金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
金 鹰 中证 500 指 数 分级 证 券投 资 基金
2015 年 半年 度报 告 摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十九日 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 8 月 28 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰中 证 500 指 数分 级
基金主 代码 162107
交易代 码 162107
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 6 月 5 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 108,280,125.10 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳
上市日 期 2012 年 7 月 3 日
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
下属分 级基 金的 场内 简称 金鹰 500A 金鹰 500B -
下属分 级基 金的 交易 代码 150088 150089 162107
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 41,982,768.00 份 41,982,768.00 份 24,314,589.10 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为股 票型 指数 基金 ， 以 跟踪 指数 为目 标， 力 求将基 金净 值增 长率 与
业绩比 较基 准之 间的 日均 跟踪偏 离度 控制 在 0.35% 以下、 年跟 踪误 差控 制
在 4% 以 下。
投资策 略
本基金 以中 证 500 指 数成 分股在 其指 数中 的基 准权 重为基 础 ， 在 综合 考察
指数成 分股 的行 业构 成与 市值占 比 、 各 行业 内成 分 股权重 的构 成与 分散 程
度、 成分 股流 动性 与贝 塔 值等因 素的 基础 上 ， 采 用 重点抽 样与 分层 抽样 相
结合的 策略 以构 建指 数化 投资组 合 ； 若 抽样 组合 内 的股票 停牌 或出 现流 动
性不足 等情 形时 ， 本基 金 将根据 变化 了的 新情 况 ， 对于抽 样组 合进 行再 调
整。
本基 金投 资于 股票 的资产 占基 金资 产净 值的 比例 为 90% ～95%，其
中 ， 中 证 500 指 数 成 分 股 和 备 选 成 分 股 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 不 低 于
90% ； 债券 、 货币 市场 工 具、 现金 、 权证 、 资 产支 持证券 以及 法律 法规 或
中国证 监会允 许基 金投资 的其他 金融工 具占 基金资 产净值 的 5% ～10% ，
其中， 现金 或到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值的 5% ，
权证投 资的 比例 范围 占基 金资产 净值 的 0% ～3% 。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 收益 率× 95% ＋ 活期存 款利 率 （税 后）
× 5%
风险收 益特 征
本基金 为被 动跟 踪指 数的 指数型 证券 投 资 基金 ， 属 于证券 投资 基金 当中 收
益、 风 险较 高的 品种。 一 般情形 下， 其风 险和预 期 收益高 于混 合型 、 债券
型、 货 币市 场基 金。 从 本 基金拆 分的 两级 基金 来看 ， 金鹰 500A 具 有低 风
险、 预期 收益 相对 稳定 的特 征,金鹰 500B 具有 高风 险 、 高预期 收益 的特 征。
下 属 分级 基 金的 风险 本级基 金具 有低 风险 、 本级基 金具 有高 风险 、 本 级 基 金 为 被 动 跟 踪金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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收益特 征 预 期 收 益 相 对 稳 定 的
特征。
高预期 收益 的特 征 指 数 的 指 数 型 证 券 投
资基金 ， 属于 证券 投资
基金当 中收 益 、 风 险较
高 的 品 种 。 一 般 情 形
下， 其风 险和 预期 收益
高于混 合型 、债 券型 、
货币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 汤嵩彦
联系电 话 020-83282627 95559
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 http://www.gefund.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广 州 市 天 河 区 体 育 西 路 189 号 城 建 大 厦
22-23 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 17,457,910.27
本期利 润 8,716,104.48
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1956
本期基 金份 额净 值增 长率 57.79%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4576
期末基 金资 产净 值 108,904,571.60
期末基 金份 额净 值 1.0058
注：1 、本 基金 于 2012 年 6 月 5 日成 立。2、 本期 已 实现收益 指基 金本 期利 息收 入 、投 资收 益、
其他收 入（ 不含 公允 价值 变动收 益） 扣除 相关 费用 后的余 额， 本期 利润 为本 期已实 现收 益加 上本 期
公允价 值变 动收 益； 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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3、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
4、 期 末可 供分 配利 润 ， 指 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去一 个月 -11.08% 3.79% -10.07% 3.60% -1.01% 0.19%
过去三 个月 19.48% 2.79% 21.70% 2.75% -2.22% 0.04%
过去六 个月 57.79% 2.19% 63.34% 2.17% -5.55% 0.02%
过去一 年 105.02% 1.72% 118.28% 1.72% -13.26% 0.00%
过去三 年 120.55% 1.41% 145.96% 1.48% -25.41% -0.07%
自基金 合同 生
效起至 今
120.77% 1.39% 136.24% 1.47% -15.47% -0.08%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 收益 率× 95% ＋活 期存 款利 率（ 税后 ）× 5%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2012 年 6 月 5 日至 2015 年 6 月 30 日） 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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注：1、 本 基金 于 2012 年 6 月 5 日成 立。2、 按基 金 合同规 定， 本 基金 建仓 期 为六个 月。 建 仓期
满后 ，本 基金 的各 项投 资 比例应 符合 股票 资产 占基 金资产 净值 的比 例 为 90%~95% ，其 中 ，中 证 500
指数成 分股 和备 选成 分股 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 90% ； 债券 、货 币市 场工具 、现 金、 权证 、
资产支 持证 券以 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 占基 金资产 净值 的 5%~10% ，
其中 ， 现 金或 到期 日在 一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5% ， 权 证 投资的 比例 范围 占基 金
资产净 值 的 0%~3% ；3、 本基金 业绩 比较基 准为 中证 500 指 数收 益率× 95% ＋活 期 存款 利率 （税 后）
× 5%
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
是自律 制度 下中 国证 监会 批准设 立的 首批 基金 管理 公司之 一。 公司 注册 资本 2.5 亿元 人民 币， 股 东
包括广州证券股份有限公 司、广州白云山医药集团 股份有限公司、美的集团 股份有限公司和东亚联
丰投资 管理 有限 公司 ，分 别持 有 49 ％、20 ％、20 ％和 11 ％的 股份 。
公司 设立 了投 资决 策委 员 会、 风险控 制委 员会 、 资 产估值 委员 会等 专业 委员 会。 投资决 策委 员
会负责指导基金资产的运 作、确定基本的投资策略 和投资组合的原则。风险 控制委员会负责全面评
估公司的经营过程中的各 项风险，并提出防范措施 。资产估值委员会负责依 照基金合同和基金估值金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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制度的 规定 ，确 定基 金资 产估值 的原 则、 方法 、程 序及其 他相 关的 估值 事宜 。
公司 目前 下设 权益 投资 部 、 研 究部 、 集中 交易 部 、 指数及 量化 投资 部 、 产 品 研发部 、 固定 收益
部、 零售 业务 部、 电子 商 务部 、 机 构业 务部 、 专 户 投资部 、 信息 技术 部、 基 金事务 部 、 风 险管 理部 、
监察稽核部、财务管理部 、综合管理部。权益投资 部负责基金权利类投资； 研究部负责宏观经济、
行业、上市公司研究和投 资策略研究；集中交易部 负责完成基金经理投资指 令；指数及量化投资部
负责指数量化产品的研究 投资、金融工程研究、数 量分析工作；产品研发部 负责基金新产品、新业
务的研究和设计工作 ；固 定收益部负责固定收益证 券以及债券、货币市场的 研究和投资管理工作；
零售业务部负责市场营销 策划、基金销售与渠道管 理、客户服务等业务；电 子商务部负责公司电子
商务的推广；机构业务部 负责机构客户的开发、维 护与管理；信息技术部负 责公司信息系统的日常
运行与 维护,跟 踪研 究新 技 术,进 行相 应的 技术 系统 规 划与开 发 ， 基 金事 务部 负责 基金会 计核 算 、 估 值、
开放式基金注册、登记和 清算等业务；专户投资部 负责特定客户资产的投资 和管理；风险管理部负
责公司风险的识别、评估 、控制等管理工作；监察 稽核部负责对公司和基金 运作以及公司员工遵守
国家相关 法律、法规和公 司内部规章制度等情况进 行监督和检查；财务管理 部负责公司财务管理；
综合管理部负责公司企业 文化建设、文字档案、后 勤服务、人力资源管理、 薪酬制度、人员培训、
人事档 案等 综合 事务 管理 。
目前 ， 公 司共 管理 金鹰 成 份股优 选证 券投 资基 金、 金鹰中 小盘 精选 证券 投资 基金 、 金鹰 红利 价
值灵活配置混合型证券投 资基金、金鹰行业优势混 合型证券投资基金、金鹰 稳健成长混合型证券投
资基金、金鹰主题优势混 合型证券投资基金、金鹰 保本混合型证券投资基金 、金鹰技术领先灵活配
置混合型证券投资基金、金鹰策略配置混合型证券投资基金、金鹰持久增利债券型证券投资基金
（LOF ） 、 金鹰核 心资 源混 合型证 券投 资基 金、 金鹰 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、 金 鹰灵 活配 置
混合型证券投资基金、金 鹰货币市场证券投资基金 、金鹰元丰保本混合型证 券投资基金、金鹰元安
保本混 合型 证券 投资 基金 、 金鹰 元盛 债券 型发 起式 证券投 资基 金 （LOF ） 、 金鹰科技 创新 股票 型证 券
投资基金、金鹰民族新兴 灵活配置混合型证券投资 基金及金鹰产业整合灵活 配置混合型证券投资基
金等二 十只 开放 式基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
何晓春
权益投 资部 总
监、基 金经 理
2015-03-0
6
- 16
何晓春 先生 ， 产业 经济 学 博士 ， 16
年金融 行业 从业 经验， 曾任 世纪证
