华润元大富时中国 A50指数型
证券投资基金 2015 年半年度报告
2015年6 月30日
基金管理人：华润元大基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2015年8 月28日
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2015 年1月1日起至6月 30日止。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 11
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 11
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 11
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 11
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 12
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 14
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 14
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 32
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 33
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 37
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 37
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 38
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 38
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 38
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 38 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 39
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 39
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 40
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 40
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 40
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 40
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 40
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 40
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 41
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 42
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 43
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 43
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 43
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华润元大富时中国 A50指数型证券投资基金
基金简称 华润元大富时中国 A50 指数
基金主代码 000835
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 11月 20 日
基金管理人 华润元大基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 133,831,727.67 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采用被动式投资策略，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手
段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准表现相当，以便为投资者带
来长期收益。
投资策略 本基金采用完全复制法来跟踪富时中国 A50指数，按照个股在标的指数中的基
准权重构建股票组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金
的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人会对
投资组合进行适当调整，降低跟踪误差。
如有因受股票停牌、股票流动性或其他一些影响指数复制的市场因素的限制，
使基金管理人无法依指数权重购买成份股，基金管理人可以根据市场情况，结
合经验判断，对投资组合进行适当调整，以获得更接近标的指数的收益率。
定期调整：本基金股票组合根据所跟踪的富时中国A50指数对其成份股的调整
而进行相应的定期跟踪调整。
不定期调整：根据指数编制规则，富时中国 A50指数成份股因增发、送配等股
权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据富时中国 A50指数在股权
变动公告日次日发布的临时调整决定及其需调整的权重比例，进行相应调整。
本基金将采用货币市场工具对基金资产进行流动性管理。在满足安全性和保证
流动性的基础上，本基金将结合宏观分析和微观分析制定投资策略，有效利用
基金资产，更好地实现跟踪标的指数的投资目标。同时，根据本基金的申购和
赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数。
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品，以提高投资
效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理
的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指
期货的投资，以管理投资组合的系统性风险， 改善组合的风险收益特性。此外，
本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金
管理，如预期大额申购赎回、大量分红等，以及对冲因其他原因导致无法有效
跟踪标的指数的风险。
在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.3%，年跟踪误差不超过4%。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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业绩比较基准 富时中国 A50指数收益率×95%+银行活期存款收益率（税后）×5%。
风险收益特征 本基金属于股票型基金，属于证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的
投资品种。一般情况下，其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金
和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华润元大基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 何特 林葛
联系电话 0755-88399015 010-66060069
电子邮箱 hete@cryuantafund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4000-1000-89 95599
传真 0755-88399045 010-68121816
注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一路
鲤鱼门街一号前海深港合作区管
理局综合办公楼A栋 201室（入驻
深圳市前海商务秘书有限公司）
北京市东城区建国门内大街69号
办公地址 深圳市福田区中心四路1-1号嘉里
建设广场第三座 7 层
北京市西城区复兴门内大街28号
凯晨世贸中心东座9层
邮政编码 518048 100031
法定代表人 路强 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华润元大基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1-1 号嘉里
建设广场第三座 7 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年1 月1 日 - 2015年6月 30 日 )
本期已实现收益 49,664,032.61
本期利润 18,992,144.98
加权平均基金份额本期利润 0.1344
本期加权平均净值利润率 8.84%
本期基金份额净值增长率 10.67% 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015 年6月 30 日 )
期末可供分配利润 78,764,902.29
期末可供分配基金份额利润 0.5885
期末基金资产净值 213,751,258.19
期末基金份额净值 1.597
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2015 年6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 59.70%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式基金的申购赎回费、
