应付销售服务费 - -
应付交易费用 277,011.29 22,757.96
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 517,764.54 541,826.97
负债合计 11,092,008.51 804,175.11
所 有 者 权益： - -
实收基金 49,333,853.13 12,633,978.16
未分配利润 59,570,718.47 5,041,197.75 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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所 有 者 权益合 计 108,904,571.60 17,675,175.91
负 债 和 所有者 权 益 总计 119,996,580.11 18,479,351.02
注： 报告截 止日 2015 年 6 月 30 日 ， 金鹰 500 份 额净值 1.0058 元， 基金份 额总额 24,314,589.10
份； 金鹰 500A 份额净值 1.0082 元， 基 金份额总额 41,982,768.00 份； 金鹰 500B 份额净值 1.0034 元，
基金份额总额 41,982,768.00 份
6.2 利润表
会计主体： 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入 9,662,923.12 717,235.93
1. 利息收入 35,814.23 10,697.78
其中：存款利息收入 35,814.23 10,697.78
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） 18,016,500.43 1,416,463.63
其中：股票投资收益 17,726,713.58 1,309,465.76
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 289,786.85 106,997.87
3. 公允价值变 动收益（损失以 “- ” 号填 列） -8,741,805.79 -717,650.06
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 352,414.25 7,724.58
减 ： 二 、费用 946,818.64 432,086.53
1 ．管理人报 酬 276,207.24 90,217.75
2 ．托管费 60,765.55 19,847.93
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 467,606.27 25,540.47
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 142,239.58 296,480.38
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） 8,716,104.48 285,149.40 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） 8,716,104.48 285,149.40
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
12,633,978.16 5,041,197.75 17,675,175.91
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 8,716,104.48 8,716,104.48
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
36,699,874.97 45,813,416.24 82,513,291.21
其中：1. 基金 申购款 110,689,242.99 150,056,818.99 260,746,061.98
2. 基金赎回款 -73,989,368.02 -104,243,402.75 -178,232,770.77
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
49,333,853.13 59,570,718.47 108,904,571.60
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
19,847,283.12 1,442,890.52 21,290,173.64
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 285,149.40 285,149.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-4,773,991.38 -570,510.99 -5,344,502.37
其中：1. 基金 申购款 2,420,541.65 124,322.89 2,544,864.54
2. 基金赎回款 -7,194,533.03 -694,833.88 -7,889,366.91
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - - 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
15,073,291.74 1,157,528.93 16,230,820.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金( 简称" 本基 金") ，经中国 证券监督管理委员会（简称" 中国
证监会" ） 证 监许可[2012]247 号文 《关 于核准金鹰中证 500 指 数分级证券投资基金募集的批复》 、 基
金部函[2012]458 号文 《关 于金鹰中证 500 指数分级 证券投资基金备案确认的函》 批准， 于 2012 年 6
月 5 日募集 成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金募集期间自 2012 年 4 月 23 日 起至 2012 年 5 月 29 日止, 认购金额 及认购期银行利息合
计 393,471,186.50 元，于 2012 年 6 月 5 日划至托管银行账户。首次设立募集规模为 393,471,186.50
份，根据《基金合同》约定，其中场外募集资金及其利息确认金鹰 500 份额 341,051,468.50 份 ，场
内募集资金及其利息按 1 ：1 的 比 例 确 认 金 鹰 500A 份额 26,209,859.00 份和金鹰 500B 份额
26,209,859.00 份。验资机构为立信会计师事务所。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，
基金托管人为交通银行股份有限公司（简称" 交通银行"）。
根据《基金合同》约定，每 2 份金鹰中证 500 指数基金场内份额（初始面值为 1 元）按照 1:1
的 比 例 ， 分拆 成 预 期 收益 与 风 险 特性 不 同 的 两种 份 额 ， 即： 优 先 获 得收 益 分 配 权的 优 先 级 （称 为 金
鹰 500A ， 初始面值为 1 元） ， 获得剩余收益分配权的进取级 （称为金鹰 500B ， 初始面 值为 1 元） 金
鹰 500 、金 鹰 500A 、金鹰 500B 三类 基金份额的基金资产合并运作。
根据基金合同的约定， 每 2 份金鹰 500 场内份额 分拆为 1 份 金鹰 500A 份 额与 1 份金 鹰 500B 份
额， 每 1 份 金鹰 500A 份 额与 1 份金 鹰 500B 份额 进行配对， 可申请转换成 2 份金鹰 500 份额的场 内
份额 。金鹰 500A 份额与 金鹰 500B 份 额在深交所上市交易，不可单独申赎。
本基金份额的折算包括定期折算与不定期折算。定期折算为金鹰中证 500 指数分级 基金存续期
内每个会计年度第一个工作日。 不定期折算， 当金鹰 500B 份额 的基金份额参考净值小于 0.2500 （不
含 0.2500 ） 元， 或金鹰 500 份额净值 大于 2.0000 （不含 2.0000 ） 时， 基 金管理人即可确定基金份额
折算日。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布并于 2014 年 7 月修 改的 《企业会计准则
－基本准则》 和 41 项具体会计准则及其应用指南、 解释及其他相关规定 （以 下合称 “ 企业 会计准则 ”），
中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证
监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 和中国证监会发
布的基金行业实务操作的有关规定而编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 基 金 财 务报 表 符 合 企业 会 计 准 则和 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业 务 指引 》 的 要 求， 真 实 、 完整
地反映了本基金 2015 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日的经营成果
和基金净值变动情况等有关信息。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期（2014 年）年度报告一致。
6.4.5 重要 会计 政 策 和会计 估 计
6.4.5.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.5.2 记 账本位 币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.5.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类
(1) 金融资产分类
金 融 资 产 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 、 持有
至 到 期 投 资、 贷 款 和 应收 款 项 ， 以及 可 供 出 售金 融 资 产 。金 融 资 产 分类 取 决 于 本基 金 对 金 融资 产 的
持有意图和持有能力。
本 基 金 将 持有 的 股 票 投资 、 债 券 投资 和 衍 生 工具 （ 主 要 系权 证 投 资 ）于 初 始 确 认时 划 分 为 以公
允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产。 除 衍 生 工具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负 债 表中 以 衍
生 金 融 资 产列 示 外 ， 以公 允 价 值 计量 且 其 公 允价 值 变 动 计入 损 益 的 金融 资 产 在 资产 负 债 表 中以 交 易
性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包 括银行存款和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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金 融 负 债 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 负 债 和 其他
金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.5.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基 金 初 始 确认 金 融 资 产或 金 融 负 债， 应 当 按 照取 得 时 的 公允 价 值 作 为初 始 确 认 金额 。 划 分 为以
公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 的 股 票 投资 、 债 券 投资 等 ， 以 及不 作 为 有 效套 期 工