券有限责任公司江西分公司筹办金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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组负责 人等 职，2011 年 4 月加入
金鹰基 金管 理有 限公 司， 现 任公司
权益投 资部 总监 、 本基 金、 金鹰稳
健成长 混合 型证 券投 资基 金、 金鹰
行业优 势混 合型 证券 投资 基金、 金
鹰民族新兴灵活配置混合型证券
投资基 金基 金经 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、本 基金 已于 2015 年 7 月 22 日增 聘黄 艳芳 女士 为 本基金 基金 经理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律 文件的规定，本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，在严
格控制风险的基础上，为 基金份额持有人谋求最大 利益。本报告期内，基金 运作合法合规，无出现
重大违 法违 规或 违反 基金 合同的 行为 ，无 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告期，本基金管理人 按照《证券投资基金管理 公司公平交易制度指导意 见》的要求，根据
本公司《公平交易制度》 的规定，通过规范化的投 资、研究和交易流程，确 保公平对待不同投资组
合，切 实防 范利 益输 送。
本基金管理人事前规定了 严格的股票备选库管理制 度、投资权限管理制度、 债券库管理制度和
集 中交易制 度等；事 中重视 交易执行 环节的公 平交易 措施，以" 时间 优先、价格 优先" 作为执行 指令
的基本原则，通过投资交 易系统中的公平交易模块 ，以尽可能确保公平对待 各投资组合；事后加强
对不同投资组合的交易价 差、收益率的分析，对公 平交易执行情况进行检查 。本报告期内，公司公
平交易 制度 总体 执行 情况 良好。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本投资组合 与本公司管理的其他主动 型投资组合未发生过同日 反向交易的情况；
与本公司管理的被动型投 资组合发生的同日反向交 易，未发生过成交较少的 单边交易量超过该证券
当日成 交量 的 5% 的情 况。 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
在报告 期内 ， 本基 金的 跟 踪标的 中 证 500 指数 上 涨 67.32% ， 基 金规 模大 幅变 动等因 素对 指数 跟
踪效果 造成 了较 大的 冲击 ， 本 基金 日均 跟踪 偏离 度 0.1194% 、 年化 跟踪 误差 3.41% 控制 在投 资目 标限
定范围 内。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 6 月 30 日， 基金份 额净 值 为 1.0058 元 ， 累 计单位 净 值 2.1243 元 ， 本 报告期 份额 净
值增长 率 57.79% ，同 期业 绩比较 基准 增长 率 为 63.34% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
上半年 市场 经过 大幅 上涨 后， 6 月 末展 开快 速回 调。 我们认 为 ， 下 半年 经济 底 部波动 概率 较大 ，
政策密 集出 台时 期已 过， 监管冲 击引 发市 场风 险偏 好下行 ，短 期震 荡以 消化 高估值 。
本基金为股票型指数基金 ，以跟踪指数为目标，本 基金将继续坚持采用量化 策略进行指数复制
和风险管理，适时对投资 组合进行再平衡调整，力 求将跟踪误差控制在投资 目标限定范围内，获取
与跟踪 标的 指数 相近 的收 益率。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号 ） 与 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、年中和年 末估值复核与基金会计
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管总经理助理、 权益投资部总监、固定收 益部总监、研究发展部总 监、基金事务部总监、
基金经理、投资经理、基 金会计和相关人员组成。 在特殊情况下，公司召集 估值委员会会议，讨论
和决策 特殊 估值 事项 ，估 值委员 会集 体决 策， 需到 会的三 分之 二估 值委 员会 成员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 基金 合同 约定 ， 存续 期内， 本基 金 （包 括 金鹰中 证 500 份 额、 金鹰 中证 500A 份 额、
金鹰中 证 500B 份 额） 不进 行收益 分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2015 年上 半年 度， 基 金托 管人在 金鹰 中 证 500 指数 分级证 券投 资基 金的 托管 过程中 ， 严 格遵 守
了《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同、托管协议，尽职尽 责地履行了托管人应尽
的义务 ，不 存在 任何 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2015 年上 半年 度， 金 鹰基 金管理 有限 公司 在金 鹰中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金投 资运 作、 基
金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算 、基金费用开支等问题上 ，托管人未发现损害基
金持有 人利 益的 行为 。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
2015 年上 半年 度， 由金 鹰 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 金鹰中 证 500 指数
分级证券投资基金的半年 度报告中 财务指标、净值 表现、收益分配情况、财 务会计报告相关内容、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 中 证 500 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 1,273,681.06 637,013.56
结算备 付金 14,014,484.59 893,568.69
存出保 证金 61,743.30 7,417.43
交易性 金融 资产 101,938,059.51 16,492,790.83
其中： 股票 投资 101,938,059.51 16,492,790.83
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 2,679,094.77 435,760.46
应收利 息 5,594.16 2,918.63
应收股 利 - -
应收申 购款 23,922.72 9,881.42
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 119,996,580.11 18,479,351.02
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 10,149,682.37 219,416.47
应付管 理人 报酬 120,942.87 16,535.81
应付托 管费 26,607.44 3,637.90
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 277,011.29 22,757.96
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 517,764.54 541,826.97
负债合计 11,092,008.51 804,175.11
所有者权益： - -
实收基 金 49,333,853.13 12,633,978.16
未分配 利润 59,570,718.47 5,041,197.75 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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所有者权益合计 108,904,571.60 17,675,175.91
负债和所有者权益总 计 119,996,580.11 18,479,351.02
注： 报 告截 止日 2015 年 6 月 30 日， 金 鹰 500 份 额净 值 1.0058 元， 基 金份 额总 额 24,314,589.10
份； 金 鹰 500A 份额 净 值 1.0082 元， 基 金份 额总 额 41,982,768.00 份； 金 鹰 500B 份额净 值 1.0034 元，
基金份 额总 额 41,982,768.00 份
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 中 证 500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入 9,662,923.12 717,235.93
1.利息 收入 35,814.23 10,697.78
其中： 存款 利息 收入 35,814.23 10,697.78
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 18,016,500.43 1,416,463.63
其中： 股票 投资 收益 17,726,713.58 1,309,465.76
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 289,786.85 106,997.87
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） -8,741,805.79 -717,650.06
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 352,414.25 7,724.58
减：二、费用 946,818.64 432,086.53
1．管 理人 报酬 276,207.24 90,217.75
2．托 管费 60,765.55 19,847.93
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 467,606.27 25,540.47
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 142,239.58 296,480.38
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 8,716,104.48 285,149.40 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 8,716,104.48 285,149.40
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 中 证 500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
12,633,978.16 5,041,197.75 17,675,175.91
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 8,716,104.48 8,716,104.48
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
36,699,874.97 45,813,416.24 82,513,291.21
其中：1.基 金申 购款 110,689,242.99 150,056,818.99 260,746,061.98
2.基金 赎回 款 -73,989,368.02 -104,243,402.75 -178,232,770.77
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
49,333,853.13 59,570,718.47 108,904,571.60
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
19,847,283.12 1,442,890.52 21,290,173.64
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 285,149.40 285,149.40
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-4,773,991.38 -570,510.99 -5,344,502.37
其中：1.基 金申 购款 2,420,541.65 124,322.89 2,544,864.54
2.基金 赎回 款 -7,194,533.03 -694,833.88 -7,889,366.91
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - - 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
