金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
金 鹰 元盛 债 券型 发 起式 证 券投 资 基金
2015 年 半年 度报 告
2015 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年八 月二十 九日 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 28 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .............................................................................. 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .............................................................. 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 .............................................................. 9
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .......................................................................... 9
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 10
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 10
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 10
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 10
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 10
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 16
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 57
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 57
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资 组合 ................................................................................................ 59
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 65
7.4 期 末指 数投 资按 公允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小排 序的 所有 股票 投资 明细 .................... 65
7.5 期 末积 极投 资按 公允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小排 序的 所有 股票 投资 明细 .................... 66
7.6 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 66
7.7 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 67
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 69
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 69
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 .............................. 70
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 70
7.12 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 71
7.13 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 72
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 74
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 74 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 76
8.3 期 末基 金管 理人 的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 77
8.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ............................................................................................. 78
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 80
10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 81
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 81
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 81
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 81
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 81
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事 务所 情况 ............................................................................................... 81
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 81
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 81
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 82
11 影响投资者决策的其他 重要信息 ......................................................................................................... 84
12 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 84
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 84
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 84
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 85
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰元 盛债 券型 发起 式证 券投资 基金
基金简 称 金鹰元 盛债 券（LOF ）
基金主 代码 162108
交易代 码 162108
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 5 月 2 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 313,219,567.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳
上市日 期 2013 年 6 月 5 日
注： 根据 本基 金基 金合 同 规定， 本基 金 于 2015 年 5 月 4 日 转型 为上 市开 放式 基金(LOF) 。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 投资 风险 的前 提下， 通过 积极 主动 的投 资管理 ， 力 争为 基金 份
额持有 人获 取超 越业 绩比 较基准 的投 资回 报， 实现 基金资 产的 长期 稳定 增
值。
投资策 略
本基金 资产 配置 采用 自上 而下的 投资 视角 ， 定 性分 析与定 量分 析并 用， 结
合国内 外政 治经 济环 境、 宏观政 策、 利率 变化 等， 合理确 定基 金在 普通 债
券、 货 币市 场工 具等 资产 类别上 的投 资比 例， 并随 着各类 资产 风险 收益 特
征的相 对变 化， 适时 动态 地调整 本基 金投 资于 普通 债券、 货币 市场 工具 等
资产的 比例 与期 限结 构。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合财 富指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 当中 风险 较低的 品种 ， 其 长期 平
均风险 与预 期收 益率 低于 股票型 基金 、 混 合型 基金、 但高于 货币 市场 基 金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 田青
联系电 话 020-83282627 010-67595096
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 010-67595096
传真 020-83282856 010-66275853
注册地 址 广东省 珠海 市吉 大九 洲大 道东 北京市 西城 区金 融大 街25 号 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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段商业 银行 大厦7楼
办公地 址
广州市 天河 区体 育西 路189 号
城建大 厦22-23楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 510620 100033
法定代 表人 凌富华 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gefund.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广 州 市 天 河 区 体 育 西 路 189 号 城 建 大 厦
22-23 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 43,652,656.50
本期利 润 39,600,740.15
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0439
本期加 权平 均净 值利 润率 4.29%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.39%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -648,275.33
