金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)
2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人： 金 鹰 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 邮 政储 蓄 银 行 股份 有 限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一五 年 八 月 二十 九 日 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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1
重 要提 示及 目 录
1.1 重 要 提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 28 日复核了
本 报 告 中 的财 务 指 标 、净 值 表 现 、利 润 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 、 投资 组 合 报 告等 内 容 ， 保证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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1.2 目录
1
重 要提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基 金简 介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
4
管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13
5
托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 13
6
半 年度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 15
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
7
投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 43
7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 43
7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 44
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 44
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 45
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 46
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 46
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 47
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 47
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 47
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 47
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 47
7.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 47
8
基 金份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 48
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 48 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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8.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 49
8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 ........................................................................ 49
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 50
8.5 发起式基 金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 50
9
开 放式 基金 份 额 变动 ............................................................................................................................. 50
10
重 大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 50
10.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 50
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 50
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 50
10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 50
10.5 报告期 内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................... 51
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 51
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 51
10.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 52
11 影 响投 资者 决 策 的其他 重 要 信息 ......................................................................................................... 54
12
备 查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 54
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 54
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 55
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 55
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2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 金鹰持久增利债券
基金主代码 162105
交易代码 162105
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 3 月 9 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 62,589,213.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳
上市日期 2012 年 3 月 28 日
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
在严格控制投资风险的前提下， 力争为基金份额持有人获取超越业绩比较
基准的投资回报。
投资策略
本基金借鉴投资时钟的分析框架，结合国内外政治经济环境、政策形势、
未来利率的变化趋势、 股票市场估值状况与未来可能的运行区间， 确定债
券类、权益类、货币类资产配置比例的目标区间。
业绩比较基准
基金合同生效之日起 3 年内：中国债券综合指数（财富）增长率
基金合同生效后 3 年期 届满：中国债券综合指数（财富）增长率× 95% ＋
沪深 300 指 数增长率× 5% 。
风险收益特征
自 《基金合同》 生效之日起 3 年内， 本 基金的份额由回报 A 、 回报 B 构成，
回报 A 的预期收益稳定、风险较低，回报 B 由 于具有一定的杠杆倍数，
其预期收益与风险较高； 《基金合同》生效 3 年 期届满后，本基金转型为
上 市 开 放 式 基 金 （LOF ） ， 为 积 极 配 置 的 债 券 型 基 金 ， 属 于 证 券 投 资 基 金
当中风险较低的品种， 其长期平均风险与预期收益率低于股票型基金、 混
合型基金，但高于货币市场基金。
注：本基金根据基金合同约定，于 2015 年 3 月 9 日转型为上市开放式基金(LOF).
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限公
司
信 息 披 露
负责人
姓名 苏文锋 步艳红
联系电话 020-83282627 010-68858112
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn buyanhong@psbc.com 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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客户服务电话 4006135888,020-83936180 95580
传真 020-83282856 010-68858120
注册地址
广东省珠海市吉大九洲大道东
段商业银行大厦7 楼
北京市西城区金融大街3 号
办公地址
广州市天河区体育西路189 号
城建大厦22-23 楼
北京市西城区金融大街3 号A 座
邮政编码 510620 100808
法定代表人 凌富华 李国华
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、 《上海证 券报》
登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn
基金 半年度报告备置地点
广州市天河区体育西路 189 号 城 建 大 厦
22-23 层
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 6,011,701.93
本期利润 5,641,995.88
加权平均基金份额本期利润 0.0417
本期加权平均净值利润率 3.60%
本期基金份额净值增长率 4.94%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 17,582,985.52
期末可供分配基金份额利润 0.2809
期末基金资产净值 64,834,039.28
期末基金份额净值 1.0359
3.1.3 累计 期末 指 标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 41.84%
注：1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相关费用后的余额； 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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2 、本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3 、 基金业绩 指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.75% 0.43% -0.07% 0.17% 0.82% 0.26%
过去三个月 3.80% 0.32% 2.84% 0.16% 0.96% 0.16%
过去六个月 4.94% 0.28% 4.45% 0.13% 0.49% 0.15%
过去一年 15.94% 0.36% 8.91% 0.13% 7.03% 0.23%
过去三年 35.26% 0.29% 15.38% 0.10% 19.88% 0.19%
自基金合同生
效起至今
41.84% 0.28% 18.10% 0.10% 23.74% 0.18%
注：本基金业绩比较基准为：在基金合同生效之日起 3 年 内为中国债券综合指数( 财富)增长率，
基金合同生后 3 年期届 满为中国债券综合指数( 财富) 增长率*95%+ 沪深 300 指数增长率*5% 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2012 年 3 月 9 日至 2015 年 6 月 30 日） 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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注：1 、本基 金主要投资于固定收益类证券，包括国债、中央票据、金融债( 含商业银行依法发
行的次级债) 、企业债、公司债、可转债( 含分离交易可转债) 、资产支持证券、短期融资券、回购、
货币等固定收益类品种， 国内依法 发行上市的股票( 包括中小板、 创业 板及其他经中国证监会核准上
市的股票) 、 权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会的相
关规定) 。 本基金对固定收益类品种的投资比例不低于基金资产净值的 80% ； 对股票 、 权证等其他金
融工具的投资比例不超 过基金资产净值的 20% ， 其中权证投资的比例范围占基金资产净值的 0~3% 。
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文 批准，于 2002 年 12 月 25 日成立，
是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。公司注册资本 2.5 亿元人民币，股东
包 括 广 州 证券 股 份 有 限公 司 、 广 州白 云 山 医 药集 团 股 份 有限 公 司 、 美的 集 团 股 份有 限 公 司 和东 亚 联
丰投资管理有限公司，分别持有 49 ％、20％、20 ％和 11 ％的 股份。
公司设立了 投资决策委员会、 风险控制委员会、 资产估值委员会等专业委员会。 投资决策委员
会 负 责 指 导基 金 资 产 的运 作 、 确 定基 本 的 投 资策 略 和 投 资组 合 的 原 则。 风 险 控 制委 员 会 负 责全 面 评
估 公 司 的 经营 过 程 中 的各 项 风 险 ，并 提 出 防 范措 施 。 资 产估 值 委 员 会负 责 依 照 基金 合 同 和 基金 估 值