具 的 衍 生 金融 工 具 ， 相关 的 交 易 费用 在 发 生 时计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 ， 应 当确
认 为 当 期 收益 。 每 日 ，本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公
允 价 值 变 动计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金 融 负债 ， 采 用 实际 利 率 法 ，按 摊 余
成本进行后续计量。
处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 ， 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ，其
中包括同时结转的公允 价值变动收益。
当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方） 。
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产； 保 留
了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的， 不 终 止 确认 该 金 融 资产 。 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的 ， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，
终 止 确 认 该金 融 资 产 ；未 放 弃 对 该金 融 资 产 控制 的 ， 按 照其 继 续 涉 入所 转 移 金 融资 产 的 程 度确 认 有
关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资， 股 票 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用入
账。
因 股 权 分 置改 革 而 获 得非 流 通 股 股东 支 付 的 现金 对 价 ， 于股 权 分 置 改革 方 案 实 施后 的 股 票 复牌
日，冲减股票投资成本。 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2) 债券投资
买 入 证 券 交易 所 交 易 的债 券 于 成 交日 确 认 为 债券 投 资 。 债券 投 资 成 本按 成 交 日 应支 付 的 全 部价
款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 未 上 市债 券 和 银 行间 同 业 市 场交 易 的 债 券于 成 交 日 确认 为 债 券 投资 。 债 券 投资 成 本 ， 按成
交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 ， 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 计 算应
收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 ， 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用
后入账。
配 股 权 证 及由 股 权 分 置改 革 而 被 动获 得 的 权 证， 在 确 认 日记 录 所 获 分配 的 权 证 数量 ， 该 类 权证
初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 ， 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价
值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本， 按 实 际 支付 的 全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基 金 持 有 的回 购 协 议 （封 闭 式 回 购） 以 成 本 列示 ， 按 实 际利 率 （ 当 实际 利 率 与 合同 利 率 差 异较
小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.5.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下：
1 、股票估值 原则和方法
（1 ）上市流 通股票的估值 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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上 市 流 通 股票 按 估 值 日其 所 在 证 券交 易 所 的 收盘 价 估 值 ；估 值 日 无 交易 的 ， 且 最近 交 易 日 后经
济环境未发生重大变化， 以最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2 ）未上市 股票的估值
送 股 、 转 增股 、 配 股 和公 开 增 发 新股 等 发 行 未上 市 的 股 票， 按 估 值 日在 交 易 所 挂牌 的 同 一 股票
的 收 盘 价 估值 ； 估 值 日无 交 易 的 ，且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 ， 以最 近 交 易 日的 收 盘
价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种 的 现行 市 价 及 重大 变 化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
首 次 发 行 未上 市 的 股 票， 采 用 估 值技 术 确 定 公允 价 值 ， 在估 值 技 术 难以 可 靠 计 量的 情 况 下 ，按
成本估值。
（3 ）长期停 牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25 ％以上的， 本基金根据
中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采
用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法等估值技
术进行估值。
（4 ）有明确 锁定期股票的估值
首 次 公 开 发行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票， 同 一 股 票在 交 易 所 上市 后 ， 按 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的收
盘价估值； 非公开发行且处于明确锁定期的股票， 按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。
2 、固定收益 证券的估值原则和方法
（1 ） 证券交 易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值， 估值日没有交易的， 且最近
交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化， 按 最 近 交易 日 的 收 盘净 价 估 值 ；如 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生
了 重 大 变 化的 ， 可 参 考类 似 投 资 品种 的 现 行 市价 及 重 大 变化 因 素 ， 调整 最 近 交 易市 价 ， 确 定公 允 价
格。
（2 ） 交 易所上 市 实 行 净价 交 易 的 债券 按 估 值 日第 三 方 估 值机 构 提 供 的相 应 品 种 估值 净 价 估 值 ，
如 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 的 ，可 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 ， 采
用估值技术确定公允价值。
（3 ） 交易所 上市未实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种估值净价估值，
如 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 的 ，可 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 ， 采
用估值技术确定公允价值。
（4 ） 交易所 上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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的 净 价 进 行估 值 ； 估 值日 没 有 交 易的 ， 且 最 近交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化， 按 最 近 交易 日 债
券 收 盘 价 减去 债 券 收 盘价 中 所 含 的债 券 应 收 利息 得 到 的 净价 。 如 最 近交 易 日 后 经济 环 境 发 生了 重 大
变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（5 ） 未上市 债券采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量的情况下， 按成本估值。
（6 ） 在银行 间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用估值技术确定公允价
值。
（7 ） 交易所 上市不存在活跃市场的有价证券， 采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产
支持证券， 采用估值技术确定公允 价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按成本估值。
（8 ）同一债 券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3 、权证估值 原则和方法
（1 ）配股权 证的估值：
因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。
（2 ）认沽/ 认 购权证的估值：
从持有确认日起到卖出日或行权日止， 上市交易的认沽/ 认购权证按估值日的最近交易日的收盘
价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种 的 现行 市 价 及 重大 变 化
因素， 调整最近交易市价， 确定公允价格。 未上市交易的认沽/ 认购权证采用估值技术确定公允价值 ，
在 估 值 技 术难 以 可 靠 计量 的 情 况 下， 按 成 本 估值 ； 停 止 交易 、 但 未 行权 的 权 证 ，采 用 估 值 技术 确 定
公允价值。
4 、其他资产 的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
5 、 在任何情 况下， 基金管理人采用上述 1-4 项规 定的方法对基金财产进行估值， 均应被认为采
用 了 适 当 的估 值 方 法 。但 是 ， 如 果基 金 管 理 人有 充 足 的 理由 认 为 按 上述 方 法 对 基金 财 产 进 行估 值 不
能 客 观 反 映其 公 允 价 值的 ， 基 金 管理 人 可 在 综合 考 虑 市 场成 交 价 、 市场 报 价 、 流动 性 、 收 益率 曲 线
等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公 允价值的方法估值。
6 、国家有最 新规定的，按其规定进行估值。
6.4.5.6 金 融资产 和 金 融负债 的 抵 销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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不予相互抵销。