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0021
期末基 金资 产净 值 316,634,394.11
期末基 金份 额净 值 1.011
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 12.82%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 基金 业绩 指标 不包 括持 有人认 购或 交易 基金 的各 项费用 ， 计 入费用 后实 际 收益水 平要 低于 所
列数字 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.70% 0.07% 0.28% 0.05% 0.42% 0.02%
过去三 个月 1.68% 0.05% 2.35% 0.10% -0.67% -0.05%
过去六 个月 4.39% 0.09% 3.11% 0.09% 1.28% 0.00%
过去一 年 11.94% 0.19% 7.51% 0.12% 4.43% 0.07%
自基金 合同 生
效起至 今
12.82% 0.26% 10.92% 0.11% 1.90% 0.15%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为：中 国债 券综 合财 富指 数收益 率
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰元 盛债 券型 发起 式证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2013 年 5 月 2 日至 2015 年 6 月 30 日）
注：1 、本 基金 主要 投资 于 固定收 益类 证券 ，包 括国 债、央 行 票据 、金 融债 、企 业 债、 公司 债、
可转债( 含分 离交 易可 转债) 、 资 产支 持证 券 、 回 购 、 货 币等固 定收 益类 产品 ， 以 及法律 法规 或者 中国
证监会 允许 基金 投资 的其 他固定 收益 证券 品种( 但须 符合中 国证 监会 的相 关规 定) 。 本基 金对 固定 收 益金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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类金融 工具 的投 资比 例不 低于基 金资 产 的 80% ，其 中中小 企业 私募 债券 的投 资比例 不超 过基 金资 产
的 20%
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
是自律 制度 下中 国证 监会 批准设 立的 首批 基金 管理 公司之 一。 公司 注册 资本 2.5 亿元 人民 币， 股 东
包括广州证券股份有限公 司、广州白云山医药集团 股份有限公司、美的集团 股份有限公司和东亚联
丰投资 管理 有限 公司 ，分 别持 有 49 ％、20 ％、20 ％和 11 ％的 股份 。
公司 设立 了投 资决 策委 员 会、 风险控 制委 员会 、 资 产估值 委员 会等 专业 委员 会。 投资决 策委 员
会负责指导基金资产的运 作、确定基本的投资策略 和投资组合的原则。风险 控制委员会负责全面评
估公司的经营过程中的各 项风险，并提出防范措施 。资产估值委员会负责依 照基金合同和基金估值
制度的 规定 ，确 定基 金资 产估值 的原 则、 方法 、程 序及其 他相 关的 估值 事宜 。
公司 目前 下设 权益 投资 部 、 研 究部 、 集中 交易 部 、 指数及 量化 投资 部 、 产 品 研发部 、 固定 收益
部、 零售 业务 部、 电子 商 务部 、 机 构业 务部 、 专 户 投资部 、 信息 技术 部、 基 金事务 部 、 风 险管 理部 、
监察稽核部、财 务管理部 、综合管理部。权益投资 部负责基金权利类投资； 研究部负责宏观经济、
行业、上市公司研究和投 资策略研究；集中交易部 负责完成基金经理投资指 令；指数及量化投资部
负责指数量化产品的研究 投资、金融工程研究、数 量分析工作；产品研发部 负责基金新产品、新业
务的研究和设计工作；固 定收益部负责固定收益证 券以及债券、货币市场的 研究和投资管理工作；
零售业务部负责市场营销 策划、基金销售与渠道管 理、客户服务等业务；电 子商务部负责公司电子
商务的推广；机构业务部 负责机构客户的开发、维 护与管理；信息技术部负 责公司信息系统的日常
运行与 维护,跟 踪研 究新 技 术,进 行相 应的 技术 系统 规 划与开 发 ， 基 金事 务部 负责 基金会 计核 算 、 估 值、
开放式基金注册、登记和 清算等业务；专户投资部 负责特定客户资产的投资 和管理；风险管理部负
责公司风险的识别、评估 、控制等管理工作；监察 稽核部负责对公司和基金 运作以及公司员工遵守
国家相关法律、法规和公 司内部规章制度等情况进 行监督和检查；财务管理 部负责公司财务管理；
综合管理部负责公司企业 文化建设、文字档案、后 勤服务、人力资源管理、 薪酬制度、人员培训、
人事档 案等 综合 事务 管理 。
目前 ， 公 司共 管理 金鹰 成 份股优 选证 券投 资基 金、 金鹰中 小盘 精选 证券 投资 基金 、 金鹰 红利 价
值灵活配置混合型证券投 资基金、金鹰行业优势混 合型证券投资基金、金鹰 稳健成长混合型证券投金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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资基金、金鹰主题优势混 合型证券投资基金、金鹰 保本混合型证券投资基金 、金鹰技术领先灵活配
置混合型证券投资基金、金鹰策略配置混合型证券投资基金、金鹰持久增利债券型证券投资基金
（LOF ） 、 金鹰核 心资 源混 合型证 券投 资基 金、 金鹰 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、 金 鹰灵 活配 置
混合型证券投资基金、金 鹰货币市场证券投资基金 、金鹰元丰保本混合型证 券投资基金、金鹰元安
保本混 合型 证券 投资 基金 、 金鹰 元盛 债券 型发 起式 证券投 资基金（LOF ） 、 金鹰科技 创新 股票 型证 券
投资基金、金鹰民族新兴 灵活配置混合型证券投资 基金及金鹰产业整合灵活 配置混合型证券投资基
金等二 十只 开放 式基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
洪利平 基金经 理 2014-11-22 2015-08-13 6
洪利平 女士， 曾任 职于 生命 人寿保
险股份 有限 公司 ，任 债券 交易员；
2010 年 7 月 加入 金鹰 基金 管理有
限公司 。
张俊杰 基金经 理
2014-12-1
0
- 8
张俊杰 先生， 厦门 大学 金融 工程硕
士， 证券 从业 年限 8 年， 2007 年 7
月至 2013 年 4 月 任职 于平 安证券
有限责 任公 司， 历 任衍 生产 品部金
融工程 研究 员、 固 定收 益事 业部高
级经理 ， 债券 研究 员等 ； 2013 年 4
月加入 金鹰 基金 管理 有限 公司。 现
任本基金及金鹰灵活配置混合型
证券投 资基 金、 金 鹰技 术领 先灵活
配置混合型证券投资基金基金经
理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定；
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则、 《金 鹰元 盛分 级债 券型 发起式 证券 投资 基金 基金 合同》 的规 定， 本 着诚 实 信用、 勤勉 尽责 的原 则
管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利 益。本报告期内，基金
运作合 法合 规， 无出 现重 大违法 违规 或违 反基 金合 同的行 为， 无损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告期，本基金管理人 按照《证券投资基金管理 公司公平交易制度指导意 见》的要求，根据
本公司 《公平交易制度》 的规定，通过规范化的投 资、研究和交易流程，确 保公平对待不同投资组
合，切 实防 范利 益输 送。
本基金管理人事前规定了 严格的股票备选库管理制 度、投资权限管理制度、 债券库管理制度和
集 中交易制 度等；事 中重视 交易执行 环节的公 平交易 措施，以" 时间 优先、价格 优先" 作为执行 指令
的基本原则，通过投资交 易系统中的公平交易模块 ，以尽可能确保公平对待 各投资组合；事后加强
对不同投资组合的交易价 差、收益率的分析，对公 平交易执行情况进行检查 。本报告期内，公司公
平交易 制度 总体 执行 情况 良好。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本投资组合 与本公司管理的其他主动 型投资组合未发生过同日 反向交易的情况；
与本公司管理的被动型投 资组合发生的同日反向交 易，未发生过成交较少的 单边交易量超过该证券
当日成 交量 的 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年上 半年 国内 经济 总 体平稳 ， 一季 度和 二季 度 GDP 同比 增速 均为 7.0% 。 从 工业增 速来 看，
上半年 呈现 探底 回升 的走 势，3 月 份工 业增 加值 一 度跌至 5.6% 的 水平 ，随 后 三个月 逐月 回升 ，在 6
月份达 到 6.8% 的 水平 ， 显 示工业 生产 在二 季度 企稳 回升 。 上 半年 投资 增速 下 滑明显 ， 但二 季度 亦有
所趋稳 。 消费 总体 保持 平 稳， 二季 度略 有回 升 。 通 胀方面 ，2015 年上 半年 物 价总体 保持 在比 较低 的
水平，CPI 同比 增速 在 1.5% 以下 ，而 PPI 同 比增 速 仍在负 值区 间， 显示 上半 年总体 通胀 压力 较小 。
在经济 下行 压力 依然 较大 的的背 景下 ，政 策 “ 稳增 长 ” 的意 图日 益明 显，2015 年上半 年央 行 3 次
下调存 贷款 基准 利率 ，1 年期定 存利 率从 年初 的 2.75% 降至 2.0% ， 累计 下降 75BP ， 同时 ， 进 一步 推
进利率 市场 化， 存款 利率 上浮区 间提 升至 基准 利率 的 1.5 倍 。上 半年 央行 两 次下调 存款 准备 金率 ，
累计下 调 1.5 个百 分点 ， 此外还 进行 了定 向降 准。 在央行 一系 列宽 松政 策作 用下， 银行 间资 金非 常
充裕， 资金 利率 处于 非常 低的水 平。
在经济增速下滑、通胀低 位、流动性宽松、以及债 券供给等多重因素的影响 下，上半年债市收
益率总 体震 荡下 行， 尤其 是信用 债收 益率 下行 幅度 较大。5 年期 AA 企 业收 益 率下行 幅度 在 70BP 左金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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右。转 债市 场则 跟随 股票 市场呈 现巨 大的 波动 ，且 存量转 债规 模越 来越 小， 流动性 下降 。
由于本 基金 在 5 月 份由 封 闭式基 金转 为上 市开 放式 基金 （LOF ） ， 为应付基 金开 放后的 巨额 赎回 ，
本基金 在上 半年 逐步 降低 仓位， 保持 了较 高的 现金 比例水 平， 总体 上收 益较 低，在 6 月份 基金 规 模
稳定之 后， 组合 保持 了较 高的杠 杆和 适中 的久 期水 平，获 得了 良好 的收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 6 月 30 日 ， 基金份 额净 值 1.0110 元 ， 本报告 期份 额净 值增 长率 为 4.39% ，同 期业
