上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金
2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十八日上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 27 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ........................................................................................................................................2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................................2
§2
基金简介 ....................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................6
2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................6
§3
主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................6
3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................7
§4
管理人报告 ................................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..............................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..............................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..............................................................11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..........................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..............................................................................12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................12
§5
托管人报告 ..............................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..............13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..............................13
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ............................................................................................13
6.1 资产负债表 ......................................................................................................................................13
6.2 利润表 ..............................................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................................16
6.4 报表附注 ..........................................................................................................................................16
§7
投资组合报告 ..........................................................................................................................................35
7.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................35
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................................36
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................36
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..............................................................................................36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..........................................................................................36
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................37
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................37
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................................37
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................38
7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................................38上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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§8
基金份额持有人信息 ..............................................................................................................................39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................................39
8.2 期末上市基金前十名持有人 ..........................................................................................................39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..........................................................................40
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................40
§9 开放式基金份额变动 ...............................................................................................................................40
§10
重大事件揭示 ........................................................................................................................................41
10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................41
10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................................41
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ................................................................................................41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................................42
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................................43
§11 影响投资者决策的其他重要信息 .........................................................................................................44
§12
备查文件目录 ........................................................................................................................................45
12.1 备查文件目录 ................................................................................................................................45
12.2 存放地点 ........................................................................................................................................45
12.3 查阅方式 ........................................................................................................................................45上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基
金
基金简称 海富通上证可质押城投债 ETF
场内简称 城投 ETF
基金主代码
511220
交易代码
511220
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2014 年 11 月 13 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 62,168,135.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2014 年 12 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金将紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最
小化，力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟
踪偏离度的绝对值不超过 0.25%，年化跟踪误差不超过 3%。
投资策略
本基金为指数基金，将采用分层抽样复制法对业绩比较基准进
行跟踪。当由于市场流动性不足或因法规规定等其他原因，导
致标的指数成份券及备选成份券无法满足投资需求时，基金管
理人可以在成份券及备选成份券外寻找其他债券构建替代组合，
对指数进行跟踪复制。
业绩比较基准 上证可质押城投债指数
风险收益特征
本基金属于债券型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票
型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
本基金属于指数基金，采用分层抽样复制策略，跟踪上证可质
押城投债指数，其风险收益特征与标的指数所表征的债券市场
组合的风险收益特征相似。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 奚万荣 王永民
联系电话
021-38650891 010-66594896
信息披露
负责人
电子邮箱
wrxi@hftfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
40088-40099 95566
传真
021-33830166 010-66594942
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路66号东亚银行金融大
厦36-37 层
北京西城区复兴门内大街1
号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路66 号东亚银行金融
大厦36-37 层
北京西城区复兴门内大街1
号
邮政编码
200120 100818
法定代表人 张文伟 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》和
《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.hftfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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30 日）
本期已实现收益
175,247,279.15
本期利润
282,661,451.47
加权平均基金份额本期利润
4.3470
本期加权平均净值利润率
4.39%
本期基金份额净值增长率
4.47%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润
-69,921,292.48
期末可供分配基金份额利润
-1.1247
期末基金资产净值
6,146,892,234.83
期末基金份额净值
98.875
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率
1.91%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变
动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数( 为期末余额,不是当期发生数)。
4、本基金已于 2014 年 12 月 3 日进行了基金份额折算，折算比例为 0.01。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月
0.30% 0.03% 0.19% 0.03% 0.11% 0.00%
过去三个月
2.88% 0.08% 0.90% 0.05% 1.98% 0.03%
过去六个月
4.47% 0.09% 0.61% 0.07% 3.86% 0.02%
自基金合同
生效起至今
1.91% 0.14% -0.25% 0.09% 2.16% 0.05%上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2014 年 11 月 13 日至 2015 年 6 月 30 日)
注：1、本基金合同于 2014 年 11 月 13 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一
年。
2、按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起 3 个月。建仓期结束时
本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四部分（二）投资范围、（四）投资限制
中规定的各项比例。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎投资管理 BE 控股
公司 ” ）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。截至 2015 年 6 月 30 日，本基金管理人共
管理 32 只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富
通货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型
证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资
基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金
（LOF）、海富通中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证
券投资基金、海富通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富
通稳固收益债券型证券投资基金、海富通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周
期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业 100 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金、海富通稳进增利债券型证券投资基金（LOF）、海富
通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、
海富通现金管理货币市场基金、海富通养老收益混合型证券投资基金、海富通一年定
期开放债券型证券投资基金、海富通双利分级债券型证券投资基金、海富通内需热点
混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、海富通双福分级债券型证券
投资基金、海富通季季增利理财债券型证券投资基金、上证可质押城投债交易型开放
式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需
灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券
从业
年限
说明
陈轶
平
本基金的基
金经理；海
富通货币基
金经理；海
富通季季增
利理财债券
基金经理
2014-11-13 -
6 年
博士，特许金融分析师
（CFA），持有基金从业
人员资格证书，2009 年
1 月至 2009 年 8 月任
Mariner Investment Group
LLC 分析师，2009 年
10 月至 2011 年 9 月任瑞银
企业管理（上海）有限公
司副董事，2011 年 10 月加
入海富通基金管理有限公
司，任债券投资经理，
2013 年 8 月起任海富通货
币基金经理。2014 年 8 月
起兼任海富通季季增利理上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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财债券基金经理。2014 年
11 月兼任海富通上证可质
押城投债 ETF 基金经理。
陆丛
凡
本基金的基
金经理助理
2015-06-17 -
3 年
硕士，持有基金从业人员
资格证书。曾任瑞银企业
管理（上海）有限公司固
定收益定量分析师，
2015 年 4 月加入海富通基
金管理有限公司，现任海
富通上证可质押城投债
ETF 基金经理助理。
注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度
指导意见》的具体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和
流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，涵
盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环
节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其