制度的规定，确定基金资产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值事宜。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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公司目前下 设权益投资部、 研究部、 集中交易部、 指数及量化投资部、 产品研发部、 固定收益
部、 零售业务部、 电子商务部、 机构业务部、 专户投资部、 信息技术部、 基金事务部、 风险管理部 、
监 察 稽 核 部、 财 务 管 理部 、 综 合 管理 部 。 权 益投 资 部 负 责基 金 权 利 类投 资 ； 研 究部 负 责 宏 观经 济 、
行 业 、 上 市公 司 研 究 和投 资 策 略 研究 ； 集 中 交易 部 负 责 完成 基 金 经 理投 资 指 令 ；指 数 及 量 化投 资 部
负 责 指 数 量化 产 品 的 研究 投 资 、 金融 工 程 研 究、 数 量 分 析工 作 ； 产 品研 发 部 负 责基 金 新 产 品、 新 业
务 的 研 究 和设 计 工 作 ；固 定 收 益 部负 责 固 定 收益 证 券 以 及债 券 、 货 币市 场 的 研 究和 投 资 管 理工 作 ；
零 售 业 务 部负 责 市 场 营销 策 划 、 基金 销 售 与 渠道 管 理 、 客户 服 务 等 业务 ； 电 子 商务 部 负 责 公司 电 子
商 务 的 推 广； 机 构 业 务部 负 责 机 构客 户 的 开 发、 维 护 与 管理 ； 信 息 技术 部 负 责 公司 信 息 系 统的 日 常
运行与维护, 跟踪研究新技术, 进行相应的技术系统规划与开发， 基金事务部负责基金会计核算、 估值、
开 放 式 基 金注 册 、 登 记和 清 算 等 业务 ； 专 户 投资 部 负 责 特定 客 户 资 产的 投 资 和 管理 ； 风 险 管理 部 负
责 公 司 风 险的 识 别 、 评估 、 控 制 等管 理 工 作 ；监 察 稽 核 部负 责 对 公 司和 基 金 运 作以 及 公 司 员工 遵 守
国 家 相 关 法律 、 法 规 和公 司 内 部 规章 制 度 等 情况 进 行 监 督和 检 查 ； 财务 管 理 部 负责 公 司 财 务管 理 ；
综 合 管 理 部负 责 公 司 企业 文 化 建 设、 文 字 档 案、 后 勤 服 务、 人 力 资 源管 理 、 薪 酬制 度 、 人 员培 训 、
人事档案等综合事务管理。
目前， 公司 共管理金鹰成份股优选证券投资基金、 金鹰中小盘精选证 券投资基金、 金鹰红利价
值 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、金 鹰 行 业 优势 混 合 型 证券 投 资 基 金、 金 鹰 稳 健成 长 混 合 型证 券 投
资 基 金 、 金鹰 主 题 优 势混 合 型 证 券投 资 基 金 、金 鹰 保 本 混合 型 证 券 投资 基 金 、 金鹰 技 术 领 先灵 活 配
置混合型证券投资基金、金鹰策略配置混合型证券投资基金、金鹰持久增利债券型证券投资基金
（LOF ） 、 金鹰核心资源混合型证券投资基金、 金鹰中证 500 指数分级证 券投资基金、 金鹰灵活配置
混 合 型 证 券投 资 基 金 、金 鹰 货 币 市场 证 券 投 资基 金 、 金 鹰元 丰 保 本 混合 型 证 券 投资 基 金 、 金鹰 元 安
保本混合型证券投资基金、 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 （LOF ） 、 金鹰科技创新股票型证券
投 资 基 金 、金 鹰 民 族 新兴 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 及金 鹰 产 业 整合 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金等二十只开放式基金。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李涛
固定收益部副
总监
2015-01-09 - 10
李涛， 硕士。 历任光大银行总行资
金部货币市场自营投资业务主管、
中银国际证券研究部宏观研究员、
广州证券资产管理总部投研总监。
2014 年 11 月 加入金鹰基金管理有金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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限公司。 现任金鹰保本混合型证券
投资基金、 金鹰持久增利债券型证
券 投 资 基 金 （LOF ） 、 金 鹰 元 安 保
本混合型证券投资基金、 金鹰元丰
保本混合型证券投资基金、 金鹰灵
活配置混合型证券投资基金基金
经理。
马洪娟 基金经理 2013-12-17
2015-03-
28
5
马洪娟，暨南大学金融学专业硕
士、 博士， 证 券从业经历 5 年。 2010
年 7 月加入 金鹰基金管 理有限公
司，任债券研究员。
注：1 、任职 日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》和 其 他 有 关法 律 法 规 及其 各 项 实 施准
则、 《金鹰持久回报分级债券型证券投资基金基金合同》 的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管
理 和 运 用 基金 资 产 ， 在严 格 控 制 风险 的 基 础 上， 为 基 金 持有 人 谋 求 最大 利 益 。 本报 告 期 内 ，基 金 运
作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 ，本 基 金 管 理人 按 照 《 证券 投 资 基 金管 理 公 司 公平 交 易 制 度指 导 意 见 》的 要 求 ， 根据
本 公 司 《 公平 交 易 制 度》 的 规 定 ，通 过 规 范 化的 投 资 、 研究 和 交 易 流程 ， 确 保 公平 对 待 不 同投 资 组
合，切实防范利益输送。
本 基 金 管 理人 事 前 规 定了 严 格 的 股票 备 选 库 管理 制 度 、 投资 权 限 管 理制 度 、 债 券库 管 理 制 度和
集 中 交 易 制 度 等 ； 事 中 重 视 交 易 执 行 环 节 的 公 平 交 易 措 施 ， 以" 时 间 优 先 、 价 格 优 先" 作为执行指令
的 基 本 原 则， 通 过 投 资交 易 系 统 中的 公 平 交 易模 块 ， 以 尽可 能 确 保 公平 对 待 各 投资 组 合 ； 事后 加 强
对 不 同 投 资组 合 的 交 易价 差 、 收 益率 的 分 析 ，对 公 平 交 易执 行 情 况 进行 检 查 。 本报 告 期 内 ，公 司 公
平交易制度总体执行情 况良好。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本 报 告 期 内， 本 投 资 组合 与 本 公 司管 理 的 其 他主 动 型 投 资组 合 未 发 生过 同 日 反 向交 易 的 情 况；
与 本 公 司 管理 的 被 动 型投 资 组 合 发生 的 同 日 反向 交 易 ， 未发 生 过 成 交较 少 的 单 边交 易 量 超 过该 证 券金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2015 年上半 年国内经济探底趋稳。 工业生产在一季度加速下滑后, 二季度低位趋稳， 消费在一季
度加速下滑后， 二季 度小幅改善； 投资增速则延续下滑走势， 到 6 月份才 出现小幅回升。 物价方面 ，
上 半 年 多 数月 份 在 1.2%-1.5% 只见 的区 间 窄 幅 震荡 ， 但 从 季节 调 整 后 的环 比 趋 势 来看 ， 一 季 度较 为
明显的低于历史趋势增幅，从二季度开始逐渐回升到历史平均趋势水平；而 PPI 连续 7 个月环比下
滑，仍然处于通缩区间。
上 半 年 宏 观政 策 以 偏 宽松 的 货 币 政策 刺 激 为 主，2 月 份 开始 ， 每 月 都有 降 准 降 息政 策 推 出 ，并
在 6 月 28 日同时推出降准 0.5% 和降 息 0.25% 的 政策，1 年期存款利率降至 2.0% ，接 近历史最低水
平 1.98% 。
债 券 市 场 方面 ， 在 货 币政 策 宽 松 的背 景 下 ， 受到 中 长 期 地方 债 供 给 量的 影 响 ， 国债 收 益 率 曲线
呈现牛市陡峭型变化： 收益率曲线长端在 50bp 区 间内来回震荡， 收益率曲线短端则从二季度开始随
资 金 成 本 的下 降 而 快 速下 降 ； 信 用债 信 用 利 差大 幅 收 窄 ，趋 近 于 历 史较 低 水 平 。股 票 市 场 方面 ， 今
年 上 半 年 各类 指 数 均 经历 了 先 扬 后抑 的 巨 大 波动 ，6 月 中下 旬 开 始 中小 创 引 跌 市场 ， 且 回 调幅 度 显
著。
上 半 年 ， 本基 金 在 债 券投 资 方 面 ：维 持 债 券 中短 久 期 和 略低 杠 杆 水 平的 策 略 ， 但在 二 季 度 资金
成 本 下 降 后收 益 率 曲 线短 端 的 下 行估 计 不 足 ，整 体 策 略 略趋 于 保 守 ；股 票 投 资 方面 ， 灵 活 调整 股 票
仓位，获得了较好的投资收益。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2015 年 6 月 30 日， 基金份额净值 1.0359 元 ，本报告期份额净值增长率为 4.94% ，同期业
绩比较基准增长率为 4.45% ，基金业 绩表现超越基准 0.49% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2015 年 下半年， 我们认为宏观政策将更加倚重于财政政策来稳 定经济增速水平， 宏观经济
数 据 将 呈 现底 部 企 稳 的走 势 。 一 方面 ， 随 着 地方 债 务 置 换的 进 行 ， 地方 政 府 将 加大 基 建 投 资力 度 ，
过 去 几 个 季度 里 地 方 财政 约 束 对 宏观 经 济 的 冲击 将 逐 步 减弱 ， 有 利 于经 济 增 速 企稳 ； 另 一 方面 ， 稳
定的通胀预期使得央行可以在更长的时间内维持当前的宽松政策， 预计货币市场流动性将较为充裕，
货 币 市 场 利率 有 望 保 持低 位 ， 银 行存 贷 比 约 束的 放 松 也 将加 快 社 会 融资 成 本 的 下行 过 程 ， 实际 利 率金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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的 下 行 和 创业 氛 围 的 提升 将 推 动 民间 投 资 逐 步稳 定 。 风 险关 注 方 面 ，我 们 需 要 紧密 跟 踪 美 联储 货 币
政策正常化过程中对新兴市场和中国汇率和利率环境的阶段性冲 击。
债 券 市 场 方面 ， 在 财 政政 策 加 大 力度 和 通 胀 指标 缓 慢 回 升的 过 程 中 ，预 计 收 益 率曲 线 仍 将 维持
偏 陡 峭 的 形态 ， 在 目 前水 平 上 整 体曲 线 下 行 空间 有 限 ， 呈现 窄 区 间 内波 动 的 走 势； 同 时 ，6 月份以
来 股 市 的 调整 也 将 降 低居 民 风 险 偏好 ， 预 计 未来 两 个 季 度大 类 资 产 配置 将 偏 向 固定 收 益 类 产品 ， 由
此 维 持 信 用利 差 保 持 低位 。 股 票 市场 则 预 计 呈现 震 荡 行 情， 目 前 阶 段持 续 不 断 释放 且 不 断 累积 的 政
策 信 号 已 充分 凸 现 政 策底 线 ， 场 外配 置 、 两 融等 杠 杆 行 为的 迅 速 清 理或 消 减 有 可能 加 速 市 场底 的 形
成，下半年市场风格将逐步回归到有基本面支持和相对安全边际的优质股票上来。
基于以上判断， 本基金在 2015 年下 半年将采取积极稳健的投资策略， 债券投资延续上半年以来
中 短 久 期 的策 略 并 适 当提 升 杠 杆 水平 ， 提 高 投资 组 合 收 益。 股 票 投 资仍 将 维 持 中性 仓 位 水 平， 个 股
选择侧重于大盘蓝筹股和国企改革类股票。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月 15
日 颁 布 的 《证 券 投 资 基金 会 计 核 算业 务 指 引 》以 及 中 国 证券 监 督 管 理委 员 会 颁 布的 《 关 于 证券 投 资
基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字[2007]15 号） 与 《 关
于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监 会公告[2008]38 号等相关 规定和基金合同
的 约 定 ， 日常 估 值 由 本基 金 管 理 人同 本 基 金 托管 人 一 同 进行 ， 基 金 份额 净 值 由 本基 金 管 理 人完 成 估
值 后 ， 经 本基 金 托 管 人复 核 无 误 后由 基 金 管 理人 对 外 公 布。 月 末 、 年中 和 年 末 估值 复 核 与 基金 会 计
账务的核对同时进行。
为 确 保 公 司估 值 程 序 的正 常 进 行 ，本 公 司 还 成立 了 资 产 估值 委 员 会 。资 产 估 值 委员 会 由 公 司总
经 理 、 分 管总 经 理 助 理、 权 益 投 资部 总 监 、 固定 收 益 部 总监 、 研 究 发展 部 总 监 、基 金 事 务 部总 监 、
基 金 经 理 、投 资 经 理 、基 金 会 计 和相 关 人 员 组成 。 在 特 殊情 况 下 ， 公司 召 集 估 值委 员 会 会 议， 讨 论
和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内, 本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本基金本报告期内未进行利润分配。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本报告期内无应当说明的预警事项。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本 报 告 期 内， 本 托 管 人严 格 遵 守 《证 券 投 资 基金 法 》 及 其他 相 关 法 律法 规 、 基 金合 同 和 托 管协
议的规定, 诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内， 本 托 管 人依 据 国 家 相关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的 规 定 ， 对基 金 管 理 人在
本 基 金 的 投资 运 作 、 基金 资 产 净 值的 计 算 、 基金 收 益 的 计算 、 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 必要 的 监
督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金未进行利润分配 。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本 托 管 人 认真 复 核 了 本半 年 度 报 告中 的 财 务 指标 、 净 值 表现 、 利 润 分配 情 况 、 财务 会 计 报 告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半 年度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款