6.4.5.7 实 收基金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动
分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.5.8 损 益平准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的
金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现平准金与已实现平准金均在" 损益
平准金" 科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
6.4.5.9 收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
1 、 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2 、 债券利息 收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3 、 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 在证券实际持有期内逐日计
提；
4 、 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入, 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
5 、 股票投资 收益于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入
账；
6 、 债券投资 收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息的差额入
账；
7 、衍生工具 投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；
8 、 股利收益 于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9 、 公允价值 变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负
债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10 、其 他 收入 在 主 要 风险 和 报 酬 已经 转 移 给 对方 ， 经 济 利益 很 可 能 流入 且 金 额 可以 可 靠 计 量的
时候确认。
6.4.5.10 费 用的 确 认 和计量
1 、基金管理 费按前一日的基金资产净值的 1.0% 的年费率逐日计提；
2 、基金托管 费按前一日的基金资产净值的 0.22% 的年费率逐日计提；
3 、 基金指数 使 用费按前一日的基金资产净值的 0.02% 的 年费 率逐日计提， 收取下限 为每季度人
民币 5 万元 整（即不足 5 万元时按照 5 万元收取 ） ；
4 、 卖出回购 证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
5 、 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.5.11 基 金的 收 益 分配政 策
在存续期内， 本基金 （包括金鹰中证 500 份额 、 金鹰中证 500A 份额、 金鹰中证 500B 份额） 不
进行收益分配。
6.4.5.12 分 部报 告
本基金本报告期内无分部报告。
6.4.5.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ，本 基 金 确 定以 下 类 别 股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 ， 若出 现 重 大 事项 停 牌 或 交易 不 活 跃( 包括 涨 跌 停 时的 交 易 不 活
跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指 数 收
益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》之 附件《非公 开发行有明 确 锁
定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发
行 股 票 的 初始 投 资 成 本， 按 估 值 日证 券 交 易 所挂 牌 的 同 一股 票 的 市 场交 易 收 盘 价估 值 ； 若 在证 券 交
易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 高 于 非公 开 发 行 股票 的 初 始 投资 成 本 ， 按锁 定 期 内 已经 过 交
易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》采 用估值技术 确定公允价 值 。
本 基 金 持 有的 银 行 间 同业 市 场 债 券按 现 金 流 量折 现 法 估 值， 具 体 估 值模 型 、 参 数及 结 果 由 中央 国 债
登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种( 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券
除外) ，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.6 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
6.4.6.1 会 计政策 变 更 的说明
本基金报告期内无会计政策变更。
6.4.6.2 会 计估计 变 更 的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ，
鉴 于 其 交 易量 和 交 易 频率 不 足 以 提供 持 续 的 定价 信 息 ， 本基 金 本 报 告期 内 改 为 采用 中 证 指 数有 限 公
司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理标
准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.6.3 差 错更正 的 说 明
本基金本报告期无差错更正。
6.4.7 税项
1 、印花税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2007]84 号 文 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》
的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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通 知 》 的 规定 ， 股 权 分置 改 革 过 程中 因 非 流 通股 股 东 向 流通 股 股 东 支付 对 价 而 发生 的 股 权 转让 ， 暂
免征收印花税；
经国务院批准, 根据财政部、 国家税务总局 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》 的规
定，自 2008 年 4 月 24 日 起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （股票） 交易印花
税调整为单边征税, 由出让方按证券( 股票) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方 不再征收, 税率不变；
2 、营业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日 起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3 、个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收入， 由上市公司、 债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字 【2012 】85 号文 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》 ， 证券投 资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在
1 个月以内 （含 1 个月 ）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1
年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入应纳 税所
得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
6.4.8 关联 方关 系
6.4.8.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期内关联方无发生变化。 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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6.4.8.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、基金销售机构
6.4.9 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
6.4.9.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
6.4.9.1.1 股票 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广州证券 60,835,745.91 18.09% 6,992,012.61 45.61%
6.4.9.1.2 权证 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行权证交易。
6.4.9.1.3 债券 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行债券交易。
6.4.9.1.4 债券 回 购 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行债券回购交易。
6.4.9.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
金 额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广州证券 53,833.70 17.92% 53,833.70 19.43%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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佣金 总量的比例 金总额的比例
广州证券 6,187.27 45.98% 3,957.57 44.56%
注：1 、 上述佣金按市场佣金率计算， 以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、 经手费和适
用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该 类 佣 金 协议 的 服 务 范围 还 包 括 佣金 收 取 方 为本 基 金 提 供的 证 券 投 资研 究 成 果 和市 场 信 息 服务
等。
6.4.9.2 关联方 报 酬
6.4.9.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 276,207.24 90,217.75
其中：支付销售机构的客户维护费 40,540.52 29,391.63
注：1 、基金 管理费按前一日的基金资产净值的 1.0% 的年费率 计提，计算方法如下：