绩比较 基准 增长 率 为 3.11% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2015 年 下半 年， 国内 经济仍 然面 临较 大的 下行 压力。 一方 面， 国内 外市 场需求 依然 偏弱 ，
投资增速下滑对工业生产 有抑制作用；另一方面， 股市下行对经济的负面影 响也将逐步体现。通胀
方面， 受猪 周期 影响 ，下 半年 CPI 将 有所 回升 ，预 计年 底 CPI 将接 近 3% 的 水平， 整体 上通 胀压 力
依然不大，难以对货币政 策构成明显制约。在美联 储加息预期影响下，下半 年外汇占款预计仍将下
降，对 国内 流动 性存 在一 定的负 面影 响。
在经济增速下行和通胀压 力不大的情况下，央行预 计将继续实施稳健的货币 政策，全面放松的
概率将有所下降，继续降 息降准的空间有限，但银 行间资金面预计将保持宽 松，货币市场资金利率
仍将保 持低 位。
经历 了 2015 年 上半 年收 益 率下行 之后 ， 当前 债券 市 场收益 率仍 有下 行的 空间 ， 但预 计空 间将不
会太大，利率债仍将保持 震荡走势。本基金基于以 上判断，将保持适度的组 合久期和较高的杠杆，
以获取 票息 收入 和套 息收 入为主 ，在 收益 率上 行风 险充分 释放 之后 ，再 择机 提高组 合久 期和 杠杆 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号 ） 与 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。 月末、年中和年 末估值复核与基金会计
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 12 页共 52 页
经理、分管总经理助理、 权益投资部总监、固定收 益部总监、研究发展部总 监、基金事务部总监、
基金经理、投资经理、基 金会计和相关人员组成。 在特殊情况下，公司召集 估值委员会会议，讨论
和决策 特殊 估值 事项 ，估 值委员 会集 体决 策， 需到 会的三 分之 二估 值委 员会 成员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对 报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 13 页共 52 页
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款
4,706,520.33 4,060,756.93
结算备 付金
9,375,110.42 101,894,980.96
存出保 证金
132,455.08 57,530.66
交易性 金融 资产
334,302,440.00 2,106,070,341.17
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
334,302,440.00 2,106,070,341.17
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 75,000,232.50
应收证 券清 算款
19,998,666.74 -
应收利 息
4,119,395.78 58,764,554.31
应收股 利
- -
应收申 购款
19,000.00 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总计
372,653,588.35 2,345,848,396.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
50,000,000.00 1,314,999,800.50
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
4,605,442.38 -
应付管 理人 报酬
238,765.53 614,371.96
应付托 管费
68,218.73 175,534.83
应付销 售服 务费
136,437.46 351,069.72
应付交 易费 用
7,874.68 1,589.86
应交税 费
434,630.88 434,630.88
应付利 息
- 917,793.24
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
527,824.58 480,000.00
负债合计
56,019,194.24 1,317,974,790.99 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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所有者权益：
- -
实收基 金
298,767,909.75 1,010,708,249.78
未分配 利润
17,866,484.36 17,165,355.76
所有者权益合计
316,634,394.11 1,027,873,605.54
负债和所有者权益总 计
372,653,588.35 2,345,848,396.53
注：报 告截 止 日 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金 份额 净值 1.011 ，基 金份 额总 额 313,219,567.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入
51,231,009.05 213,358,190.11
1.利息 收入
32,950,490.29 129,530,961.47
其中： 存款 利息 收入
602,843.37 609,179.12
债券利 息收 入
28,100,396.73 128,921,782.35
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
4,247,250.19 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
22,211,699.80 -14,337,584.65
其中： 股票 投资 收益
- 0.00
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
22,211,699.80 -14,337,584.65
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
-4,051,916.35 98,164,813.29
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
120,735.31 -
减：二、费用
11,630,268.90 71,020,748.80
1．管 理人 报酬
3,209,750.80 3,732,417.21
2．托 管费
917,071.63 1,066,404.92
3．销 售服 务费
1,834,143.31 2,132,809.81
4．交 易费 用
12,127.68 14,404.31
5．利 息支 出
5,420,504.72 63,845,211.78
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,420,504.72 63,845,211.78
6．其 他费 用
236,670.76 229,500.77 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
39,600,740.15 142,337,441.31
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
39,600,740.15 142,337,441.31
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,010,708,249.78 17,165,355.76 1,027,873,605.54
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 39,600,740.15 39,600,740.15
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-711,940,340.03 -38,899,611.55 -750,839,951.58
其中：1.基 金申 购款 987,157,171.94 9,583.32 987,166,755.26
2.基金 赎回 款 -1,699,097,511.97 -38,909,194.87 -1,738,006,706.84
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
298,767,909.75 17,866,484.36 316,634,394.11
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,266,397,831.61 -185,115,651.89 1,081,282,179.72
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 142,337,441.31 142,337,441.31
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-203,813,137.06 -9,249,066.94 -213,062,204.00
其中：1.基 金申 购款 8,717,414.01 395,597.39 9,113,011.40
2.基金 赎回 款 -212,530,551.07 -9,644,664.33 -222,175,215.40
四 、 本期 向 基金 份额 持有 - - - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,062,584,694.55 -52,027,277.52 1,010,557,417.03
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰元 盛分 级债 券型 发起 式证券 投资 基金 （ 以下 简 称" 本基金" ） 经中 国证 监会 证监许 可 【2013 】
13 号文 《关 于核 准金 鹰元 盛分级 债券 型发 起式 证券 投资基 金募 集的 批复 》批 准募集 ，于 2013 年 5
月 2 日 正式 成立 。 本基 金 为契约 型 ， 存 续期 限不 定 。 设立募 集规 模为 3,170,194,908.55 份 基金 份额 。
本基金的基金管理人为金 鹰基金管理有限公司，基 金托管人为中国建设银行 股份有限公司 。 本基
金于 2015 年 5 月 4 日 按照 基金合 同约 定 2 年 期届 满 日转型 为上 市开 放式 基金(LOF), 基金名称变 更为
" 金鹰元盛 债券 型发 起式 证 券投资 基金(LOF)" 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月 修改 的《企 业会 计 准
则－基 本准 则》 和 41 项 具体会 计准 则及 其应 用指 南、解 释及 其他 相关 规定 （以下 合称 “ 企 业会 计准
则” ） ， 中国 证券 投资 基金 业协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《证 券投 资基 金会计 核算 业务 指引 》 、
中国证 监会 发布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 和 中国 证
监会发 布的 基金 行业 实务 操作的 有关 规定 而编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基 金 2015 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日的经 营成 果和 基金