1,735,583.21 3,228,578.19
结算备付金
178,734.22 13,345,595.81
存出保证金
72,265.16 57,459.40
交易性金融资产
62,420,290.00 382,571,120.40
其中：股票投资
10,117,100.00 -
基金投资
- -
债券投资
52,303,190.00 382,571,120.40 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
1,037,840.18 8,466,386.52
应收股利
- -
应收申购款
623,499.99 -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
66,068,212.76 407,669,140.32
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- 131,000,000.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
320,069.68 -
应付管理人报酬
35,304.52 164,355.93
应付托管费
10,087.01 46,958.84
应付销售服务费
17,652.25 82,177.96
应付交易费用
44,635.93 1,400.00
应交税费
1,915.88 1,915.88
应付利息
- 74,167.98
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
804,508.21 765,000.00
负债合计
1,234,173.48 132,135,976.59
所 有 者 权益：
- -
实收基金
45,697,456.61 210,120,642.06
未分配利润
19,136,582.67 65,412,521.67
所 有 者 权益合 计
64,834,039.28 275,533,163.73
负 债 和 所有者 权 益 总计
66,068,212.76 407,669,140.32
注：报告截止日 2015 年 6 月 30 日 ，本 基 金 份 额 净 值 1.0359 ，基金份额总额 62,589,213.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入
7,090,353.53 50,960,222.29
1. 利息收入
4,238,179.39 29,551,125.59
其中：存款利息收入
69,598.30 270,371.40
债券利息收入
3,209,504.45 28,786,590.15
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
959,076.64 494,164.04
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列）
3,180,555.87 -2,215,746.65
其中：股票投资收益
1,346,274.37 -
基金投资收益
- -
债券投资收益
1,825,161.50 -2,215,746.65
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
9,120.00 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
-369,706.05 23,624,843.35
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列）
41,324.32 -
减 ： 二 、费用
1,448,357.65 13,310,457.28
1 ．管理人报 酬
560,678.50 1,226,899.52
2 ．托管费
160,193.88 350,542.75
3 ．销售服务 费
280,339.30 613,449.80
4 ．交易费用
71,385.88 2,842.57
5 ．利息支出
159,713.93 10,908,176.48
其中：卖出回购金融资产支出
159,713.93 10,908,176.48
6 ．其他费用
216,046.16 208,546.16
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
5,641,995.88 37,649,765.01
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
5,641,995.88 37,649,765.01
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
210,120,642.06 65,412,521.67 275,533,163.73
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 5,641,995.88 5,641,995.88
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-164,423,185.45 -51,917,934.88 -216,341,120.33
其中：1. 基金 申购款 179,924,852.63 2,547,750.95 182,472,603.58
2. 基金赎回款 -344,348,038.08 -54,465,685.83 -398,813,723.91
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
45,697,456.61 19,136,582.67 64,834,039.28
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
389,999,775.25 27,772,560.15 417,772,335.40
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 37,649,765.01 37,649,765.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-121,372,610.17 -10,556,268.67 -131,928,878.84
其中：1. 基金 申购款 40,706,755.46 3,540,431.79 44,247,187.25
2. 基金赎回款 -162,079,365.63 -14,096,700.46 -176,176,066.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
268,627,165.08 54,866,056.49 323,493,221.57
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 简 称" 本 基 金" ） 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 【2012 】
111 号文核准 《关于核准金鹰持久回报分级债券型证券投资基金募集的批复》批准募集，于 2012 年
3 月 9 日正式成立。本基金为契约型，存续期限不定。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公
司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司 。 根 据本基金合同规定，本基金于 3 年期届满
日 2015 年 3 月 9 日转型 为上市开放式基金(LOF) 。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布并于 2014 年 7 月修 改的《企业会计准
则－基本准则》和 41 项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称 “ 企业会 计准
则 ” ） ，中国 证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计 核算业务指引》 、
中国证监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 和中国证
监会发布的基金行业实务操作的有关规定而编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日的经 营成果和净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
6.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记 账本位 币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类
(1) 金融资产分类
金 融 资 产 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 、 持有
至 到 期 投 资、 贷 款 和 应收 款 项 ， 以及 可 供 出 售金 融 资 产 。金 融 资 产 分类 取 决 于 本基 金 对 金 融资 产 的
持有意图和持有能力。
本 基 金 将 持有 的 股 票 投资 、 债 券 投资 和 衍 生 工具 （ 主 要 系权 证 投 资 ）于 初 始 确 认时 划 分 为 以公
允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产。 除 衍 生 工具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负 债 表中 以 衍金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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生 金 融 资 产列 示 外 ， 以公 允 价 值 计量 且 其 公 允价 值 变 动 计入 损 益 的 金融 资 产 在 资产 负 债 表 中以 交 易
性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
金 融 负 债 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 负 债 和 其他
金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基 金 初 始 确认 金 融 资 产或 金 融 负 债， 应 当 按 照取 得 时 的 公允 价 值 作 为初 始 确 认 金额 。 划 分 为以
公允价值计 量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 的 股 票 投资 、 债 券 投资 等 ， 以 及不 作 为 有 效套 期 工
具 的 衍 生 金融 工 具 ， 相关 的 交 易 费用 在 发 生 时计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 ， 应 当确
认 为 当 期 收益 。 每 日 ，本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公
允 价 值 变 动计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金 融 负债 ， 采 用 实际 利 率 法 ，按 摊 余
成本进行后续计量。
处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 ， 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。
当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方） 。
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产； 保 留
了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的， 不 终 止 确认 该 金 融 资产 。 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，
终 止 确 认 该金 融 资 产 ；未 放 弃 对 该金 融 资 产 控制 的 ， 按 照其 继 续 涉 入所 转 移 金 融资 产 的 程 度确 认 有
关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资， 股 票 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用入
账。
因 股 权 分 置改 革 而 获 得非 流 通 股 股东 支 付 的 现金 对 价 ， 于股 权 分 置 改革 方 案 实 施后 的 股 票 复牌
日，冲减股票 投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2) 债券投资
买 入 证 券 交易 所 交 易 的债 券 于 成 交日 确 认 为 债券 投 资 。 债券 投 资 成 本按 成 交 日 应支 付 的 全 部价
款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 未 上 市债 券 和 银 行间 同 业 市 场交 易 的 债 券于 成 交 日 确认 为 债 券 投资 。 债 券 投资 成 本 ， 按成
交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 ， 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 计 算应
收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 ， 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用
后入账。
配 股 权 证 及由 股 权 分 置改 革 而 被 动获 得 的 权 证， 在 确 认 日记 录 所 获 分配 的 权 证 数量 ， 该 类 权证
初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资 收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 ， 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价
值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本， 按 实 际 支付 的 全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基 金 持 有 的回 购 协 议 （封 闭 式 回 购） 以 成 本 列示 ， 按 实 际利 率 （ 当 实际 利 率 与 合同 利 率 差 异较
小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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6.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下：
1 、股票估值 原则和方法
（1 ）上市流 通股票的估值
上 市 流 通 股票 按 估 值 日其 所 在 证 券交 易 所 的 收盘 价 估 值 ；估 值 日 无 交易 的 ， 且 最近 交 易 日 后经