15,073,291.74 1,157,528.93 16,230,820.67
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金( 简称" 本 基金") ，经中 国证 券监 督管 理委 员会（ 简称" 中国
证监会" ） 证监 许可[2012]247 号 文 《关 于核 准金 鹰中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金募 集的 批复 》 、 基
金部函[2012]458 号文 《 关 于金鹰 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金备 案确 认的 函》 批 准， 于 2012 年 6
月 5 日 募集 成立 。本 基金 为契约 型开 放式 ，存 续期 限不定 。
本基金 募集 期间 自 2012 年 4 月 23 日起 至 2012 年 5 月 29 日止, 认购 金额 及 认购期 银行 利息 合
计 393,471,186.50 元， 于 2012 年 6 月 5 日划 至托 管 银行账 户。 首次 设立 募集 规模为 393,471,186.50
份，根 据《 基金 合同 》约 定，其 中场 外募 集资 金及 其利息 确认 金 鹰 500 份额 341,051,468.50 份 ，场
内 募 集 资 金 及 其 利 息 按 1 ：1 的 比 例 确 认 金 鹰 500A 份额 26,209,859.00 份 和 金 鹰 500B 份额
26,209,859.00 份。 验资 机 构为立 信会 计师 事务 所。 本基金 的基 金管 理人 为金 鹰基金 管理 有限 公司 ，
基金托 管人 为交 通银 行股 份有限 公司 （简 称" 交通 银 行"）。
根据《 基金 合同 》约 定， 每 2 份金 鹰中 证 500 指数 基金场 内份 额（ 初始 面值 为 1 元） 按照 1:1
的比例，分拆成预期收益 与风险特性不同的两种份 额，即：优先获得收益分 配权的优先级（称为金
鹰 500A ， 初始 面值 为 1 元 ） ， 获得 剩余 收益 分配 权的 进取级 （ 称为 金 鹰 500B ， 初始面 值 为 1 元 ） 金
鹰 500 、金 鹰 500A 、金 鹰 500B 三类 基金 份额 的基 金 资产合 并运 作。
根据基 金合 同的 约定 ， 每 2 份金 鹰 500 场 内份 额分 拆为 1 份金 鹰 500A 份额与 1 份金鹰 500B 份
额， 每 1 份 金鹰 500A 份额与 1 份金鹰 500B 份额 进行 配对， 可申 请转 换成 2 份 金鹰 500 份 额的 场内
份额。 金 鹰 500A 份额 与 金鹰 500B 份 额在 深交 所上 市交易 ，不 可单 独申 赎。
本基金 份额 的折 算包 括定 期折算 与不 定期 折算 。定 期折算 为金 鹰中 证 500 指 数分级 基金 存续 期
内每个 会计 年度 第一 个工 作日。 不定 期折 算， 当金 鹰 500B 份额 的基 金份 额参 考净值 小 于 0.2500 （不
含 0.2500 ） 元 ， 或金 鹰 500 份额 净值 大于 2.0000 （不 含 2.0000 ） 时 ， 基 金管 理 人即可 确定 基金 份额
折算日 。
6.4.2 会计报表的编制基础 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2015 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期（2014 年）年度报告一致。
6.4.5 重要会计政策和会计 估计
6.4.5.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.5.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.5.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.5.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允 价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转 债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.4.5.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境 未发 生重 大变 化 ， 以 最近交 易日 的收 盘价 估值 ； 如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的 ，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 ，以最近交易日的收盘
价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变化 的，可参考类似投资品种 的现行 市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25 ％ 以 上的， 本基 金根 据
中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提 供的 指数 收益 法、 市 盈率 法等 估值 技
术进行 估值 。
（4） 有明 确锁 定期 股票 的 估值
首次公开发行有明确锁 定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘价估 值 ； 非 公开 发行 且处 于明确 锁定 期的 股票 ， 按监 管机构 或行 业协 会的 有关 规定确 定公 允 价 值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1） 证券 交易 所市 场实 行 净价交 易的 债券 按估 值日 收盘净 价估 值， 估值 日没 有交易 的， 且最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化，按最近交易日 的收盘净价估值；如最近 交易日后经济环境发生
了重大变化的，可参考类 似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近 交易市价，确定公允价
格。
（2）交易所上市实行净价 交易的债券按估值日第三 方估值机构提供的相 应品 种估值净价估值，
如最近交易日后经济环境 发生了重大变化的，可参 考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素，采
用估值 技术 确定 公允 价值 。
（3） 交易 所上 市未 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日第 三方估 值机 构提 供的 相应 品种估 值净 价估 值 ，
如最近交易日后经济环境 发生了重大变化的，可参 考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素，采
用估值 技术 确定 公允 价值 。
（4） 交易 所上 市交 易的 可 转换债 券按 估值 日收 盘价 减去债 券收 盘价 中所 含的 债券应 收利 息得 到金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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的净价进行估值；估值日 没有交易的，且最近交易 日后经济环境未发生重大 变化，按最近交易日债
券收盘价减去 债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价。如最近交易日 后经济环境发生了重大
变化的 ，可 参考 类似 投资 品种的 现行 市价 及重 大变 化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 格。
（5） 未上 市债 券采 用估 值 技术确 定公 允价 值 ， 在 估值 技术难 以可 靠计 量的 情况 下， 按成 本估 值 。
（6） 在银 行间 债券 市场 交 易的债 券、 资产 支持 证券 等固定 收益 品种 ， 采 用估 值技术 确定 公允 价
值。
（7） 交易 所上 市不 存在 活 跃市场 的有 价证 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 交易所 上市 的资 产
支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值， 在估 值技 术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值 。
（8） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
（1） 配股 权证 的估 值：
因持有 股票 而享 有的 配股 权，类 同权 证处 理方 式的 ，采用 估值 技术 进行 估值 。
（2） 认沽/ 认 购权 证的 估 值：
从持有 确认 日起 到卖 出日 或行权 日止 ， 上 市交 易的 认沽/ 认 购权 证按 估值 日的 最近交 易日 的收 盘
价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变化 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价， 确定公 允价 格。 未上 市交 易 的认沽/ 认购 权证 采用 估值 技术确 定公 允价 值，
在估值技术难以可靠计量 的情况下 ，按成本估值； 停止交易、但未行权的权 证，采用估值技术确定
公允价 值。
4、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
5、 在 任何 情况 下 ， 基金 管 理人采 用上 述 1-4 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.4.5.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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不予相 互抵 销。
6.4.5.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.4.5.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润/( 累计亏 损) 。
6.4.5.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券 发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 21 页共 48 页
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失；
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.4.5.10 费用的确认和计量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.0% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金 托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.22% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、 基 金指 数使 用费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.02% 的年 费率 逐日 计提 ， 收 取下限 为每 季度 人
民币 5 万 元整 （即 不足 5 万元时 按 照 5 万元 收取） ；
4、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
5、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.4.5.11 基金的收益分配政 策
在存续 期内 ， 本基 金 （包 括金鹰 中 证 500 份额 、 金 鹰中 证 500A 份额 、 金鹰 中 证 500B 份额 ） 不
进行收 益分 配。
6.4.5.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.4.5.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证 券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.4.6 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.6.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.4.6.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期内改 为采用中证指数有限公
司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标
