东方金账簿货 币市场证券 投资基金2015 年
半年度报告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年八 月二十七日
东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 24 日复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期自 2015 年01 月01 日起至 06 月30 日止 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东方金 账簿 货币
基金主 代码 400005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 8 月 2 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,804,769,380.75 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 东方金 账簿 货币 A 东方金 账簿 货币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 400005 400006
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 470,454,001.53 份 1,334,315,379.22 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在强调 本金 安全 性、 资产 充分流 动性 的前 提下 ，追 求稳定 的当 期收 益。
投资策 略 本基金 以价 值分 析为 基础 ， 以主 动式 的科 学投 资管 理为手 段， 把握 宏观 经
济走向 与微 观经 济脉 搏， 通过以 剩余 期限 为核 心的 资产配 置， 充分 考虑 各
类资产 的收 益性 、流 动性 及风险 性特 征， 追求 基金 资产稳 定的 当期 收 益 。
业绩比 较基 准 银行税 后活 期利 率
风险收 益特 征 本基金属于证 券投资基 金中 高流动性、 低风险的 品种, 其预期风险 和预期
收益率 均低 于股 票型 基金 、混合 型基 金和 债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东方基 金管 理有 限责 任公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 李景岩 赵天杰
联系电 话 010-66295888 010-58560666
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com zhaotianjie@cmbc.com.cn
客户服 务电话
010-66578578 或
400-628-5888
95568
传真 010-66578700 010-58560798
东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金半 年度 报告 备置 地点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
注 ：① 本基 金无 持有 人认购 或交 易基 金的 各项 费用。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此 ， 公允价 值变 动收 益为零 ， 本期已 实现 收益 和本期利 润的 金额 相等 。
③本基 金每 日分 配收 益， 按月结 转份 额。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份 额 净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
东方金 账簿 货币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3836% 0.0143% 0.0288% 0.0000% 0.3548% 0.0143%
过去三 个月 1.0331% 0.0090% 0.0873% 0.0000% 0.9458% 0.0090%
过去六 个月 2.2289% 0.0075% 0.1736% 0.0000% 2.0553% 0.0075%
过去一 年 4.5844% 0.0071% 0.3500% 0.0000% 4.2344% 0.0071%
基金级 别 东方金 账簿 货币 A 东方金 账簿 货币 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2015 年 1 月 1 日 - 2015
年 6 月 30 日)
报告期( 2015 年1 月1 日 -
2015 年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 10,534,578.72 31,207,627.74
本期利 润 10,534,578.72 31,207,627.74
本期净 值收 益率 2.2289% 2.3502%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 470,454,001.53 1,334,315,379.22
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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过去三 年 13.6181% 0.0057% 1.0502% 0.0000% 12.5679% 0.0057%
自基金 合同
生效起 至今
34.4532% 0.0070% 8.2324% 0.0028% 26.2208% 0.0042%
东方金 账簿 货币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.4032% 0.0143% 0.0288% 0.0000% 0.3744% 0.0143%
过去三 个月 1.0935% 0.0090% 0.0873% 0.0000% 1.0062% 0.0090%
过去六 个月 2.3502% 0.0075% 0.1736% 0.0000% 2.1766% 0.0075%
过去一 年 3.3288% 0.0070% 0.2416% 0.0000% 3.0872% 0.0070%
过去三 年 3.3288% 0.0070% 0.2416% 0.0000% 3.0872% 0.0070%
自基金 合同
生效起 至今
3.3288% 0.0070% 0.2416% 0.0000% 3.0872% 0.0070%
注： 本基金 每日 分配 收益， 按月 结转 份额 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率 变动及其与同期业绩比较基准收益
率 变动 的比较
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金管理人 为东方基 金 管理有限责任 公司。东 方 基金管理有限 责任公司 （ 以下简称“本 公
司” ）经中 国证 监会 批准 （证监基 金字 【2004】80 号）于 2004 年 6 月 11 日成 立，是 《中 华人 民
共和国 证券 投资 基金 法》 施行后 成立 的第 一家 基金 管理公 司。 本公 司注 册资 本 2 亿元人 民币 。本
公司股东为东 北证券股 份 有限公司，持 有股份 64% ；河北省国有 资产控股 运 营有限公司， 持有股
份27% ； 渤海 国际 信托 有限 公司 ， 持有股 份 9%。截 至 2015 年 6 月 30 日， 本公司 管理 24 只开放 式
证券投资基金——东 方龙 混合型开放式 证券投资 基 金、东方精选 混合型开 放 式证券投资基 金、东
方金账簿货币 市场证券 投 资基金、东方 策略成长 股 票型开放式证 券投资基 金 、东方稳健 回报债券
型证券投资基 金、东方 核 心动力股票型 开放式证 券 投资基金、东 方保本混 合 型开放式证 券投资基