H=E× 1.0%/ 当 年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金管理人向基金托管人发送基
金管理人报酬划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作 日内从基金资产中一次性支付
给基金管理人，若遇节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.9.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 60,765.55 19,847.93
注：1 、基金 托管费按前一日的基金资产净值的 0.22% 的 年费 率计提。计算方法如下：
H=E× 0.22%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金管理人向基金托管人发送基
金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个 工作日内从基金资产中一次性支付，若遇金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 26 页共 48 页
节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.9.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计 0.00
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计 -
注：本基金报告期及上年度可比期间内没有应支付关联方的销售服务费。
6.4.9.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（回购）交易。
6.4.9.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.9.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金报告期及上年度可比期间内基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
6.4.9.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本基金本报告期无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.9.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司 1,273,681.06 17,213.18 78,489.25 3,188.74
注：1 、 本基 金用于证券交易结算的资金通过" 交通银行基金托管结算资金专用存款账户" 转存于
中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息，在资产负债表中的" 结算备付金" 科目中单
独列示。2015 年 6 月 30 日结算备付金余额 14,014,484.59 元, ，2014 年 6 月 30 日结算 备付金余额
1,345,197.33 元。 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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6.4.9.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10 期 末（2015 年 6 月 30 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.10.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.10.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00006
6
长城电
脑
2015-06
-18
重大事
项
21.54 - - 18,668.00 344,761.07 402,108.72 -
00051
9
江南红
箭
2015-06
-15
重大事
项
26.06 - - 4,400.00 88,456.97 114,664.00 -
00054
3
皖能电
力
2015-06
-15
重大事
项
21.36
2015-0
7-14
19.04 10,872.00 176,206.03 232,225.92 -
00056
6
海南海
药
2015-06
-18
重大事
项
49.97 - - 11,993.00 533,791.98 599,290.21 -
00059
2
平潭发
展
2015-06
-30
重大事
项
29.76
2015-0
7-14
30.00 13,500.00 589,528.77 401,760.00 -
00065
0
仁和药
业
2015-06
-12
重大事
项
17.17 - - 14,825.00 164,697.37 254,545.25 -
00066
9
金鸿能
源
2015-05
-04
重大事
项
37.72
2015-0
7-23
33.95 2,150.00 64,012.88 81,098.00 -
00068
8
建新矿
业
2015-06
-10
重大事
项
17.07 - - 7,800.00 90,561.31 133,146.00 -
00069
3
华泽钴
镍
2015-06
-30
重大事
项
20.57
2015-0
8-18
22.63 4,900.00 147,742.15 100,793.00 -
00069
7
炼石有
色
2015-05
-18
重大事
项
33.83 - - 5,542.00 160,587.83 187,485.86 -
00073
2
泰禾集
团
2015-06
-25
重大事
项
34.20
2015-0
7-02
30.58 10,691.00 341,204.64 365,632.20 -
00074
8
长城信
息
2015-06
-18
重大事
项
34.88 - - 18,400.00 578,424.81 641,792.00 -
00078
6
北新建
材
2015-04
-10
重大事
项
18.58 - - 4,318.00 54,293.67 80,228.44 -
00078
8
北大医
药
2015-05
-25
重大事
项
20.72
2015-0
7-21
18.65 6,300.00 115,212.95 130,536.00 - 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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00085
0
华茂股
份
2015-05
-07
重大事
项
10.98 - - 6,414.00 54,945.70 70,425.72 -
00088
7
中鼎股
份
2015-06
-30
重大事
项
24.75 - - 12,618.00 379,140.06 312,295.50 -
00095
9
首钢股
份
2015-04
-23
重大事
项
6.15 - - 15,300.00 73,505.34 94,095.00 -
00097
9
中弘股
份
2015-05
-25
重大事
项
6.04 - - 30,294.00 133,019.25 182,975.76 -
00098
2
中银绒
业
2014-08
-25
重大事
项
4.64 - - 6,160.00 27,955.00 28,582.40 -
00169
6
宗申动
力
2015-06
-30
重大事
项
17.25
2015-0
8-24
15.53 18,344.00 442,612.68 316,434.00 -
00201
8
华信国
际
2015-06
-15
重大事
项
44.08 - - 9,500.00 280,839.22 418,760.00 -
00206
9
獐 子
岛
2015-06
-01
重大事
项
19.76 - - 8,800.00 160,897.37 173,888.00 -
00209
1
江苏国
泰
2015-06
-01
重大事
项
26.22 - - 6,337.00 142,015.86 166,156.14 -
00210
6
莱宝高
科
2015-04
-07
重大事
项
18.92 - - 4,100.00 61,506.44 77,572.00 -
00214
3
印纪传
媒
2015-06
-30
重大事
项
32.01
2015-0
7-01
33.50 4,800.00 179,891.05 153,648.00 -
00218
3
怡 亚
通
2015-06
-01
重大事
项
73.15 - - 17,913.00 897,319.62 1,310,335.95 -
00219
1
劲嘉股
份
2015-06
-18
重大事
项
15.77 - - 24,312.00 377,713.06 383,400.24 -
00219
4
武汉凡
谷
2015-06
-18
重大事
项
21.07
2015-0
7-24
24.28 4,410.00 75,031.08 92,918.70 -
00220
3
海亮股
份
2015-04
-27
重大事
项
12.71 - - 4,710.00 42,180.46 59,864.10 -
00222
3
鱼跃医
疗
2015-06
-25
重大事
项
67.20
2015-0
7-13
60.48 7,269.00 380,497.81 488,476.80 -
00222
6
江南化
工
2015-06
-08
重大事
项
13.18 - - 11,622.00 129,003.17 153,177.96 -
00223
8
天威视
讯
2015-06
-29
重大事
项
23.76 - - 3,764.00 95,349.78 89,432.64 -
00224
2
九阳股
份
2015-06
-15
重大事
项
19.45
2015-0
7-07
17.51 6,400.00 102,611.93 124,480.00 -
00226
9
美邦服
饰
2015-05
-22
重大事
项
11.86
2015-0
7-02
10.67 19,750.00 157,872.36 234,235.00 -
00227
6
万马股
份
2015-06
-30
重大事
项
34.15
2015-0
7-20
30.74 10,687.00 334,073.79 364,961.05 -
00230
8
威创股
份
2015-06
-12
重大事
项
31.00 - - 3,400.00 40,306.95 105,400.00 - 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 29 页共 48 页
00230
9
中利科
技
2015-06
-02
重大事
项
33.39
2015-0
7-21
30.05 8,709.00 245,718.30 290,793.51 -
00232
5
洪涛股
份
2015-06
-03
重大事
项
31.15 - - 12,359.00 296,335.19 384,982.85 -
00234
5
潮宏基
2015-05
-22
重大事
项
19.58 - - 8,440.00 118,882.93 165,255.20 -
00236
8
太极股
份
2015-05
-14
重大事
项
65.52 - - 3,150.00 142,199.34 206,388.00 -
00241
4
高德红
外
2015-05
-13
重大事
项
39.36 - - 2,919.00 77,708.79 114,891.84 -
00246
1
珠江啤
酒
2015-06
-04
重大事
项
26.40
2015-0
7-24
23.76 5,989.00 115,732.10 158,109.60 -
00255
7
洽洽食
品
2015-06
-29
重大事
项
16.38
2015-0
8-24
14.74 4,777.00 94,671.54 78,247.26 -
00257
4
明牌珠
宝
2015-06
-04
重大事
项