济环境未发生重大变化， 以最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2 ）未上市 股票的估值
送 股 、 转 增股 、 配 股 和公 开 增 发 新股 等 发 行 未上 市 的 股 票， 按 估 值 日在 交 易 所 挂牌 的 同 一 股票
的 收 盘 价 估值 ； 估 值 日无 交 易 的 ，且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 ， 以最 近 交 易 日的 收 盘
价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种 的 现行 市 价 及 重大 变 化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
首 次 发 行 未上 市 的 股 票， 采 用 估 值技 术 确 定 公允 价 值 ， 在估 值 技 术 难以 可 靠 计 量的 情 况 下 ，按
成本估值。
（3 ）长期停 牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25 ％以上的， 本基金根据
中国证监会公 告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采
用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法等估值技
术进行估值。
（4 ）有明确 锁定期股票的估值
首 次 公 开 发行 有 明 确 锁定 期 的 股 票， 同 一 股 票在 交 易 所 上市 后 ， 按 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的收
盘价估值； 非公开发行且处于明确锁定期的股票， 按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。
2 、固定收益 证券的估值原则和方法
（1 ） 证券交 易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值， 估值日没有交易的， 且最近
交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化， 按 最 近 交易 日 的 收 盘净 价 估 值 ；如 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生
了 重 大 变 化的 ， 可 参 考类 似 投 资 品种 的 现 行 市价 及 重 大 变化 因 素 ， 调整 最 近 交 易市 价 ， 确 定公 允 价
格。
（2 ） 交 易所上 市 实 行 净价 交 易 的 债券 按 估 值 日第 三 方 估 值机 构 提 供 的相 应 品 种 估值 净 价 估 值 ，
如 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 的 ，可 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 ， 采
用估值技术确定公允价值。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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（3 ） 交易所 上市未实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种估值净价估值，
如 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 的 ，可 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 ， 采
用估值技术确定公允价值。
（4 ） 交易所 上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到
的 净 价 进 行估 值 ； 估 值日 没 有 交 易的 ， 且 最 近交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化， 按 最 近 交易 日 债
券 收 盘 价 减去 债 券 收 盘价 中 所 含 的债 券 应 收 利息 得 到 的 净价 。 如 最 近交 易 日 后 经济 环 境 发 生了 重 大
变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（5 ） 未上市 债券采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量的情况下， 按成本估值。
（6 ） 在银行 间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用估值技术确定公允价
值。
（7 ） 交易所 上市不存在活跃市场的有价证券， 采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产
支持证券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按成本估值。
（8 ）同一债 券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3 、权证估值 原则和方法
（1 ）配股权 证的估值：
因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。
（2 ）认沽/ 认 购权证的估值：
从持有确认日起到卖出日或行权日 止， 上市交易的认沽/ 认购权证按估值日的最近交易日的收盘
价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种 的 现行 市 价 及 重大 变 化
因素， 调整最近交易市价， 确定公允价格。 未上市交易的认沽/ 认购权证采用估值技术确定公允价值 ，
在 估 值 技 术难 以 可 靠 计量 的 情 况 下， 按 成 本 估值 ； 停 止 交易 、 但 未 行权 的 权 证 ，采 用 估 值 技术 确 定
公允价值。
4 、其他资产 的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
5 、 在任何情 况下， 基金管理人采用上述 1-4 项规 定的方法对基金财产进行估值， 均应被认为采
用 了 适 当 的估 值 方 法 。但 是 ， 如 果基 金 管 理 人有 充 足 的 理由 认 为 按 上述 方 法 对 基金 财 产 进 行估 值 不
能 客 观 反 映其 公 允 价 值的 ， 基 金 管理 人 可 在 综合 考 虑 市 场成 交 价 、 市场 报 价 、 流动 性 、 收 益率 曲 线
等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
6 、国家有最 新规定的，按其规定进行估值。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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6.4.4.6 金 融资产 和 金 融负债 的 抵 销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，
不予相互抵销。
6.4.4.7 实 收基金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动
分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的
金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现平准金与已实现平准金均在" 损益
平准金" 科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
1 、 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收 入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2 、 债券利息 收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3 、 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 在证券实际持有期内逐日计
提；
4 、 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入, 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
5 、 股票投资 收益于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交总额与其成本和 相关费用的差额入
账； 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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6 、 债券投资 收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息的差额入
账；
7 、衍生工具 投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；
8 、 股利收益 于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9 、 公允价值 变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负
债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10 、其 他 收入 在 主 要 风险 和 报 酬 已经 转 移 给 对方 ， 经 济 利益 很 可 能 流 入 且 金 额 可以 可 靠 计 量的
时候确认。
6.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
1 、基金管理 费按前一日的基金资产净值的 0.7% 的年费率逐日计提；
2 、基金托管 费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率逐日计提；
3 、基金销售 服务费按前一日的基金资产净值的 0.35% 的 年费 率逐日计提；
4 、 卖出回购 证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
5 、 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
1 、本基金基 金合同生效之日起 3 年 内的收益分配原则
本基金基金合同生效之日起 3 年内，不进行收益分配；法律法规或监管机关另有规定的，从其
规定。
2 、本基金转 型为上市开放式基金（LOF ）后的收 益分配原则
（1 ）本基金 的每份基金份额享有同等分配权；
（2 ） 在符合 有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 6 次， 每次收益分配
比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 20% ；
（3 ）本基金 收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资。
场 外 转 入 或申 购 的 基 金份 额 ， 投 资者 可 选 择 现金 红 利 或 将现 金 红 利 按除 权 日 的 基金 份 额 净 值自
动 转 为 基 金份 额 进 行 再投 资 ； 若 投资 者 不 选 择， 本 基 金 默认 的 收 益 分配 方 式 是 现金 分 红 ； 投资 者 在
不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式；
金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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场 内 转 入 、申 购 和 上 市交 易 的 基 金份 额 的 分 红方 式 为 现 金分 红 ， 投 资者 不 能 选 择其 他 的 分 红方
式 ， 具 体 收益 分 配 程 序等 有 关 事 项遵 循 深 圳 证券 交 易 所 及中 国 证 券 登记 结 算 有 限责 任 公 司 的相 关 规
定；
（4 ） 分红权 益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红， 分红权益登记日申请赎回的基金份
额享受当次分红；
（5 ） 基金红 利发放日距离收益分配基准日 （即期末可供分配利润计算截止日） 的时间不得超过
15 个工作日 ；
（6 ）基金收 益分配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 ；
（7 ）法律法 规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金无分部报告。
6.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
根据本基金 的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类 别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 ， 若出 现 重 大 事项 停 牌 或 交易 不 活 跃( 包括 涨 跌 停 时的 交 易 不 活
跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指 数 收
益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》之 附件《非公 开发行有明 确 锁
定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发
行 股 票 的 初始 投 资 成 本， 按 估 值 日证 券 交 易 所挂 牌 的 同 一股 票 的 市 场交 易 收 盘 价估 值 ； 若 在证 券 交
易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 高 于 非公 开 发 行 股票 的 初 始 投资 成 本 ， 按锁 定 期 内 已经 过 交
易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》采 用估值技术 确定公允价 值 。
本 基 金 持 有的 银 行 间 同业 市 场 债 券按 现 金 流 量折 现 法 估 值， 具 体 估 值模 型 、 参 数及 结 果 由 中央 国 债
登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种( 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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除外) ，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
6.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明
