嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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嘉实 黄金 证券 投资 基金 （LOF ）
2015 年半 年度 报告
2015 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 8 月 29 日
嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 全 部 独 立
董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 26 日复 核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 2015 年 6 月30 日 止。 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 境外资产 托管人 .......................................................................................................................... 6
2.5 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.6 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 11
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 12
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12
§6 半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ................................................................................................. 12
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 13
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 14
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 32
7.2 期末在各 个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ............................................................ 33
7.3 期末按行 业分类的权益投资组合 ............................................................................................ 33
7.4 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................ 33
7.5 报告期内 权益投资组 合的重大变动 ........................................................................................ 33
7.6 期末按债 券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................ 33
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 33
7.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 33
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ................ 33
7.10 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 33
7.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 34 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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§8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 35
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 35
8.2 期末上市 基金场内前十名持有人 ............................................................................................ 35
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 35
8.4 期末基金 管理人的从业人员持 有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 36
§9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 36
§ 10 重 大事件 揭 示 ................................................................................................................................... 36
10.1 基金份 额持有人大会 决议 ...................................................................................................... 36
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 36
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 36
10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 37
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 37
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 37
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 39
§ 11 备 查 文件 目 录 ................................................................................................................................... 40
11.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 40
11.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 40
11.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 40
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 嘉实黄金证券投资基金（LOF ）
基金简称 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF ）
场内简称 嘉实黄金
基金主代码 160719
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2011 年 8 月4 日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 675,055,371.27 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 2 月10 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金主要投资于境外市场以实物黄金为支持的交易
所交易基金等金融工具，通过严格的投 资纪律约束和
数量化的风险管理手段，力争实现对国际市场黄金价
格走势的有效跟踪。
投资策略 本基金主要通过投资于海外市场跟踪黄金价格的交易
所交易基金 （ETF ） 以实 现对黄金价格的有效跟踪， 所
投资的海外市场黄金 ETF 将以有实物 黄金支持的金融
工具为主。具体包括（1 ）ETF 组合管 理策略：本基金
遴选出在全球发达市场上市的有实物黄金支持的优质
黄金 ETF ， 基 本上采取买入持有的投资策略； （2 ） 现金
管理策略； （3 ）衍生品投 资策略。
业绩比较基准 （经汇率调整后的）伦敦金价格
风险收益特征 本基金属于基金中基金。本基金的表现 与黄金价格走
势直接相关，预期收益可能长期超过或低于股票、债
券等传统金融资产。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 胡勇钦 蒋松云
联系电话 （010 ）65215588 (010)66105799
电子邮箱 service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-600-8800 95588 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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传真 （010 ）65182266 (010)66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道8
号上海国金中心二期 46 层