22.90 - - 8,248.00 130,468.40 188,879.20 -
00266
2
京威股
份
2015-05
-15
重大事
项
17.84
2015-0
8-13
16.06 2,520.00 42,064.66 44,956.80 -
00266
5
首航节
能
2015-06
-30
重大事
项
27.70
2015-0
7-01
30.00 8,300.00 265,145.68 229,910.00 -
00272
7
一心堂
2015-04
-13
重大事
项
78.24
2015-0
8-17
70.42 600.00 31,602.60 46,944.00 -
30014
4
宋城演
艺
2015-06
-18
重大事
项
76.47
2015-0
7-20
68.82 7,700.00 528,383.50 588,819.00 -
30029
1
华录百
纳
2015-06
-30
重大事
项
37.76
2015-0
7-13
34.65 9,300.00 473,198.35 351,168.00 -
60007
8
澄星股
份
2015-06
-09
重大事
项
15.23
2015-0
7-01
13.71 11,314.00 123,199.13 172,312.22 -
60011
0
中科英
华
2015-06
-26
重大事
项
13.73 - - 23,169.00 225,065.10 318,110.37 -
60017
5
美都能
源
2015-06
-29
重大事
项
10.64
2015-0
7-20
9.58 28,600.00 237,767.55 304,304.00 -
60031
2
平高电
气
2015-06
-23
重大事
项
22.58 - - 18,938.00 423,710.58 427,620.04 -
60033
3
长春燃
气
2015-05
-29
重大事
项
11.97
2015-0
7-09
10.77 7,027.00 81,279.08 84,113.19 -
60033
5
国机汽
车
2015-06
-15
重大事
项
37.93
2015-0
7-21
33.94 3,915.00 117,110.77 148,495.95 -
60036
6
宁波韵
升
2015-05
-22
重大事
项
35.09
2015-0
8-12
31.58 7,152.00 191,453.51 250,963.68 -
60041
0
华胜天
成
2015-05
-28
重大事
项
47.84
2015-0
7-22
43.06 10,870.00 341,769.47 520,020.80 -
60041
6
湘电股
份
2015-05
-22
重大事
项
17.95
2015-0
7-20
20.35 8,988.00 158,606.34 161,334.60 - 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 30 页共 48 页
60048
2
风帆股
份
2015-05
-28
重大事
项
42.38 - - 5,587.00 127,875.07 236,777.06 -
60049
9
科达洁
能
2015-06
-10
重大事
项
29.64 - - 13,100.00 346,392.43 388,284.00 -
60057
5
皖江物
流
2014-09
-09
重大事
项
4.11 - - 5,518.00 15,314.53 22,678.98 -
60058
7
新华医
疗
2015-05
-22
重大事
项
58.63
2015-0
7-06
47.42 5,600.00 263,621.63 328,328.00 -
60064
3
爱建股
份
2015-06
-30
重大事
项
16.73 - - 22,670.00 405,364.44 379,269.10 -
60064
5
中源协
和
2015-04
-27
重大事
项
81.33 - - 2,756.00 145,979.40 224,145.48 -
60065
4
飞乐股
份
2015-06
-29
重大事
项
30.91 - - 17,410.00 448,321.29 538,143.10 -
60070
2
沱牌舍
得
2015-06
-29
重大事
项
26.11
2015-0
8-20
28.00 5,934.00 149,636.13 154,936.74 -
60079
0
轻纺城
2015-05
-25
重大事
项
13.38
2015-0
8-18
12.04 13,071.00 132,909.12 174,889.98 -
60086
9
智慧能
源
2015-05
-11
重大事
项
29.14
2015-0
7-31
26.23 2,429.00 41,641.13 70,781.06 -
60087
2
中炬高
新
2015-05
-04
重大事
项
23.17 - - 9,123.00 124,342.26 211,379.91 -
60087
9
航天电
子
2015-05
-15
重大事
项
24.50 - - 14,252.00 285,035.58 349,174.00 -
60096
7
北方创
业
2015-04
-13
重大事
项
17.12 - - 5,100.00 74,390.59 87,312.00 -
60097
8
宜华木
业
2015-06
-18
重大事
项
22.44 - - 31,989.00 542,700.34 717,833.16 -
60131
1
骆驼股
份
2015-06
-18
重大事
项
28.20
2015-0
7-15
25.38 12,283.00 293,350.72 346,380.60 -
60171
8
际华集
团
2015-06
-17
重大事
项
15.12
2015-0
7-02
13.56 33,700.00 330,173.22 509,544.00 -
6.4.10.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.10.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
本基金报告期末无银行间市场债券正回购。
6.4.10.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
本基金报告期末无交易所市场债券正回购。
6.4.11 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 31 页共 48 页
金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影 响 程 度 ，确 定 相 关 股票 公 允 价 值应 属 第 二 层次 还 是 第 三层 次 。 对 于在 证 券 交 易所 上 市 或 挂牌 转 让
的不含权固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ， 本 基金于 2015 年 3 月 25 日起
改为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度 固
定 收 益 品 种的 估 值 处 理标 准 》 所 独立 提 供 的 估值 结 果 确 定公 允 价 值 ，并 将 相 关 债券 的 公 允 价值 从 第
一层次调整至第二层次。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 101,938,059.51 84.95
其中：股票 101,938,059.51 84.95
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- - 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 32 页共 48 页
6 银行存款和结算备付金合计 15,288,165.65 12.74
7 其他各项资产 2,770,354.95 2.31
8 合计 119,996,580.11 100.00
注：其他资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款。
7.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
7.2.1 指数 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业
1,629,649.57 1.50
B 采矿业
2,754,603.73
2.53
C 制造业
59,510,891.23 54.64
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
3,052,996.80 2.80
E 建筑业
2,404,015.63 2.21
F 批发和零售业
7,052,828.64 6.48
G 交通运输、仓储和邮政业
3,245,333.14 2.98
H 住宿和餐饮业
113,240.00 0.10
I 信息传输、软件和信息技术服务业
5,657,990.19 5.20
J 金融业
851,533.07 0.78
K 房地产业
7,532,461.83 6.92
L 租赁和商务服务业
2,745,891.95 2.52
M 科学研究和技术服务业
371,469.48 0.34
N 水利、环境和公共设施管理业
586,831.71 0.54
O 居民服务、修理和其他服务业
- 0.00
P 教育
- 0.00
Q 卫生和社会工作
260,214.00 0.24
R 文化、体育和娱乐业
2,218,916.61 2.04
S 综合
1,415,264.66 1.30 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 33 页共 48 页
合计
101,404,132.24 93.11
7.2.2 积极 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
533,927.27 0.49
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
533,927.27 0.49
注：积极投资股票是因中证 500 指 数成份股调整及股票停牌，未及时卖出而被动持有的股票。
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 34 页共 48 页
值比例( ％)
1 002183 怡 亚 通 17,913 1,310,335.95 1.20
2 600978 宜华木业 31,989 717,833.16 0.66
3 000748 长城信息 18,400 641,792.00 0.59
4 000566 海南海药 11,993 599,290.21 0.55
5 300144 宋城演艺 7,700 588,819.00 0.54
6 002405 四维图新 12,659 554,464.20 0.51
7 600654 中安消 17,410 538,143.10 0.49
8 600410 华胜天成 10,870 520,020.80 0.48
9 600376 首开股份 26,600 513,114.00 0.47
10 601718 际华集团 33,700 509,544.00 0.47
注 ： 投 资 者欲 了 解 本 报告 期 末 基 金投 资 的 所 有股 票 明 细 ，应 阅 读 登 载于 基 金 管 理人 网 站 的 半年
度报告正文。
7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300059 东方财富 2,879,233.00 16.29
2 300168 万达信息 1,249,696.00 7.07
3 601099 太平洋 1,233,669.00 6.98
4 600037 歌华有线 1,121,336.80 6.34
5 600601 方正科技 1,087,194.74 6.15
6 600219 南山铝业 1,065,480.00 6.03
7 600635 大众公用 1,039,235.00 5.88
8 002183 怡 亚 通 1,020,279.00 5.77
9 002030 达安基因 987,736.00 5.59