本基金报告期内无会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ，
鉴 于 其 交 易量 和 交 易 频率 不 足 以 提供 持 续 的 定价 信 息 ， 本基 金 本 报 告期 内 改 为 采用 中 证 指 数有 限 公
司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理标
准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5.3 差 错更正 的 说 明
本基金报告期内无差错更正。
6.4.6 税项
1 、印花税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2007]84 号 文 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》
的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通 知 》 的 规定 ， 股 权 分置 改 革 过 程中 因 非 流 通股 股 东 向 流通 股 股 东 支付 对 价 而 发生 的 股 权 转让 ， 暂
免征收印花税；
经国务院批准, 根据财政部、 国家税务总局 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》 的规
定，自 2008 年 4 月 24 日 起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1 ‰；
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （股票） 交易印花
税调整为单边征税, 由出让方按证券( 股票) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不变。
2 、营业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日 起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3 、个人所得 税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收入， 由上市公司、 债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字 【2012 】85 号文 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》 ， 证券投 资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在
1 个月以内 （含 1 个月 ）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1
年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减 按 25% 计入应纳 税所
得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
6.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存款 1,735,583.21
定期存款 -
存款期限 3 个月-1 年 -
存款期限 1 个月以内 -
其他存款 -
合计 1,735,583.21
6.4.7.2 交易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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股票 10,130,299.30 10,117,100.00 -13,199.30
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 36,938,501.05 37,362,190.00 423,688.95
银行间市场 14,840,865.48 14,941,000.00 100,134.52
合计 51,779,366.53 52,303,190.00 523,823.47
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 61,909,665.83 62,420,290.00 510,624.17
6.4.7.3 买入返 售 金 融资产
6.4.7.3.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额
本基金报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.3.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券
本基金报告期末未持有买断式回购交易中取得的债券。
6.4.7.4 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 716.09
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 73.74
应收债券利息 1,037,021.10
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 29.25
合计 1,037,840.18
6.4.7.5 应付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 44,473.43
银行间市场应付交易费用 162.50 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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合计 44,635.93
6.4.7.6 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 162.05
预提审计费 75,827.67
预提信息披露费 448,765.71
预提上市年费 29,752.78
合计 804,508.21
6.4.7.7 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 217,063,303.35 210,120,642.06
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -40,450,446.91 -36,468,259.60
2015 年 3 月 9 日基金拆分/ 份额
折算前 176,612,856.44 173,652,382.46
基金拆分/ 份额折算调整 61,231,207.21 —
本期申购 8,591,090.51 6,272,470.17
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -183,845,941.16 -134,227,396.02
本期末 62,589,213.00 45,697,456.61
6.4.7.8 未分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 58,850,140.72 6,562,380.95 65,412,521.67
本期利润 6,011,701.93 -369,706.05 5,641,995.88
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-47,278,857.13 -4,639,077.75 -51,917,934.88
其中：基金申购款 2,322,013.24 225,737.71 2,547,750.95
基金赎回款 -49,600,870.37 -4,864,815.46 -54,465,685.83
本期已分配利润 - - -
本期末 17,582,985.52 1,553,597.15 19,136,582.67
6.4.7.9 存款利 息 收 入 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 30,253.49
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 0.00
结算备付金利息收入 38,763.51
其他 581.30
合计 69,598.30
6.4.7.10 股 票投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 20,484,157.42
减：卖出股票成本总额 19,137,883.05
买卖股票差价收入 1,346,274.37
6.4.7.11 债 券投 资 收 益
6.4.7.11.1 债券 投 资 收益项 目 构 成
单 位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股
及债券到期兑付）差价收入
1,825,161.50
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 1,825,161.50
6.4.7.11.2 债券 投 资 收益 ——买 卖 债券 差 价 收入
单 位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
365,388,189.45
减： 卖出债券 （、 债转股及债券到期兑
付）成本总额
354,944,968.85
减：应收利息总额 8,618,059.10
买卖债券（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
1,825,161.50 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 30 页共 55 页
6.4.7.12 资 产支 持 证 券投资 收 益
本基金报告期内未投资资产支持证券。
6.4.7.13 贵金 属 投 资 收益
本基金报告期内未投资贵金属。
6.4.7.14 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
股票投资产生的股利收益 9,120.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 9,120.00
6.4.7.15 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
1. 交易性金融 资产 -369,706.05
—— 股票投资 -13,199.30
—— 债券投资 -356,506.75
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -369,706.05
6.4.7.16 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
基金赎回费收入 41,324.32
合计 41,324.32
6.4.7.17 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 31 页共 55 页
交易所市场交易费用 70,473.38
银行间市场交易费用 912.50
合计 71,385.88
6.4.7.18 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
审计费用 20,827.67
信息披露费 148,765.71
银行汇划费 -
银行间账户维护费 16,700.00
上市费 29,752.78
其他 -
合计 216,046.16
6.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
6.4.8.1 或 有事项
本基金报告期内无或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债 表 日后事 项
本基金报告期内无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、基金销售机构
6.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交 易
金额单位：人民币元 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 32 页共 55 页
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广州证券股份有限
公司
49,752,339.77 100.00% - -
注：本基金上年度可比期间内未通过关联方进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广州证券股份有限公
司
232,473,634.45 100.00% 431,047,640.41 100.00%
6.4.10.1.4 债券 回 购 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
广州证券股份有限公
司
2,939,600,000.00 100.00% 28,492,600,000.00 100.00% 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 33 页共 55 页
6.4.10.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
金 额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广州证券股份有限公
司
44,473.43 100.00% 44,473.43 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广州证券股份有限公
司
- - - -
注：本基金上年度可比期间内无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关 联方 报 酬
6.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 560,678.50 1,226,899.52
其中：支付销售机构的客户维护费 69,704.99 269,639.11
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值 0.70% 的年费率 计提。计算方法如下：
H ＝E× 年管理费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基 金 管 理 费每 日 计 提 ，按 月 支 付 。由 基 金 管 理人 向 基 金 托管 人 发 送 基金 管 理 费 划付 指 令 ， 经基
金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假
日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至法定节假日、公休日结束之日起 3 个
工作日内或不可抗力情形消除之日起 3 个工作 日内支付。
6.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 160,193.88 350,542.75
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 计提。计算方法如下： 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 34 页共 55 页