金、东方增长 中小盘混 合 型开放式证券 投资基金 、 东方强化收益 债券型证 券 投资基金、 东方央视东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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财经50 指 数增 强型 证券 投 资基金 、 东 方安 心收 益保 本混合 型证 券投 资基 金、 东方利 群混 合型 发起
式证券 投资 基金 、 东 方多 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 东方 新兴 成长 混合型 证券 投资 基金 、
东方双债添利 债券型证 券 投资基金、东 方添益债 券 型证券投资基 金、东方 主 题精选混合 型证券投
资基金、东方 睿鑫热点 挖 掘灵活配置混 合型证券 投 资基金、东方 鼎新灵活 配 置混合型证 券投资基
金、 东方 惠新 灵活 配置 混合型证 券投 资基 金、 东方永润 18 个月定 期开 放债 券型证券 投资 基金 、 东
方新策略灵活 配置混合 型 证券投资基金 、东方赢 家 保本混合型证 券投资基 金 、东方新思 路灵活配
置混合 型证 券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
姚航（女
士）
本基金基
金经理
2013 年 9 月
25 日
- 11 年
中国人民
大学工商
管理硕
士，11 年
证券从业
经历。曾
就职于嘉
实基金管
理有限公
司运营
部。2010
年10 月加
盟东方基
金管理有
限责任公
司，曾任
债券交易
员、东方
金账簿货
币市场证
券投资基
金基金经
理助理，
现任东方
金账簿货
币市场证
券投资基
金基金经
理、东方
保本混合东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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型开放式
证券投资
基金基金
经理、东
方多策略
灵活配置
混合型证
券投资基
金基金经
理、东方
新策略灵
活配置混
合型证券
投资基金
基金经
理、东方
新思路灵
活配置混
合型证券
投资基金
基金经
理、东方
赢家保本
混合型证
券投资基
金基金经
理。
周薇（女
士）
本基金基
金经理
2014 年 8 月
28 日
- 6 年
北京大学
金融学硕
士， 6 年证
券从业经
历，曾任
中国银行
总行外汇
期权投资
经理。
2012 年 7
月加盟东
方基金管
理有限责
任公司，
曾任固定
收益部债
券研究
员、投资东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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经理、东
方金账簿
货币市场
证券投资
基金基金
经理助
理。现任
东方金账
簿货币市
场证券投
资基金基
金经理、
东方鼎新
灵活配置
混合型证
券投资基
金基金经
理、东方
惠新灵活
配置混合
型证券投
资基金基
金经理、
东方永润
18 个月定
期开放债
券型证券
投资基
金。
注 ：① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《证 券投 资基 金 管理公 司管 理办 法 》 及 其 各项实 施准 则、 《东 方金 账 簿货币 市场 证券 投资
基金合同》和 其他有关 法 律法规的规定 ，本着诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基 金资产，
在严格 控制 风险 的基 础上 ， 为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益， 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
本基金 无重 大违 法、 违规 行为。 本基 金投 资组 合符 合有关 法规 及基 金合 同的 约定。 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
基金管理人根 据中国证 监 会颁布的《证 券投资金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》 （2011 年
修订） ，制 定了 《东 方基 金 管理有 限责 任公 司公 平交 易管理 制度 》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法， 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策， 各投资组 合 共享研究平台 ，在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公
平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度，建立公 平的交易 分 配制度，确保 各投资组 合 享有公平的交 易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易， 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序；对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易，各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配；对
于银行 间交 易， 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。
基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的同 向 交易价差、反 向交易情 况 、异常交易情 况
进行统 计分 析， 投资 组合 经理对 相关 交易 情况 进行 合理性 解释 并留 存记 录。
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定，在 授 权、研究分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 ， 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 未出现涉 及 本基金的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量超 过
该证券 当日 成交 量5% 的情况。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2015 年上 半年 ，宏 观经 济 维持低 位， 增长 乏力 ，各 项实体 经济 数据 均走 低。 具体而 言， 一、
二季 度 GDP 增速 为 7% ， 工 业生产 增速 季度 环比 下降 ， 工业 企业 利润 累计 同比 不断下 滑， 国内 外需
求依然 疲弱 ； 通 胀水 平维 持低位 ， 工 业通 缩压 力较 大；PMI 制 造业 指数 不断 下行， 已逼 近荣 枯线 ，
指向制 造业 景气 度偏 弱。 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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在经济低迷的 压力下， 上 半年我国财政 政策和货 币 政策不断加码 。财政政 策 方面，赤字不 断
加大，正式出 炉地方置 换 债券，大规模 批复新投 资 项目；货币政 策方面， 先 后三次降准 、三次降
息，降 低公 开市 场回 购利 率，并 通 过MLF 、SLF 续作等宽松 操作 释 放流动 性， 提振经 济。
在央行大幅释 放流动性 后 ，上半年资金 面总体较 为 宽松，回购利 率推动货 币 利率的下行。 具
体而言，1-2 月债市 整体 延续慢牛行情 ，中长端 利 率债收益率创 三年来的 新 低，信用利差 降至较
低位置 ；3 月， 受地 方债 务置换 政策 出台 的影 响， 利率债 收益 率上 行， 期限 利差有 所扩 大；4 月，