10 600881 亚泰集团 983,765.00 5.57
11 300253 卫宁软件 950,526.28 5.38
12 600820 隧道股份 943,695.00 5.34
13 600435 北方导航 943,470.00 5.34
14 600895 张江高科 937,412.85 5.30
15 600021 上海电力 928,329.00 5.25
16 600158 中体产业 913,482.23 5.17
17 600201 金宇集团 895,734.90 5.07
18 000748 长城信息 868,359.00 4.91
19 000998 隆平高科 861,743.98 4.88
20 000012 南
玻Ａ 844,178.00 4.78
21 601012 隆基股份 839,861.00 4.75 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 35 页共 48 页
22 600169 太原重工 818,023.00 4.63
23 002022 科华生物 815,212.53 4.61
24 600978 宜华木业 814,292.00 4.61
25 600446 金证股份 812,886.00 4.60
26 000540 中天城投 807,945.00 4.57
27 000566 海南海药 804,026.00 4.55
28 601519 大智慧 792,528.00 4.48
29 600643 爱建股份 791,464.00 4.48
30 000616 海航投资 765,090.00 4.33
31 600122 宏图高科 764,512.00 4.33
32 000997 新 大 陆 759,740.03 4.30
33 600811 东方集团 759,180.00 4.30
34 600026 中海发展 758,714.00 4.29
35 601608 中信重工 748,854.00 4.24
36 600704 物产中大 744,417.60 4.21
37 002266 浙富控股 739,706.09 4.18
38 600694 大商股份 730,913.00 4.14
39 600528 中铁二局 722,846.00 4.09
40 600770 综艺股份 721,514.00 4.08
41 600584 长电科技 720,618.00 4.08
42 300144 宋城演艺 720,313.80 4.08
43 001696 宗申动力 709,676.16 4.02
44 000712 锦龙股份 708,967.00 4.01
45 002063 远光软件 706,349.80 4.00
46 600198 大唐电信 704,828.00 3.99
47 002004 华邦颖泰 699,018.00 3.95
48 000592 平潭发展 689,967.00 3.90
49 000977 浪潮信息 684,965.00 3.88
50 600755 厦门国贸 684,622.34 3.87
51 600320 振华重工 680,563.00 3.85
52 002424 贵州百灵 679,630.00 3.85
53 002285 世联行 677,213.20 3.83
54 600525 长园集团 673,489.00 3.81
55 600240 华业资本 670,642.17 3.79
56 000887 中鼎股份 667,194.00 3.77
57 600500 中化国际 661,566.00 3.74
58 000656 金科股份 657,918.00 3.72
59 600433 冠豪高新 657,386.00 3.72
60 000547 闽福发Ａ 657,064.00 3.72
61 600143 金发科技 655,878.84 3.71
62 000511 烯碳新材 655,619.78 3.71
63 600655 豫园商城 655,597.00 3.71
64 000829 天音控股 651,927.06 3.69
65 000078 海王生物 651,907.00 3.69 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 36 页共 48 页
66 600594 益佰制药 644,412.00 3.65
67 002573 清新环境 643,993.00 3.64
68 600312 平高电气 623,756.99 3.53
69 000661 长春高新 622,420.00 3.52
70 002276 万马股份 620,062.00 3.51
71 002223 鱼跃医疗 619,947.00 3.51
72 600200 江苏吴中 619,621.00 3.51
73 601872 招商轮船 617,999.40 3.50
74 600611 大众交通 613,791.00 3.47
75 600079 人福医药 611,236.00 3.46
76 000758 中色股份 609,887.00 3.45
77 600536 中国软件 603,180.00 3.41
78 600685 中船防务 603,079.00 3.41
79 600737 中粮屯河 601,870.00 3.41
80 600125 铁龙物流 601,016.00 3.40
81 002405 四维图新 591,782.00 3.35
82 600759 洲际油气 591,018.15 3.34
83 601000 唐山港 585,450.00 3.31
84 000415 渤海租赁 584,614.00 3.31
85 002191 劲嘉股份 578,678.00 3.27
86 000939 凯迪电力 578,665.44 3.27
87 300273 和佳股份 577,736.26 3.27
88 600478 科力远 577,171.71 3.27
89 002073 软控股份 574,887.00 3.25
90 600171 上海贝岭 574,350.00 3.25
91 002340 格林美 574,018.00 3.25
92 300033 同花顺 569,909.54 3.22
93 600675 中华企业 564,689.00 3.19
94 601718 际华集团 562,023.00 3.18
95 000681 视觉中国 555,293.00 3.14
96 600138 中青旅 551,923.00 3.12
97 600376 首开股份 551,208.00 3.12
98 002013 中航机电 551,002.16 3.12
99 002250 联化科技 547,438.98 3.10
100 000988 华工科技 547,271.00 3.10
101 600380 健康元 542,565.00 3.07
102 002161 远 望 谷 537,245.00 3.04
103 002219 恒康医疗 536,153.00 3.03
104 600787 中储股份 534,947.00 3.03
105 600651 飞乐音响 530,651.00 3.00
106 600499 科达洁能 525,767.70 2.97
107 000816 智慧农业 520,672.00 2.95
108 600816 安信信托 519,440.00 2.94
109 600498 烽火通信 519,198.00 2.94 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 37 页共 48 页
110 600673 东阳光科 515,476.00 2.92
111 600797 浙大网新 513,700.00 2.91
112 000732 泰禾集团 510,963.00 2.89
113 600067 冠城大通 509,473.00 2.88
114 600664 哈药股份 508,858.24 2.88
115 600120 浙江东方 507,571.00 2.87
116 600112 天成控股 506,120.59 2.86
117 000066 长城电脑 505,616.00 2.86
118 600517 置信电气 505,073.00 2.86
119 002092 中泰化学 502,649.00 2.84
120 000006 深振业Ａ 501,811.50 2.84
121 000652 泰达股份 500,800.00 2.83
122 000777 中核科技 500,168.00 2.83
123 002595 豪迈科技 499,867.00 2.83
124 600064 南京高科 499,200.50 2.82
125 600805 悦达投资 498,959.00 2.82
126 000671 阳 光 城 498,149.00 2.82
127 600266 北京城建 494,767.00 2.80
128 002018 华信国际 494,600.00 2.80
129 600161 天坛生物 492,134.50 2.78
130 600835 上海机电 488,810.00 2.77
131 600418 江淮汽车 484,271.79 2.74
132 600880 博瑞传播 481,372.00 2.72
133 002048 宁波华翔 481,247.00 2.72
134 600654 中安消 479,982.00 2.72
135 002179 中航光电 478,396.00 2.71
136 300291 华录百纳 478,286.50 2.71
137 600058 五矿发展 476,708.00 2.70
138 000930 中粮生化 475,136.00 2.69
139 300244 迪安诊断 471,472.00 2.67
140 000897 津滨发展 468,571.00 2.65
141 600582 天地科技 468,494.00 2.65
142 000528 柳
工 468,486.00 2.65
143 002440 闰土股份 468,437.00 2.65
144 600557 康缘药业 468,378.00 2.65
145 002665 首航节能 467,300.50 2.64
146 300199 翰宇药业 466,144.00 2.64
147 600270 外运发展 465,625.00 2.63
148 600490 鹏欣资源 465,031.00 2.63
149 603766 隆鑫通用 462,440.00 2.62
150 600183 生益科技 461,704.00 2.61
151 601717 郑煤机 461,641.00 2.61
152 600187 国中水务 459,887.00 2.60
153 600511 国药股份 458,737.00 2.60 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 38 页共 48 页
154 600220 江苏阳光 458,455.35 2.59
155 600808 马钢股份 458,159.00 2.59
156 600180 瑞茂通 457,742.00 2.59
157 600545 新疆城建 457,543.00 2.59
158 000587 金叶珠宝 452,846.00 2.56
159 600175 美都能源 452,264.00 2.56
160 300147 香雪制药 451,635.60 2.56
161 600410 华胜天成 451,562.00 2.55
162 600325 华发股份 450,398.41 2.55
163 600458 时代新材 448,431.71 2.54
164 600017 日照港 447,335.87 2.53
165 600422 昆药集团 440,590.00 2.49
166 300134 大富科技 439,315.50 2.49
167 000667 美好集团 436,696.00 2.47
168 600176 中国巨石 436,420.00 2.47
169 002273 水晶光电 432,420.22 2.45
170 600436 片仔癀 432,241.50 2.45
171 600284 浦东建设 431,990.00 2.44
172 002311 海大集团 431,028.00 2.44
173 002221 东华能源 428,684.00 2.43
174 002271 东方雨虹 427,848.00 2.42