06-08 单元
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 北京市建国门北大街 8 号
华润大厦 8 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 100005 100140
法定代表人 邓红国 姜建清
2.4 境 外 资 产 托管 人
项目 境外资产托管人
名称
英文 The Bank of New York Mellon Corporation
中文 纽约梅隆银行股份有限公司
注册地址 One Wall Street, New York, NY 10286
办公地址 One Wall Street, New York, NY 10286
邮政编码 -
2.5 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网
网址
http://www.jsfund.cn
基金半年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管
理有限公司
2.6 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2015 年 1 月1 日 - 2015 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 -47,529,620.83
本期利润 -41,380,761.77 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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加权平均基金份额本期利润 -0.0609
本期加权平均净值利润率 -9.51%
本期基金份额净值增长率 -2.51%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 -255,896,439.51
期末可供分配基金份额利润 -0.3791
期末基金资产净值 419,158,931.76
期末基金份额净值 0.621
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2015 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 -37.90%
注： （1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相 关费 用后的 余额 ，本期 利润 为本期 已实 现收益 加上 本期公 允价 值变动 收益； （2 ）所 述 基 金
业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ；
（3 ）期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分 配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一
个月
-1.58% 0.68% -1.81% 0.85% 0.23% -0.17%
过去三
个月
-2.05% 0.73% -1.81% 0.82% -0.24% -0.09%
过去六
个月
-2.51% 0.78% -2.99% 0.81% 0.48% -0.03%
过去一
年
-13.15% 0.78% -11.52% 0.79% -1.63% -0.01%
过去三
年
-32.35% 0.92% -29.19% 1.01% -3.16% -0.09%
自基金
合同生
效起至
今
-37.90% 0.90% -33.45% 1.15% -4.45% -0.25%
嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
图：嘉实黄金（QDII-FOF-LOF ）基金 份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势
对比图
（2011 年 8 月 4 日至2015 年6 月30 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，建仓期结
束时本 基金 的各项 投资 比例符 合基 金合同 （十 二（二 ）投 资范围 和（ 六）投 资限 制（二 ） 投 资 组
合限制）的有关约定。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一， 是中外合资基金管理公司。 公司注册地上海， 公 司总部设在北京 ，
在深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州设有 分公 司。公 司获 得首批 全国 社保基 金 、 企 业嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2015 年6 月30 日， 基金管理人共管理 2 只 封闭式证券投资基金、73 只开放式证 券投资
基金， 具体 包括嘉 实丰 和价值 封闭 、嘉实 元和 、嘉实 成长 收益混 合、 嘉实增 长混 合、嘉 实 稳 健 混
合、 嘉实债券、 嘉实服务增值行业混合、 嘉实优质企业股票、 嘉实 货币、 嘉实沪深 300ETF 联 接 （LOF）、
嘉实超短债债券、 嘉实主题混合、 嘉实策略混合、 嘉实海外中国股票(QDII) 、 嘉实研究精选股票、
嘉实多元债券、 嘉实量化阿尔法股票、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实价值优 势
股票、 嘉实稳固收益债券、 嘉实 H 股指 数 （QDII-LOF ） 、 嘉实主题 新动力股票、 嘉实多利分级债券、
嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF ） 、嘉 实信 用 债券 、嘉 实 周期 优选 股 票、 嘉实 安 心货 币、 嘉 实中 创 400ETF 、 嘉实
中创 400ETF 联接、 嘉实沪深 300ETF、 嘉实优化红利股票、 嘉实全球房地产 （QDII ） 、 嘉实理财宝
7 天债券、 嘉实增 强收 益定期 债券 、嘉实 纯债 债券、 嘉实 中证中 期企 业债指 数（LOF ） 、嘉实 中 证
500ETF 、 嘉 实增强信用定期债券、 嘉实中证 500ETF 联接、 嘉 实中证中期国债 ETF 、 嘉 实中证金边
中期国债 ETF 联接、嘉实 丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实
美国成长股票 （QDII ） 、 嘉实丰益策略定期债券、 嘉实丰益信用定期债券、 嘉实新兴市场双币分级
债券、嘉实绝对收益策略定期混 合、嘉实宝 A/B 、嘉实活期 宝货币、嘉实 1 个月理 财债券、嘉实
活钱包货币、 嘉实泰和混合、 嘉实薪金宝货币、 嘉实对冲套利定期混合、 嘉实中证主要消费 ETF 、
嘉实中证医药卫生 ETF 、 嘉实中证金融地产 ETF 、 嘉实 3 个月 理财债券、 嘉实医疗保健股票、 嘉实
新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深 300 指数研究增 强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变
革股票 、嘉 实新消 费股 票、嘉 实全 球互联 网股 票、嘉 实先 进制造 股票 、嘉实 事件 驱动股 票 、 嘉 实
机构快线货币。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开 放式基金属于嘉实理财通系
列基金，同时，管理多 个全国社保基金、企业年金、特 定客户资产投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日
期
离任日
期
杨宇
本基金、嘉实沪深
300ETF 、嘉 实沪深
300ETF 联接 （LOF）、
嘉实中证500ETF 及
其联接、嘉实基本
面 50 指数（LOF）、
嘉实深证基本面
120ETF 及其 联接、
2014 年
3 月11
日
- 17 年
曾先后担任平安保险
投资管理中心基金交
易室主任及天同基金
管理有限公司投资部
总经理、万家（天同）
180 指数基金 经理。
2004 年 7 月 加入嘉实
基金。 南开大学经济学嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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嘉实 H 股指 数基金
经理，公司指数投
资部总监
硕士， 具有基金从业资
格，中国国籍。
注： （1 ） 任 职日期 、离 任日期 是指 公司作 出决 定后公 告之 日； （2 ） 证 券从业 的含 义遵从 行业 协 会
《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《嘉
实黄金证券投资基金 （LOF） 基金合 同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽 责 的
原则管 理和 运用基 金资 产，在 严格 控制风 险的 基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求最 大利 益 。 本 基 金
运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，基 金 管理 人严 格 执行 证监 会 《证 券投 资 基金 管理 公 司公 平交 易 制度 指导 意见》和
公司内 部公 平交易 制度 ，各投 资组 合按投 资管 理制度 和流 程独立 决策 ，并在 获得 投资信 息 、 投 资
建议和 实施 投资决 策方 面享有 公平 的机会 ；通 过完善 交易 范围内 各类 交易的 公平 交易执 行 细 则 、
严格的流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 通过 IT 系统和人工 监控等方式进
行日常监控，公平对待旗 下管理的所有投资组合。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，公 司 旗下 所有 投 资组 合参 与 交易 所公 开 竞价 交易 中 ，同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的， 合计 3 次， 均为旗下组合被动跟踪标的指数需要， 与其