受央行 宽松 货币 政策 的影 响， 收 益率 有所 下行；5 月， 受中 核 IPO 、 地方债 挤压 等因素 ， 收益率 再
度反弹，期限 利差不断 变 陡；6 月，债 券收益率 在 降息降准的影 响下重新 回 落至低位， 中长端利
率下行 幅度 较小 ，二 季度 末期限 利差 有所 扩大 。
报告期内，本 基金规模 变 动较大，春节 前有较多 赎 回，三四月份 以来伴随 资 金面的宽松申 购
较多 ， 对 收益 有所 摊薄 ， 但半年 末资 金季 节性 紧张 叠加新 股申 购冻 结较 多资 金影响 ， 赎回 量较 大。
整体组 合保 持较 好流 动性 ， 均衡配 置了 回购 、 存款及债券 ， 并逐 步增 加了 对新发短 融的 配置 力度 ，
伴随债 市短 端收 益率 的下 行组合 一直 保持 较高 偏离 度。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，本 基金 A 类净值 增长率为 2.2175%，业绩 比较基准 收益 率为
0.1597%，高于 业绩 比较 基准 2.0600%；2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，本 基金 B 类净值 增长率 为
2.3382% ，业绩 比较 基准 收益率 为 0.1725% ，高 于业 绩比较 基准 2.1700% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望下半年， 宏观经济 下 行压力较大， 仍需政策 托 底。具体而言 ，制造业 产 能过剩、出口 增
长有限 等因 素制 约经 济上 行； 股票 交易 萎缩 、IPO 暂停等因 素制 约金 融业 对 GDP 的拉 动；7 月中采
PMI 跌至临 界点 ， 新订单 指数持 续回 落至 2012 年9 月以来 的最 低值 ， 工 业经 济仍未 企稳 。 对 于经
济面临 的困 难，7 月30 日 的中央 政治 局会 议表 示将 会保持 宏观 政策 的连 续性 和稳定 性， 加大 定 向
调控力 度。2015 年 下半年 宏观政 策仍 将维 持较 为宽 松的基 调， 坚持 积极 的财 政政策 和稳 健的 货 币
政策， 不断 推动 地方 政府 债务的 置换 ，并 有望 于下 半年通 过降 准及 定向 操作 工具释 放流 动性 。
对于下 半年 债券 市场 而言 ，从需 求角 度来 看， 受海 外机构 进入 银行 间市 场、 新股 IPO 暂停、
两融配资受限 的影响， 高 收益优先级产 品规模缩 小 ，打新基金重 新配置， 债 券需求回归 ，具备投
资优势 ；从 供给 角度 来看 ，截 至 7 月 30 日各地 已发 行一般 及专 项地 方债 券 1.41 万亿元 ，中 标利
率均落在招标 利率下限 ， 其对下半年债 券市场的 挤 出扰动效应有 望缩小； 从 宏观角度来 看，货币
政策有望保持 定向宽松 的 基调，从而进 一步推动 中 长端利率水平 的下行， 经 济走低将催 生信用债东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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分化，仍需警 惕违约事 件 的发生。因此 本基金将 在 保证流动性的 前提下适 度 拉长久期， 择机配置
短融、浮息债 ，力求获 得 阶段性资本利 得收益， 同 时通过配置短 久期存款 及 逆回购，提 高组合静
态收益 。
“诚信 是基 ， 回 报为 金” ， 我们珍 惜持 有人 的每 一份 利益， 用我 们的 专业 知识 、 勤恳 态度， 谋
求长期 、稳 定的 回报 。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
根据中 国证 监会 公告 【2008 】38 号 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 的
要求， 本基 金管 理人 成立 了东方 基金 管理 有限 责任 公司估值委 员会 （以 下简 称 “估值委 员会 ”），
成员由总经理 、督察长 、 投资总监、基 金经理和 风 险管理部、交 易部、登 记 清算部、监 察稽核部
负责人组成， 估值委员 会 成员均具备良 好的专业 知 识、专业胜任 能力和独 立 性，熟悉基 金投资品
种及基 金估 值法 律法 规。 职责分 工分 别如 下：
总经理 、 督 察长、 投资 总 监： 参 与估 值小 组的 日常 工作， 负责 对基 金投 资组 合中 “ 长期 停牌”
等没有 市价 的股 票所 属行 业和重 估方 法形 成最 后决 议；
基金经理：参 与估值小 组 的日常工作， 对采纳的 估 值方法和估值 模型等发 表 意见和建议， 但
对估值 政策 和估 值方 案不 具备最 终表 决权 ；
交易部：负责 提议召开 估 值委员会会议 ，并将已 形 成决议的重估 方法所适 用 的金融产品明 细
提供风 险管 理部 ；
风险管理部： 负责制定 估 值模型、假设 及参数、 确 定参考行业指 数并采集 行 业指数，据其 计
算估值 公允 价格 ；
登记清算部： 负责估值 事 宜的内外部协 调，依据 风 险管理部提供 的公允价 格 对投资品种进 行
估值， 计算 基金 资产 净值 及基金 份额 净值 ，并 按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作 ；
监察稽核部： 对有关估 值 政策、估值流 程和程序 、 估值方法等相 关事项的 合 法合规性进行 审
核和监 督， 发现 问题 及时 要求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截至本报告期 期末，公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中
债估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值 （适用 非货 币基 金） 或影子定 价 （适 用货 币基 金） 。 公司与 中证 指数 有
限公司 签署 了 《 债券 估值 数据服 务协 议》 ， 并 依据 其 提供的 中证 债券 估值 数据 对公司 旗下 基金 持有
的交易 所固 定收 益品 种进 行估值 （适 用非 货币 基金 ） 。 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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注：截 至2015 年6 月30 日，交 易部 与登 记清 算部 合并为 运营 部。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本报告期内， 根据相关 法 律法规和基金 合同要求 以 及实际运作情 况，本基 金 应分配且已分 配
利润41,742,206.46 元； 本基金 本报 告期 末无 应分 配而尚 未分 配利 润的 情况 。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200 人或基金资 产净值低于
5000 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
中国民生银行 根据《东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金基金合同 》和《东 方 金账簿货币市 场
证券投 资基 金托 管协 议》 ， 托管东 方金 账簿 货币 市场 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 东方金 账簿 基金 ” ） 。
本半年 度， 中国 民生 银行 在东方 金账 簿基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 依法安全 保 管了基金财产 ，按规定 如 实、独立地 向中国证
监会提交了本 基金运作 情 况报告，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本半年度，按 照国家相 关 法律法规、基 金合同、 托 管协议和其他 有关规定 ， 本托管人对基 金
管理人——东 方基金管 理 有限责任公司 在东方金 账 簿基金投资运 作方面进 行 了监督，对 基金资产