在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
公司建立了严格的投资交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、
投资部、监察稽核部和风险管理部组成，各部门各司其职，对投资交易行为进行事前、
事中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。
报告期内，公司在严格遵循独立投资决策流程和执行投资交易行为监控制度的基础
上，对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率
为 0 的 T 分布检验，检验结果表明，在 T 日、T+3 日和 T+5 日不同循环期内，不管是
买入或是卖出，公司各组合间买卖价差不显著，表明报告期内公司对旗下各基金进行
了公平对待，不存在各投资组合之间进行利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年经济基本面总体疲弱，工业、投资等多项经济数据屡屡创下近年来的新低，
一季度 GDP 增速 7%也已接近政府“ 底线”。在这种情况下政府显现出强烈的稳增长意
愿，首先货币政策延续宽松，上半年央行接连实施了三次降准和三次降息，并持续通
过 SLF 、MLF 等定向手段向市场注入流动性；同时财政政策也积极发力，2015 年赤字
率目标由去年的 2.1%提升至 2.3%，并推出万亿地方债置换，希望通过地方基建拉动投
资。在此背景下，上半年债券市场却并没有走出去年下半年的大牛行情，一月到三月
短端和长端利率都是先下后上，期限利差保持低位，四月降准之后短端利率开始大幅
下降，7 天回购利率一度维持 2%以下，但是长端利率却始终处于区间震荡而无法突破
下行。利率债收益率曲线从年初的“极度平坦” 转变为目前的“极度陡峭”，宽货币释放的
大量资金被淤积在银行间而未有效投向实体，降低实体经济融资成本的目标仍任重而
道远。总体看上半年 1 年期国债收益率下行 152BP，10 年期国债收益率仅下行 2BP 。
信用债上半年表现相对出色，各评级、各期限品种都有 30BP 以上的下行幅度，尤其是
中短久期、高评级信用债成为“ 息差” 策略的主流品种而受到追捧，城投债也因为地方
债置换安全度提高而投资情绪有所好转。
作为指数基金，在操作上我们严格遵守基金合同，应用指数复制策略和数量化手段
提高组合与指数的拟合度，降低跟踪误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，海富通上证可质押城投债 ETF 基金净值增长率为 4.47% ，同期业绩比
较基准收益率为 0.61%. 年跟踪误差为 2.3856%，日均跟踪偏离度的绝对值为
0.0139%，在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
当前债券市场正处于比较纠结的状态，一方面各项经济数据显示基本面仍未企稳，
未来仍有下行压力；通胀维持低位，央行货币政策难以转向，而且从手段上看无论是上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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定向工具的运用还是降准、降息都还有放松的空间；但另一方面，近期地产销售的边
际改善、地方融资放松、基建托底等使得市场对下半年经济企稳和通胀反弹的预期在
增强，加上地方债置换供给不断、利率市场化的推进、股市分流效应使得债券长端利
率水平受到压制，而短端利率已无法更低。我们认为未来这种矛盾可能还将持续，而
债市阶段性的走向仍取决于央行多目标管理下的操作。目前看货币宽松的大方向不会
变，但经历了多次降息降准后未来货币政策的重点可能在于疏通传导，因此央行的操
作会变得更为“ 平衡” ，这种平衡包括短期和长期资金的平衡、利率和汇率的平衡。因
此对于下半年的利率债来说可能仍会是一个区间波动的走势。信用债方面，今年信用
风险持续发酵，下半年将进入评级下调高发期，重点关注煤炭、有色、机械设备等强
周期行业。目前信用债收益率和利差均处于历史较低水平，未来收益率继续下行的弹
性减弱，但信用债在强烈的套息需求下未来表现可能仍会好于利率债，信用利差或许
难以大幅走扩。
未来，本基金将继续严格按照基金合同的要求，秉承指数化投资策略，提高组合与
指数的拟合度。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值委员会，委员会成员具有 3 年以上的基金及相关行业工作经
验、专业技术技能，并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责
制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。
估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议，并和相关
托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告，
以便估值委员会决策。
估值政策经估值委员会审阅同意，并经本公司总裁办公会批准后实施。
基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
除了投资总监外，其他基金经理不是估值委员会和估值工作小组的成员，不参与估
值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以向估值工作小组提供估值建
议。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，
采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每份基金份额每
年收益分配次数最多为 4 次，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。
本基金报告期内进行过两次利润分配，分别以截止 2015 年 3 月 9 日和 2015 年上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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6 月 4 日本基金的可供分配利润为基准。两次分红分别于 2015 年 3 月 23 日和 2015 年
6 月 18 日完成权益登记，单位分红金额都为 1.5 元，合计利润分配金额
193,119,405.00 元。符合基金合同规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期无需要说明的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”) 在对上证可质押城投债交易
型开放式指数证券投资基金(以下称“本基金”) 的托管过程中,严格遵守《证券投资基金
法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有
人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基
金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注: 财务会计报告
中的“金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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资产：
- -
银行存款
6.4.7.1
83,251,984.60 66,304,683.08
结算备付金
72,959.32 125,952,017.76
存出保证金
273,008.31 1,692,078.64
交易性金融资产
6.4.7.2
5,654,432,656.50 5,899,217,423.90
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
5,654,432,656.50 5,899,217,423.90
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3
- -
买入返售金融资产
6.4.7.4
255,091,016.15 200,000,000.00
应收证券清算款
- -
应收利息
6.4.7.5
158,497,811.37 224,181,370.59
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.7.6
27,540.42 -
资产总计
6,151,646,976.67 6,517,347,573.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
2,163,466.58 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
1,529,166.20 1,664,685.03
应付托管费
509,722.03 554,895.02
应付销售服务费
- -
应付交易费用
6.4.7.7
17,058.52 -
应交税费
- -
应付利息
- -上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.7.8
535,328.51 238,586.05
负债合计
4,754,741.84 2,458,166.10
所有者权益：
- -
实收基金
6.4.7.9
6,216,813,527.31 6,678,813,529.75
未分配利润
6.4.7.10
-69,921,292.48 -163,924,121.88
所有者权益合计
6,146,892,234.83 6,514,889,407.87
负债和所有者权益总计
6,151,646,976.67 6,517,347,573.97
注：报告截止日 2015 年 6 月 30 日，基金份额净值 98.875 元，基金份额总额
62,168,135.00 份。
6.2 利润表
会计主体：上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
一、收入
296,940,403.79
1.利息收入
200,998,722.39
其中：存款利息收入
6.4.7.11
1,007,428.20
债券利息收入
197,824,387.02
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
2,166,907.17
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-11,472,490.92
其中：股票投资收益
6.4.7.12
-
基金投资收益
-
债券投资收益
6.4.7.13
-11,472,490.92
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
6.4.7.14
-
衍生工具收益
6.4.7.15
-
股利收益
6.4.7.16
-
3.公允价值变动收益（损失以