准》所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
6.4.6.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.4.7 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
3、 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证券 投资 基金从 公开 发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股期 限在
1 个月 以内 （含 1 个 月） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上至 1
年（含 1 年） 的， 暂减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年 的， 暂 减按 25% 计入 应纳 税所
得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.4.8 关联方关系
6.4.8.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报 告 期内 关联 方无 发生 变化。 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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6.4.8.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.4.9 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.9.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.9.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广州证 券 60,835,745.91 18.09% 6,992,012.61 45.61%
6.4.9.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方进 行权证 交易 。
6.4.9.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方进 行债券 交易 。
6.4.9.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方进 行债券 回购 交易 。
6.4.9.1.5 应支付关联方的 佣金
金 额单 位 ： 人民 币 元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广州证 券 53,833.70 17.92% 53,833.70 19.43%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期 占当期 佣金 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 25 页共 48 页
佣金 总量的 比例 金总额 的比 例
广州证 券 6,187.27 45.98% 3,957.57 44.56%
注：1、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算， 以扣 除中 国证 券登记 结算 公司 收取 的证 管费、 经手 费和 适
用期间 内由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。 债券 及权 证交 易不 计佣金 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
6.4.9.2 关联方报酬
6.4.9.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 276,207.24 90,217.75
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 40,540.52 29,391.63
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 1.0% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E× 1.0%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 管理 费每 日计 算， 逐日累 计至 每月 月底 ， 按 月支付 ； 由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基
金管理 人报 酬划 付指 令， 经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 5 个工 作日 内从 基金资 产中 一次 性支 付
给基金 管理 人， 若遇 节假 日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
6.4.9.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 60,765.55 19,847.93
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.22% 的年 费率 计提 。计 算方 法如下 ：
H=E× 0.22%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基金 托管 费每 日计 算， 逐日累 计至 每月 月底 ， 按 月支付 ； 由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基
金托管 费划 付指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 ，若 遇金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 26 页共 48 页
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。
6.4.9.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
合计 0.00
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
合计 -
注：本 基金 报告 期及 上年 度可比 期间 内没 有应 支付 关联方 的销 售服 务费 。
6.4.9.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 回购） 交易 。
6.4.9.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.9.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内基 金管 理人 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.9.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
6.4.9.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行股 份有 限公 司 1,273,681.06 17,213.18 78,489.25 3,188.74
注：1 、 本 基金 用于 证券 交 易结算 的资 金通 过" 交通 银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户" 转存 于
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 ，按 银行 同业 利率 计息， 在资 产负 债表 中的" 结算备 付金" 科 目中 单
独列示 。2015 年 6 月 30 日结算 备付 金余 额 14,014,484.59 元, ，2014 年 6 月 30 日结 算备 付金 余额
1,345,197.33 元。 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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6.4.9.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.4.10 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.10.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 报告 期末 未持 有因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证券 。
6.4.10.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00006
6
长城电
脑
2015-06
-18
重大事
项
21.54 - - 18,668.00 344,761.07 402,108.72 -
00051
9
江南红
箭
2015-06
-15
重大事
项
26.06 - - 4,400.00 88,456.97 114,664.00 -
00054
3
皖能电
力
2015-06
-15
重大事
项
21.36
2015-0
7-14
19.04 10,872.00 176,206.03 232,225.92 -
00056
6
海南海
药
2015-06
-18
重大事
项
49.97 - - 11,993.00 533,791.98 599,290.21 -
00059
2
平潭发
展
2015-06
-30
重大事
项
29.76
2015-0
7-14
30.00 13,500.00 589,528.77 401,760.00 -
00065
0
仁和药
业
2015-06
-12
重大事
项
17.17 - - 14,825.00 164,697.37 254,545.25 -
00066
9
金鸿能
源
2015-05
-04
重大事
项
37.72
2015-0
7-23
33.95 2,150.00 64,012.88 81,098.00 -
00068
8
建新矿
业
2015-06
-10
重大事
项
17.07 - - 7,800.00 90,561.31 133,146.00 -
00069
3
华泽钴
镍
2015-06
-30
重大事
项
20.57
2015-0
8-18
22.63 4,900.00 147,742.15 100,793.00 -
00069
7
炼石有
色
2015-05
-18
重大事
项
33.83 - - 5,542.00 160,587.83 187,485.86 -
00073
2
泰禾集
团
2015-06
-25
重大事
项
34.20
2015-0
7-02
30.58 10,691.00 341,204.64 365,632.20 -
00074
8
长城信
息
2015-06
-18
重大事
项
34.88 - - 18,400.00 578,424.81 641,792.00 -
00078
6
北新建
材
2015-04
-10
重大事
项
18.58 - - 4,318.00 54,293.67 80,228.44 -
00078
8
北大医
药
2015-05
-25
重大事
项
20.72
2015-0
7-21
18.65 6,300.00 115,212.95 130,536.00 - 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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00085
0
华茂股
份
2015-05
-07
重大事
项
10.98 - - 6,414.00 54,945.70 70,425.72 -
00088
7
中鼎股
份
2015-06
-30
重大事
项
24.75 - - 12,618.00 379,140.06 312,295.50 -
00095
9
首钢股
份
2015-04
-23
重大事
项
6.15 - - 15,300.00 73,505.34 94,095.00 -
00097
9
中弘股
份
2015-05
-25
重大事
项
6.04 - - 30,294.00 133,019.25 182,975.76 -
00098
2
中银绒
业
2014-08
-25
重大事
项
4.64 - - 6,160.00 27,955.00 28,582.40 -
00169
6
宗申动
力
2015-06
-30
重大事
项
17.25
2015-0
8-24
15.53 18,344.00 442,612.68 316,434.00 -
00201
8
华信国
际
2015-06
-15
重大事
项
44.08 - - 9,500.00 280,839.22 418,760.00 -
00206
9
獐 子
岛
2015-06