净值计算、基 金份额申 购 赎回价格的计 算、基金 费 用开支、基金 利润分配 等 方面进行了 认真的复
核，未发现基 金管理人 有 损害基金份额 持有人利 益 的行为。本半 年度，基 金 管理人—— 东方基金
管理有限责任 公司严格 遵 守《证券投资 基金法》 等 有关法律法规 ，在各重 要 方面的运作 严格按照
基金合 同的 规定 进行 。 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
第 14 页 共 31 页
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
由东方金账簿 基金管理 人——东方基金 管理有限 责 任公司编制， 并经本托 管 人复核审查的 本
半年度 报告 中的 财务 指标 、 净值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合报 告等 内容 真实 、
准确和 完整 。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 400,438,889.28 268,442,795.22
结算备 付金 535,000.00 -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 1,145,446,175.87 599,524,524.56
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 1,145,446,175.87 599,524,524.56
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 497,001,505.50 209,801,034.70
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 13,189,833.13 16,410,593.61
应收股 利 - -
应收申 购款 20,802,103.43 8,200.00
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 2,077,413,507.21 1,094,187,148.09
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - - 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
第 15 页 共 31 页
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 264,829,547.58 167,160,729.25
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 537,048.59 53,897.51
应付管 理人 报酬 677,203.23 317,116.43
应付托 管费 205,213.10 96,095.89
应付销 售服 务费 118,393.25 119,429.03
应付交 易费 用 49,285.44 28,188.97
应交税 费 - -
应付利 息 10,247.51 21,956.91
应付利 润 6,061,617.90 2,911,629.14
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 155,569.86 89,447.55
负债合 计 272,644,126.46 170,798,490.68
所有者权益：
实收基 金 1,804,769,380.75 923,388,657.41
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 1,804,769,380.75 923,388,657.41
负债和 所有 者权 益总 计 2,077,413,507.21 1,094,187,148.09
注： 报 告截 止日2015 年6 月30 日，A 类基 金份额净 值 1.0000 元，B 类基金份 额净 值 1.0000
元；基金份额总 额 1,804,769,380.75 份，下属分 级 基金的份额总额 分别为：A 类基金份额总 额
470,454,001.53 份，B 类基金份 额总 额 1,334,315,379.22 份。
6.2 利润表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6
月30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 6
月 30 日
一、收入 47,769,713.62 50,388,441.08
1.利息 收入 43,997,490.26 44,598,904.78
其中： 存款 利息 收入 16,274,031.43 15,204,736.42
债券利 息收 入 19,098,524.79 17,011,662.61
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 8,624,934.04 12,382,505.75
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “-”填 列） 3,772,223.36 5,789,536.30
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 3,772,223.36 5,789,536.30 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减：二、费用 6,027,507.16 7,614,156.93
1．管 理人 报酬 3,186,049.42 3,022,130.58
2．托 管费 965,469.49 915,797.10
3．销 售服 务费 672,153.54 2,289,492.82
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 1,008,498.86 1,191,205.59
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,008,498.86 1,191,205.59
6．其 他费 用 195,335.85 195,530.84
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
41,742,206.46 42,774,284.15
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
41,742,206.46 42,774,284.15
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日 至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
923,388,657.41 - 923,388,657.41
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- 41,742,206.46 41,742,206.46
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号填
881,380,723.34 - 881,380,723.34 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
第 17 页 共 31 页
列）
其中：1.基金申 购款 10,683,211,043.78 - 10,683,211,043.78
2.基金 赎回 款 -9,801,830,320.44 - -9,801,830,320.44
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -41,742,206.46 -41,742,206.46