他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2015 年上半 年， 国际黄金 市场在一季度呈现尖顶形态走势， 进 入二季度后持续进行低位盘整 。
年初， 希腊 政局更 迭和 瑞郎脱 钩欧 元事件 激发 避险情 绪， 国际金 价由 此大幅 上涨 ，达到 半 年 内 最
高点 。 随后 由于避 险情 绪消退 ，以 及市场 对美 联储加 息预 期升温 ，金 价因此 承压 大幅下 跌 。 二 季
度以来， 黄金整体呈现窄幅震荡走势。 美国加息前景不明朗； 欧元区 加速 QE 政策 以及希腊债务 危
机对金 价产 生重大 影响 ；中国 股市 行情对 资金 产生的 分流 作用， 这些 事件综 合影 响导致 了 金 价 在
二季度低位震荡的态势。
报 告 期内 ，本 基 金在 兼顾 流 动性 、跟 踪 误差 以及 投 资管 理人 管 理水 平的 基 础上 ，筛 选出全球嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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发达市场上市的有实物黄金支持的黄金 ETF ， 通过投资于有实物黄金支持的黄金 ETF 的方式 达成
跟踪金价的投资目标。
本 基 金以 跟踪 国 际市 场金 价 走势 为主 要 投资 目标 ， 秉承 在基 金 的合 同规 定 下维 持较 高仓位运
作以及 谨慎 调整的 操作 手段， 基金 收益力 争反 应国际 金价 的走势 。从 基金实 际运 行情况 来 看 ， 实
现了追踪国际金价的投资目标。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.621 人 民 币 元, 本 报 告 期 内 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为
-2.51%, 业 绩比较基准收益率为-2.99% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
黄 金 作为 唯一 同 时具 有贵 金 属和 货币 特 征的 投资 品 种， 将发 挥 其对 冲货 币 贬值 的作 用，投资
黄金具有其长期的潜在价值。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内， 本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基 金管 理人 设 立估 值专 业 委员 会， 委 员由 固定 收 益、 交易 、 运营 、风 险 管理 、监 察稽核等
部门负 责人 组成， 负责 研究、 指导 基金估 值业 务。基 金管 理人估 值委 员和基 金会 计均具 有 专 业 胜
任能力 和相 关工作 经历 。报告 期内 ，固定 收益 部门负 责人 同时兼 任基 金经理 、估 值委员 ， 基 金 经
理参加 估值 专业委 员会 会议， 但不 介入基 金日 常估值 业务 ；参与 估值 流程各 方之 间不存 在 任 何 重
大利益冲突；与估值相关的机构为美国、新加坡、瑞士等基金投资市场的证券交易所等。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
（1 ） 报 告 期 内 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 ； （2 ） 根 据 本 报 告 3.1.1“ 本 期 利 润 ” 为
-41,380,761.77 元、3.1. 2“ 期末可供 分配基金份额利润 ”为-0.3791 元、 3.1.2“ 期末 基金份 额
净值 ”为 0.621 元， 以及 本基金基金合同 （十六( 三) 基金收益 分配原则） “3 、 基金收益分配后基
金份额 净值 不能低 于面 值；即 基金 收益分 配基 准日的 基金 份额净 值减 去每单 位基 金份额 收 益 分 配
金额后不能低于面值 ”的约定，因此本基金报告期内未实施利润分配，符合基金合同的约定。 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对嘉实黄金证券投资基金 （LOF） 的托管 过程中， 严格遵守 《 证
券投资 基金 法》及 其他 法律法 规和 基金合 同的 有关规 定， 不存在 任何 损害基 金份 额持有 人 利 益 的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报 告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本报告期内， 嘉实黄金证券投资基金 （LOF ） 的 管理人 ——嘉实基金管理有限公司在嘉实黄金
证券投资基金 （LOF） 的 投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费 用 开
支等问 题上 ，不存 在任 何损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ，在各 重要 方面的 运作 严格按 照 基 金 合
同的规定进行。本报告期内，嘉实黄金证券投资基金（LOF ）未进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本 托 管人 依法 对 嘉实 基金 管 理有 限公 司 编制 和披 露 的嘉 实黄 金 证 券 投资 基 金（LOF ）2015 年
半年度 报告 中财务 指标 、净值 表现 、利润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投资组 合报 告等内 容 进 行 了
核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 嘉实黄金证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 71,169,299.41 8,874,650.83
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 401,636,157.96 119,474,129.98
其中：股票投资
- -
基金 投资
401,636,157.96 119,474,129.98
债券投资
- - 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 13 页 共 40 页
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
5,122,282.33 -
应收利息 6.4.7.5 7,294.90 953.29
应收股利
- -
应收申购款
824,954.76 270,496.74
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
478,759,989.36 128,620,230.84
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
58,669,515.52 469,766.93
应付管理人报酬
396,624.70 107,455.14
应付托管费
103,122.42 27,938.31
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 431,794.96 370,416.07
负债合计
59,601,057.60 975,576.45
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 675,055,371.27 200,302,127.92
未分配利润 6.4.7.10 -255,896,439.51 -72,657,473.53
所有者权益合计
419,158,931.76 127,644,654.39
负债和所有者权益总计
478,759,989.36 128,620,230.84
注：报告截止日 2015 年6 月30 日， 基金份额净值 0.621 元 ，基金份额总额 675,055,371.27 份。
6.2 利润表
会计主体： 嘉实黄金证券投资基金（LOF ）
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
上 年 度 可比期 间
2014 年1 月1 日至2014嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 14 页 共 40 页
2015 年 6 月 30 日 年 6 月30 日
一、收入
-37,424,190.
54
14,290,233.96
1. 利息收入
164,115.66 14,854.25
其中：存款利息收入 6.4.7.11 164,115.66 14,854.25
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益
-37,448,678.
75
-7,186,854.29
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金 投资收益
6.4.7.13 -37,448,678.
75
-7,186,854.29
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变 动收益 6.4.7.17 6,148,859.06 21,345,380.01
4. 汇兑收益
6.4.7.21 -7,107,418.6
3
110,386.97
5. 其他收入 6.4.7.18 818,932.12 6,467.02
减： 二 、费用
3,956,571.23 1,146,327.89
1 ．管理人报 酬
2,141,381.89 728,639.21
2 ．托管费
556,759.31 189,446.24
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.19 1,039,965.37 13,082.15
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ． 其 他费 用 6.4.7.20 218,464.66 215,160.29
三 、 利 润总额
-41,380,761.