175 600699 均胜电子 425,736.00 2.41
176 600289 亿阳信通 425,576.79 2.41
177 600851 海欣股份 424,661.00 2.40
178 600522 中天科技 423,565.00 2.40
179 002444 巨星科技 423,477.00 2.40
180 000090 天健集团 422,351.00 2.39
181 600426 华鲁恒升 422,018.00 2.39
182 600039 四川路桥 422,005.00 2.39
183 300274 阳光电源 421,868.00 2.39
184 002168 深圳惠程 421,841.57 2.39
185 000680 山推股份 421,718.00 2.39
186 002428 云南锗业 420,988.00 2.38
187 300202 聚龙股份 420,798.00 2.38
188 002011 盾安环境 419,815.60 2.38
189 600580 卧龙电气 419,657.00 2.37
190 300115 长盈精密 419,006.36 2.37
191 000685 中山公用 416,018.00 2.35
192 002489 浙江永强 415,378.00 2.35
193 000718 苏宁环球 414,871.00 2.35
194 600317 营口港 414,656.00 2.35
195 000099 中信海直 414,535.00 2.35
196 000088 盐 田 港 414,280.24 2.34
197 002690 美亚光电 412,662.02 2.33 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 39 页共 48 页
198 600216 浙江医药 412,491.00 2.33
199 000031 中粮地产 410,649.00 2.32
200 002005 德豪润达 410,611.15 2.32
201 002508 老板电器 408,305.50 2.31
202 000975 银泰资源 407,478.00 2.31
203 000541 佛山照明 407,007.65 2.30
204 600428 中远航运 406,609.00 2.30
205 600062 华润双鹤 404,922.00 2.29
206 002390 信邦制药 404,429.00 2.29
207 000488 晨鸣纸业 403,074.59 2.28
208 601311 骆驼股份 402,880.00 2.28
209 600110 中科英华 402,478.00 2.28
210 600056 中国医药 401,727.00 2.27
211 600409 三友化工 401,429.00 2.27
212 300072 三聚环保 400,182.00 2.26
213 000028 国药一致 399,756.68 2.26
214 002195 二三四五 398,797.00 2.26
215 002237 恒邦股份 398,519.00 2.25
216 600260 凯乐科技 398,129.00 2.25
217 000690 宝新能源 397,731.00 2.25
218 600160 巨化股份 396,584.00 2.24
219 000735 罗 牛 山 394,604.20 2.23
220 002155 湖南黄金 392,671.00 2.22
221 000572 海马汽车 389,781.00 2.21
222 000848 承德露露 388,264.17 2.20
223 002029 七 匹 狼 388,112.00 2.20
224 300039 上海凯宝 387,737.01 2.19
225 600765 中航重机 387,403.80 2.19
226 600757 长江传媒 387,320.99 2.19
227 002466 天齐锂业 385,716.53 2.18
228 601002 晋亿实业 378,035.00 2.14
229 600885 宏发股份 376,753.00 2.13
230 002396 星网锐捷 376,228.00 2.13
231 600006 东风汽车 372,758.00 2.11
232 600884 杉杉股份 372,130.00 2.11
233 002093 国脉科技 371,255.00 2.10
234 600993 马应龙 371,068.00 2.10
235 000973 佛塑科技 368,383.00 2.08
236 000933 神火股份 367,797.00 2.08
237 000830 鲁西化工 367,226.90 2.08
238 000422 湖北宜化 366,116.00 2.07
239 600151 航天机电 365,837.00 2.07
240 600261 阳光照明 364,149.50 2.06
241 600481 双良节能 362,306.00 2.05 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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242 000513 丽珠集团 360,535.00 2.04
243 000762 西藏矿业 360,023.00 2.04
244 600859 王府井 359,185.60 2.03
245 600736 苏州高新 358,384.00 2.03
246 002064 华峰氨纶 357,049.00 2.02
247 600496 精工钢构 355,956.00 2.01
248 002663 普邦园林 355,029.00 2.01
249 600267 海正药业 354,878.92 2.01
250 002358 森源电气 354,305.00 2.00
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基金 资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300059 东方财富 3,614,247.00 20.45
2 300168 万达信息 1,774,997.00 10.04
3 601099 太平洋 1,515,065.00 8.57
4 600820 隧道股份 1,260,574.20 7.13
5 601519 大智慧 894,839.68 5.06
6 000977 浪潮信息 861,798.34 4.88
7 000712 锦龙股份 806,209.76 4.56
8 601872 招商轮船 787,837.00 4.46
9 600037 歌华有线 722,362.43 4.09
10 002030 达安基因 696,591.40 3.94
11 600635 大众公用 690,567.00 3.91
12 600895 张江高科 673,997.00 3.81
13 600219 南山铝业 673,741.00 3.81
14 600601 方正科技 673,279.00 3.81
15 600490 鹏欣资源 669,519.15 3.79
16 600266 北京城建 646,267.00 3.66
17 600881 亚泰集团 636,079.00 3.60
18 300253 卫宁软件 621,945.00 3.52
19 600201 金宇集团 605,305.00 3.42
20 600158 中体产业 602,503.00 3.41
21 600435 北方导航 586,483.00 3.32
22 600582 天地科技 578,874.00 3.28
23 002690 美亚光电 562,660.42 3.18
24 600317 营口港 559,304.00 3.16
25 000998 隆平高科 555,966.00 3.15
26 000997 新 大 陆 554,121.00 3.14
27 002022 科华生物 544,154.24 3.08
28 600098 广州发展 541,745.00 3.07 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 41 页共 48 页
29 600643 爱建股份 537,479.00 3.04
30 600122 宏图高科 532,421.00 3.01
31 600169 太原重工 514,569.00 2.91
32 600694 大商股份 512,478.39 2.90
33 000012 南
玻Ａ 510,331.42 2.89
34 600811 东方集团 509,132.00 2.88
35 601012 隆基股份 506,794.00 2.87
36 600026 中海发展 494,321.00 2.80
37 002266 浙富控股 490,700.33 2.78
38 600021 上海电力 489,318.00 2.77
39 600200 江苏吴中 475,068.00 2.69
40 000050 深天马Ａ 466,719.02 2.64
41 600770 综艺股份 465,090.00 2.63
42 600320 振华重工 463,751.00 2.62
43 000540 中天城投 456,326.00 2.58
44 600528 中铁二局 451,472.00 2.55
45 000616 海航投资 447,593.66 2.53
46 002063 远光软件 445,357.00 2.52
47 002285 世联行 439,449.00 2.49
48 002276 万马股份 437,291.00 2.47
49 600978 宜华木业 436,436.00 2.47
50 600433 冠豪高新 434,531.00 2.46
51 000748 长城信息 433,876.00 2.45
52 600432 吉恩镍业 432,449.00 2.45
53 600755 厦门国贸 427,862.00 2.42
54 000656 金科股份 427,125.00 2.42
55 600704 物产中大 425,461.00 2.41
56 600125 铁龙物流 425,060.00 2.40
57 600240 华业资本 422,904.00 2.39
58 000511 烯碳新材 421,646.00 2.39
59 000661 长春高新 420,512.00 2.38
60 002424 贵州百灵 415,459.00 2.35
61 600611 大众交通 411,385.00 2.33
62 000887 中鼎股份 401,793.00 2.27
63 600651 飞乐音响 401,500.00 2.27
64 000078 海王生物 401,385.98 2.27
65 000829 天音控股 400,303.00 2.26
66 002073 软控股份 400,032.00 2.26
67 600675 中华企业 399,882.00 2.26
68 002004 华邦颖泰 398,864.00 2.26
69 002505 大康牧业 394,848.00 2.23
70 600198 大唐电信 393,101.00 2.22
71 002123 荣信股份 390,818.00 2.21
72 000758 中色股份 388,421.00 2.20 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 42 页共 48 页
73 002052 同洲电子 387,419.00 2.19
74 600685 中船防务 385,461.00 2.18
75 300273 和佳股份 385,457.00 2.18
76 600171 上海贝岭 382,856.79 2.17
77 600584 长电科技 376,756.00 2.13
78 600737 中粮屯河 376,551.00 2.13
79 000566 海南海药 371,971.00 2.10
80 001696 宗申动力 370,587.00 2.10
81 000555 神州信息 369,436.00 2.09
82 000988 华工科技 368,933.02 2.09
83 002161 远 望 谷 368,579.00 2.09
84 600759 洲际油气 366,473.00 2.07