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,804,769,380.75 - 1,804,769,380.75
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,530,617,293.10 - 1,530,617,293.10
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- 42,774,284.15 42,774,284.15
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号填
列）
-219,933,447.41 - -219,933,447.41
其中：1.基金申 购款 3,880,178,437.45 - 3,880,178,437.45
2.基金 赎回 款 -4,100,111,884.86 - -4,100,111,884.86
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -42,774,284.15 -42,774,284.15
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,310,683,845.69 - 1,310,683,845.69
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 财务 报表由下 列负 责人 签署 ：
______ 孙晔 伟______
______ 秦熠群______
____
6.4 报表附注
张蓉 梅____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4.1 基金基 本情 况
东方金 账簿 货币 市场 证券 投资基 金（ 以下 简称 “本 基金” ）根 据 2006 年 6 月 6 日中国 证监 会东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
第 18 页 共 31 页
《关于 同意 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金 募集 的批复 》 （证 监基 金字 【2006】106 号） 和 《关
于东方 金账 簿货 币市 场证 券投资 基金 募集 时间 安排 的确认 函》 （基 金部 函 【2006 】146 号） 的核 准，
由基金发起人 东方基金 管 理有限责任公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 东方金账
簿货币 市场 证券 投资 基金 基金合 同》 自2006 年 7 月3 日至2006 年7 月 28 日 公开募 集设 立。 本基
金为货 币市 场基 金， 首次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 489,924,256.22 元人民 币， 业经天
华会计 师事 务所 “天华验 字（2006）第 58-06 号” 及“天华验 字（2006 ）第 58-07 号 ”验资报 告
验证。 经向 中国 证监 会备 案， 《 东方 金账 簿货 币市 场 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2006 年 8 月 2 日
正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为489,989,508.84 份 基金 单位， 其中认 购资 金利 息折
合 65,252.62 份 基金 单位 。本基 金的 基金 管理 人为 东方基 金管 理有 限责 任公 司，基 金托 管人 为 中
国民生 银行 股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定 ，本基金 主要 投资于：现 金、通知 存款 、一年以内( 含一年)的 银 行定期存款 、大额 存
单、剩余期 限在三百 九十 七天以内(含 三百九十 七天)的债券、期 限在一年 以内(含一年)的债 券回
购、期限在 一年以内( 含一 年)的中央银 行票据以 及中 国证监会、 中国人民 银行 认可的并允 许货币
市场基 金投 资的 其他 具有 良好流 动性 的货 币市 场工 具。
本基金 于2014 年10 月22 日实施 分级 ， 新增B 类基金份额 类别 ， 基金 份额 分类后 ， 在基金 存
续期内 的任 何一 个开 放日 ， 若A 类基金 份额 持有 人在 单个基 金账 户保 留的 基金 份额达 到或 超过500
万份时 ， 本基金 的 注册登 记机构自 动将 其在 该基 金账 户持有 的 A 类基 金份 额升 级为B 类基 金份 额，
并于升 级次 一工 作日 适用 B 类基金 份额 的相 关费 率 ，若 B 类基 金份 额持 有人 在单个 基金 账户 保留
的基金 份额 低于 500 万份 时，本 基金 的注 册登 记机 构自动 将其 在该 基金 账户 持有的 B 类基金 份额
降级为 A 类基金 份额 ，并 于降级 次一 工作 日适 用 A 类基金 份额 的相 关费 率。 两级基 金份 额分 设 不
同的基 金代 码， 分别 公布 每万份 基金 净收 益和 七日 年化收 益率 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企 业会 计准 则— 基本准 则》 和 38
项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定（以
下合称“企业 会计准则 ” ）及应用指南 、中国证 券 业协会制定的 《证券投 资 基金会计核 算业务指
引》 、中国证 监会制定 的《 关于进一步 规范证券 投资 基金估值业 务的指导 意见》 、中国证监 会颁布
的《关于证 券投资基 金执 行<企业会计 准则>估值 业 务及份额净 值计价有 关事 项的通知》 、 《 证券投
资基金 信息 披露 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 内容与 格式 准则 第 3 号— 半年度 报告 的内 容
与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露XBRL 模板 第 3 号—年度 报告 和半 年度 报告 》 、 《证 券投 资基 金信东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
第 19 页 共 31 页
息披露 编报 规则 第3 号— 会计报 表附 注的 编制 及披 露》及 中国 证监 会颁 布的 其他相 关规 定编 制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金编制的 财务报表 符 合企业会计准 则及其他 有 关规定要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2015 年6 月30 日的财 务状况以 及2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日的 经 营成果 和基 金净 值变
动情况 。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 会计 报表 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 保持一 致。
6.4.5 会计 政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税【2002】128 号文 《关于开放式 证券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 、财税 【2004】78 号文 《关 于证 券投 资基 金税收 政策 的通 知》 、财 税 【2008 】1 号《 财政
部、国家税务 总局关于 企 业所得税若干 优惠政策 的 通知》及其他 相关税务 法 规和实务操 作，主要
税项列 示如 下：
（1）以发 行基 金方 式募 集资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