净值变 动情 况。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记账本位币
本 基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价 值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付 的全部 价款扣除交易费用
后入账 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境 未发 生重 大变 化 ， 以 最近交 易日 的收 盘价 估值 ； 如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的 ，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 ，以最近交易日的收盘
价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变化 的，可参考类似投资品种 的现行 市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25 ％ 以 上的， 本基 金根 据
中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提 供的 指数 收益 法、 市 盈率 法等 估值 技金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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术进行 估值 。
（4） 有明 确锁 定期 股票 的 估值
首次公开发行有明确锁 定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘价估 值 ； 非 公开 发行 且处 于明确 锁定 期的 股票 ， 按监 管机构 或行 业协 会的 有关 规定确 定公 允 价 值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1） 证券 交易 所市 场实 行 净价交 易的 债券 按估 值日 收盘净 价估 值， 估值 日没 有交易 的， 且最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化，按最近交易日 的收盘净价估值；如最近 交易日后经济环境发生
了重大变化的，可参考类 似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近 交易市价，确定公允价
格。
（2）交易所上市实行净价 交易的债券按估值日第三 方估值机构提供的相 应品 种估值净价估值，
如最近交易日后经济环境 发生了重大变化的，可参 考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素，采
用估值 技术 确定 公允 价值 。
（3） 交易 所上 市未 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日第 三方估 值机 构提 供的 相应 品种估 值净 价估 值 ，
如最近交易日后经济环境 发生了重大变化的，可参 考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素，采
用估值 技术 确定 公允 价值 。
（4） 交易 所上 市交 易的 可 转换债 券按 估值 日收 盘价 减去债 券收 盘价 中所 含的 债券应 收利 息得 到
的净价进行估值；估值日 没有交易的，且最近交易 日后经济环境未发生重大 变化，按最近交易日债
券收盘价减去 债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价。如最近交易日 后经济环境发生了重大
变化的 ，可 参考 类似 投资 品种的 现行 市价 及重 大变 化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 格。
（5） 未上 市债 券采 用估 值 技术确 定公 允价 值 ， 在 估值 技术难 以可 靠计 量的 情况 下， 按成 本估 值 。
（6） 在银 行间 债券 市场 交 易的债 券、 资产 支持 证券 等固定 收益 品种 ， 采 用估 值技术 确定 公允 价
值。
（7） 交易 所上 市不 存在 活 跃市场 的有 价证 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 交易所 上市 的资 产
支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值， 在估 值技 术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值 。
（8） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
（1） 配股 权证 的估 值：
因持有 股票 而享 有的 配股 权，类 同权 证处 理方 式的 ，采用 估值 技术 进行 估值 。
（2） 认沽/ 认 购权 证的 估 值：
从持有 确认 日起 到卖 出日 或行权 日止 ， 上 市交 易的 认沽/ 认 购权 证按 估值 日的 最近交 易日 的收 盘金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变化 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价， 确定公 允价 格。 未上 市交 易 的认沽/ 认购 权证 采用 估值 技术确 定公 允价 值，
在估值技术难以可靠计量 的情况下 ，按成本估值； 停止交易、但未行权的权 证，采用估值技术确定
公允价 值。
4、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
5、 在 任何 情况 下 ， 基金 管 理人采 用上 述 1-4 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收 基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润/( 累计亏 损) 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和 计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失；
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.7% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.20% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、基 金销 售服 务费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.4% 的年费 率逐 日计 提；
4、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实 际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
5、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.4.11 基金的收益分配政 策
1.本基 金基 金合 同生 效之 日起 2 年内 的收 益分 配原 则：
本基金 基金 合同 生效 之日 起 2 年内 ，不 进行 收益 分 配；法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其
规定。
2.本基 金转 型为 上市 开放 式基金 （LOF ）后的收益 分配原 则：
（1） 本基 金的 每份 基金 份 额享有 同等 分配 权；
（2） 收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 人自 行承 担。 当 投 资人的 现金 红利 小
于一定金额，不足以支付 银行转账或其他手续费用 时，基金注册登记机构可 将投资人的现金红利按
除权后 的单 位净 值自 动转 为基金 份额 ；
（3） 本基 金收 益每 年最 多 分配 12 次， 每次 基金 收益 分配比 例不 低于 收益 分配 基准日 可供 分配
利润 的 80% ；
（4） 本基 金收 益分 配方 式 分为两 种： 现金 分红 与红 利再投 资， 投资 人可 选择 现金红 利或 将现 金
红利按除权后的单位净值 自动转为基金份额进行再 投资；若投资人不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；投资者 在不同销售机构 的不同交 易账户可选择不同的分红 方式；但场内转入、申
购和上市交易的基金份额 的分红方式为现金分红， 投资者不能选择其他的分 红方式，具体收益分配
程序等 有关 事项 遵循 深圳 证券交 易所 及中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 的相 关规定 ；
（5） 分 红权 益登 记日 申请 申购的 基金 份额 不享 受当 次分红 ， 分 红权益 登记 日 申请赎 回的 基金 份
额享受 当次 分红 ；
（6）基金红利发放日距离 收益分配基准日（即可供 分配利润计算截止日）的 时间不得超过 15
个工作 日；
（7） 基 金收 益分 配后 每一 基金份 额净 值不 能低 于面 值， 即 基金 收益分 配基 准 日的基 金份 额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ；
（8） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
6.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收 盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券 和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期内改 为采用中证指数有限公
司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标
准》所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 报告 期内 无差 错更 正。
6.4.6 税项 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所 得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证券 投资 基金从 公开 发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股期 限在
1 个月 以内 （含 1 个 月） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上至 1
年（含 1 年） 的， 暂减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年 的， 暂 减按 25% 计入 应纳 税所
得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存 款 4,706,520.33
定期存 款 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 4,706,520.33
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 304,951,031.38 313,212,090.00 8,261,058.62
银行间 市场 20,913,034.52 21,090,350.00 177,315.48
合计 325,864,065.90 334,302,440.00 8,438,374.10