基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -5.33% 3.15% -4.98% 3.22% -0.35% -0.07%
过去三个月 7.11% 2.50% 6.07% 2.48% 1.04% 0.02%
过去六个月 10.67% 2.31% 10.19% 2.30% 0.48% 0.01%
自基金合同
生效起至今
59.70% 2.40% 66.58% 2.40% -6.88% 0.00% 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金合同于2014 年11 月 20 日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效未满一年。按基
金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合
同的有关约定。建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746 号文批准，于 2013 年 1 月
17日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本2 亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公
司和台湾元大宝来证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为 51％和 49％。截至
2015 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理六只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混合型证券投
资基金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技股票型证券投资基金，华润元华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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大医疗保健量化股票型证券投资基金，华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金，华润元大中
创100交易型开放式指数证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
杨伟
华润元大信息传
媒科技股票型证
券投资基金基金
经理、华润元大
富时中国 A50 指
数型证券投资基
金基金经理、华
润元大中创 100
交易型开放式指
数证券投资基金
基金经理
2014年11
月20日
- 6年
曾任兴业证券股份有限公司风险管
理专员，平安信托有限责任公司金融
工程及量化投资研究员，2014 年 11
月 20 日起担任华润元大富时中国
A50 指数型证券投资基金基金经理，
2015年5月8日起担任华润元大信息
传媒科技股票型证券投资基金基金
经理，2015 年 5 月 25 日起担任华润
元大中创100交易型开放式指数证券
投资基金基金经理。中国，厦门大学
经济学博士，具有基金从业资格。
注：1.基金经理任职日期和离任日期为公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金的基
金经理，即基金的首任基金经理，其任职日期为基金合同生效日。
2.证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细
则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理
符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投
资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的
行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015年上半年股票市场继续上扬，以创业板为代表的成长股和以富时中国 A50 指数为代表的
大盘蓝筹股均延续去年的上涨趋势，创业板指数上涨 94.23%，中小板指数上涨 69.06%，上证综指
上涨32.23%， 沪深300指数上涨26.58%， 上证50指数上涨11.17%， 富时中国A50指数上涨10.55%。
中信一级 29 个行业中计算机（129.35%） 、轻工制造（106.02%） 、纺织服装（96.98%）板块较强，
涨幅前三；而非银行金融（-0.76%） 、银行（10.9%） 、煤炭（37.78%）板块走势明显较弱，涨幅居
后。
本基金作为被动指数型基金，报告期内，本基金采用完全复制法紧密跟踪富时中国 A50指数，
取得与业绩比较基准基本一致的业绩表现。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金份额净值增长率为10.67%，业绩比较基准收益率为 10.19%，基金份额净值
增长率领先业绩比较基准 0.48%。报告期内，本基金的日均跟踪偏离度为 0.101%，在合同规定的
目标控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2015年下半年，货币政策有望继续保持宽松，财政政策有望更加积极，综合考虑政策的
累积效应和一系列稳增长政策逐步发力，经济很可能呈现出缓中趋稳态势，但同时杠杆率较高、
PPI 持续为负等将给经济增长带来不确定性。
以富时中国 A50 指数为代表的高股息率、业绩稳定的蓝筹股板块估值仍处于历史底部区域，
具备中长期投资价值。作为被动投资的基金，本基金将继续坚持既定的指数化投资策略，以严格
控制基金相对业绩比较基准的跟踪偏离为投资目标，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基
准表现相当，以便为投资者带来长期收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相
关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律
法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，
精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公
司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各
方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—华润元大基金
管理有限公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的
会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益
的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 华润元大基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基
金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利
益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作
严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，华润元大基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管
理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损
害基金持有人利益的行为。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华润元大富时中国 A50指数型证券投资基金
报告截止日： 2015年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 13,134,138.34 4,280,757.63
结算备付金
216,629.97 9,878,285.79
存出保证金
170,625.19 77,841.49
交易性金融资产 6.4.7.2 202,686,992.48 136,267,465.88
其中：股票投资
202,686,992.48 136,267,465.88
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
3,333,773.22 -
应收利息 6.4.7.5 2,939.69 6,268.05
应收股利
- -
应收申购款
679,392.35 4,253,081.30
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
220,224,491.24 154,763,700.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
5,794,255.87 8,917,568.63
应付管理人报酬
106,451.05 86,449.43
应付托管费
26,612.75 21,612.34
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 292,036.48 429,641.54
应交税费
- -
应付利息
- - 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 253,876.90 36,797.09
负债合计
6,473,233.05 9,492,069.03
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 133,831,727.67 100,678,166.64
未分配利润 6.4.7.10 79,919,530.52 44,593,464.47
所有者权益合计