6.4.7.17
107,414,172.32上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
6.4.7.18
-
减：二、费用
14,278,952.32
1．管理人报酬
9,596,710.51
2．托管费
3,198,903.49
3．销售服务费
-
4．交易费用
6.4.7.19
142.31
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用
6.4.7.20
1,483,196.01
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
282,661,451.47
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
282,661,451.47
注：本基金于 2014 年 11 月 13 日成立，上年度可比期间无数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
6,678,813,529.75 -163,924,121.88 6,514,889,407.87
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 282,661,451.47 282,661,451.47
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-
-462,000,002.44 4,460,782.93 -457,539,219.51上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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”号填列）
其中：1.基金申购款
- - -
2.基金赎回款
-462,000,002.44 4,460,782.93 -457,539,219.51
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
- -193,119,405.00 -193,119,405.00
五、期末所有者权益
（基金净值）
6,216,813,527.31 -69,921,292.48 6,146,892,234.83
注：本基金于 2014 年 11 月 13 日成立，上年度可比期间无数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘颂，主管会计工作负责人：陶网雄，会计机构负责人：胡正万
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 (以下简称“ 本基金”)经中国证券
监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 证监许可[2014]第 932 号《关于准予上证可质
押城投债交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由海富通基金管理有限
公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证可质押城投债交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存
续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 6,687,472,613.00 元(含
募集债券) ，也经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2014)第
671 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《证可质押城投债交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》于 2014 年 11 月 13 日正式生效，基金合同生效日的基金份额
总额为 6,687,472,613.00 份基金份额，其中通过直销机构网下现金认购部分的认购资金
利息折合 340,917.00 份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，
基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证可质
押城投债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的基金管
理人海富通基金管理有限公司确定 2014 年 12 月 3 日为本基金的基金份额折算日。折
算前基金份额总额为 6,687,813,530 份，折算前基金份额净值为 0.994 元。根据基金份
额折算公式，折算后基金份额总额为 66,878,135 份，折算后基金份额净值为 99.422 元。
海富通基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额
进行了折算，并由本基金注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司于 2014 年上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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12 月 4 日进行了变更登记。经上海证券交易所(以下简称"上交所")上证债字[2014]第
671 号文审核同意，本基金于 2014 年 12 月 16 日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证可质押城投债交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度与
跟踪误差最小化；主要投资范围为标的指数成份债券和备选成份债券，该部分资产比
例不低于基金资产净值的 80%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基金还可以投资
于国内依法发行上市的其他债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、央
行票据、中期票据、短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市
场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金力争净值增
长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.25%，年化跟踪误差不
超过 3% 。本基金的业绩比较基准即标的指数，上证可质押城投债指数。本财务报表由
本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2015 年 8 月 27 日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相关规定(以下合称“ 企业会计准则”) 、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于
2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上证可质押城投债交
易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2015 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本基金 2015 年 6 月 30 日的财务状况以及 2015 年上半年度的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
6.4.4重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
6.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交
易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确
认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定
公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使
用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额
数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购
或赎回的确认日认列。
6.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的
金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未
实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认
日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9收入/(损失) 的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认
为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
6.4.4.10费用的确认和计量上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。基金收益评价日核定
的基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 0.25%以上，方可进行收益分配，本
基金收益每年最多分配 4 次。每次基金收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配
后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基
金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后可能使除息后的基金份额净值低
于面值，若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。经宣告的拟分配基金收益
于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的
组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金
管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)
本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营