H ＝E× 年托管费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至法定节假日、公休日结束之日起 3 个
工作日内或不可抗力情形消除之日起 3 个工作 日内支付。
6.4.10.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰基金管理有限
公司
135,914.38
广州证券股份有限
公司
25,479.38
中国邮政储蓄股份
有限公司
68,569.06
合计 229,962.82
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰基金管理有限
公司
38,081.16
中国邮政储蓄银行
股份有限公司
302,188.96
广州证券股份有限
公司
70,587.79
合计 410,857.91
注：本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.35% 的年费率计提。基金销售服务费的
计算方法如下：
H ＝E× 年销售服务费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 35 页共 55 页
令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工 作日内从基金财产中划出，由基金管理人按相关合同
规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺
延至法定节假日、公休日结束之日起 3 个工作 日内或不可抗力情形消除之日起 3 个工作日内支付。
6.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金报告期内未与关联方进行银行间市场交易。
6.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
份额单位：份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日
基 金 合 同 生 效 日
（2012 年 3 月 9 日）
持有的基金份额
35,002,475.00 35,002,475.00
期 初 持 有 的 基 金 份
额
21,902,936.00 -
期 间 申 购/ 买 入 总 份
额
0.00 -
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
9,058,607.00 -
减： 期间赎回/ 卖出总
份额
30,961,543.00 -
期 末 持 有 的 基 金 份
额
0.00 35,002,475.00
期 末 持 有 的 基 金 份
额
占基金总份额比例
0.00% 23.89%
6.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政储蓄银行股份有
限公司
1,735,583.21 30,253.49 563,921.43 24,207.13
注：本基金报告期末结算备付金余额为 178,734.22 元，当期 产生的利息收入为 38,763.51 元；
上年度可比期间期末结算备付金余额为 14,335,938.59 元，当 期产生的利息收入为 244,666.10 元。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 36 页共 55 页
6.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金报告期及上年度可比期间内均没有在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
本基金报告期内无其他关联交易事项。
6.4.11 利 润分 配 情 况
本基金报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期 末（2015 年 6 月 30 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金报告期末无因认购新发/ 增发债券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
本基金报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
本基金报告期末无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
本基金报告期末无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金 融工 具 风 险及管 理
本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 涉 及 的 风险 主 要 包 括信 用 风 险 、流 动 性 风 险及 市 场 风 险等 。 基 金 成立
以 来 ， 本 基金 管 理 人 坚持 一 切 从 规范 运 作 、 防范 风 险 、 保护 基 金 持 有人 利 益 出 发， 依 照 公 司内 部 控
制 的 整 体 要求 ， 致 力 于内 控 机 制 的建 立 和 完 善， 公 司 内 部管 理 制 度 及业 务 规 范 流程 的 制 定 和完 善 ，
加强内部风险的控制与有效防范， 以保证各项法规和管理制度的落实， 保证基金合同得到严格履行。
6.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
为 保 证 公 司规 范 化 运 作， 有 效 地 防范 和 化 解 经营 风 险 ， 确保 基 金 和 公司 财 务 和 其他 信 息 真 实、
准 确 、 完 整、 及 时 ， 从而 最 大 程 度地 保 护 基 金持 有 人 的 合法 权 益 ， 本基 金 管 理 人奉 行 全 面 风险 管 理
体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度： 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 37 页共 55 页
1 、风险管理 控制制度
风 险 控 制 制度 由 总 则 、风 险 控 制 的目 标 和 原 则、 风 险 控 制的 机 构 设 置、 风 险 控 制的 程 序 、 风险
类型的界定、 风险控制的主要措施、 风险控制的具体制度、 风险控制制度的监督与评价等部分组成。
风 险 控 制 的具 体 制 度 主要 包 括 投 资风 险 管 理 制度 、 交 易 风险 控 制 制 度、 财 务 风 险控 制 制 度 、公
司 资 产 管 理制 度 等 业 务风 险 控 制 制度 ， 以 及 岗位 分 离 制 度、 业 务 空 间隔 离 制 度 、作 业 规 则 、岗 位 职
责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。
2 、投资管理 制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。
制订 研 究 业务 管 理 制 度的 目 的 是 保持 研 究 工 作的 独 立 、 客观 。 研 究 业务 管 理 制 度包 括 ： 建 立严
密 的 研 究 工作 业 务 流 程， 形 成 科 学、 有 效 的 研究 方 法 ； 根据 基 金 合 同要 求 ， 在 充分 研 究 的 基础 上 建
立 和 维 护 投资 对 象 备 选库 ； 建 立 研究 与 投 资 的业 务 交 流 制度 ， 保 持 通畅 的 交 流 渠道 ； 建 立 研究 报 告
质量评价体系。
制 订 投 资 决策 业 务 管 理制 度 的 目 的是 严 格 遵 守法 律 法 规 的有 关 规 定 ，确 保 基 金 的投 资 符 合 基金
合 同 所 规 定的 投 资 目 标、 投 资 范 围、 投 资 策 略、 投 资 组 合和 投 资 限 制等 要 求 。 投资 决 策 业 务管 理 制
度 包 括 投 资决 策 授 权 制度 ； 投 资 决策 支 持 制 度， 重 要 投 资要 有 详 细 的研 究 报 告 和风 险 分 析 支持 ； 投
资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。
制 订 基 金 交易 管 理 制 度的 目 的 是 保证 基 金 投 资交 易 的 安 全、 有 效 、 公平 。 基 金 交易 管 理 制 度包
括 基 金 交 易的 集 中 交 易制 度 ； 交 易监 测 、 预 警、 反 馈 机 制； 投 资 指 令审 核 制 度 ；投 资 指 令 公平 分 配
制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。
3 、监察稽核 制度
监 察 稽 核 制度 包 括 检 查公 司 各 业 务部 门 和 工 作人 员 是 否 遵守 法 律 、 法规 、 规 章 的有 关 规 定 ；检
查 公 司 各 业务 部 门 和 工作 人 员 对 公司 内 部 控 制制 度 、 各 项管 理 制 度 、业 务 规 章 的执 行 情 况 ；对 公 司
各部门作业流程的遵守 合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。
6.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期本 息 ， 导 致基 金 资 产 损失 和 收 益 变化 的 风 险 。本 基 金 均 投资 于 具 有 良好 信 用
等 级 的 证 券， 且 通 过 分散 化 投 资 以分 散 信 用 风险 。 本 基 金投 资 于 一 家公 司 发 行 的证 券 市 值 不超 过 基
金资产净值的 10% ，且 本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不
得超过该证券的 10% 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 38 页共 55 页
本 基 金 在 交易 所 进 行 的交 易 均 与 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 完 成证 券 交 收 和款 项 清 算 ，因
此 违 约 风 险发 生 的 可 能性 很 小 ； 基金 在 进 行 银行 间 同 业 市场 交 易 前 均对 交 易 对 手进 行 信 用 评估 ， 以
控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2015 年6 月30日
上年末
2014 年12月31 日
A-1 - 79,992,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - 79,992,000.00
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债。
6.4.13.2.2 按长 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2015 年6 月30日
上年末
2014 年12月31 日
AAA - -
AAA 以下 47,279,190.00 302,579,120.40
未评级 - -
合计 47,279,190.00 302,579,120.40
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债。
6.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 基 金 所持 金 融 工 具变 现 的 难 易程 度 。 本 基金 的 流 动 性风 险 一 方 面来 自 于 基 金份
额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处 的 交易 市 场 不 活跃 而 带
来 的 变 现 困难 。 本 基 金所 持 证 券 均在 证 券 交 易所 上 市 ， 因此 除 部 分 基金 资 产 流 通暂 时 受 限 制不 能 自
由 转 让 的 情况 外 ， 其 余均 能 及 时 变现 。 本 基 金所 持 有 的 金融 负 债 的 合约 约 定 到 期日 均 为 一 个月 以 内
且不计息， 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
本 基 金 管 理人 每 日 预 测本 基 金 的 流动 性 需 求 ，并 同 时 通 过独 立 的 风 险管 理 部 门 设定 流 动 性 比例
要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市 场风 险
市 场 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 39 页共 55 页
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易
的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
6.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 基 金 的 财务 状 况 和 现金 流 量 受 市场 利 率 变 动而 发 生 波 动的 风 险 。 本基 金 主 要 投资
于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易 的 固定 收 益 品 种， 因 此 存 在相 应 的 利 率风 险 。 本 基金 管 理
人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月
30 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年 以内
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 - - - - -
1,735,583
.21
- - -
1,735,5
83.21
结算备付金 - - - - -
178,734.2
2
- - -
178,734
.22
存出保证金 - - - - - 72,265.16 - - -
72,265.
16
交易性金融
资产
- - - - -
5,034,190
.00
47,269,
000.00
-
10,117,10
0.00
62,420,
290.00
衍生金融资
产
- - - - - - - - - -
买入返售金
融资产
- - - - - - - - - -
应收证券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利息 - - - - - - - -
1,037,840
.18
1,037,8
40.18
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - -
623,499.9
9
623,499
.99
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计
-
-
-
-
-
7,020,772
.59
47,269,
000.00
-
11,778,44
0.17
66,068,
212.76
负债
卖出回购金
融资产款
- - - - - - - - - -
应付证券清 - - - - - - - - - - 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 40 页共 55 页
算款
应付赎回款 - - - - - - - -
320,069.6
8
320,069
.68
应付管理人
报酬
- - - - - - - - 35,304.52
35,304.