77
13,143,906.07
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润
-41,380,761.77 13,143,906.07
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 嘉实黄金证券投资基金（LOF ）
本报告期：2015 年1 月1 日 至 2015 年 6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 15 页 共 40 页
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
200,302,127.92 -72,657,473.53 127,644,654.39
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利润）
- -41,380,761.77 -41,380,761.77
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
474,753,243.35 -141,858,204.21 332,895,039.14
其中：1. 基金 申购款 1,513,981,070.00 -499,150,623.77 1,014,830,446.23
2.基金赎回 款 -1,039,227,826.65 357,292,419.56 -681,935,407.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值变动
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
675,055,371.27 -255,896,439.51 419,158,931.76
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
223,074,844.78 -77,130,040.83 145,944,803.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动数（本
期净利润）
- 13,143,906.07 13,143,906.07
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
-25,249,131.99 7,533,722.89 -17,715,409.10
其中：1. 基金 申购款 5,669,515.90 -1,664,684.07 4,004,831.83
2.基金赎回 款 -30,918,647.89 9,198,406.96 -21,720,240.93
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值变动
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
197,825,712.79 -56,452,411.87 141,373,300.92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 赵学 军______
______ 王红______
____ 常旭____ 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 16 页 共 40 页
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
嘉 实 黄 金 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以下简称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中 国证 监会 ”) 证 监许可[2011]839 号 《关 于核 准 嘉实 黄金 证 券投 资基 金(LOF) 募集 的 批复 》核
准，由 嘉实 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金法》 、 《合格 境内 机构投 资 者 境
外证券投资管理试行办法》 和 《嘉实黄金证券投资基金(LOF) 基金合同》 负责公开募集。 本基金为
契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 567,839,497.57 元， 业
经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 304 号验资报告予以验证。经
向中国证监会备案， 《嘉实黄金证券投资基金(LOF) 基金合同 》 于 2011 年8 月4 日正式 生效， 基金
合同生效日的基金份额总额为 568,029,193.04 份基金份额，其中认购资金利息折合 189,695.47
份基金 份额 。本基 金的 基金管 理人 为嘉实 基金 管理有 限公 司，基 金托 管人为 中国 工商银 行 股 份 有
限公司，境外资产托管人为纽约梅隆银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《合格境 内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和 《嘉实黄金证券投资基金(LOF) 基 金合同》 的有关 规定， 本基金主要投资于全球证券市场内依 法
可 投资 的公募 基金( 包括 ETF) 、固定 收益 债券、 货币 市 场工 具、 及中国 证监 会允许 本基金 投 资 的
其他金 融工 具。此 外， 本基金 为对 冲汇率 风险 ，可以 投资 于外汇 远期 合约、 外汇 互换协 议 、 利 率
期权等 金融 工具。 本基 金资产 配置 范围是 ：在 拟投资 对象 资产数 量和 资产规 模允 许的条 件 下 ， 投
资 于跟 踪黄金 价格 或黄金 价格 指数的 公募 基金的 比例 不低于 本基 金资产 净值 的 80% ，其中 投 资 于
有 实物 黄金支 持的 交易所 交易 基金的 比例 不低于 上述 黄金基 金投 资资产 的 80% ；现 金或者 到 期 日
在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于本 基金资产净值的 5%。 黄金基金指黄金 ETF 、黄 金
股票指数 ETF 以及其他跟 踪黄金价格或者黄金价格指 数的非上市黄金公募基金。本基金的业绩比
较基准 为：( 经汇率 调整 后的) 伦 敦金 价格， 其中 伦敦金 价格 使用伦 敦金 每日下 午收 盘价； 人 民 币
汇率以报告期末最后一个估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务 指引》 、 《嘉 实黄金证券投资基金(LOF) 基金合同》 和中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 17 页 共 40 页
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 6 月 30 日的
财务状况以及 2015 年上 半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 报 告 期 所 采用 的 会 计 政策 、 会 计 估计 与 最 近 一期 年 度 报 告相 一 致 的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务 总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关境内外税务法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行 基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目 前基金 取 得的 源自 境 外的 差价 收 入， 其涉 及 的境 外所 得 税税 收政 策 ，按 照相 关 国家或
地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目 前基金 取 得的 源自 境 外的 股利 收 益， 其涉 及 的境 外所 得 税税 收政 策 ，按 照相 关 国家或
地区税收法律和法规执行 ，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
活期存款 71,169,299.41
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 71,169,299.41
6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 18 页 共 40 页
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 452,885,960.90 401,636,157.96 -51,249,802.94
其他 - - -
合计 452,885,960.90 401,636,157.96 -51,249,802.94
6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基金 未持有衍生金融资产/ 负 债。
6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基金 未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基金 无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应收活期存款利息 7,294.90
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 7,294.90
嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 19 页 共 40 页
6.4.7.6 其他资产
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基金 无其他资产（其他应收款、待摊费用等） 。
6.4.7.7 应 付 交 易 费用
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基 金 无应付交易费用。
6.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 218,564.29