分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场及交易所市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字
[2007]21 号《关于证券投资基金执行< 企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事
项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场及交易所市场
交易的债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算
有限责任公司独立提供。
6.4.5差错更正的说明
本基金报告期内无重大会计差错。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
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6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及
其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股
票的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票的差价收入，股权的股息、红
利收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在
1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月
以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按
25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收
入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收
入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
活期存款
83,251,984.60
定期存款
-
其他存款
-
合计
83,251,984.60
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月 30 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
- - -上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第23页共46页
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
5,757,392,077.55 5,654,432,656.50 -102,959,421.05
银行间市场
- - -
债券
合计
5,757,392,077.55 5,654,432,656.50 -102,959,421.05
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
5,757,392,077.55 5,654,432,656.50 -102,959,421.05
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2015 年 6 月 30 日 项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场
255,091,016.15 -
银行间市场
- -
合计
255,091,016.15 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应收活期存款利息
54,650.04
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
29.52
应收债券利息
158,384,101.79上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第24页共46页
应收买入返售证券利息
58,919.41
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
110.61
合计
158,497,811.37
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
其他应收款
-
待摊费用
27,540.42
合计
27,540.42
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用
-
银行间市场应付交易费用
17,058.52
合计
17,058.52
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
应付指数使用费
314,340.50
预提费用
220,988.01
合计
535,328.51
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目 本期上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第25页共46页
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末
66,788,135.00 6,678,813,529.75
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
-4,620,000.00 -462,000,002.44
本期末
62,168,135.00 6,216,813,527.31
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
46,143,193.86 -210,067,315.74 -163,924,121.88
本期利润
175,247,279.15 107,414,172.32 282,661,451.47
本期基金份额交易产生
的变动数
-4,541,347.58 9,002,130.51 4,460,782.93
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
-4,541,347.58 9,002,130.51 4,460,782.93
本期已分配利润
-193,119,405.00 - -193,119,405.00
本期末
23,729,720.43 -93,651,012.91 -69,921,292.48
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存款利息收入
919,696.67
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
74,203.72
其他
13,527.81
合计
1,007,428.20
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元 上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第26页共46页
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-1,416,587.13
债券投资收益——赎回差价收入
-10,055,903.79
债券投资收益——申购差价收入
-
合计
-11,472,490.92
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成交总额
34,758,421.75
减：卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成本总额
33,926,737.13
减：应收利息总额
2,248,271.75
买卖债券差价收入
-1,416,587.13
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
赎回基金份额对价总额
457,539,219.51
减：现金支付赎回款总额
-1,628,721.40
减：赎回债券成本总额
456,296,484.79
减：赎回债券应收利息总额
12,927,359.91
赎回差价收入
-10,055,903.79
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具投资收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金本报告期无股利收益。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第27页共46页
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
1.交易性金融资产
107,414,172.32
——股票投资
-
——债券投资
107,414,172.32
——资产支持证券投资
-
——基金投资
-
——贵金属投资
-
——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
合计
107,414,172.32
6.4.7.18 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
交易所市场交易费用
142.31
银行间市场交易费用
-
合计
142.31
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
审计费用
56,835.81
信息披露费
148,765.71上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第28页共46页
债券托管账户维护费
7,500.00
其他
579,358.22
上市费
27,459.58
银行划款手续费
23,495.97
指数使用费
639,780.72
合计
1,483,196.01
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净
值的 0.02%的年费率计提，逐日累计，按季支付。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金托管人
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、一级交易商
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第29页共46页
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年6月30日 关联方名称
成交金额 占当期债券成交总额的比例
海通证券
138,509,282.20 100.00%
注：本基金于 2014 年 11 月 13 日成立，上年度可比期间无数据。