213,751,258.19 145,271,631.11
负债和所有者权益总计
220,224,491.24 154,763,700.14
注：报告截止日2015 年6月30日，基金份额净值1.597元，基金份额总额 133,831,727.67份。
6.2 利润表
会计主体：华润元大富时中国 A50指数型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月 1日至 2015 年6 月30 日
一、收入
20,997,486.72
1.利息收入
68,986.07
其中：存款利息收入 6.4.7.11 68,986.07
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
50,834,625.61
其中：股票投资收益 6.4.7.12 49,099,425.13
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.2 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 1,735,200.48
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 -30,671,887.63
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 765,762.67
减：二、费用
2,005,341.74
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 640,502.20
2．托管费 6.4.10.2.2 160,125.47
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.19 965,872.25
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 6.4.7.20 238,841.82 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 14 页 共 43 页
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列）
18,992,144.98
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
18,992,144.98
注：本基金基金合同于 2014年 11 月20日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华润元大富时中国 A50指数型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 100,678,166.64 44,593,464.47 145,271,631.11
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 18,992,144.98 18,992,144.98
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
33,153,561.03 16,333,921.07 49,487,482.10
其中：1.基金申购款 433,069,108.23 229,015,596.86 662,084,705.09
2.基金赎回款 -399,915,547.20 -212,681,675.79 -612,597,222.99
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 133,831,727.67 79,919,530.52 213,751,258.19
注：本基金基金合同于 2014年 11 月20日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______林瑞源______
______崔佩伦______
____崔佩伦____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]989 号《关于核准华润元大富时中国 A50 指数
型证券投资基金注册的批复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为
契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为 2014年 10月 27 日至 2014年 11 月 14 日，首次
设立募集不包括认购资金利息共募集714,505,762.47 元， 经安永华明会计师事务所验证并出具安
永华明(2014)验字第 61032987_H08号 验资报告。经向中国证监会备案， 《华润元大富时中国 A50华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 15 页 共 43 页
指数型证券投资基金基金合同》于 2014年11月 20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额
为 714,621,124.13 份基金份额，其中认购资金利息折合 115,361.66 份基金份额。本基金的基金
管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“中
国农业银行”）。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。此外，为更好地
实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成分股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核
准发行的股票） 、债券、资产支持证券、货币市场工具、银行存款、权证、股指期货等以及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。其中，本基金
投资于标的指数的成分股及其备选成分股的比例不低于基金资产的 90%，每个交易日日终在扣除
股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例
合计不低于基金资产净值的 5%。本基金业绩比较基准为：富时中国 A50 指数收益率 X95%+银行活
期存款收益率（税后）X5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金
信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第2 号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息
披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015 年 6 月 30 日的财
务状况以及自2015年1月1 日至 2015年6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载信息根据下列企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和其他华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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相关规定所厘的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系自2015年1月1日起至2015年6 月30 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产及贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、和衍
生工具等投资。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资
产和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款
项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融
负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当
期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生
了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
(2) 不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 19 页 共 43 页
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.60%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4 次，每份基金份
额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%，若基
金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要会计政策和会计估计需要披露。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号关于发布《中国证券投资
基金业协会估值核算工作小组关于 2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》的通知的规定，
交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用第
三方估值机构提供的估值数据进行估值。
此外，本报告期所采用的其他会计估计未发生变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
1.印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印
花税。
2.营业税、企业所得税