预提费用 213,230.67
应付指数使用费 -
其他 -
合计 431,794.96
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 200,302,127.92 200,302,127.92
本期申购 1,513,981,070.00 1,513,981,070.00
本期赎回 -1,039,227,826.65 -1,039,227,826.65
本期末 675,055,371.27 675,055,371.27
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
-31,155,277.57 -41,502,195.96 -72,657,473.53
本期利润 -47,529,620.83 6,148,859.06 -41,380,761.77
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-64,151,459.08 -77,706,745.13 -141,858,204.21
其中：基金申购款 -252,116,449.03 -247,034,174.74 -499,150,623.77
基金赎回款 187,964,989.95 169,327,429.61 357,292,419.56
本期已分配利润 - - -
本期末 -142,836,357.48 -113,060,082.03 -255,896,439.51 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 20 页 共 40 页
6.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
活期存款利息收入 162,733.72
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 1,381.94
合计 164,115.66
6.4.7.12 股 票 投 资 收益
本期（2015 年 1 月1 日至 2015 年6 月 30 日） ， 本基金无股票投资收益。
6.4.7.13 基 金 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
卖出/ 赎回基 金成交总额 340,343,614.70
减：卖出/ 赎 回基金成本总额 377,792,293.45
基金投资收益 -37,448,678.75
6.4.7.14 债 券 投 资 收益
本期（2015 年 1 月1 日至 2015 年6 月 30 日） ， 本基金无债券投资收益。
6.4.7.15 衍 生 工 具 收益
本期（2015 年 1 月1 日至 2015 年6 月 30 日） ， 本基金无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
本期（2015 年 1 月1 日至 2015 年6 月 30 日）， 本基金无股利收益。
6.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 6,148,859.06
——股票投资 - 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 21 页 共 40 页
——债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
——基金投资 6,148,859.06
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3. 其他 -
合计 6,148,859.06
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
基金赎回费收入 818,932.12
基金转出费收入 -
债券认购手续费返还 -
印花税手续费返还 -
证管费退还 -
其他 -
合计 818,932.12
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
交易所市场交易费用
1,039,965.37
银行间市场交易费用
-
合计
1,039,965.37
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
审计费用 34,712.18
信息披露费 148,765.71
债券托管账户维护费 -
银行划款手续费 5,233.99
指数使用费 - 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 22 页 共 40 页
上市年费 29,752.78
红利手续费 -
其他 -
合计 218,464.66
6.4.7.21 汇兑收益
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
汇兑收益 -7,107,418.63
合计 -7,107,418.63
6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 工 商
银行”）
基金托管人、基金代销机构
纽约梅隆银行股份有限公司（The Bank of
New York Mellon Corporation ）
境外资产托管人
6.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）及 上年度可比期间(2014 年 1 月 1 日至 2014
年 6 月30 日) ，本基金未 通过关联方交易单元进行交易。 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 23 页 共 40 页
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
2,141,381.89 728,639.21
其中： 支付销售机构的客
户维护费
276,217.85 235,047.55
注： 支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率 计
提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.0%
/ 当年天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6
月 30 日
上年度可比期 间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
556,759.31 189,446.24
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 工 商银 行的 托 管费 按前 一 日基 金资 产 净 值 0.26% 的年 费率计 提，逐日累
计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日 托管费＝前一日基金资产净值 X 0.26% / 当年天 数 。
6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内 （2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日 ） 及上年度可比期间 （2014 年1 月1 日至 2014
年 6 月30 日 ） ，基金管理 人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。
6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本期末（2015 年6 月30 日）及上年度末（2014 年 12 月 31 日） ， 其他关 联方未持有本基金。
6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人 民币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 56,692,005.07 162,733.72 4,427,256.52 14,833.40
纽约梅隆银行
股份有限公司
（The Bank of
New York
Mellon
Corporation ）
14,477,294.34 - 5,575,900.43 -
注：本 基金 的银行 存款 分别由 基金 托管人 中国 工商银 行和 境外资 产托 管人纽 约梅 隆银行 股 份 有 限
公司（The Bank of New York Mellon Corporation ）保管，按 适用利率计息。
6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）及 上年度可比期间(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
月 30 日) ， 本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
6.4.11 利 润 分 配 情况
本期（2015 年 1 月1 日至 2015 年6 月 30 日） ， 本基金未实施利润分配。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基金 未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基金 未持有暂时停牌等流通 受限股票。
6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基金 无银行间市场债券正回购余额。
6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本期末（2015 年6 月30 日） ，本基金 无交易所市场债券正回购余额。
6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金属 于基 金 中基 金， 主 要投 资于 境 外市 场以 实 物黄 金为 支 持的 交易 所 交易 基金 等金融工
具。 本基金的表现与黄金价格走势直接相关， 历史上黄金价格波幅较大， 波动周期较长， 预期收
益可能长期超过或低于股票、 债券等传统金融资产。 此外， 本基金主要投资海外， 存 在汇率风险。嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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基金投 资的 金融工 具主 要包括 股票 投资、 债券 投资及 基金 投资等 。本 基金在 日常 经营活 动 中 面 临