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债券回购成交总额的比
例
海通证券
1,522,800,000.00 100.00%
注：本基金于 2014 年 11 月 13 日成立，上年度可比期间无数据。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
9,596,710.51
其中：支付销售机构的客户维护
费
-
注：1、支付基金管理人海富通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.3%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.3% / 当年天数。
2、本基金于 2014 年 11 月 13 日成立，上年度可比期间无数据。
6.4.10.2.2 基金托管费上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第30页共46页
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
3,198,903.49
注：1、支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% /当年天数。
2、本基金于 2014 年 11 月 13 日成立，上年度可比期间无数据。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国银行
83,251,984.60 919,696.67
注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
2、本基金于 2014 年 11 月 13 日成立，上年度可比期间无数据。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第31页共46页
单位：人民币元
序
号
权益登
记日
除息日
每
10 份基
金份额
分红数
现金形
式发放
总额
再投资
形式发
放总额
本期利润
分配合计
备注
1
2015-03-
23
2015-03-24 15.000
99,867,20
2.50
-
99,867,20
2.50
-
2
2015-06-
18
2015-06-19 15.000
93,252,20
2.50
-
93,252,20
2.50
-
合计
30.000
193,119,4
05.00
-
193,119,4
05.00
-
注：基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 0.25%以上，
方可进行收益分配，本基金收益每年最多分配 4 次。每次基金收益分配比例根据以下
原则确定：使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。基于本基
金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后可能使除
息后的基金份额净值低于面值，若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。本
基金报告期内进行过两次利润分配，分别以截止 2015 年 3 月 9 日和 2015 年 6 月 4 日
本基金的可供分配利润为基准。两次分红分别于 2015 年 3 月 23 日和 2015 年 6 月
18 日完成权益登记，单位分红金额都为 1.5 元，合计利润分配金额 193,119,405.00 元。
符合基金合同规定。
6.4.12 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第32页共46页
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪上证可质押城投债指数，具有和标的指数所代表的
债券市场相似的风险收益特征。本基金以标的指数成份债券、备选成份债券为主要投
资对象。本基金采用抽样复制法，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险委员会，
负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控
制的政策等；在管理层层面设立风险管理委员会，实施董事会风险委员会制定的各项
风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管
理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部
和相关业务部门构成的四层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析
的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目
标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化
报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交
收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的
标准统计及汇总。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第33页共46页
6.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2015 年6月30日
上年末
2014年12月31日
AAA 514,799,192.60 545,306,486.30
AAA 以下
5,139,633,463.90 5,353,910,937.60
未评级
- -
合计
5,654,432,656.50 5,899,217.423.90
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来自调整
基金投资组合时，当由于市场流动性不足或因法规规定等其他原因，导致标的指数成
份券及备选成份券无法满足投资需求时，基金管理人可以在成份券及备选成份券外寻
找其他债券构建替代组合，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通
受限制的投资品种比例等。本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时
变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动
利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影
响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及结算备付金，其余金融资产和金融负债
不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第34页共46页
本期末
2015 年 6 月 30 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
83,251,984.60 - - - 83,251,984.60
结算备付金
72,959.32 - - - 72,959.32
存出保证金
273,008.31 - - - 273,008.31
交易性金融资产
72,410,301.90 2,278,525,640.90
3,303,496,713.7
0
- 5,654,432,656.50
买入返售金融资产
255,091,016.15 - - - 255,091,016.15
应收利息
- - - 158,497,811.37 158,497,811.37
其他资产
- - - 27,540.42 27,540.42
资产总计
411,099,270.28 2,278,525,640.90
3,303,496,713.7
0
158,525,351.79
6,151,646,976.6
7
负债
应付证券清算款
- -- 2,163,466.58 2,163,466.58
应付管理人报酬
- -- 1,529,166.20 1,529,166.20
应付托管费
- -- 509,722.03 509,722.03
应付交易费用
- -- 17,058.52 17,058.52
其他负债
- -- 535,328.51 535,328.51
负债总计
- - - 4,754,741.84 4,754,741.84
利率敏感度缺口
411,099,270.28 2,278,525,640.90 3,303,496,713.7
0
153,770,609.95 6,146,892,234.83
上年度末
2014 年 12 月 31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
66,304,683.08 - - - 66,304,683.08
结算备付金
125,952,017.76 - - - 125,952,017.76
存出保证金
1,692,078.64 - - - 1,692,078.64
交易性金融资产
127,857,780.40 2,603,772,502.00
3,167,587,141.5
0
- 5,899,217,423.90
买入返售金融资产
200,000,000.00 - - - 200,000,000.00
应收利息
- - - 224,181,370.59 224,181,370.59
其他资产
- - - - -上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第35页共46页
资产总计
521,806,559.88 2,603,772,502.00 3,167,587,141.5
0
224,181,370.59 6,517,347,573.97
负债
应付证券清算款
- - - - -
应付管理人报酬
- - - 1,664,685.03 1,664,685.03
应付托管费
- - - 554,895.02 554,895.02
应付交易费用
- - - - -
其他负债
- - - 238,586.05 238,586.05
负债总计
- -
-
2,458,166.10 2,458,166.10
利率敏感度缺口
521,806,559.88 2,603,772,502.00
3,167,587,141.5
0
221,723,204.49 6,514,889,407.87
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或
到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基
点
减少约 4,493 减少约 5,237
分析
市场利率下降 25 个基
点
增加约 4,493 增加约 5,237
注：影响金额为约数,精确到万元。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第36页共46页