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 325,864,065.90 334,302,440.00 8,438,374.10
6.4.7.3 买入返售金融资 产
6.4.7.3.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 报告 期末 未持 有买 入返售 金融 资产 。
6.4.7.3.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 报告 期末 未持 有买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.4 应收利息
单位： 人民 币元 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 9,862.03
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,797.06
应收债 券利 息 4,105,683.05
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 53.64
合计 4,119,395.78
6.4.7.5 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 7,874.68
合计 7,874.68
6.4.7.6 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 3,023.08
预提审 计费 79,283.01
预提信 息披 露费 415,765.71
预提上 市年 费 29,752.78
合计 527,824.58
6.4.7.7 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,014,829,082.74 1,010,708,249.78
本期申 购 - -
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -25,360,264.00 -23,721,255.52
2015 年 5 月 4 日基 金拆 分/ 份额 989,468,818.74 986,986,994.26 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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折算前
基金拆 分/ 份 额折 算调 整 45,267,506.81 —
本期申 购 178,404.76 170,177.68
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -721,695,163.31 -688,389,262.19
本期末 313,219,567.00 298,767,909.75
注： 本 基金 按基金 合同 规 定于 2015 年 5 月 4 日转 型 拆分折 算， 该表中 拆分 折 算前的 本期 赎回 数
据为 2015 年 5 月 4 日前 的 赎回数 据、 基金 拆分/ 折 算 调整后 的本 期申 购及 本期 赎回数 据数 据均 为 2015
年 5 月 5 日至 2015 年 6 月 30 日止 的申 购赎 回数 据 。
6.4.7.8 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -47,954,369.66 65,119,725.42 17,165,355.76
本期利 润 43,652,656.50 -4,051,916.35 39,600,740.15
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
3,653,437.83 -42,553,049.38 -38,899,611.55
其中： 基金 申购 款 -687.90 10,271.22 9,583.32
基金赎 回款 3,654,125.73 -42,563,320.60 -38,909,194.87
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -648,275.33 18,514,759.69 17,866,484.36
6.4.7.9 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 267,127.41
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 0.00
结算备 付金 利息 收入 334,777.53
其他 938.43
合计 602,843.37
6.4.7.10 股票投资收益
本基金 报告 期内 未投 资股 票。
6.4.7.11 债券投资收益
6.4.7.11.1 债券投资收益项 目构成
单 位：人 民币 元
项目 本期 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 29 页共 52 页
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
22,211,699.80
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 22,211,699.80
6.4.7.11.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
成交总 额
2,113,354,880.93
减： 卖出 债券 （、 债转 股 及债券 到期 兑
付）成 本总 额
2,033,049,546.04
减： 应 收利 息总 额 58,093,635.09
买卖债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
差价收 入
22,211,699.80
6.4.7.12 资产支持证券投 资收益
本基金 报告 期内 未投 资资 产支持 证券 。
6.4.7.13 贵金 属投资 收益
本基金 报告 期内 未投 资贵 金属。
6.4.7.14 股利收益
本基金 报告 期内 未投 资股 票。
6.4.7.15 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -4,051,916.35
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -4,051,916.35
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 30 页共 52 页
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -4,051,916.35
6.4.7.16 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 120,735.31
合计 120,735.31
6.4.7.17 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 7,915.18
银行间 市场 交易 费用 4,212.50
合计 12,127.68
6.4.7.18 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
审计费 用 26,283.01
信息披 露费 148,765.71
银行汇 划费 13,686.62
银行间 账户 维护 费 18,182.64
上市费 29,752.78
其他 -
合计 236,670.76
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金 报告 期内 无或 有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
本基金 报告 期内 无资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行债 券交 易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行债 券回 购交 易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 报告 期内 无应 支付 关联方 佣金 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,209,750.80 3,732,417.21
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 393,189.26 957,533.85
注：在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 0.70% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 32 页共 52 页
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管理费每日计提，按 月支付。由托管人根据与 管理人核对一致的财务数 据，自动在月初五
个工作日内、按照指定的 账户路径进行资金支付， 管理人无需再出具资金划 拨指令。若遇法定节假
日、休息日等，支付日期 顺延。费用自动扣划后， 管理人应进行核对，如发 现数据不符，及时联系
托管人 协商 解决 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 917,071.63 1,066,404.92
注：在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 0.20% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 账户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动 扣划 后， 管理人 应进 行核 对， 如发 现数据 不符 ，及 时联 系
托管人 协商 解决 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰基 金管 理有 限
公司
1,061,833.29
广州证 券股 份有 限
公司
21,548.41
中国建 设银 行股 份
有限公 司
417,582.70
合计 1,500,964.40
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰基 金管 理有 限 270,715.12 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 33 页共 52 页
公司
中国建 设银 行股 份
有限公 司
737,373.00
广州证 券股 份有 限
公司
30,454.45
合计 1,038,542.57
注： 本基 金的 基金 销售 服 务费按 前一 日基 金资 产净 值 0.4% 的年 费率 计提 。 基 金销售 服务 费的 计
算方法 如下 ：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 托管 人根 据与管 理人 核对 一致 的财 务数据 ，自 动在 月
初五个 工作 日内 、按 照指 定的账 户路 径进 行资 金支 付，管 理人 无需 再出 具资 金划拨 指令 。若 遇法 定
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。 费用 自动 扣划 后，管 理人 应进 行核 对， 如发现 数据 不符 ，及 时
联系托 管人 协商 解决 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 报告 期内 未与 各关 联方进 行银 行间 市场 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基 金 合 同 生 效 日