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的企业所得税。
3.个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1年的，减按25%计入应纳税所得额。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
活期存款 13,134,138.34
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 13,134,138.34
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 191,305,587.75 202,686,992.48 11,381,404.73
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - - 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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基金 - - -
其他 - - -
合计 191,305,587.75 202,686,992.48 11,381,404.73
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：截止本报告期末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：截止本报告期末，本基金未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
应收活期存款利息 2,765.39
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 97.50
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 76.80
合计 2,939.69
注：其他为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
注：截止本报告期末，本基金未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 292,036.48
银行间市场应付交易费用 -
合计 292,036.48 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 21,837.40
预提费用 173,560.90
指数使用费 58,478.60
合计 253,876.90
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 100,678,166.64 100,678,166.64
本期申购 433,069,108.23 433,069,108.23
本期赎回(以"-"号填列) -399,915,547.20 -399,915,547.20
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 133,831,727.67 133,831,727.67
注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 20,303,972.50 24,289,491.97 44,593,464.47
本期利润 49,664,032.61 -30,671,887.63 18,992,144.98
本期基金份额交易
产生的变动数
8,796,897.18 7,537,023.89 16,333,921.07
其中：基金申购款 150,237,063.48 78,778,533.38 229,015,596.86
基金赎回款 -141,440,166.30 -71,241,509.49 -212,681,675.79
本期已分配利润 - - -
本期末 78,764,902.29 1,154,628.23 79,919,530.52
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
活期存款利息收入 61,139.02 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 24 页 共 43 页
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 5,915.14
其他 1,931.91
合计 68,986.07
注：其他包括结算保证金利息收入人民币1,380.19元和申购款利息收入人民币 551.72元。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
卖出股票成交总额 300,911,848.16
减：卖出股票成本总额 251,812,423.03
买卖股票差价收入 49,099,425.13
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
注：本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期无资产支持证券投收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期无衍生工具收益/损失。
6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
注：本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 1,735,200.48
基金投资产生的股利收益 - 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 25 页 共 43 页
合计 1,735,200.48
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
1.交易性金融资产 -30,671,887.63
——股票投资 -30,671,887.63
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -30,671,887.63
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
基金赎回费收入 759,742.30
基金转换费收入 6,020.37
合计 765,762.67
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
交易所市场交易费用
965,872.25
银行间市场交易费用 -
合计
965,872.25
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 148,765.71
银行汇划费 9,990.80
指数使用费 55,290.12
合计 238,841.82 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 26 页 共 43 页
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
-
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华润元大基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（中国农业银
行）
基金托管人、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。本基金合同于 2014年 11月 20日生效，无
上年度可比较期间。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年 6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费 640,502.20
其中：支付销售机构的客户维护费 363,835.91
注：(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.6%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一
日基金资产净值×0.6%÷当年天数。
(2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量
提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 27 页 共 43 页
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年 6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费 160,125.47
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基
金资产净值×0.15%÷当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金基金合同于2014年11月20日生
效，无上年度可比期间可比数据。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年1月1日至2015年 6月30日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 13,134,138.34 61,139.02 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行间同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：无。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
注：本基金本报告期内未进行利润分配。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 28 页 共 43 页
6.4.12 期末（2015 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名称
停牌日