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外
汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于国内依法发行
上市的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用抽样复制法，跟踪上证可质押城投债指数。债券在投资组合中的权重原
则上根据标的指数成份债券及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动
性不足等) 导致无法获得足够数量的债券时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行
适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，上证可质押
城投债指数成份债券和备选债券投资比例不低于基金资产净值的 80%，且不低于非现
金基金资产 80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监
控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（％）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2
固定收益投资
5,654,432,656.50 91.92
其中：债券
5,654,432,656.50 91.92
资产支持证券
- -
3
贵金属投资
- -上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第37页共46页
4
金融衍生品投资
- -
5
买入返售金融资产
255,091,016.15 4.15
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6
银行存款和结算备付金合计
83,324,943.92 1.35
7
其他各项资产
158,798,360.10 2.58
8
合计
6,151,646,976.67 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未进行股票投资。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
5,654,432,656.50 91.99
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债
- -上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第38页共46页
8
其他
- -
9
合计
5,654,432,656.50 91.99
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 124108
12 吴经开
1,016,790 105,512,298.30 1.72
2 124020
12 辽城经
834,910 86,379,788.60 1.41
3 124736
14 柳龙投
739,500 81,293,235.00 1.32
4 122719
12 龙交投
739,500 81,012,225.00 1.32
5 124187
13 泰矿债
832,430 80,612,521.20 1.31
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金合同，本基金暂不投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金合同，本基金暂不投资国债期货。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第39页共46页
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资评价
根据本基金合同，本基金暂不投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
273,008.31
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
158,497,811.37
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
27,540.42
8
其他
-
9
合计
158,798,360.10
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第40页共46页
§8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
772 80,528.67
62,117,131.0
0
99.92% 51,004.00 0.08%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
海通证券股份有限公
司
5,018,361.00 8.07%
2
国泰君安兴业定向
5,000,300.00 8.04%
3
中江国际信托股份有
限公司－光大银行融
通宝五期单一资金信
托
5,000,300.00 8.04%
4
银河基金－中信银行
－中国东方资产管理
公司
3,000,000.00 4.83%
5
中江国际信托股份有
限公司－金狮 158 号
资金信托合同
2,787,341.00 4.48%
6
中国人民财产保险股
份有限公司－自有资
金
2,135,397.00 3.43%
7
中国石油天然气集团
公司企业年金计划－
中国工商银行
2,000,120.00 3.22%上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第41页共46页
8
东方证券股份有限公
司
2,000,120.00 3.22%
9
信诚人寿保险有限公
司－万能－三连宝投
资组合债券、基金账
户
1,185,000.00 1.91%
10
中国建设银行股份有
限公司企业年金计划
－中国工商银行股份
有限公司
1,174,515.00 1.89%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014 年 11 月 13 日）基金份
额总额
6,687,813,530
本报告期期初基金份额总额
66,788,135
本报告期基金总申购份额
-
减：本报告期基金总赎回份额
4,620,000
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
62,168,135上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第42页共46页
§10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015 年 1 月 17 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司股东会审议通过，
聘请俞涛先生担任本公司职工监事，高勇前先生不再担任本公司职工监事。
2015 年 2 月 14 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会第三
十六次临时会议审议通过，同意田仁灿先生辞去公司总经理职务，并决定由公司董事
长张文伟先生代为履行总经理职务。
2015 年 4 月 8 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司 2015 年第四次临时
股东会审议通过，同意田仁灿先生辞去本公司董事职务，由简伟信（Vincent
Camerlynck）先生继任本公司董事。
2015 年 5 月 4 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会第三
十六次临时会议审议通过，并向中国证券监督管理委员会报告，经中国证券监督管理
委员会证监许可【2015】753 号文核准批复。公司聘请刘颂先生任总经理，同时公司董
事长张文伟先生不再代行总经理职务。
2015 年 7 月 14 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会第四
十二次临时会议审议通过，聘任奚万荣先生担任公司督察长，原公司督察长章明女士
转任公司副总经理。
2015 年 4 月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。
上述人事变动已按相关规定备案、公告。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
海富通基金管理有限公司（以下简称“公司” ）于 2015 年 2 月 10 日收到上海证监局上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第43页共46页
《关于对海富通基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》，责令公司进行为期 6
个月的整改, 上海证监局对相关责任人采取了行政监管措施。对此公司高度重视，对公
司内部控制和风险管理工作进行了全面梳理，彻底排查业务中存在的风险隐患，针对
性的制定、实施整改措施，进而提升了公司内部控制和风险管理的能力。目前，公司
已经完成相关整改工作并通过了监管部门的检查验收。除上述情况外，本报告期内，
基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备注
海通证券
1 - - - - -
注：1、报告期内基金租用券商交易单元未发生变化。
2、（1）交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评
估三个部分进行打分，进行主观性评议，独立的评分，形成证券公司排名及交易单元
租用意见。
（2）交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。投资部业务人员推荐，经投资部部门会议讨论，形成重点评估的证券公司
备选池，从中进行甄选。原则上，备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的
200％。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》
的规定，进行主观性评议，独立的评分，形成证券公司排名及交易单元租用意见，并
报公司总裁办公会议核准。
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后，由基金管理人的总裁办公
会议核准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额 占当 成交金额 占当 成交金额 占当期权上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第44页共46页
期债
券成
交总
额的
比例
期回
购成
交总
额的
比例
证成交总
额的比例
海通证券
138,509,282.