的与这 些金 融工具 相关 的风险 主要 包括信 用风 险、流 动性 风险及 市场 风险。 本基 金的基 金 管 理 人
从事风 险管 理的主 要目 标是通 过严 格的投 资纪 律约束 和数 量化的 风险 管理手 段， 力争实 现 对 国 际
市场黄 金价格走势的有效跟踪。
本 基 金的 基金 管 理人 董事 会 重视 建立 完 善的 公司 治 理结 构与 内 部控 制体 系 ，公 司董 事会对公
司建立 内部 控制系 统和 维持其 有效 性承担 最终 责任。 董事 会下设 风险 控制与 内审 委员会 ， 负 责 检
查公司 内部 管理制 度的 合法合 规性 及内控 制度 的执行 情况 ，充 分 发挥 独立董 事监 督职能 ， 保 护 投
资者利益和公司合法权益。
为 了 有效 控制 基 金运 作和 管 理中 存在 的 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 设立 风 险控 制委 员会，由
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本 基 金的 基金 管 理人 设立 督 察长 制度 ， 积极 对公 司 各项 制度 、 业务 的合 法 合规 性及 内部控制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核
部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核 工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 以风 险控 制 委员 会为 核 心的 、由 督 察长 、风 险 控制 委员 会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
6.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基 金 的银 行存 款 存放 在托 管 人中 国工 商 银行 和 境 外 资产 托管 人 纽约 梅隆 银 行， 与该 银行存款
相关的 信用 风险不 重大 。基金 在交 易所进 行的 交易均 与境 外当地 授权 的证券 结算 机构完 成 证 券 交嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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收和款 项清 算或通 过有 资格的 经纪 商进行 证券 交收和 款项 清算， 违约 风险可 能性 很小； 在 场 外 交
易 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风
险。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2015 年6 月 30 日，本 基金未持有债券投资(2014 年 12 月31 日：同) 。
6.4.13.3 流动性风 险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基 金持 有同一 机构 （政府 、国 际金融 组织 除外） 发行 的证券 市值 不得超 过基 金净值的 10% ，且本
基 金管 理人的 全部 基金不 得持 有同一 机 构 10% 以 上具 有投票 权的 证券发 行总 量。本 基金所 持 证 券
在证券交易所上市，均能以合理价格适时 变现。
于 2015 年 6 月 30 日，本 基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息， 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息， 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合
约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 27 页 共 40 页
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 和 结 算
备付金等。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月30 日
6 个月以内 不计息 合计
资产
银行存款 71,169,299.41 - 71,169,299.41
结算备付金 - - -
存出保证金 - - -
交易性金融资产 - 401,636,157.96 401,636,157.96
衍生金融资产 - - -
买入返售金融资产 - - -
应收证券清算款 - 5,122,282.33 5,122,282.33
应收利息 - 7,294.90 7,294.90
应收股利 - - -
应收申购款 150,227.05 674,727.71 824,954.76
递延所得税资产 - - -
其他资产 - - -
资产总计 71,319,526.46 407,440,462.90 478,759,989.36
负债
短期借款 - - -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
卖出回购金融资产款 - - -
应付证券清算款 - - -
应付赎回款 - 58,669,515.52 58,669,515.52
应付管理人报酬 - 396,624.70 396,624.70
应付托管费 - 103,122.42 103,122.42
应付销售服务费 - - -
应付交易费用 - - -
应交税费 - - - 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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应付利息 - - -
应付利润 - - -
递延所得税负债 - - -
其他负债 - 431,794.96 431,794.96
负债总计 - 59,601,057.60 59,601,057.60
利率敏感度缺口 71,319,526.46 347,839,405.30 419,158,931.76
上年度末
2014 年 12 月 31 日
6 个月以内 不计息 合计
资产
银行存款 8,874,650.83 - 8,874,650.83
结算备付金 - - -
存出保证金 - - -
交易性金融资产 - 119,474,129.98 119,474,129.98
衍生金融资产 - - -
买入返售金融资产 - - -
应收证券清算款 - - -
应收利息 - 953.29 953.29
应收股利 - - -
应收申购款 24,405.27 246,091.47 270,496.74
递延所得税资产 - - -
其他资产 - - -
资产总计 8,899,056.10 119,721,174.74 128,620,230.84
负债
短期借款 - - -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
卖出回购金融资产款 - - -
应付证券清算款 - - -
应付赎回款 - 469,766.93 469,766.93
应付管理人报酬 - 107,455.14 107,455.14
应付托管费 - 27,938.31 27,938.31
应付销售服务费 - - -
应付交易费用 - - -
应交税费 - - -
应付利息 - - -
应付利润 - - -
递延所得税负债 - - -
其他负债 - 370,416.07 370,416.07
负债总计 - 975,576.45 975,576.45
利率敏感度缺口 8,899,056.10 118,745,598.29 127,644,654.39
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 29 页 共 40 页
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2015 年6 月 30 日， 本基金未持有交易性债券投资(2014 年 12 月 31 日： 无) ， 因此市场利率的
变动对于本基金资产净值无重大影响(2014 年12 月31 日： 同) 。
6.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金持有 以非 记账本 位币 人民币 计价 的资产 和负 债，因 此存 在相应 的外 汇风险 。本 基金的 管 理 人 每
日对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外 汇 风 险 敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 37,709,422.16 - - 37,709,422.16
交易性金融资产 401,636,157.96 - - 401,636,157.96
应收利息 49.28 - - 49.28
应收证券清算款 5,122,282.33 - - 5,122,282.33
资产合计 444,467,911.73 - - 444,467,911.73
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 444,467,911.73 - - 444,467,911.73
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 6,075,388.73 - - 6,075,388.73
交易性金融资产 119,474,129.98 - - 119,474,129.98
资产合计 125,549,518.71 - - 125,549,518.71
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 125,549,518.71 - - 125,549,518.71
6.4.13.4.2.2 外 汇 风 险 的敏 感 性 分 析
假
设
除汇率以外的其他市场变量保持不变
分 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 30 页 共 40 页
析 影响金额（单位：人民币元）
本期末（2015 年6 月30 日） 上年度末（2014 年12 月31 日）
所有外币相对人民币
升值5%