期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
600900 长江电力
2015年6
月15 日
重大事项 14.35 - - 174,500 1,976,651.84 2,504,075.00 -
601633 长城汽车
2015年6
月19 日
重大事项 42.76
2015年7
月13 日
38.50 15,600 711,784.17 667,056.00 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 6 月 30 日止，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015年6月30 日止，本基金未持有从事交易所市场债券正回购中作为抵押
的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设
风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，监察合规部和各业务部门构成的四级风
险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 29 页 共 43 页
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2015 年 6 月 30 日，本基金未持有债券
资产。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金期末持有证券除 6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其
余在本年度末均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融
负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基
金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条
款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效
保障基金持有人利益。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及买入返售金融资
产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 30 页 共 43 页
规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015年 6月30日
6 个月以内 6个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 13,134,138.34 - - - - 13,134,138.34
结算备付金 216,629.97 - - - - 216,629.97
存储保证金 170,625.19 - - - - 170,625.19
交易性金融资产 - - - - 202,686,992.48 202,686,992.48
应收利息 - - - - 2,939.69 2,939.69
应收申购款 - - - - 679,392.35 679,392.35
应收证券清算款 - - - - 3,333,773.22 3,333,773.22
资产总计 13,521,393.50 - - - 206,703,097.74 220,224,491.24
负债
应付赎回款 - - - - 5,794,255.87 5,794,255.87
应付管理人报酬 - - - - 106,451.05 106,451.05
应付托管费 - - - - 26,612.75 26,612.75
应付交易费用 - - - - 292,036.48 292,036.48
其他负债 - - - - 253,876.90 253,876.90
负债总计 - - - - 6,473,233.05 6,473,233.05
利率敏感度缺口 13,521,393.50 - - - - -
上年度末
2014年12月 31 日
6 个月以内 6个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,280,757.63 - - - - 4,280,757.63
结算备付金 9,878,285.79 - - - - 9,878,285.79
存出保证金 77,841.49 - - - - 77,841.49
交易性金融资产 - - - - 136,267,465.88 136,267,465.88
应收利息 - - - - 6,268.05 6,268.05
应收申购款 - - - - 4,253,081.30 4,253,081.30
资产总计 14,236,884.91 - - - 140,526,815.23 154,763,700.14
负债
应付赎回款 - - - - 8,917,568.63 -
应付管理人报酬 - - - - 86,449.43 -
应付托管费 - - - - 21,612.34 -
应付交易费用 - - - - 429,641.54 -
其他负债 - - - - 36,797.09 -
负债总计 - - - - 9,492,069.03 9,492,069.03
利率敏感度缺口 14,236,884.91 - - - - - 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 31 页 共 43 页
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本期末本基金未持有交易性债券资产，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
注：本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通
过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行交易的股票、债
券、货币市场工具、权证、股指期货、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具，但须符合中国证监会相关规定。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年6月30日
上年度末
2014年12月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 202,686,992.48 94.82 136,267,465.88 93.80
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 202,686,992.48 94.82 136,267,465.88 93.80
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除富时中国 A50指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2015年6 月30日） 上年度末 （2014年12月31日）
富时中国A50指数上升5% 10,180,300.74 7,001,766.21
富时中国A50指数下降5% -10,180,300.74 -7,001,766.21
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.承诺事项 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 32 页 共 43 页
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
2.其他事项
(1)
公允价值
管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其
他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
各层次金融工具公允价值
于 2015 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划
分为第一层次的余额为人民币199,515,861.48元， 划分为第二层次的余额为人民币3,171,131.00
元，无划分为第三层次的余额。
公允价值所属层次间重大变动
本基金本报告期未发生金融工具公允价值层次之间的转移。
第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具；本基金本期无净转入（转出）
第三层次。
(2)
除上述事项以外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 202,686,992.48 92.04
其中：股票 202,686,992.48 92.04
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 13,350,768.31 6.06
7 其他各项资产 4,186,730.45 1.90
8 合计 220,224,491.24 100.00 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 33 页 共 43 页
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 7,552,297.16 3.53
C 制造业 36,609,618.81 17.13
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,745,730.00 1.75
E 建筑业 11,010,175.00 5.15
F 批发和零售业 2,695,860.00 1.26
G 交通运输、仓储和邮政业 4,815,573.56 2.25
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,908,544.00 1.36
J 金融业 127,598,253.25 59.69
K 房地产业 5,750,940.70 2.69
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 202,686,992.48 94.82