85 002573 清新环境 366,252.00 2.07
86 002223 鱼跃医疗 362,616.00 2.05
87 601000 唐山港 361,669.00 2.05
88 600478 科力远 360,340.00 2.04
89 601718 际华集团 355,177.00 2.01
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 206,383,391.24
卖出股票的收入（成交）总额 129,923,030.35
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金报告期末投资贵金属。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 43 页共 48 页
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期末投资股指期货。
7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
无
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期末投资国债期货。
7.11.2 本 期国 债 期 货投资 评 价
无。
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ，或 在 报 告 编制 日 前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 报告期 内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 61,743.30
2 应收证券清算款 2,679,094.77
3 应收股利 -
4 应收利息 5,594.16
5 应收申购款 23,922.72
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,770,354.95
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 44 页共 48 页
7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
7.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 002183 怡 亚 通 1,310,335.95 1.20 重大事项
2 600978 宜华木业 717,833.16 0.66 重大事项
3 000748 长城信息 641,792.00 0.59 重大事项
4 000566 海南海药 599,290.21 0.55 重大事项
5 300144 宋城演艺 588,819.00 0.54 重大事项
6 600654 中安消 538,143.10 0.49 重大事项
7 600410 华胜天成 520,020.80 0.48 重大事项
8 601718 际华集团 509,544.00 0.47 重大事项
7.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 600078 澄星股份 172,312.22 0.16 重大事项
2 002226 江南化工 153,177.96 0.14 重大事项
3 000959 首钢股份 94,095.00 0.09 重大事项
4 600333 长春燃气 84,113.19 0.08 重大事项
5 000982 中银绒业 28,582.40 0.03 重大事项
7.12.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 45 页共 48 页
金鹰 500A 1,181 35,548.49 7,228,687.00 17.22% 34,754,081.00 82.78%
金鹰 500B 1,982 21,182.02 7,683,201.00 18.30% 34,299,567.00 81.70%
金鹰 500 2,270 10,711.27 169,169.00 0.70% 24,145,420.10 99.30%
合计 5,433 19,930.08 15,081,057.00 13.93% 93,199,068.10 86.07%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
金鹰 500A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李重庆 1,988,866.00 4.74%
2
中国对外经济贸易信托有
限公司－外贸信托· 或然赋
利 1 期证券
1,987,414.00 4.73%
3
北京恒天财富投资管理有
限公司－恒天华夏未来一
期证券投资基金
1,942,313.00 4.63%
4
中信证券－华夏银行－中
信证券贵宾定制 1 号集合 资
产管理计划
1,000,000.00 2.38%
5
宁波鼎锋海川投资管理中
心 （有限合伙） －鼎锋另类
策略 2 期证
981,660.00 2.34%
6
深圳慧利资产管理有限公
司－慧利优选 5 期证券投 资
基金
850,000.00 2.02%
7 张宪锁 813,900.00 1.94%
8 苏艳玲 632,000.00 1.51%
9 袁芳 598,300.00 1.43%
10 张小玲 558,985.00 1.33%
金鹰500B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
长江证券－招商银行－长
江证券超越理财基金管家 II
集合资产管
2,988,100.00 7.12%
2
深圳慧利资产管理有限公
司－慧利优选 5 期证券投 资
基金
1,811,941.00 4.32%
3
深圳慧利资产管理有限公
司－慧利瑞丰 3 号证券投 资
基金
1,280,000.00 3.05%
4
深圳慧利资产管理有限公
司－共盈慧利瑞丰 2 号证 券
750,000.00 1.79% 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 46 页共 48 页
投资基金
5 董小真 746,750.00 1.78%
6 刘芳 705,000.00 1.68%
7 陈铭忠 673,900.00 1.61%
8 莫铖 516,574.00 1.23%
9 沈伟清 498,700.00 1.19%
10 吴永生 481,021.00 1.15%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人
员持有本基金
金鹰 500A 139.00 0.00%
金鹰 500B 2,970.33 0.01%
金鹰 500 12.00 0.00%
合计 3,121.33 0.00%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
金鹰 500A 0
金鹰 500B 0
金鹰 500 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
金鹰 500A 0
金鹰 500B 0
金鹰 500 0
合计 0
9
开 放式 基金 份 额 变动
单位：份
项目 金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
基金合同生效日（2012 年 6 月 5
日）基金份额总额
26,209,859.00 26,209,859.00 341,051,468.50
本报告期期初基金份额总额 2,184,647.00 2,184,647.00 8,945,225.00
本报告期基金总申购份额 - - 197,194,441.57
减：本报告期基金总赎回份额 - - -149,442,172.88
本报告期基金拆分变动份额 39,798,121.00 39,798,121.00 -32,382,904.59
本报告期期末基金份额总额 41,982,768.00 41,982,768.00 24,314,589.10
注：1 、本期 因本基金三级份额之间转换拆分产生的份额变化：金鹰 500A 和金鹰 500B 分别增
加份额 39,798,121.00 份， 金鹰 500 减 少份额 79,596,242.00 份。 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 47 页共 48 页
2 、2015 年 1 月 5 日本基 金实施定期折算， 金鹰 500 场内 、 场 外份额与金鹰 500A 份额 折算后共
计增加金鹰 500 份额 327,751.28 份。
3 、2015 年 5 月 13 日依据 合同实施上拆折算，金鹰 500 场内 、场外份额与金鹰 500A 份额折算
后共计增加金鹰 500 份额 46,885,586.13 份。
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、经本基金管理人第五届董事会第五次会议决议通过，经中国证券监督管理委员会证监许可
[2014]1401 号核准，聘任凌富华先生担任公司董事长，该事项已于 2015 年 1 月 10 日公告，并已按
规 定 报 广 东 证 监 局 备 案 。 按 照 公 司 章 程 相 关 规 定 ， “ 董 事 长 为 公 司 法 定 代 表 人 ” 。 本 基 金 管 理 人 总 经
理刘 岩先生不再代行董事长职务。
2 、本报告期 内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
10.5 报告 期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本基金报告期内无管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的 有关情况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
第 48 页共 48 页
爱建证券 1 88,791,906.06 26.40% 80,837.42 26.91% -
广州证券 1 60,835,745.91 18.09% 53,833.70 17.92% -
国海证券 1 58,224,380.25 17.31% 51,912.53 17.28% -
国泰君安 1 47,940,566.06 14.26% 42,423.00 14.12% -
银河证券 1 80,486,522.71 23.93% 71,420.72 23.77% -
注：1 、 本基金管理人负责选择证券经营机构， 租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。 本
基金专用交易单位的选择标准如下：
（1 ）经营 行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备 基金运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 满 足 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ；
（3 ） 具有 较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
本基金专 用交易单位的选择程序如下：
（1 ）本基 金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2 ）基金 管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
2 、金鹰基金 管理公司托管于交通银行的所有理财产品共用交易席位。
10.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
本报告期内无租用证券公司交易单元进行其他证券投资情况。
11
影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无影响投资者决策的其他重要信息。
金 鹰 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 五年八 月 二 十九日