-01
重大事
项
19.76 - - 8,800.00 160,897.37 173,888.00 -
00209
1
江苏国
泰
2015-06
-01
重大事
项
26.22 - - 6,337.00 142,015.86 166,156.14 -
00210
6
莱宝高
科
2015-04
-07
重大事
项
18.92 - - 4,100.00 61,506.44 77,572.00 -
00214
3
印纪传
媒
2015-06
-30
重大事
项
32.01
2015-0
7-01
33.50 4,800.00 179,891.05 153,648.00 -
00218
3
怡 亚
通
2015-06
-01
重大事
项
73.15 - - 17,913.00 897,319.62 1,310,335.95 -
00219
1
劲嘉股
份
2015-06
-18
重大事
项
15.77 - - 24,312.00 377,713.06 383,400.24 -
00219
4
武汉凡
谷
2015-06
-18
重大事
项
21.07
2015-0
7-24
24.28 4,410.00 75,031.08 92,918.70 -
00220
3
海亮股
份
2015-04
-27
重大事
项
12.71 - - 4,710.00 42,180.46 59,864.10 -
00222
3
鱼跃医
疗
2015-06
-25
重大事
项
67.20
2015-0
7-13
60.48 7,269.00 380,497.81 488,476.80 -
00222
6
江南化
工
2015-06
-08
重大事
项
13.18 - - 11,622.00 129,003.17 153,177.96 -
00223
8
天威视
讯
2015-06
-29
重大事
项
23.76 - - 3,764.00 95,349.78 89,432.64 -
00224
2
九阳股
份
2015-06
-15
重大事
项
19.45
2015-0
7-07
17.51 6,400.00 102,611.93 124,480.00 -
00226
9
美邦服
饰
2015-05
-22
重大事
项
11.86
2015-0
7-02
10.67 19,750.00 157,872.36 234,235.00 -
00227
6
万马股
份
2015-06
-30
重大事
项
34.15
2015-0
7-20
30.74 10,687.00 334,073.79 364,961.05 -
00230
8
威创股
份
2015-06
-12
重大事
项
31.00 - - 3,400.00 40,306.95 105,400.00 - 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 29 页共 48 页
00230
9
中利科
技
2015-06
-02
重大事
项
33.39
2015-0
7-21
30.05 8,709.00 245,718.30 290,793.51 -
00232
5
洪涛股
份
2015-06
-03
重大事
项
31.15 - - 12,359.00 296,335.19 384,982.85 -
00234
5
潮宏基
2015-05
-22
重大事
项
19.58 - - 8,440.00 118,882.93 165,255.20 -
00236
8
太极股
份
2015-05
-14
重大事
项
65.52 - - 3,150.00 142,199.34 206,388.00 -
00241
4
高德红
外
2015-05
-13
重大事
项
39.36 - - 2,919.00 77,708.79 114,891.84 -
00246
1
珠江啤
酒
2015-06
-04
重大事
项
26.40
2015-0
7-24
23.76 5,989.00 115,732.10 158,109.60 -
00255
7
洽洽食
品
2015-06
-29
重大事
项
16.38
2015-0
8-24
14.74 4,777.00 94,671.54 78,247.26 -
00257
4
明牌珠
宝
2015-06
-04
重大事
项
22.90 - - 8,248.00 130,468.40 188,879.20 -
00266
2
京威股
份
2015-05
-15
重大事
项
17.84
2015-0
8-13
16.06 2,520.00 42,064.66 44,956.80 -
00266
5
首航节
能
2015-06
-30
重大事
项
27.70
2015-0
7-01
30.00 8,300.00 265,145.68 229,910.00 -
00272
7
一心堂
2015-04
-13
重大事
项
78.24
2015-0
8-17
70.42 600.00 31,602.60 46,944.00 -
30014
4
宋城演
艺
2015-06
-18
重大事
项
76.47
2015-0
7-20
68.82 7,700.00 528,383.50 588,819.00 -
30029
1
华录百
纳
2015-06
-30
重大事
项
37.76
2015-0
7-13
34.65 9,300.00 473,198.35 351,168.00 -
60007
8
澄星股
份
2015-06
-09
重大事
项
15.23
2015-0
7-01
13.71 11,314.00 123,199.13 172,312.22 -
60011
0
中科英
华
2015-06
-26
重大事
项
13.73 - - 23,169.00 225,065.10 318,110.37 -
60017
5
美都能
源
2015-06
-29
重大事
项
10.64
2015-0
7-20
9.58 28,600.00 237,767.55 304,304.00 -
60031
2
平高电
气
2015-06
-23
重大事
项
22.58 - - 18,938.00 423,710.58 427,620.04 -
60033
3
长春燃
气
2015-05
-29
重大事
项
11.97
2015-0
7-09
10.77 7,027.00 81,279.08 84,113.19 -
60033
5
国机汽
车
2015-06
-15
重大事
项
37.93
2015-0
7-21
33.94 3,915.00 117,110.77 148,495.95 -
60036
6
宁波韵
升
2015-05
-22
重大事
项
35.09
2015-0
8-12
31.58 7,152.00 191,453.51 250,963.68 -
60041
0
华胜天
成
2015-05
-28
重大事
项
47.84
2015-0
7-22
43.06 10,870.00 341,769.47 520,020.80 -
60041
6
湘电股
份
2015-05
-22
重大事
项
17.95
2015-0
7-20
20.35 8,988.00 158,606.34 161,334.60 - 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 30 页共 48 页
60048
2
风帆股
份
2015-05
-28
重大事
项
42.38 - - 5,587.00 127,875.07 236,777.06 -
60049
9
科达洁
能
2015-06
-10
重大事
项
29.64 - - 13,100.00 346,392.43 388,284.00 -
60057
5
皖江物
流
2014-09
-09
重大事
项
4.11 - - 5,518.00 15,314.53 22,678.98 -
60058
7
新华医
疗
2015-05
-22
重大事
项
58.63
2015-0
7-06
47.42 5,600.00 263,621.63 328,328.00 -
60064
3
爱建股
份
2015-06
-30
重大事
项
16.73 - - 22,670.00 405,364.44 379,269.10 -
60064
5
中源协
和
2015-04
-27
重大事
项
81.33 - - 2,756.00 145,979.40 224,145.48 -
60065
4
飞乐股
份
2015-06
-29
重大事
项
30.91 - - 17,410.00 448,321.29 538,143.10 -
60070
2
沱牌舍
得
2015-06
-29
重大事
项
26.11
2015-0
8-20
28.00 5,934.00 149,636.13 154,936.74 -
60079
0
轻纺城
2015-05
-25
重大事
项
13.38
2015-0
8-18
12.04 13,071.00 132,909.12 174,889.98 -
60086
9
智慧能
源
2015-05
-11
重大事
项
29.14
2015-0
7-31
26.23 2,429.00 41,641.13 70,781.06 -
60087
2
中炬高
新
2015-05
-04
重大事
项
23.17 - - 9,123.00 124,342.26 211,379.91 -
60087
9
航天电
子
2015-05
-15
重大事
项
24.50 - - 14,252.00 285,035.58 349,174.00 -
60096
7
北方创
业
2015-04
-13
重大事
项
17.12 - - 5,100.00 74,390.59 87,312.00 -
60097
8
宜华木
业
2015-06
-18
重大事
项
22.44 - - 31,989.00 542,700.34 717,833.16 -
60131
1
骆驼股
份
2015-06
-18
重大事
项
28.20
2015-0
7-15
25.38 12,283.00 293,350.72 346,380.60 -
60171
8
际华集
团
2015-06
-17
重大事
项
15.12
2015-0
7-02
13.56 33,700.00 330,173.22 509,544.00 -
6.4.10.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.10.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 报告 期末 无银 行间 市场债 券正 回购 。
6.4.10.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 报告 期末 无交 易所 市场债 券正 回购 。
6.4.11 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 31 页共 48 页
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于 公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本 基金 于 2015 年 3 月 25 日起
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 101,938,059.51 84.95
其中： 股票 101,938,059.51 84.95
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- - 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 32 页共 48 页
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,288,165.65 12.74
7 其他各 项资 产 2,770,354.95 2.31
8 合计 119,996,580.11 100.00
注：其 他资 产包 括： 交易 保证金 、应 收利 息、 应收 证券清 算款 、其 他应 收款 、应收 申购 款。
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业
1,629,649.57 1.50
B 采矿业
2,754,603.73
2.53
C 制造业
59,510,891.23 54.64
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
3,052,996.80 2.80
E 建筑业
2,404,015.63 2.21
F 批发和 零售 业
7,052,828.64 6.48
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
3,245,333.14 2.98
H 住宿和 餐饮 业
113,240.00 0.10
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
5,657,990.19 5.20
J 金融业
851,533.07 0.78
K 房地产 业
7,532,461.83 6.92
L 租赁和 商务 服务 业
2,745,891.95 2.52
M 科学研 究和 技术 服务 业
371,469.48 0.34
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
586,831.71 0.54
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- 0.00