22,223,395.59 6,277,475.94
所有外币相对人民币
贬值5%
-22,223,395.59 -6,277,475.94
6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。基 金主要 投资 于证券 交易 所上市 或银 行间同 业 市 场 交
易的股 票、 债券及 基金 ，所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或 特 殊 事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本 基 金 主 要 通 过 投 资 于 海 外 市 场 跟 踪 黄 金 价 格 的 交 易 所 交 易 基 金(ETF) 以 实 现 对 黄 金 价 格 的
有效跟踪，所投资的海外市场黄金 ETF 将以有实 物黄金支持的金融工具为主。本基金不直接买卖
或持有实物黄金。
本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金的 投 资组 合比 例 为： 在拟 投资对象
资产数 量和 资产规 模允 许的条 件下 ，投资 于跟 踪黄金 价格 或黄金 价格 指数的 公募 基金的 比 例 不 低
于 本基 金资产 净值 的 80% ， 其中 投资于 有实 物黄金 支持 的交易 所交 易基金 的比 例不低于 上 述 黄 金
基 金投 资资产 的 80% ；现 金或 者到期 日在 一年以 内的 政府债 券的 投资比 例合 计不低 于本基 金 资 产
净值的 5%。
此 外 ，本 基金 的 基金 管理 人 每日 对本 基 金所 持有 的 证券 价格 实 施监 控， 定 期运 用多 种定量方
法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 - - - -
交易性金融资产 －基金投资 401,636,157.96 95.82 119,474,129.98 93.60
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - - 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 31 页 共 40 页
其他 - - - -
合计 401,636,157.96 95.82 119,474,129.98 93.60
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2015 年 6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升 5% 15,683,117.93 4,833,896.69
业绩比较基准下降 5% -15,683,117.93 -4,833,896.69
6.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
本基金 未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活 跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本 基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为 401,636,157.96 元，无属于第二、第三层级的余额（2014 年 12 月 31 日：
第一层级 119,474,129.98 元，无属于第二、第三层级的余额） 。
(ii)公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间
及限售 期间 将相关 股票 和债券 的公 允价值 列入 第一层 次； 并根据 估值 调整中 采用 的不可 观 察 输 入嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 32 页 共 40 页
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年6 月 30 日，本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公 允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位: 人 民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 401,636,157.96 83.89
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 71,169,299.41 14.87
8 其他各项资产 5,954,531.99 1.24
合计 478,759,989.36 100.00 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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7.2 期 末 在 各 个国 家 （ 地 区） 证 券 市 场的 权 益 投 资分 布
报告期末， 本基金未持有股票及存托凭证。
7.3 期 末 按 行 业分 类 的 权 益投 资 组 合
报告期末，本基金未持有股票及存托凭证。
7.4 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 权 益投 资 明 细
报告期末，本基金未持有权益投资。
7.5 报 告 期 内 权益 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.5.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 权 益投 资 明 细
报告期内（2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日） ，本基金未进行权益投资交易。
7.5.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 权 益投 资 明 细
报告期内（2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日） ，本基金未进行权益投资交易 。
7.5.3 权 益 投 资 的买 入 成 本 总额 及 卖 出 收入 总 额
报告期内（2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日） ，本基金未进行权益投资交易。
7.6 期 末 按 债 券信 用 等 级 分类 的 债 券 投资 组 合
报告期末，本基金未持有债券。
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
报告期末，本基金未持有债券。
7.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 金融 衍 生 品 投资 明 细
报告期末，本基金未持有金融衍生品。
7.10 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 十 名 基金 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 ISHARES GOLD ETF 基金 交易型开 BlackRock 79,502,348.86 18.97 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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TRUST 放式 Fund Advisors
2 SPDR GOLD
TRUST
ETF 基金 交易型开
放式
World Gold
Trust
Services LLC
79,438,163.33 18.95
3 UBS ETF GOLD ETF 基金 交易型开
放式
UBS Fund
Management
(Switzerland)
AG
60,243,079.37 14.37
4 JB PHYSICAL
GOLD FND
ETF 基金 交易型开
放式
Swiss & Global
Asset
Management AG
60,207,662.07 14.36
5 ETFS GOLD
TRUST
ETF 基金 交易型开
放式
ETF
securities
USA LLC
60,054,584.61 14.33
6 CSETF II ON
GOLD
ETF 基金 交易型开
放式
Credit Suisse
Asset
Management
Funds
42,925,185.22 10.24
7 ZGLDUS SW ETF 基金 交易型开
放式
Zuercher
Kantonalbank
19,265,134.50 4.60
注：报告期末，本基金仅持有上述 7 只基金。
7.11 投 资 组 合 报告 附 注
7.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日
前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
7.11.2 报告期末，本基金未持有股票及存托凭证 。
7.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 5,122,282.33
3 应收股利 -
4 应收利息 7,294.90
5 应收申购款 824,954.76
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 5,954,531.99
嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 35 页 共 40 页
7.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
报告期末，本基金未持有股票及存托凭证。
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
12,280 54,971.94 97,280,139.71 14.41% 577,775,231.56 85.59%
8.2 期 末 上 市 基金 场 内 前 十名 持 有 人
序
号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 麦格理银行有限公司－自有资金 57,895,358.00 11.61%