（2013 年 5 月 2 日）
持有的 基金 份额
5,000,675.00 5,000,675.00
期 初 持 有 的 基 金 份
额
5,346,194.20 5,114,114.97
期间申购/ 买 入 总 份
额
0.00 0.00
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
121,937.14 113,491.33
减： 期 间赎 回/ 卖出 总
份额
0.00 0.00
期 末 持 有 的 基 金 份
额
5,468,131.34 5,227,606.30
期 末 持 有 的 基 金 份 1.75% 4.48% 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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额
占基金 总份 额比 例
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2015 年 6 月 30 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广州证 券股 份有
限公司
4,187,267.57 1.34% - -
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行股 份有 限公
司
4,706,520.33 267,127.41 6,494,494.13 60,774.87
注： 本基 金报 告期 末结 算 备付金 余额 为 9,375,110.42 元 ， 当 期产 生的 利息 收入 为 334,777.53 元；
上年度 可比 期间 结算 备付 金余额 为 42,221,435.11 元 ，当期 产生 的利 息收 入 为 546,913.62 元。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 报告 期内 无其 他需 说明的 关联 交易 事项 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 报告 期末 未持 有因 认购新 发/ 增 发而 于期 末持 有的流 通受 限证 券。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 35 页共 52 页
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 报告 期末 未持 有股 票。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 报告 期末 无银 行间 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券余 额款 50,000,000.00 元,于 2015 年 7 月 1 日( 先后) 到期 。 该类 交易 要求 本基金 在回 购期 内持 有
的证券 交易 所交 易的 债券 和/ 或在 新质 押式 回购 下转 入质押 库的 债券 ， 按 证券 交易所 规定 的比 例折 算
为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
1、风 险管 理控 制制 度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
2、投 资管 理制 度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 36 页共 52 页
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资 策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
3、监 察稽 核制 度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过 基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
本统计 数据 未包 含国 债、 央行票 据、 政策 性金 融债 、地方 政府 债。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年6 月30 日
上年末
2014 年12 月31 日 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 37 页共 52 页
AAA 103,379,359.63 215,365,609.17
AAA 以下 212,620,430.00 1,890,704,732.00
未评级 - -
合计 315,999,789.63 2,106,070,341.17
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困难。本基金所 持证券均在证券交易所上 市，因此除部分基金资产 流通暂时受限制不能自
由转让的情况外，其余均 能及时变现。本基金所持 有的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内
且不计 息， 可赎 回基 金份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期日 且不 计息 ， 因 此账 面余额 即为 未折 现的 合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过独立的风险管理 部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行 间同业市场交易的固定收 益品种，因此存在相应的 利率风险。本基金管理
人每日 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 6 月
30 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行 存款 - - - - -
4,706,520
.33
- - -
4,706,5
20.33
结算 备付 金 - - - - - 9,375,110. - - - 9,375,1金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 38 页共 52 页
42 10.42
存出 保证 金 - - - - -
132,455.0
8
- - -
132,455
.08
交易 性金 融
资产
- - - - -
10,039,00
0.00
319,024
,010.00
5,239,430
.00
-
334,302
,440.00
衍生 金融 资
产
- - - - - - - - - -
买入 返售 金
融资产
- - - - - - - - - -
应收 证券 清
算款
- - - - - - - -
19,998,66
6.74
19,998,
666.74
应收 利息 - - - - - - - -
4,119,395.
78
4,119,3
95.78
应收 股利 - - - - - - - - - -
应收 申购 款 - - - - - - - - 19,000.00
19,000.
00
其他 资产 - - - - - - - - - -
资产总 计
-
-
-
-
-
24,253,08
5.83
319,024
,010.00
5,239,430
.00
24,137,06
2.52
372,653
,588.35
负债
卖出 回购 金
融资产 款
- - - - -
50,000,00
0.00
- - -
50,000,
000.00
应付 证券 清
算款
- - - - - - - - - -
应付 赎回 款 - - - - - - - -
4,605,442
.38
4,605,4
42.38
应付 管理 人
报酬
- - - - - - - -
238,765.5
3
238,765
.53
应付 托管 费 - - - - - - - - 68,218.73
68,218.
73
应付 销售 服
务费
- - - - - - - -
136,437.4
6
136,437
.46
应付 交易 费
用
- - - - - - - - 7,874.68
7,874.6
8
应交 税费 - - - - - - - -
434,630.8
8
434,630
.88
应付 利息 - - - - - - - - - -
应付 利润 - - - - - - - - - -
其他 负债 - - - - - - - -
527,824.5
8
527,824
.58
负债总 计
-
-
-
-
-
50,000,00
0.00
-
-
6,019,194
.24
56,019,
194.24
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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利率敏感度
缺口 -
-
-
-
-
-25,746,9
14.17
319,024
,010.00
5,239,430
.00
18,117,86
8.28
316,634
,394.11
上年度末
2014 年 12 月
31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 - - - - -
4,060,756
.93
- - -
4,060,7
56.93
结算备 付金 - - - - -
101,894,9
80.96
- - -
101,894
,980.96
存出保 证金 - - - - - 57,530.66 - - -
57,530.
66
交易性 金融
资产
- - - - - -
2,106,0
70,341.
17
- -
2,106,0
70,341.
17
买入返 售金
融资产
- - - - -
75,000,23
2.50
- - -
75,000,
232.50
应收利 息 - - - - - - - -
58,764,55
4.31
58,764,
554.31
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收 利息 - - - - - - - - - -
应收 股利 - - - - - - - - - -
应收 申购 款 - - - - - - - - - -
其他 资产 - - - - - - - - - -
资产总 计
-
-
-
-
-
181,013,5
01.05
2,106,0
70,341.
17
-
58,764,55
4.31
2,345,8
48,396.
53
负债
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
1,314,999
,800.50
- - -
1,314,9
99,800.
50
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
614,371.9
6
614,371
.96
应付托 管费 - - - - - - - -
175,534.8
3
175,534
.83
应付销 售服
务费
- - - - - - - -
351,069.7
2
351,069
.72
应付交 易费
用
- - - - - - - - 1,589.86
1,589.8
6 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 40 页共 52 页
应交税 费 - - - - - - - -
434,630.8
8
434,630
.88
应付利 息 - - - - - - - -
917,793.2
4
917,793
.24
其他负 债 - - - - - - - -
480,000.0
0
480,000
.00
其他 负债 - - - - - - - - - -
负债总 计
-
-
-
-
-
1,314,999
,800.50
-
-
2,974,990
.49
1,317,9
74,790.