52
应付托管费 - - - - - - - - 10,087.01
10,087.
01
应付销售服
务费
- - - - - - - - 17,652.25
17,652.
25
应付交易费
用
- - - - - - - - 44,635.93
44,635.
93
应交税费 - - - - - - - - 1,915.88
1,915.8
8
应付利息 - - - - - - - - - -
应付利润 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - -
804,508.2
1
804,508
.21
负债总计
-
-
-
-
-
-
-
-
1,234,173
.48
1,234,1
73.48
利 率 敏 感 度
缺口 -
-
-
-
-
7,020,772
.59
47,269,
000.00
-
10,544,26
6.69
64,834,
039.28
上年度末
2014 年 12 月
31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年 以内
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 - - - - -
3,228,578
.19
- - -
3,228,5
78.19
结算备付金 - - - - -
13,345,59
5.81
- - -
13,345,
595.81
存出保证金 - - - - - 57,459.40 - - -
57,459.
40
交易性金融
资产
- - - - - -
382,571
,120.40
- -
382,571
,120.40
买入返售金
融资产
- - - - - - - - - -
应收证券清
算款
- - - - - - - -
8,466,386
.52
8,466,3
86.52
应收利息 - - - - - - - - - -
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - - - -
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 - - - - - 16,631,63 382,571 - 8,466,386 407,669金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 41 页共 55 页
3.40
,120.40
.52
,140.32
负债
应付证券清
算款
- - - - -
131,000,0
00.00
- - -
131,000
,000.00
应付管理人
报酬
- - - - - - - -
164,355.9
3
164,355
.93
应付托管费 - - - - - - - - 46,958.84
46,958.
84
应付销售服
务费
- - - - - - - - 82,177.96
82,177.
96
应付交易费
用
- - - - - - - - 1,400.00
1,400.0
0
应付利息 - - - - - - - - 74,167.98
74,167.
98
应交税费 - - - - - - - - 1,915.88
1,915.8
8
其他应付款 - - - - - - - -
250,000.0
0
250,000
.00
其他负债 - - - - - - - -
515,000.0
0
515,000
.00
负债总计
-
-
-
-
-
131,000,0
00.00
-
-
1,135,976
.59
132,135
,976.59
利 率 敏 感 度
缺口 -
-
-
-
-
-114,368,
366.60
382,571
,120.40
-
7,330,409
.93
275,533
,163.73
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设 1. 其他变量 不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
利率上升 25 个基点 -238,288.80 -1,422,616.19
利率下降 25 个基点 238,288.80 1,422,616.19
6.4.13.4.2 外汇 风 险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价 格 风险 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 42 页共 55 页
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 所 面 临 的其 他 价 格 风险 来 源 于 单个 证 券 发 行主 体 自
身 经 营 情 况或 特 殊 事 项的 影 响 ， 也可 能 来 源 于证 券 市 场 整体 波 动 的 影响 。 本 基 金通 过 投 资 组合 的 分
散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资 10,117,100.00 15.60 - -
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资
52,303,190.00 80.67 382,571,120.4
0
138.85
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 62,420,290.00 96.28
382,571,120.4
0
138.85
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
市场其他变量保持不变， 只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、 可能的
变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
业绩比较基准变动+5% -299,426.67 4,210,434.86
业绩比较基准变动-5% 299,426.67 -4,210,434.86
6.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 43 页共 55 页
金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影 响 程 度 ，确 定 相 关 股票 公 允 价 值应 属 第 二 层次 还 是 第 三层 次 。 对 于在 证 券 交 易所 上 市 或 挂牌 转 让
的不含权固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ， 本 基金于 2015 年 3 月 25 日起
改为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度 固
定 收 益 品 种的 估 值 处 理标 准 》 所 独立 提 供 的 估值 结 果 确 定公 允 价 值 ，并 将 相 关 债券 的 公 允 价值 从 第
一层次调整至第二层次。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 10,117,100.00 15.31
其中：股票 10,117,100.00 15.31
2 固定收益投资 52,303,190.00 79.17
其中：债券 52,303,190.00 79.17
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,914,317.43 2.90 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 44 页共 55 页
7 其他各项资产 1,733,605.33 2.62
8 合计 66,068,212.76 100.00
7.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
729,500.00 1.13
C 制造业 8,146,200.00 12.56
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
1,241,400.00 1.91
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计 10,117,100.00 15.60
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 600584 长电科技 80,000 1,528,800.00 2.36 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 45 页共 55 页
2 002510 天汽模 100,000 1,525,000.00 2.35
3 600597 光明乳业 60,000 1,380,000.00 2.13
4 002385 大北农 100,000 1,352,000.00 2.09
5 600406 国电南瑞 60,000 1,241,400.00 1.91
6 300439 美康生物 10,000 1,216,000.00 1.88
7 300456 耐威科技 10,000 1,144,400.00 1.77
8 600497 驰宏锌锗 50,000 729,500.00 1.13
7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600584 长电科技 3,106,574.10 1.13
2 601601 中国太保 2,776,000.00 1.01
3 601336 新华保险 2,714,749.00 0.99
4 300439 美康生物 2,654,396.50 0.96
5 601628 中国人寿 2,280,000.00 0.83
6 000400 许继电气 2,036,073.76 0.74
7 300456 耐威科技 2,023,969.00 0.73
8 000001 平安银行 1,961,921.09 0.71
9 002510 天汽模 1,656,000.00 0.60
10 000762 西藏矿业 1,484,400.00 0.54
11 600497 驰宏锌锗 1,451,901.40 0.53
12 600406 国电南瑞 1,331,891.00 0.48
13 002385 大北农 1,289,515.50 0.47
14 600597 光明乳业 1,252,791.00 0.45
15 603355 莱克电气 1,248,000.00 0.45
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601336 新华保险 2,869,773.00 1.04
2 601601 中国太保 2,866,239.94 1.04
3 601628 中国人寿 2,470,724.73 0.90
4 000400 许继电气 2,306,213.75 0.84
5 000001 平安银行 1,939,433.00 0.70
6 000762 西藏矿业 1,737,792.60 0.63
7 600584 长电科技 1,433,402.00 0.52 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 46 页共 55 页
8 300439 美康生物 1,421,305.80 0.52
9 603355 莱克电气 1,248,699.00 0.45
10 300456 耐威科技 1,214,740.60 0.44
11 600497 驰宏锌锗 975,833.00 0.35
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 29,268,182.35
卖出股票的收入（成交）总额 20,484,157.42
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 5,024,000.00 7.75
其中：政策性金融债 5,024,000.00 7.75
4 企业债券 37,362,190.00 57.63
5 企业短期融资 券 - -
6 中期票据 9,917,000.00 15.30
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 52,303,190.00 80.67
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 122540 12 宁浦口 200,000.00 20,788,000.00 32.06
2 122633 12 嘉经债 200,000.00 16,564,000.00 25.55
3 1282153
12 川煤炭
MTN1
100,000.00 9,917,000.00 15.30
4 140230 14 国开 30 50,000.00 5,024,000.00 7.75 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 47 页共 55 页
5 122865 10 苏海发 100.00 10,190.00 0.02
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有股指期货投资。
7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
无
7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
7.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
无
7.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有国债期货投资。
7.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
无
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ，或 在 报 告 编制 日 前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 报告期 内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 48 页共 55 页
1 存出保证金 72,265.16
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,037,840.18
5 应收申购款 623,499.99
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,733,605.33
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金报告期末持有的前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,450 43,164.97 34,508,848.00 55.14% 28,080,365.00 44.86% 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
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8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
上海国际信托有限公司－
多元凯利证券投资集合资
金信托
4,947,528.00 7.90%
2
安徽省电力公司企业年金
计划－中国银行
4,542,659.00 7.26%
3 全国社保基金二零三组合 4,369,940.00 6.98%
4
江苏省电力公司 （国网 B ）
企业年金计划－中国银行
股份有限公
3,859,072.00 6.17%
5
中信证券－中信银行－中
信证券稳债增强 1 号集 合
资产管理计划
3,251,233.00 5.19%
6
光大资管－工商银行－光
大阳光稳债分级集合资产
管理计划
2,233,647.00 3.57%
7
四川省电力公司企业年金
计划－中信银行股份有限
公司
1,947,771.00 3.11%
8 陈志伟 1,729,277.85 2.76%
9
江苏省电力公司（国网）
企业年金计划－招商银行
股份有限公司
1,727,889.00 2.76%
10
宝钢集团有限公司钢铁业
企业年金计划－中国工商
银行股份有限公
1,407,744.00 2.25%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.00%
注：基金管理人的从业人员未持有本基金。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 50 页共 55 页
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
8.5 发 起 式基金 发 起 资金持 有 份 额情况
无
9
开 放式 基金 份 额 变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 3 月 9 日 ）基金份额总额 488,462,429.13
本报告期期初基金份额总额 217,063,303.35
本报告期 基金总申购份额 8,591,090.51
减： 本报告期基金总赎回份额 224,296,388.07
本报告期 基金拆分变动份额 61,231,207.21
本报告期期末基金份额总额 62,589,213.00
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、经本基金管理人第五届董事会第五次会议决议通过，经中国证券监督管理委员会证监许可
[2014]1401 号核准，聘任凌富华先生担任公司董事长，该事项已于 2015 年 1 月 10 日公告，并已按
规 定 报 广 东 证 监 局 备 案 。 按 照 公 司 章 程 相 关 规 定 ， “ 董 事 长 为 公 司 法 定 代 表 人 ” 。 本 基 金 管 理 人 总 经
理刘岩先生不再代行董事长职务。
2 、报告期内 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 51 页共 55 页
10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 托 管 业务 部 门 及 其相 关 高 级 管理 人 员 无 受稽 查 或 处 罚等
情况。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广州证券股份
有限公司
2 49,752,339.77 100.00% 44,473.43 100.00% -
注：：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本
基金专用交易单位的选择标准如下：
（1 ）经营 行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备 基金运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 满 足 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ；
（3 ） 具有 较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
本基金专 用交易单位的选择程序如下：
（1 ）本基 金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2 ）基金 管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
10.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
成交金额
占当期回
购成交总
成交金额
占当期权
证成交总金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 52 页共 55 页
额的比例 额的比例 额的比例
广州证券股份
有限公司
232,473,634.