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 225,630 18,488,122.20 8.65
2 600036 招商银行 612,200 11,460,384.00 5.36
3 601988 中国银行 2,046,278 10,006,299.42 4.68
4 600016 民生银行 1,002,000 9,959,880.00 4.66
5 600030 中信证券 363,700 9,787,167.00 4.58
6 601166 兴业银行 535,000 9,228,750.00 4.32
7 600000 浦发银行 462,700 7,847,392.00 3.67
8 601328 交通银行 789,800 6,507,952.00 3.04
9 600837 海通证券 280,735 6,120,023.00 2.86
10 601398 工商银行 1,135,476 5,995,313.28 2.80
11 601766 中国中车 321,938 5,910,781.68 2.77
12 600048 保利地产 503,585 5,750,940.70 2.69 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
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13 601989 中国重工 352,300 5,214,040.00 2.44
14 000725 京东方Ａ 969,140 5,029,836.60 2.35
15 600519 贵州茅台 19,291 4,970,326.15 2.33
16 601169 北京银行 350,875 4,673,655.00 2.19
17 601668 中国建筑 561,600 4,666,896.00 2.18
18 000001 平安银行 281,282 4,089,840.28 1.91
19 601006 大秦铁路 276,976 3,888,743.04 1.82
20 000776 广发证券 170,714 3,866,672.10 1.81
21 000651 格力电器 56,319 3,598,784.10 1.68
22 601601 中国太保 117,898 3,558,161.64 1.66
23 601818 光大银行 652,021 3,494,832.56 1.63
24 600028 中国石化 491,960 3,473,237.60 1.62
25 601390 中国中铁 240,000 3,285,600.00 1.54
26 601939 建设银行 423,645 3,020,588.85 1.41
27 000333 美的集团 80,900 3,015,952.00 1.41
28 600050 中国联通 396,800 2,908,544.00 1.36
29 002024 苏宁云商 176,200 2,695,860.00 1.26
30 600900 长江电力 174,500 2,504,075.00 1.17
31 601688 华泰证券 107,400 2,484,162.00 1.16
32 600104 上汽集团 108,400 2,449,840.00 1.15
33 601628 中国人寿 78,020 2,443,586.40 1.14
34 002415 海康威视 49,600 2,222,080.00 1.04
35 601857 中国石油 189,432 2,146,264.56 1.00
36 601088 中国神华 92,700 1,932,795.00 0.90
37 601186 中国铁建 115,300 1,802,139.00 0.84
38 600999 招商证券 68,027 1,799,994.42 0.84
39 601336 新华保险 26,400 1,611,984.00 0.75
40 600019 宝钢股份 177,300 1,549,602.00 0.72
41 601800 XD 中国交 71,500 1,255,540.00 0.59
42 600011 华能国际 88,500 1,241,655.00 0.58
43 601998 中信银行 149,610 1,153,493.10 0.54
44 002594 比亚迪 19,000 1,049,370.00 0.49
45 600018 上港集团 117,172 926,830.52 0.43
46 601727 上海电气 46,100 688,273.00 0.32
47 601633 长城汽车 15,600 667,056.00 0.31
48 600485 信威集团 5,552 243,677.28 0.11 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 35 页 共 43 页
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 601318 中国平安 42,505,322.19 29.26
2 600030 中信证券 18,647,566.00 12.84
3 600036 招商银行 17,871,959.78 12.30
4 600016 民生银行 16,234,533.52 11.18
5 601988 中国银行 16,005,421.00 11.02
6 601166 兴业银行 13,426,771.00 9.24
7 600000 浦发银行 12,741,981.00 8.77
8 601766 中国中车 11,437,599.00 7.87
9 600837 海通证券 10,900,120.80 7.50
10 601398 工商银行 10,365,204.71 7.14
11 600048 保利地产 10,322,905.74 7.11
12 601328 交通银行 9,374,679.00 6.45
13 601668 中国建筑 7,223,573.00 4.97
14 601601 中国太保 6,745,184.00 4.64
15 600519 贵州茅台 6,612,883.45 4.55
16 600028 中国石化 6,441,091.00 4.43
17 000001 平安银行 6,354,177.00 4.37
18 601989 中国重工 6,121,965.00 4.21
19 601688 华泰证券 6,102,973.03 4.20
20 000651 格力电器 6,079,282.07 4.18
21 601169 北京银行 5,876,472.74 4.05
22 000776 广发证券 5,855,249.32 4.03
23 601006 大秦铁路 5,604,987.33 3.86
24 000725 京东方Ａ 5,399,322.00 3.72
25 601390 中国中铁 5,070,736.00 3.49
26 601628 中国人寿 4,901,996.00 3.37
27 601818 光大银行 4,745,071.88 3.27
28 601299 中国北车 4,688,075.00 3.23
29 601939 建设银行 4,641,486.30 3.20
30 000333 美的集团 4,574,548.58 3.15
31 600104 上汽集团 4,556,874.80 3.14 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 36 页 共 43 页
32 600050 中国联通 4,287,123.59 2.95
33 601857 中国石油 3,922,490.00 2.70
34 600999 招商证券 3,377,732.04 2.33
35 601186 中国铁建 3,364,917.00 2.32
36 601088 中国神华 3,307,662.00 2.28
37 600887 伊利股份 3,242,521.00 2.23
38 002024 苏宁云商 3,187,010.37 2.19
39 600015 华夏银行 3,088,237.00 2.13
40 600900 长江电力 3,042,853.61 2.09
41 600585 海螺水泥 2,971,198.00 2.05
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 601318
中国平安 37,367,233.60 25.72
2 600030
中信证券 16,681,556.41 11.48
3 600036
招商银行 16,213,968.72 11.16
4 600016
民生银行 13,896,508.05 9.57
5 601988
中国银行 12,339,383.73 8.49
6 600000
浦发银行 11,601,519.41 7.99
7 601166
兴业银行 10,814,036.63 7.44
8 600837
海通证券 9,713,165.94 6.69
9 600048
保利地产 9,451,585.69 6.51
10 601398
工商银行 8,304,237.96 5.72
11 601328
交通银行 8,264,451.77 5.69
12 000651
格力电器 6,859,852.39 4.72
13 601668
中国建筑 6,717,315.78 4.62
14 601299
中国北车 6,595,054.76 4.54
15 600887
伊利股份 6,265,395.33 4.31
16 601601
中国太保 6,185,008.11 4.26
17 600519
贵州茅台 6,048,552.58 4.16
18 000001
平安银行 5,592,133.72 3.85
19 601006
大秦铁路 5,036,668.42 3.47
20 600028
中国石化 4,839,066.20 3.33
21 601390
中国中铁 4,825,452.92 3.32
22 600015
华夏银行 4,793,601.57 3.30 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 37 页 共 43 页
23 600585
海螺水泥 4,561,889.77 3.14
24 601628
中国人寿 4,459,494.27 3.07
25 601989
中国重工 4,434,880.88 3.05