99
利率敏感度
缺口
-
-
-
-
-
-1,133,98
6,299.45
2,106,0
70,341.
17
-
55,789,56
3.82
1,027,8
73,605.
54
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 1. 其 他变 量不 变， 只有 利 率变动 通过 债券 公允 价值 变动对 基金 资产 净值 产生 影响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.利率 上升 25 个基 点 -1,927,450.68 -13,958,725.96
2.利率 下降 25 个基 点 1,927,450.68 13,958,725.96
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
6.4.13.4.2.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
公允价 值
占基金 资产
净值比 例金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 41 页共 52 页
例（% ） （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资
334,302,440.00 105.58 2,106,070,341
.17
204.90
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 334,302,440.00 105.58
2,106,070,341
.17
204.90
6.4.13.4.2.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、 可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 417,805.36 25,063,669.25
业绩比 较基 准变 动-5% -417,805.36 -25,063,669.25
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于 公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本 基金 于 2015 年 3 月 25 日起金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 42 页共 52 页
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 334,302,440.00 89.71
其中： 债券 334,302,440.00 89.71
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,081,630.75 3.78
7 其他各 项资 产 24,269,517.60 6.51
8 合计 372,653,588.35 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 43 页共 52 页
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 324,263,440.00 102.41
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 10,039,000.00 3.17
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 334,302,440.00 105.58
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 124106 12 邯 郸债 500,010.00 52,591,051.80 16.61
2 122821 11 吉 城建 500,000.00 52,385,000.00 16.54
3 124295 13 宁 铁路 500,000.00 51,340,000.00 16.21
4 122259 13 中信 01 501,000.00 51,292,380.00 16.20
5 112171 12 久 联债 400,000.00 41,532,000.00 13.12
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 44 页共 52 页
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
无
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资 评价
无
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.12.2 报告 期内 基金 投资 的前十 名股 票没 有超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 132,455.08
2 应收证 券清 算款 19,998,666.74
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,119,395.78 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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5 应收申 购款 19,000.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 24,269,517.60
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 报告 期末 未持 有股 票。
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
本基金 本报 告期 无其 他需 说明的 重要 事项 。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
842 371,994.74 238,047,005.91 76.00% 75,172,561.09 24.00%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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1
全国社 保基 金一 零零 二组
合
47,645,881.00 15.21%
2
天平汽 车保 险股 份有 限公
司－自 有资 金
20,936,338.00 6.68%
3
中国光 大银 行股 份有 限公
司企业 年金 计划 －中 国光
大银行 股份 有限
19,323,777.00 6.17%
4 天风证 券股 份有 限公 司 18,015,508.00 5.75%
5
泰康资 产管 理有 限责 任公
司－泰 康资 产－ 信用 增利
投资产 品
14,256,693.00 4.55%
6
长安国 际信 托股 份有 限公
司－长 安信 托. 映雪 雪霁 2
号债券 投资
12,806,263.00 4.09%
7
乌鲁木 齐铁 路局 企业 年金
计划－ 中国 建设 银行 股份
有限公 司
12,483,584.00 3.99%
8 全国社 保基 金二 零五 组合 11,264,246.00 3.60%
9
工银瑞 信 — 建行 —太 原铁
路局企 业年 金
10,245,856.00 3.27%
10
南宁铁 路局 企业 年金 计划
－中国 建设 银行 股份 有限
公司
9,923,953.00 3.17%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 2,204,595.76 0.70%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
8.5 发起式基金发起资金持 有份额情况
项目
持 有 份 额 总
数
持 有 份 额 占
基 金 总 份 额
发 起 份 额 总
数
发 起 份 额 占
基 金 总 份 额
发 起 份 额 承
诺持有 期限 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 47 页共 52 页
比例 比例
基金管 理人 固有 资金 5,468,131.34 1.75% 5,468,131.34 1.75% 3 年
基金管 理人 高级 管理 人员 314,045.07 0.01% 4,040,677.25 1.29% 3 年
基金经 理等 人员 104,681.69 0.03% 219,838.60 0.07% 3 年
基金管 理人 股东 4,187,267.57 1.34% 4,187,267.57 1.34% 3 年
其他 1,785,869.00 0.57% 8,237,654.70 2.63% 3 年
合计
11,859,994.6
7
3.79%
22,153,569.4
6
7.07% -
注：本 基金 管理 人、 股东 以及相 关从 业人 员作 为发 起人认 购的 份额 已经 全部 冻结， 因折 算等 原
因会引 起发 起份 额总 数发 生调整 ，以 本基 金管 理人 最新公 布的 数据 为准 。
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 5 月 2 日） 基金 份额 总额 3,170,194,908.55
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,014,829,082.74
本报告 期 基 金总 申购 份额 178,404.76
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 747,055,427.31
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 45,267,506.81
本报告 期期 末基 金份 额总 额 313,219,567.00
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 ，无 会议决 议。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1 、经本基金管理人第五届董事会第五次会议决议通过，经中国证券监督管理委员会证监许 可
[2014]1401 号核 准， 聘任 凌富华 先生 担任 公司 董事 长，该 事项 已于 2015 年 1 月 10 日公 告， 并已 按
规定报广 东证监局备案。按照公司 章程相关规定， “ 董事长为 公司法定代表人 ” 。本基金 管理人总经
理刘岩 先生 不再 代行 董事 长职务 。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 48 页共 52 页
10.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内基金管理人、 基金托管人的托管业务部 门及其相关高级管理人员 无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东吴证 券 2 - - - - -
注：： 本基 金管 理人 负责 选择证 券经 营机 构， 租用 其交易 单位 作为 本基 金的 专用交 易单 位。 本
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额 占当期 债 成交金 额 占当期 回 成交金 额 占当期 权金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 49 页共 52 页
券成交 总
额的比 例
购成交 总
额的比 例
证成交 总
额的比 例
东吴证 券
1,622,400,46
0.50
100.00%
25,151,60
0,000.00
100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2015-01-05
2
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董 事 长 变 更 的 公
告
证券时 报等 2015-01-10
3
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时
更新已 过期 身份 证件 的公 告
证券时 报等 2015-01-13
4