P 教育
- 0.00
Q 卫生和 社会 工作
260,214.00 0.24
R 文化、 体育 和娱 乐业
2,218,916.61 2.04
S 综合
1,415,264.66 1.30 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 33 页共 48 页
合计
101,404,132.24 93.11
7.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
533,927.27 0.49
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
533,927.27 0.49
注：积 极投 资股 票是 因中 证 500 指数 成份 股调 整及 股票停 牌， 未及 时卖 出而 被动持 有的 股票 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 34 页共 48 页
值比例( ％)
1 002183 怡 亚 通 17,913 1,310,335.95 1.20
2 600978 宜华木 业 31,989 717,833.16 0.66
3 000748 长城信 息 18,400 641,792.00 0.59
4 000566 海南海 药 11,993 599,290.21 0.55
5 300144 宋城演 艺 7,700 588,819.00 0.54
6 002405 四维图 新 12,659 554,464.20 0.51
7 600654 中安消 17,410 538,143.10 0.49
8 600410 华胜天 成 10,870 520,020.80 0.48
9 600376 首开股 份 26,600 513,114.00 0.47
10 601718 际华集 团 33,700 509,544.00 0.47
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细，应阅读登载于基金 管理人网站的半年
度报告 正文 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300059 东方财 富 2,879,233.00 16.29
2 300168 万达信 息 1,249,696.00 7.07
3 601099 太平洋 1,233,669.00 6.98
4 600037 歌华有 线 1,121,336.80 6.34
5 600601 方正科 技 1,087,194.74 6.15
6 600219 南山铝 业 1,065,480.00 6.03
7 600635 大众公 用 1,039,235.00 5.88
8 002183 怡 亚 通 1,020,279.00 5.77
9 002030 达安基 因 987,736.00 5.59
10 600881 亚泰集 团 983,765.00 5.57
11 300253 卫宁软 件 950,526.28 5.38
12 600820 隧道股 份 943,695.00 5.34
13 600435 北方导 航 943,470.00 5.34
14 600895 张江高 科 937,412.85 5.30
15 600021 上海电 力 928,329.00 5.25
16 600158 中体产 业 913,482.23 5.17
17 600201 金宇集 团 895,734.90 5.07
18 000748 长城信 息 868,359.00 4.91
19 000998 隆平高 科 861,743.98 4.88
20 000012 南
玻Ａ 844,178.00 4.78
21 601012 隆基股 份 839,861.00 4.75 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 35 页共 48 页
22 600169 太原重 工 818,023.00 4.63
23 002022 科华生 物 815,212.53 4.61
24 600978 宜华木 业 814,292.00 4.61
25 600446 金证股 份 812,886.00 4.60
26 000540 中天城 投 807,945.00 4.57
27 000566 海南海 药 804,026.00 4.55
28 601519 大智慧 792,528.00 4.48
29 600643 爱建股 份 791,464.00 4.48
30 000616 海航投 资 765,090.00 4.33
31 600122 宏图高 科 764,512.00 4.33
32 000997 新 大 陆 759,740.03 4.30
33 600811 东方集 团 759,180.00 4.30
34 600026 中海发 展 758,714.00 4.29
35 601608 中信重 工 748,854.00 4.24
36 600704 物产中 大 744,417.60 4.21
37 002266 浙富控 股 739,706.09 4.18
38 600694 大商股 份 730,913.00 4.14
39 600528 中铁二 局 722,846.00 4.09
40 600770 综艺股 份 721,514.00 4.08
41 600584 长电科 技 720,618.00 4.08
42 300144 宋城演 艺 720,313.80 4.08
43 001696 宗申动 力 709,676.16 4.02
44 000712 锦龙股 份 708,967.00 4.01
45 002063 远光软 件 706,349.80 4.00
46 600198 大唐电 信 704,828.00 3.99
47 002004 华邦颖 泰 699,018.00 3.95
48 000592 平潭发 展 689,967.00 3.90
49 000977 浪潮信 息 684,965.00 3.88
50 600755 厦门国 贸 684,622.34 3.87
51 600320 振华重 工 680,563.00 3.85
52 002424 贵州百 灵 679,630.00 3.85
53 002285 世联行 677,213.20 3.83
54 600525 长园集 团 673,489.00 3.81
55 600240 华业资 本 670,642.17 3.79
56 000887 中鼎股 份 667,194.00 3.77
57 600500 中化国 际 661,566.00 3.74
58 000656 金科股 份 657,918.00 3.72
59 600433 冠豪高 新 657,386.00 3.72
60 000547 闽福发 Ａ 657,064.00 3.72
61 600143 金发科 技 655,878.84 3.71
62 000511 烯碳新 材 655,619.78 3.71
63 600655 豫园商 城 655,597.00 3.71
64 000829 天音控 股 651,927.06 3.69
65 000078 海王生 物 651,907.00 3.69 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 36 页共 48 页
66 600594 益佰制 药 644,412.00 3.65
67 002573 清新环 境 643,993.00 3.64
68 600312 平高电 气 623,756.99 3.53
69 000661 长春高 新 622,420.00 3.52
70 002276 万马股 份 620,062.00 3.51
71 002223 鱼跃医 疗 619,947.00 3.51
72 600200 江苏吴 中 619,621.00 3.51
73 601872 招商轮 船 617,999.40 3.50
74 600611 大众交 通 613,791.00 3.47
75 600079 人福医 药 611,236.00 3.46
76 000758 中色股 份 609,887.00 3.45
77 600536 中国软 件 603,180.00 3.41
78 600685 中船防 务 603,079.00 3.41
79 600737 中粮屯 河 601,870.00 3.41
80 600125 铁龙物 流 601,016.00 3.40
81 002405 四维图 新 591,782.00 3.35
82 600759 洲际油 气 591,018.15 3.34
83 601000 唐山港 585,450.00 3.31
84 000415 渤海租 赁 584,614.00 3.31
85 002191 劲嘉股 份 578,678.00 3.27
86 000939 凯迪电 力 578,665.44 3.27
87 300273 和佳股 份 577,736.26 3.27
88 600478 科力远 577,171.71 3.27
89 002073 软控股 份 574,887.00 3.25
90 600171 上海贝 岭 574,350.00 3.25
91 002340 格林美 574,018.00 3.25
92 300033 同花顺 569,909.54 3.22
93 600675 中华企 业 564,689.00 3.19
94 601718 际华集 团 562,023.00 3.18
95 000681 视觉中 国 555,293.00 3.14
96 600138 中青旅 551,923.00 3.12
97 600376 首开股 份 551,208.00 3.12
98 002013 中航机 电 551,002.16 3.12
99 002250 联化科 技 547,438.98 3.10
100 000988 华工科 技 547,271.00 3.10
101 600380 健康元 542,565.00 3.07
102 002161 远 望 谷 537,245.00 3.04
103 002219 恒康医 疗 536,153.00 3.03
104 600787 中储股 份 534,947.00 3.03
105 600651 飞乐音 响 530,651.00 3.00
106 600499 科达洁 能 525,767.70 2.97
107 000816 智慧农 业 520,672.00 2.95
108 600816 安信信 托 519,440.00 2.94
109 600498 烽火通 信 519,198.00 2.94 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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110 600673 东阳光 科 515,476.00 2.92
111 600797 浙大网 新 513,700.00 2.91
112 000732 泰禾集 团 510,963.00 2.89
113 600067 冠城大 通 509,473.00 2.88
114 600664 哈药股 份 508,858.24 2.88
115 600120 浙江东 方 507,571.00 2.87
116 600112 天成控 股 506,120.59 2.86
117 000066 长城电 脑 505,616.00 2.86
118 600517 置信电 气 505,073.00 2.86
119 002092 中泰化 学 502,649.00 2.84
120 000006 深振业 Ａ 501,811.50 2.84
121 000652 泰达股 份 500,800.00 2.83
122 000777 中核科 技 500,168.00 2.83
123 002595 豪迈科 技 499,867.00 2.83
124 600064 南京高 科 499,200.50 2.82
125 600805 悦达投 资 498,959.00 2.82
126 000671 阳 光 城 498,149.00 2.82
127 600266 北京城 建 494,767.00 2.80
128 002018 华信国 际 494,600.00 2.80
129 600161 天坛生 物 492,134.50 2.78
130 600835 上海机 电 488,810.00 2.77
131 600418 江淮汽 车 484,271.79 2.74
132 600880 博瑞传 播 481,372.00 2.72
133 002048 宁波华 翔 481,247.00 2.72
134 600654 中安消 479,982.00 2.72
135 002179 中航光 电 478,396.00 2.71
136 300291 华录百 纳 478,286.50 2.71
137 600058 五矿发 展 476,708.00 2.70
138 000930 中粮生 化 475,136.00 2.69
139 300244 迪安诊 断 471,472.00 2.67
140 000897 津滨发 展 468,571.00 2.65
141 600582 天地科 技 468,494.00 2.65
142 000528 柳
工 468,486.00 2.65
143 002440 闰土股 份 468,437.00 2.65
144 600557 康缘药 业 468,378.00 2.65
145 002665 首航节 能 467,300.50 2.64
146 300199 翰宇药 业 466,144.00 2.64
147 600270 外运发 展 465,625.00 2.63