2 齐丽萍 18,485,500.00 3.71%
3 刘全富 9,276,900.00 1.86%
4
平安大 华基 金－平 安银 行－平 安大 华固定 收益 增强三号
特定客户资产管理计划
9,000,000.00 1.81%
5
兴业全球基金－工商银行－兴全套利期权 2 号 特定多客
户资产管理计划
7,810,937.00 1.57%
6 张兴华 6,882,000.00 1.38%
7 周江涛 6,700,000.00 1.34%
8 张鸿 5,353,006.00 1.07%
9 范伟兴 5,000,000.00 1.00%
10
兴业全球基 金－上海银行－兴全量剑 1 号特定 多客户资
产管理计划
4,810,937.00 0.97%
注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
73,338.61 0.01% 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日 （2011 年 8 月4 日 ） 基金份额总额 568,029,193.04
本报告期期初基金份额总额 200,302,127.92
本报告期基金总申购份额 1,513,981,070.00
减: 本报告期 基金总赎回份额 1,039,227,826.65
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 675,055,371.27
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事 变动
（1 ）基金管 理人的重大人事变动情况
2015 年 5 月8 日本基金管 理人发布公告，张峰先生因工作变动不再担任公司副总经理。
（2 ）基金托 管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所， 会计师事务所为普华永道中天会计 师事务
所（特殊普通合伙） 。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
2015 年 2 月13 日 ， 北京 证监局向我公司下发了 “行政监管措施决定书” ， 责令公司进行为期
3 个月的整改，暂不受理公募基金注册申请，北京证监局对相关责任人采取了行政监管措施。对
此公司高度重视， 对公司内控制度进行了全面梳理， 逐条落实整改方案， 彻底排查业务中存在的
风险， 进而提升了公司内部控制和风险管理的能力。2015 年 5 月份， 公司已经完成相关整改工作
并向北京证监局提交了整改完成报告，监管部门对公司整改完成情况进行了现场检查。
除上述情况外， 本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查
或处罚。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
瑞银证券亚洲有
限公司UBS
Securities
Asia Limited
- - - 1,036,648.08 100.00% -
瑞士信贷 （香港）
有限公司
Credit Suisse
(Hong Kong)
Limited
- - - - - -
花旗环球金融亚
洲有限公司
Citigroup
Global Markets
Asia Limited
- - - - - - 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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野村国际 （香港）
有限公司
Nomura
International
(Hong Kong)
Limited
- - - - - -
灃盈资本亚洲有
限公司 Knight
Capital Asia
Limited
- - - - - -
高盛（亚洲）有
限责任公司
Goldman Sachs
(Asia) L.L.C
- - - - - -
德意志证券亚洲
有限公司
Deutsche
Securities
Asia Limited
- - - - - -
摩根大通证券
（亚太）有限公
司 J.P.Morgan
Securities
(Asia Pacific)
Limited
- - - - - -
美林（亚太）有
限公司 Merrill
Lynch (Asia
Pacific)
Limited
- - - - - -
注：基 金管 理人根 据研 究服务 、交 易服务 、销 售服务 、投 资策略 服务 、市场 及后 台服务 等 评 价 指
标选择 交易 券商， 并与 被选择 的交 易券商 签订 协议， 通知 基金托 管人 。严格 遵守 监管规 定 和 与 经
纪商签订的协议，按照市场惯例确定佣金费率。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
基金交易
成交金额
占当期基金
成交总额的比例
瑞银证券亚洲有限公司UBS Securities
Asia Limited
994,149,076.64 100.00% 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
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10.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
嘉实基金管理有限公司关于嘉实
黄金（QDII-FOF-LOF ）2015 年 1
月 19 日暂停 申购赎回业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 1 月15 日
2
嘉实黄金 （QDII-FOF-LOF ） 场内交
易价格波动的提示公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 1 月23 日
3
关于增加天风证券为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务的公
告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 1 月26 日
4
嘉实基金管理有限公司关于对华
夏银行借记卡持卡人开通嘉实直
销网上交易在线支付业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 2 月2 日
5
关于增加众禄基金为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务的公
告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 2 月10 日
6
嘉实基金管理有限公司关于嘉实
黄金（QDII-FOF-LOF ）2015 年 2
月 16 日暂停 申购赎回业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 2 月12 日
7
嘉实基金管理有限公司关于降低
旗下部分开放式基金电话交易申
购、 赎回单笔 最低要求及最低账面
份额的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 2 月12 日
8
关于对上海银行借记卡持卡人开
通嘉实直销网上交易在线支付业
务的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 3 月5 日
9
关于增加中金公司为嘉实旗下基
金代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 3 月30 日
10
嘉实基金管理有限公司关于嘉实
黄金（QDII-FOF-LOF ）2015 年 4
月 3 日暂停 申购赎回业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 4 月1 日
11
嘉实基金管理有限公司关于嘉实
黄金（QDII-FOF-LOF ）2015 年 5
月 4 日暂停 申购赎回业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 5 月4 日
12
嘉实基金管理有限公司关于嘉实
黄金（QDII-FOF-LOF ）2015 年 5
月 14 日暂停 申购赎回业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 5 月12 日
13
嘉实基金管理有限公司关于嘉实
黄金（QDII-FOF-LOF ）2015 年 5
月 25 日暂停 申购赎回业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 5 月21 日 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）2015 年半年度报告
第 40 页 共 40 页
14
中国农业银行关于开放式基金网
上银行、 手机 银 行申购费率优惠的
公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 6 月1 日
15
嘉实基金管理有限公司关于降低
旗下部分开放式基金申购、赎回、
转换及最低账面份额单笔最低要
求的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 管
理人网站
2015 年 6 月25 日
§11 备 查 文 件 目 录
11.1 备 查 文 件 目录
（1 ）中国证 监会核准嘉实黄金证券投资基金（LOF ）募集的 文件；
（2 ） 《嘉实 黄金证券投资基金（LOF ）基金合同》 ；
（3 ） 《嘉实 黄金证券投资基金（LOF ）托管协议》 ；
（4 ） 《嘉实 黄金证券投资基金（LOF ）招募说明书》 ；
（5 ）基金管 理人业务资格批件、营业执照；
（6 ）报告期 内嘉实黄金证券投资基金（LOF ）公 告的各项原稿。
11.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司
11.3 查阅方式
（1 ）书 面 查询 ： 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查 询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发电子 邮件，E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司
2015 年 8 月 29 日