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 银 联 通
系统升 级暂 停服 务的 公告
证券时 报等 2015-01-13
5
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国 民 族 证
券有限 责任 公司 为代 销机 构的公 告
证券时 报等 2015-01-16
6
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
2014 年第 4 季 度报 告
证券时 报等 2015-01-22
7
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售 有 限 公 司 定 投 及 费
率优惠 活动 的公 告
证券时 报等 2015-01-26
8
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 东 北 证 券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-03-07
9
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 部 分 分 公 司
营业场 所及 负责 人变 更的 公告
证券时 报等 2015-03-16
10
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与齐鲁 证券 定投 及费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2015-03-18
11
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 分
级运作 期届 满与 基金 份额 转换的 公告
证券时 报等 2015-03-19
12
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 基 金 固
定收益 品种 估值 方法 调整 的公告
证券时 报等 2015-03-26
13
【年报 】 金 鹰元 盛分 级债 券 型发起 式证 券投 资
基金 2014 年年 度报 告（ 摘 要）
证券时 报等 2015-03-31
14
【年报 】 金 鹰元 盛分 级债 券 型发起 式证 券投 资
基金 2014 年年 度报 告（ 正 文）
证券时 报等 2015-03-31
15
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 联 讯 证 券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-01
16 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 分 证券时 报等 2015-04-01 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 50 页共 52 页
级 运 作 期 届 满 与 基 金 份 额 转 换 的 第 一 次 提 示
性公告
17
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深 圳
前海金 鹰资 产管 理有 限公 司兼职 情况 的公 告
证券时 报等 2015-04-04
18
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 德 邦 证 券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-15
19
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 宏 信 证 券 为
代销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-15
20
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 分
级 运 作 期 届 满 与 基 金 份 额 转 换 的 第 二 次 提 示
性公告
证券时 报等 2015-04-21
21
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
2015 年第 1 季 度报 告
证券时 报等 2015-04-21
22
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 华 鑫 证 券 有
限责任 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-24
23
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 之
元盛 B 终 止上 市的 公告
证券时 报等 2015-04-28
24
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 之
元盛 A 份额 开放 赎回业 务 公告
证券时 报等 2015-04-28
25
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 之
元盛 A 份 额 开 放 赎 回 期 间 元 盛 B 份额
（150132 ） 的风 险提 示公 告
证券时 报等 2015-04-28
26
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 之
元盛 A、元盛 B 份额 折算 方案的 公告
证券时 报等 2015-04-28
27
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 分
级 运 作 期 届 满 转 型 后 基 金 名 称 变 更 及 转 换 基
准日等 事项 的公 告
证券时 报等 2015-04-28
28
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 之
元盛 B 终 止上 市的 提示 性 公告
证券时 报等 2015-04-30
29
关 于 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基
金之元 盛 A 、元 盛 B 暂 停 办理系 统内 及跨 系
统转托 管业 务公 告
证券时 报等 2015-05-04
30
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 之
元盛 A 赎回 结果 的公告
证券时 报等 2015-05-05
31
金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 分
级 运 作 期 届 满 基 金 份 额 折 算 和 转 换 结 果 的 公
告
证券时 报等 2015-05-06
32
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 系 统 升
级暂停 服务 的公 告
证券时 报等 2015-05-08
33
金鹰元 盛债 券型 发起 式证 券投资 基金 （LOF ）
上市交 易公 告书
证券时 报等 2015-05-15
34
金鹰元 盛债 券型 发起 式证 券投资 基金 （LOF ）
开放申 购、 赎回 业务 公告
证券时 报等 2015-05-18
35 关 于 开 通 金 鹰 元 盛 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 证券时 报等 2015-05-18 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
第 51 页共 52 页
金（ LOF ） 系统内转 托管 和 跨系统 转托 管业 务
的公告
36
金鹰元 盛债 券型 发起 式证 券投资 基金 （LOF ）
上市交 易提 示性 公告
证券时 报等 2015-05-20
37
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与华鑫 证券 定投 及费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2015-05-27
38
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 成 都 分 公 司
的公告
证券时 报等 2015-05-29
39
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 深
圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
证券时 报等 2015-06-01
40
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金(LOF)
更新招 募说 明书 摘要 （2015 年第 1 号）
证券时 报等 2015-06-06
41
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理 离 任 的
公告
证券时 报等 2015-06-09
42
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金(LOF)
更新招 募说 明书 全文(2015 年第 1 号)
证券时 报等 2015-06-06
43
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 州 分 公 司 负 责
人变更 的公 告
证券时 报等 2015-06-09
44
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 州 分 公 司 负 责
人变更 的公 告
证券时 报等 2015-06-11
45
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新
增 上 海 联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并
开通定 投、 转换 业务 以及 参 加其费 率优 惠活 动
的公告
证券时 报等 2015-06-25
46
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时
更新已 过期 身份 证件 的公 告
证券时 报等 2015-06-27
注：具 体信 息披 露请 参见 本基金 管理 人网 站。
11 影响投资者决策的其他 重要信息
《金鹰 元盛 分级 债券 型发 起式证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2013 年 5 月 2 日 生 效， 根据 《基 金合
同》 的有关 规定 ， 《 金鹰 元 盛分级 债券 型发 起式 证券 投资基 金基 金合 同》 生效 后两年 基金 分级 运作 期
届满，在满足基金合同约 定的存续条件下，本基金 无需召开基金份额持有人 大会，自动转换为上市
开放式 基金 （LOF ） 。 本季 度， 金鹰 元盛 分级 债券 型 发起式 证券 投资 基金 分级 运作期 届满 ， 金鹰 元盛
分级债 券型 发起 式证 券投 资基金 已转 换成 上市 开放 式基金 （LOF ） ， 即金鹰 元 盛债券 型发 起式 证券 投
资基金 （LOF ） ，并于 2015 年 5 月 20 日 上 市交 易。投 资 者可 查阅 相关 信息 披露 材 料了 解相 关情 况。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年半年度报告
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12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 金鹰 元 盛分级 发起 式债 券型 证券 投资基 金发 行及 募集 的文 件。
2、 《金 鹰元 盛分 级发 起式 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 。
3、 《金 鹰元 盛分 级发 起式 债券型 型证 券投 资基 金托 管协议 》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
12.2 存放地点
广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦 22-23 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一五年八月二十 九日