26 601766
中国中车 4,407,293.33 3.03
27 600104
上汽集团 4,203,519.94 2.89
28 000333
美的集团 4,191,466.74 2.89
29 601169
北京银行 4,160,314.77 2.86
30 601939
建设银行 4,144,176.85 2.85
31 600050
中国联通 4,027,354.69 2.77
32 000776
广发证券 3,728,331.89 2.57
33 601818
光大银行 3,701,496.37 2.55
34 601857
中国石油 3,460,155.58 2.38
35 601688
华泰证券 3,247,184.09 2.24
36 600999
招商证券 3,207,597.54 2.21
37 601186
中国铁建 3,177,278.71 2.19
38 601088
中国神华 2,935,500.16 2.02
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 348,903,837.26
卖出股票收入（成交）总额 300,911,848.16
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 38 页 共 43 页
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
注：本基金本报告期未持仓股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
注：本基金本报告期未持仓国债期货。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资评价
注：本基金本报告期未持仓国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，且在本报告编制日前一年
内未受到公开谴责、处罚。
7.12.2
本基金所投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 170,625.19
2 应收证券清算款 3,333,773.22
3 应收股利 -
4 应收利息 2,939.69
5 应收申购款 679,392.35
6 其他应收款 - 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 39 页 共 43 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,186,730.45
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,440 38,904.57 10,088,133.21 7.54% 123,743,594.46 92.46%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 332,578.90 0.2485%
注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
0
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 40 页 共 43 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014年11月 20 日）基金份额总额
714,621,124.13
本报告期期初基金份额总额 100,678,166.64
本报告期基金总申购份额 433,069,108.23
减:本报告期基金总赎回份额 399,915,547.20
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 133,831,727.67
注：本基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人总经理发生变更，由林冠和先生变更为林瑞源先生，该事项已于 2015
年4月2日进行公告。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略没有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金管理人聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计的会计师事务
所。本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人，托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚。
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 41 页 共 43 页
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 187,110,168.79 28.79% 170,340.15 28.79% -
国泰君安 1 144,790,548.14 22.28% 131,803.82 22.28% -
招商证券 1 138,703,690.26 21.35% 126,280.71 21.35% -
中银国际 2 126,775,138.07 19.51% 115,411.18 19.51% -
民生证券 1 41,334,266.79 6.36% 37,630.89 6.36% -
中信证券 2 11,101,873.37 1.71% 10,107.20 1.71% -
海通证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
2、选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。本基金本报告期内分别向安信证券、招商证券、中信证券、银河证券租用了基金专用交华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 42 页 共 43 页
易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
国信证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年1 月5 日
2 华润元大基金管理有限公司关于实施基金直销柜台
认购、申购及转换费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年1 月15 日
3 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分基金调整
停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年1 月21 日
4 关于华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金参
加部分代销机构申购及定期定额投资申购费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年1 月30 日
5 华润元大基金管理有限公司关于华润元大富时中国
A50 指数型证券投资基金增加销售机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年2 月5 日
6 华润元大基金管理有限公司关于旗下基金调整交易
所固定收益品种估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年3 月26 日
7 华润元大基金管理有限公司关于变更公司总经理的
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年4 月2 日
8 关于华润元大基金管理有限公司从业人员在子公司
兼任职务情况变更的公告
基金管理人网站 2015 年4 月2 日
9 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分基金调整
停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年4 月9 日
10 华润元大富时中国 A50 指数型证券投资基金 2015
年第 1 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年4 月21 日 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年半年度报告
第 43 页 共 43 页
11 华润元大基金管理有限公司关于华润元大富时中国
A50 指数型证券投资基金增加销售机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年5 月8 日
12 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分基金调整
停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年5 月19 日
13 关于华润元大基金管理有限公司旗下部分基金参加
中国农业银行网上银行、手机银行申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年5 月28 日
14 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分基金调整
停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2015 年6 月19 日
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会关于核准本基金募集的批复；
2、本基金基金合同；
3、本基金托管协议；
4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。
11.2 存放地点
以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。
11.3 查阅方式
基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。
华润元大基金管理有限公司
2015年8月28 日