148 600490 鹏欣资 源 465,031.00 2.63
149 603766 隆鑫通 用 462,440.00 2.62
150 600183 生益科 技 461,704.00 2.61
151 601717 郑煤机 461,641.00 2.61
152 600187 国中水 务 459,887.00 2.60
153 600511 国药股 份 458,737.00 2.60 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 38 页共 48 页
154 600220 江苏阳 光 458,455.35 2.59
155 600808 马钢股 份 458,159.00 2.59
156 600180 瑞茂通 457,742.00 2.59
157 600545 新疆城 建 457,543.00 2.59
158 000587 金叶珠 宝 452,846.00 2.56
159 600175 美都能 源 452,264.00 2.56
160 300147 香雪制 药 451,635.60 2.56
161 600410 华胜天 成 451,562.00 2.55
162 600325 华发股 份 450,398.41 2.55
163 600458 时代新 材 448,431.71 2.54
164 600017 日照港 447,335.87 2.53
165 600422 昆药集 团 440,590.00 2.49
166 300134 大富科 技 439,315.50 2.49
167 000667 美好集 团 436,696.00 2.47
168 600176 中国巨 石 436,420.00 2.47
169 002273 水晶光 电 432,420.22 2.45
170 600436 片仔癀 432,241.50 2.45
171 600284 浦东建 设 431,990.00 2.44
172 002311 海大集 团 431,028.00 2.44
173 002221 东华能 源 428,684.00 2.43
174 002271 东方雨 虹 427,848.00 2.42
175 600699 均胜电 子 425,736.00 2.41
176 600289 亿阳信 通 425,576.79 2.41
177 600851 海欣股 份 424,661.00 2.40
178 600522 中天科 技 423,565.00 2.40
179 002444 巨星科 技 423,477.00 2.40
180 000090 天健集 团 422,351.00 2.39
181 600426 华鲁恒 升 422,018.00 2.39
182 600039 四川路 桥 422,005.00 2.39
183 300274 阳光电 源 421,868.00 2.39
184 002168 深圳惠 程 421,841.57 2.39
185 000680 山推股 份 421,718.00 2.39
186 002428 云南锗 业 420,988.00 2.38
187 300202 聚龙股 份 420,798.00 2.38
188 002011 盾安环 境 419,815.60 2.38
189 600580 卧龙电 气 419,657.00 2.37
190 300115 长盈精 密 419,006.36 2.37
191 000685 中山公 用 416,018.00 2.35
192 002489 浙江永 强 415,378.00 2.35
193 000718 苏宁环 球 414,871.00 2.35
194 600317 营口港 414,656.00 2.35
195 000099 中信海 直 414,535.00 2.35
196 000088 盐 田 港 414,280.24 2.34
197 002690 美亚光 电 412,662.02 2.33 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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198 600216 浙江医 药 412,491.00 2.33
199 000031 中粮地 产 410,649.00 2.32
200 002005 德豪润 达 410,611.15 2.32
201 002508 老板电 器 408,305.50 2.31
202 000975 银泰资 源 407,478.00 2.31
203 000541 佛山照 明 407,007.65 2.30
204 600428 中远航 运 406,609.00 2.30
205 600062 华润双 鹤 404,922.00 2.29
206 002390 信邦制 药 404,429.00 2.29
207 000488 晨鸣纸 业 403,074.59 2.28
208 601311 骆驼股 份 402,880.00 2.28
209 600110 中科英 华 402,478.00 2.28
210 600056 中国医 药 401,727.00 2.27
211 600409 三友化 工 401,429.00 2.27
212 300072 三聚环 保 400,182.00 2.26
213 000028 国药一 致 399,756.68 2.26
214 002195 二三四 五 398,797.00 2.26
215 002237 恒邦股 份 398,519.00 2.25
216 600260 凯乐科 技 398,129.00 2.25
217 000690 宝新能 源 397,731.00 2.25
218 600160 巨化股 份 396,584.00 2.24
219 000735 罗 牛 山 394,604.20 2.23
220 002155 湖南黄 金 392,671.00 2.22
221 000572 海马汽 车 389,781.00 2.21
222 000848 承德露 露 388,264.17 2.20
223 002029 七 匹 狼 388,112.00 2.20
224 300039 上海凯 宝 387,737.01 2.19
225 600765 中航重 机 387,403.80 2.19
226 600757 长江传 媒 387,320.99 2.19
227 002466 天齐锂 业 385,716.53 2.18
228 601002 晋亿实 业 378,035.00 2.14
229 600885 宏发股 份 376,753.00 2.13
230 002396 星网锐 捷 376,228.00 2.13
231 600006 东风汽 车 372,758.00 2.11
232 600884 杉杉股 份 372,130.00 2.11
233 002093 国脉科 技 371,255.00 2.10
234 600993 马应龙 371,068.00 2.10
235 000973 佛塑科 技 368,383.00 2.08
236 000933 神火股 份 367,797.00 2.08
237 000830 鲁西化 工 367,226.90 2.08
238 000422 湖北宜 化 366,116.00 2.07
239 600151 航天机 电 365,837.00 2.07
240 600261 阳光照 明 364,149.50 2.06
241 600481 双良节 能 362,306.00 2.05 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 40 页共 48 页
242 000513 丽珠集 团 360,535.00 2.04
243 000762 西藏矿 业 360,023.00 2.04
244 600859 王府井 359,185.60 2.03
245 600736 苏州高 新 358,384.00 2.03
246 002064 华峰氨 纶 357,049.00 2.02
247 600496 精工钢 构 355,956.00 2.01
248 002663 普邦园 林 355,029.00 2.01
249 600267 海正药 业 354,878.92 2.01
250 002358 森源电 气 354,305.00 2.00
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300059 东方财 富 3,614,247.00 20.45
2 300168 万达信 息 1,774,997.00 10.04
3 601099 太平洋 1,515,065.00 8.57
4 600820 隧道股 份 1,260,574.20 7.13
5 601519 大智慧 894,839.68 5.06
6 000977 浪潮信 息 861,798.34 4.88
7 000712 锦龙股 份 806,209.76 4.56
8 601872 招商轮 船 787,837.00 4.46
9 600037 歌华有 线 722,362.43 4.09
10 002030 达安基 因 696,591.40 3.94
11 600635 大众公 用 690,567.00 3.91
12 600895 张江高 科 673,997.00 3.81
13 600219 南山铝 业 673,741.00 3.81
14 600601 方正科 技 673,279.00 3.81
15 600490 鹏欣资 源 669,519.15 3.79
16 600266 北京城 建 646,267.00 3.66
17 600881 亚泰集 团 636,079.00 3.60
18 300253 卫宁软 件 621,945.00 3.52
19 600201 金宇集 团 605,305.00 3.42
20 600158 中体产 业 602,503.00 3.41
21 600435 北方导 航 586,483.00 3.32
22 600582 天地科 技 578,874.00 3.28
23 002690 美亚光 电 562,660.42 3.18
24 600317 营口港 559,304.00 3.16
25 000998 隆平高 科 555,966.00 3.15
26 000997 新 大 陆 554,121.00 3.14
27 002022 科华生 物 544,154.24 3.08
28 600098 广州发 展 541,745.00 3.07 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 41 页共 48 页
29 600643 爱建股 份 537,479.00 3.04
30 600122 宏图高 科 532,421.00 3.01
31 600169 太原重 工 514,569.00 2.91
32 600694 大商股 份 512,478.39 2.90
33 000012 南
玻Ａ 510,331.42 2.89
34 600811 东方集 团 509,132.00 2.88
35 601012 隆基股 份 506,794.00 2.87
36 600026 中海发 展 494,321.00 2.80
37 002266 浙富控 股 490,700.33 2.78
38 600021 上海电 力 489,318.00 2.77
39 600200 江苏吴 中 475,068.00 2.69
40 000050 深天马 Ａ 466,719.02 2.64
41 600770 综艺股 份 465,090.00 2.63
42 600320 振华重 工 463,751.00 2.62
43 000540 中天城 投 456,326.00 2.58
44 600528 中铁二 局 451,472.00 2.55
45 000616 海航投 资 447,593.66 2.53
46 002063 远光软 件 445,357.00 2.52
47 002285 世联行 439,449.00 2.49
48 002276 万马股 份 437,291.00 2.47
49 600978 宜华木 业 436,436.00 2.47
50 600433 冠豪高 新 434,531.00 2.46
51 000748 长城信 息 433,876.00 2.45
52 600432 吉恩镍 业 432,449.00 2.45
53 600755 厦门国 贸 427,862.00 2.42
54 000656 金科股 份 427,125.00 2.42
55 600704 物产中 大 425,461.00 2.41
56 600125 铁龙物 流 425,060.00 2.40
57 600240 华业资 本 422,904.00 2.39
58 000511 烯碳新 材 421,646.00 2.39
59 000661 长春高 新 420,512.00 2.38
60 002424 贵州百 灵 415,459.00 2.35
61 600611 大众交 通 411,385.00 2.33
62 000887 中鼎股 份 401,793.00 2.27
63 600651 飞乐音 响 401,500.00 2.27
64 000078 海王生 物 401,385.98 2.27
65 000829 天音控 股 400,303.00 2.26
66 002073 软控股 份 400,032.00 2.26
67 600675 中华企 业 399,882.00 2.26
68 002004 华邦颖 泰 398,864.00 2.26
69 002505 大康牧 业 394,848.00 2.23
70 600198 大唐电 信 393,101.00 2.22