（2） 对基 金从 证券 市场 中取得的 收入 ， 包括 买卖 债券的差 价收 入， 债券的 利息收入 及其 他收
入，暂 不缴 纳企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 债券 利 息收入 ， 由 发行 债券 的企 业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 营业税 和企 业所 得税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期内 不存 在控 制关 系或其 他重 大利 害关 系的 关联方 发生 变化 的情 况。 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 基金 直销 机构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 代销 机构
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.8.1.1 股票交 易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
债券交 易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
回购成交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
回购成交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
东北证券股份有限公司 107,000,000.00 100.00% - -
6.4.8.1.2 权证交 易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
6.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本报告期 及上年度 可 比期间，本基 金未发生 与 关联方的佣金 费用，期 末 无应支付关 联方的佣
金。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
第 21 页 共 31 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
月 30 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
3,186,049.42 3,022,130.58
其中：支付销售机构的
客户维 护费
418,975.96 296,444.62
注 ：① 计提 标准 ：基 金管理 费按 前一 日基 金资 产净值 的0.33% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H＝E×0.33%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
②计提 方式 与支 付方 式： 基金管 理费 每日 计算 ， 逐日累计 至每 月月 末， 按月支付 。 由基金 管理
人向基 金托 管人 发送 上月 基金管 理费 划付 指令 ， 经 基金托 管人 复核 后于 次日 起2 个工 作日 内从 基
金财产 中一 次性 支付 给基 金管理 人。 若遇 法定 节假 日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
月 30 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
965,469.49 915,797.10
注 ：① 计提 标准 ：基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净值 的0.10% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0.10%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提 方式 与支 付方 式： 基金托 管费 每日 计算 ， 逐日累计 至每 月月 末， 按月支付 。 由基金 管理
人向基 金托 管人 发送 上月 基金托 管费 划付 指令 ， 基 金托管 人复 核后 于次 日 起2 个工 作日 内从 基金
财产中 一次 性支 付给 基金 托管人 ，若 遇法 定节 假日 、休息 日， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方金 账簿 货币 A 东方金 账簿 货币 B 合计 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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东方基 金管 理有 限责 任公
司
17,141.26 62,004.86 79,146.12
中国民 生银 行股 份有 限公
司
3,578.41 1,294.55 4,872.96
东北证 券股 份有 限公 司
537.60 - 537.60
合计 21,257.27 63,299.41 84,556.68
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方金 账簿 货币 A 东方金 账簿 货币 B 合计
东方基 金管 理有 限责 任公
司
1,562,143.77 - 1,562,143.77
中国民 生银 行股 份有 限公
司
72,470.45 - 72,470.45
东北证 券股 份有 限公 司
530.16 - 530.16
合计 1,635,144.38 - 1,635,144.38
注：① 计提 标准 ：A 类基金 份额 和 B 类基 金份 额按照 不同 的费 率计 提销 售服务 费，A 类基金
份额的 销售 服务 费按 照前 一日基 金净 值 的0.25%年 费率计 提， B 类基金 份额 的销售服 务费 按照 前一
日基金 净值 的0.01% 年费 率计提 。
计算方 法如 下：
H=E×R÷当年天 数
H 为各 级基 金份 额每 日应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该级 基金 份额 的基金 资产 净值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 率
②计提方式与 支付方式 ： 基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付。由 基
金管理 人向 基金 托管 人发 送上月 基金 销售 服务 费划 付指令 ， 基 金托 管人 复核 后于次 日起 2 个工 作
日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人， 若遇 法定节 假日 、休 息日 ，支 付日期 顺延 。
销售服务费主 要用于支 付 销售机构佣金 、以及基 金 管理人的基金 营销广告 费 、促销活动 费、基金
份额持 有人 服务 费等 。
③本基 金于 2014 年10 月22 日起新 增 B 类基 金份 额类别， 所以 东方 金账 簿货 币 B 上年度 可比
期间无 销售 服务 费。 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
第 23 页 共 31 页
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国民生银行股份
有限公司
- - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国民生银行股份
有限公司
- 81,274,174.27 - - - -
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 管理 人均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本 报告 期末 及上 年度 末，除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 未投 资本 基金 。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