20
100.0
0%
1,522,800,0
00.00
100.00
%
- -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
海富通基金管理有限公司旗下基金
2014 年最后一个市场交易日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-01-01
2
海富通基金管理有限公司关于监事会成
员变更的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-01-17
3
海富通基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-01-17
4
海富通基金管理有限公司关于总经理变
更的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-02-14
5
海富通基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-02-17
6
海富通基金管理有限公司关于旗下基金
投资资产支持证券方案的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-03-05
7
海富通基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼职情况变更的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-03-05
8
海富通上证可质押城投债交易型开放式
指数证券投资基金第一次分红公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-03-18
9
海富通基金管理有限公司关于变更公司
董事的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-04-08
10
海富通基金管理有限公司关于新任公司
总经理的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-05-04上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第45页共46页
11
海富通上证可质押城投债交易型开放式
指数证券投资基金第二次分红公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-06-15
12
海富通基金管理有限公司关于增聘基金
经理助理的公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2015-06-17
§11 影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基
金管理公司。
从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 32 只公募基金。截至 2015 年 6 月
30 日，海富通管理的公募基金资产规模超过 451 亿元人民币。
作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，截至 2015 年 6 月
30 日，海富通为 80 多家企业超过 391 亿元的企业年金基金担任了投资管理人。作为首
批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至 2015 年 6 月 30 日，海富通旗下
专户理财管理资产规模超过 124 亿元。2010 年 12 月，海富通基金管理有限公司被全国
社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2012 年 9 月，中国保监会公告确认
海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014 年 8 月，海富通全资子公司上海富
诚海富通资产管理公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服务。
2004 年末开始，海富通为 QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组
合担任投资咨询顾问，截至 2015 年 6 月 30 日，投资咨询及海外业务规模超过 144 亿
元人民币。2011 年 12 月，海富通全资子公司——海富通资产管理（香港）有限公司获
得证监会核准批复 RQFII（人民币合格境外机构投资者）业务资格，能够在香港筹集
人民币资金投资境内证券市场。2012 年 2 月，海富通资产管理（香港）有限公司已募
集发行了首只 RQFII 产品。
海富通同时还在不断践行其社会责任。公司自 2008 年启动“绿色与希望-橄榄枝公
益环保计划” ，针对汶川震区受灾学校、上海民工小学、安徽老区小学进行了物资捐赠，
向内蒙古库伦旗捐建了环保公益林。几年来，海富通的公益行动进一步升级，持续为
上海民工小学学生捐献生活物资，并向安徽农村小学捐献图书室。此外，海富通还积
极推进投资者教育工作，推出了以“幸福投资” 为主题和特色的投资者教育活动，向投
资者传播长期投资、理性投资的理念。
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准设立上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金的文
件 上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金 2015 年半年度报告
第46页共46页
（二）上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金基金合同
（三）上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
（四）上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金托管协议
（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
（六）报告期内上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上披
露的各项公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36－37 层本基金管理人
办公地址。
12.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
海富通基金管理有限公司
二〇一五年八月二十八日