71 002123 荣信股 份 390,818.00 2.21
72 000758 中色股 份 388,421.00 2.20 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 42 页共 48 页
73 002052 同洲电 子 387,419.00 2.19
74 600685 中船防 务 385,461.00 2.18
75 300273 和佳股 份 385,457.00 2.18
76 600171 上海贝 岭 382,856.79 2.17
77 600584 长电科 技 376,756.00 2.13
78 600737 中粮屯 河 376,551.00 2.13
79 000566 海南海 药 371,971.00 2.10
80 001696 宗申动 力 370,587.00 2.10
81 000555 神州信 息 369,436.00 2.09
82 000988 华工科 技 368,933.02 2.09
83 002161 远 望 谷 368,579.00 2.09
84 600759 洲际油 气 366,473.00 2.07
85 002573 清新环 境 366,252.00 2.07
86 002223 鱼跃医 疗 362,616.00 2.05
87 601000 唐山港 361,669.00 2.05
88 600478 科力远 360,340.00 2.04
89 601718 际华集 团 355,177.00 2.01
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 206,383,391.24
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 129,923,030.35
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 报告 期末 投资 贵金 属。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 43 页共 48 页
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期末 投资 股指 期货。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明
7.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期末 投资 国债 期货。
7.11.2 本期国债期货投资 评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 61,743.30
2 应收证 券清 算款 2,679,094.77
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,594.16
5 应收申 购款 23,922.72
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,770,354.95
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 44 页共 48 页
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
7.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 002183 怡 亚 通 1,310,335.95 1.20 重大事 项
2 600978 宜华木 业 717,833.16 0.66 重大事 项
3 000748 长城信 息 641,792.00 0.59 重大事 项
4 000566 海南海 药 599,290.21 0.55 重大事 项
5 300144 宋城演 艺 588,819.00 0.54 重大事 项
6 600654 中安消 538,143.10 0.49 重大事 项
7 600410 华胜天 成 520,020.80 0.48 重大事 项
8 601718 际华集 团 509,544.00 0.47 重大事 项
7.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 600078 澄星股 份 172,312.22 0.16 重大事 项
2 002226 江南化 工 153,177.96 0.14 重大事 项
3 000959 首钢股 份 94,095.00 0.09 重大事 项
4 600333 长春燃 气 84,113.19 0.08 重大事 项
5 000982 中银绒 业 28,582.40 0.03 重大事 项
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 45 页共 48 页
金鹰 500A 1,181 35,548.49 7,228,687.00 17.22% 34,754,081.00 82.78%
金鹰 500B 1,982 21,182.02 7,683,201.00 18.30% 34,299,567.00 81.70%
金鹰 500 2,270 10,711.27 169,169.00 0.70% 24,145,420.10 99.30%
合计 5,433 19,930.08 15,081,057.00 13.93% 93,199,068.10 86.07%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
金鹰 500A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 李重庆 1,988,866.00 4.74%
2
中国对 外经 济贸 易信 托有
限公司 －外 贸信 托· 或 然赋
利 1 期 证券
1,987,414.00 4.73%
3
北京恒 天财 富投 资管 理有
限公司 －恒 天华 夏未 来一
期证券 投资 基金
1,942,313.00 4.63%
4
中信证 券－ 华夏 银行 －中
信证券 贵宾 定 制 1 号 集合 资
产管理 计划
1,000,000.00 2.38%
5
宁波鼎 锋海 川投 资管 理中
心 （有 限合 伙） －鼎 锋另 类
策略 2 期证
981,660.00 2.34%
6
深圳慧 利资 产管 理有 限公
司－慧 利优 选 5 期证 券投 资
基金
850,000.00 2.02%
7 张宪锁 813,900.00 1.94%
8 苏艳玲 632,000.00 1.51%
9 袁芳 598,300.00 1.43%
10 张小玲 558,985.00 1.33%
金鹰500B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
长江证 券－ 招商 银行 －长
江证券 超越 理财 基金 管家 II
集合资 产管
2,988,100.00 7.12%
2
深圳慧 利资 产管 理有 限公
司－慧 利优 选 5 期证 券投 资
基金
1,811,941.00 4.32%
3
深圳慧 利资 产管 理有 限公
司－慧 利瑞 丰 3 号证 券投 资
基金
1,280,000.00 3.05%
4
深圳慧 利资 产管 理有 限公
司－共 盈慧 利瑞 丰 2 号证 券
750,000.00 1.79% 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 46 页共 48 页
投资基 金
5 董小真 746,750.00 1.78%
6 刘芳 705,000.00 1.68%
7 陈铭忠 673,900.00 1.61%
8 莫铖 516,574.00 1.23%
9 沈伟清 498,700.00 1.19%
10 吴永生 481,021.00 1.15%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
金鹰 500A 139.00 0.00%
金鹰 500B 2,970.33 0.01%
金鹰 500 12.00 0.00%
合计 3,121.33 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰 500A 0
金鹰 500B 0
金鹰 500 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰 500A 0
金鹰 500B 0
金鹰 500 0
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
基金合 同生 效日 （2012 年 6 月 5
日）基 金份 额总 额
26,209,859.00 26,209,859.00 341,051,468.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,184,647.00 2,184,647.00 8,945,225.00
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 197,194,441.57
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - - -149,442,172.88
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 39,798,121.00 39,798,121.00 -32,382,904.59
本报告 期期 末基 金份 额总 额 41,982,768.00 41,982,768.00 24,314,589.10
注：1 、本 期因 本基 金三 级 份额之 间转 换拆 分产 生的 份额变 化： 金 鹰 500A 和 金鹰 500B 分 别增
加份 额 39,798,121.00 份 ， 金鹰 500 减 少份 额 79,596,242.00 份。 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 47 页共 48 页
2、2015 年 1 月 5 日本 基金 实施定 期折 算 ， 金 鹰 500 场内 、 场 外份 额与 金鹰 500A 份 额折 算后 共
计增加 金 鹰 500 份额 327,751.28 份。
3、2015 年 5 月 13 日依 据 合同实 施上 拆折 算， 金 鹰 500 场 内、 场外 份额 与金 鹰 500A 份额 折算
后共计 增加 金 鹰 500 份额 46,885,586.13 份。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 ，无 会议决 议。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1 、经本基金管理人第五届董事会第五次会议决议通过，经中国证券监督管理委员会证监许 可
[2014]1401 号核 准， 聘任 凌富华 先生 担任 公司 董事 长，该 事项 已于 2015 年 1 月 10 日公 告， 并已 按
规定报广 东证监局备案。按照公司 章程相关规定， “ 董事长为 公司法定代表人 ” 。本基金 管理人总经
理刘岩 先生 不再 代行 董事 长职务 。
2、本 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、 基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 的诉 讼。
本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金 报告 期内 无管 理人 及其高 级管 理人 员受 监管 部门稽 查或 处罚 的情 况。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例 金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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爱建证 券 1 88,791,906.06 26.40% 80,837.42 26.91% -
广州证 券 1 60,835,745.91 18.09% 53,833.70 17.92% -
国海证 券 1 58,224,380.25 17.31% 51,912.53 17.28% -
国泰君 安 1 47,940,566.06 14.26% 42,423.00 14.12% -
银河证 券 1 80,486,522.71 23.93% 71,420.72 23.77% -
注：1、 本基 金管 理人 负责 选择证 券经 营机 构， 租用 其交易 单位 作为 本基 金的 专用交 易单 位。 本
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
2、金 鹰基 金管 理公 司托 管 于交通 银行 的所 有理 财产 品共用 交易 席位 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
本报告 期内 无租 用证 券公 司交易 单元 进行 其他 证券 投资情 况。
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影响投资者决策的其 他重要信息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一五年八月二十 九日