中国民生银行股
份有限公司
100,438,889.28 3,674,808.29
651,811.60 2,216,292.29
注：本 期期 末余 额中 包含 100,000,000.00 元定期存款 。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本 报告 期及 上年 度可 比期间 内， 本基 金未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
6.4.9 期 末（ 2015 年6 月30 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增发证 券而于期 末流 通受 限的 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
根据本 基金 基金 合同 规定， 本基 金不 投资 股票 。
6.4.9.3.1 银行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额264,829,547.58 元， 是以 如下 债券 作为质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011524003 15 中冶
SCP003
2015 年7 月1 日 100.16 500,000 50,080,000.00
041459052 14 中冶
CP002
2015 年7 月1 日 101.04 170,000 17,176,800.00
011599365 15 建发集
SCP001
2015 年7 月1 日 99.96 1,000,000 99,960,000.00
011599187 15 徐工
SCP001
2015 年7 月1 日 100.41 1,000,000 100,410,000.00
合计
2,670,000 267,626,800.00
6.4.9.3.2 交易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 在交易 所市 场正 回购 交易 中作为 抵押 的
债券。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至本半年度 报告报出 日 ，本基金无需 要披露的 有 助于理解和分 析会计报 表 需要说明的其 他
事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 1,145,446,175.87 55.14
其中： 债券 1,145,446,175.87 55.14
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 497,001,505.50 23.92 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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其中： 买断 式回 购的 买入 返售金融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 400,973,889.28 19.30
4 其他各项 资产 33,991,936.56 1.64
5 合计 2,077,413,507.21 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.32
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 264,829,547.58 14.67
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告 期内债券 回 购融资余额占 基金资产 净 值的比例为报 告期内每 日 融资余额占 资产净值
比例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 基金 不存在 债券 正回 购的 资金 余额超 过资 产净 值的 20% 的情况 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
98
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 48
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告 期内 本基 金不存 在投 资组 合平 均剩 余期限 超过 180 天的 情况 。
7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ） 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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1 30 天以内 46.99 14.67
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含)—60 天 3.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含)—90 天 22.71 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含)—180 天 16.65 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含)—397 天（含 ） 23.00 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
合计 113.22 14.67
7.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 245,640,764.91 13.61
其中： 政策 性金 融债 245,640,764.91 13.61
4 企业债 券 - -
5 企业短期融 资券 899,805,410.96 49.86
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,145,446,175.87 63.47
9 剩余存 续期 超过397 天的浮动利 率债 券 - -
7.5 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大 小 排序 的前十名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％） 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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1 100236 10 国开 36 1,400,000 140,309,715.88 7.77
2 011599187 15 徐工
SCP001
1,000,000 100,430,481.90 5.56
3 011599365 15 建发集
SCP001
1,000,000 99,979,326.05 5.54
4 090205 09 国开 05 500,000 50,356,464.33 2.79
5 011599225 15 阳泉
SCP001
500,000 50,073,694.35 2.77
6 011524003 15 中冶
SCP003
500,000 49,985,731.70 2.77
7 041569021 15 顺国资
CP001
500,000 49,977,299.21 2.77
8 110402 11 农发 02 500,000 49,974,166.17 2.77
9 041464059 14 沈机床
CP001
400,000 40,123,544.21 2.22
10 041569007 15 东方园
林CP001
400,000 39,984,788.20 2.22
7.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 43