45
100.00%
2,939,600,
000.00
100.00% - -
10.8 其他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 关 于
增聘基金经理的公告
证券时报等 2015-01-09
2
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董 事 长 变 更 的 公
告
证券时报等 2015-01-10
3
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时
更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2015-01-13
4
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 银 联 通
系统升级暂停服务的公告
证券时报等 2015-01-13
5
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级
运作期届满转换运作方式的提示性公告
证券时报等 2015-01-09
6
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级
运作期届满与基金份额转换的公告
证券时报等 2015-01-21
7
金鹰持 久回 报分级 债券 型证券 投资 基金 2014
年第 4 季度 报告
证券时报等 2015-01-22
8
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售 有 限 公 司 定 投 及 费
率优惠活动的公告
证券时报等 2015-01-26
9
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级
运 作 期 届 满 与 基 金 份 额 转 换 的 第 一 次 提 示 性
公告
证券时报等 2015-02-04
10
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级
运 作 期 届 满 与 基 金 份 额 转 换 的 第 二 次 提 示 性
公告
证券时报等 2015-02-17
11
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 回
报 A 份额开放赎回业务公告
证券时报等 2015-03-04
12
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 回
报 B 终止上 市的公告
证券时报等 2015-03-04
13
金鹰持 久回 报分级 债券 型证券 投资 基金 3 年
期 届 满 转 型 后 基 金 名 称 变 更 及 转 换 基 准 日 等
事项的公告
证券时报等 2015-03-04
14
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 回
报 A 、回报 B 份额折算 方案的公告
证券时报等 2015-03-04
15
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 回
报 A 份额开放赎回期间回报 B 份额 （150078）
证券时报等 2015-03-04 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 53 页共 55 页
的风险提示公告
16
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 回
报 B 终止上 市的提示性公告
证券时报等 2015-03-06
17
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 东 北 证 券 股
份有限公司为代销机构的公告
证券时报等 2015-03-07
18
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 东 北 证 券 股
份有限公司为代销机构的公告
证券时报等 2015-03-07
19
关 于 金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之回报 A 、 回报 B 暂停办理系统内及跨系统
转托管业务公告
证券时报等 2015-03-09
20
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 回
报 A 赎回结果的公告
证券时报等 2015-03-10
21
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 三 年
运作期届满基金份额折算和转换结果的公告
证券时报等 2015-03-11
22
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 部 分 分 公 司
营业场所及负责人变更的公告
证券时报等 2015-03-16
23
金 鹰 持 久 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 市 交 易
公告书
证券时报等 2015-03-17
24
金鹰持久增利债券型证券投资基金 （LOF）开
放申购、赎回业务公告
证券时报等 2015-03-18
25
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与齐鲁证券定投及费率优惠活动的公告
证券时报等 2015-03-18
26
关 于 开 通 金 鹰 持 久 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 系统 内转托管和跨系统转托管业务的
公告
证券时报等 2015-03-19
27
金鹰持久增利债券型证券投资基金 （LOF）上
市交易提示性公告
证券时报等 2015-03-20
28
金鹰持久增利债券型证券投资基金 （LOF）基
金经理变更公告
证券时报等 2015-03-28
29
【年报】 金鹰持久回报分级债券型证券投资基
金 2014 年年 度报告（正文）
证券时报等 2015-03-31
30
【年报】 金鹰持久回报分级债券型证券投资基
金 2014 年年 度报告（摘要）
证券时报等 2015-03-31
31
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 联 讯 证 券 股
份有限公司为代销机构的公告
证券时报等 2015-04-01
32
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 参 加 工 商 银
行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
证券时报等 2015-04-01
33
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深 圳
前海金鹰资产管理有限公司兼职情况的公告
证券时报等 2015-04-01
34
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 深 圳
前海金鹰资产管理有限公司兼职情况的公告
证券时报等 2015-04-04
35
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 宏 信 证 券 为
代销机构的公告
证券时报等 2015-04-15 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 54 页共 55 页
36
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 德 邦 证 券 股
份有限公司为代销机构的公告
证券时报等 2015-04-15
37
金 鹰 持 久 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招
募说明书摘要 2015 第 1 号
证券时报等 2015-04-18
38
金 鹰 持 久 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招
募说明书全文 2015 第 1 号
证券时报等 2015-04-18
39
金 鹰 持 久 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
(LOF)2015 年第 1 季度报 告
证券时报等 2015-04-21
40
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 华 鑫 证 券 有
限责任公司为代销机构的公告
证券时报等 2015-04-24
41
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 系 统 升
级暂停服务的公告
证券时报等 2015-05-08
43
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参
与华鑫证券定投及费率优惠活动的公告
证券时报等 2015-05-27
44
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 成 都 分 公 司
的公告
证券时报等 2015-05-29
45
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 深
圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
证券时报等 2015-06-01
46
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理 离 任 的
公告
证券时报等 2015-06-09
47
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 州 分 公 司 负 责
人变更的公告
证券时报等 2015-06-11
48
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新
增 上 海 联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并
开通定投、 转换业务以及参加其费率优惠活动
的公告
证券时报等 2015-06-25
49
金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时
更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2015-06-27
注：具体信息披露请参见本基金管理人网站。
11 影响 投 资者 决 策 的其他 重 要 信息
无影响投资者决策的其他重要信息
12
备 查 文件 目 录
12.1 备查 文件 目 录
1 、中国证监 会批准金鹰持久回报分级债券型证券投资基金发行及募集的文件。
2 、 《金鹰持 久回报分级债券型证券投资基金基金合同》 。
3 、 《金鹰持 久回报分级债券型证券投资基金托管协议》 。 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2015 年半年度报告
第 55 页共 55 页
4 、金鹰基金 管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5 、基金托管 人业务资格批件和营业执照。
6 、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、 季度报告、 半年度报告、 更
新的招募说明书及其他临时公告。
12.2 存放地 点
12.2 存放 地点
广州市天河区体育西路 189 号城建大 厦 22-23 层
12.3 查阅 方式
投 资 者 可 在营 业 时 间 免费 查 阅 或 按工 本 费 购 买复 印 件 ， 也可 登 录 本 基金 管 理 人 网站 查 阅 ， 本基
金管理人网址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金 鹰 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 五年八 月 二 十九日