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3765%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.1300%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2263%
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
根 据本 基金 基金 合同 规定， 本基 金不 投资 资产 支持证 券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计 价方法说明
本基金采 用摊余 成本法 计价 。
7.8.2 本报告期内本基 金未 持有剩余 期限小 于 397 天但剩余存续 期超过 397 天的浮 动利率债 券 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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7.8.3 本基金投资的前十名证 券的发行主体在本报告期内 未发现存在被监管部门立案 调查，或在报告
编制日前 一年内 受到公 开谴 责、处罚 的情形 。
7.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 13,189,833.13
4 应收申 购款 20,802,103.43
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 33,991,936.56
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
东方
金账
簿货
币A
32,010 14,697.09 9,965,478.18 2.12% 460,488,523.35 97.88%
东方
金账
簿货
币B
27 49,419,088.12 1,295,337,145.95 97.08% 38,978,233.27 2.92%
合计 32,037 56,333.91 1,305,302,624.13 72.33% 499,466,756.62 27.67%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有 本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 东方金 账簿 1,729,764.92 0.37% 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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持有本 基金 货币A
东方金 账簿
货币B
0.00 0.00%
合计
1,729,764.92 0.10%
8.4 期末基金管理 人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
东方金 账簿 货币 A 0
东方金 账簿 货币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
东方金 账簿 货币 A 0
东方金 账簿 货币 B 0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
东方金 账簿 货币A 东方金 账簿 货币 B
基金合 同生 效日 （2006 年8 月2 日）基 金份
额总额
489,989,508.84 -
本报告 期期 初基 金份 额总额 487,107,255.42 436,281,401.99
本报告 期基 金总 申购 份额 1,412,331,810.66 9,270,879,233.12
减:本报告 期基 金总 赎回 份额 1,428,985,064.55 8,372,845,255.89
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （份额 减少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 470,454,001.53 1,334,315,379.22
注 ：本 期申 购包 含红 利再投 资、 基金 转换 入份 额，基 金总 赎回 份额 包含 基金转 换出 份额 。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。 东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 及基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门不 存在 重大 人事 变动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
报告期 内， 公司 存在 一起 未决诉 讼案 件， 系原 公司 员工与 公司 之间 的民 事诉 讼案件 ， 公 司 为
被告。 截至 报告 日， 上述 诉讼仍 在审 理中 。
公司没 有其 他诉 讼和 仲裁 情况。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金审 计机 构未发 生变 更。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证券股份
有限公司
1 - - - - -
注： （ 1）此处的 佣金指本 基金通过券商 的交易单 元 进行股票、权 证等交易 而 合计支付该券 商
的佣金 合计,不单指 股票 交易佣金 。
（2）交易 单元 的选 择标 准和程序 ：
本基金 管理 人选 择代 理所 管理的 基金 进行 证券 买卖 业务的 证券 经营 机构 的标 准包括 以 下 7 个东方金账簿货币 2015 年半年度 报告摘要
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方面： ①资 力雄 厚， 信誉 良好， 注册 资本 不少 于 3 亿元人 民币 ；② 财务 状况 良好， 各项 财务 指 标
显示公司经营 状况稳定 ； ③经营行为规 范，最近 两 年未因重大违 规行为而 受 到中国证监 会和中国
人民银行处罚 ；④内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内控制度， 并能满足 基 金运作高度 保密的要
求； ⑤具 备基 金运 作所 需的高效 、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施符 合代 理基 金进行证 券交 易的 需要 ，
并能为基金提 供全面的 信 息服务；⑥研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门研究人员 ，能及时
为基金提供高 质量的咨 询 服务，包括宏 观经济报 告 、行业报告、 市场走向 分 析、个股分 析报告及
其他专 门报 告， 并能 根据 基金投 资的 特定 要求 ，提 供专门 研究 报告 ；⑦ 收取 的佣金 率。
券商选 择程 序： ①对 符合 选择标 准的 券商 的服 务进 行评价 ；② 拟定 租用 对象 ：由投 研部 门根
据以上 评价 结果 拟定 备选 的券商 ； ③签 约： 拟定 备 选的券 商后 ， 按公 司签 约 程序与 备选 券商 签约 。
签约时 ，要 明确 签定 协议 双方的 公司 名称 、委 托代 理期限 、佣 金率 、双 方的 权利义 务等 。
（3） 本报 告期 内本 基金 租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
东北证券股份有
限公司
- - 107,000,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对 值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内不 存在偏 离度 绝对 值超 过0.5% 的情 况。
东方基金管理有限责任公司
2015 年8 月27 日
