工 银 瑞 信 深证 红 利 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投 资 基 金 联接 基 金 2015 年 半 年 度报 告
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年八 月二十八日
工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利 润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 32
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 32
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 32
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 33
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 34
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 34
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 34
7.8 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 34
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 35
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 35
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 35 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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7.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 35
7.13 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 35
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 36
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 36
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 36
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 37
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 37
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 37
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 37
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 38
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 38
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 38
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 38
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 39
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 41
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 41
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 41
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 41
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 41
工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工 银 瑞信 深证 红利 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基 金联
接基金
基金简 称 工银深 证红 利 ETF 联接
基金主 代码 481012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 11 月 9 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 195,036,915.80 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 深证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金主 代码 159905
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年11 月 5 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年1 月 11 日
基金管 理人 名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国农 业银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 主要投 资本 基金 之目 标 ETF 基金 ，采 用指 数化 投资 ，
紧 密 跟踪 标的 指数 表现 ，追 求 跟踪 偏离 度和 跟踪 误差
的最小 化。
投资策 略 本基金 的主 要资 产将 投资 于目标 ETF 份 额， 该部 分 资
产 占 基金 资产 的 比例 不低于 90%， 本基 金 不参 与目标
ETF 的 投资 管理 。
业绩比 较基 准 深 证 红 利 价 格 指 数 收 益 率 ×95% ＋ 银 行 活 期 存 款 税 后
收益率 ×5% 。
风险收 益特 征 本基金 为深 证红 利 ETF 基 金的联 接基 金， 风险 与收 益
与 股 票型 基金 接近 ，具 有较 高 风险 、较 高预 期收 益的
特 征 ，其 风险 和预 期收 益高 于 混合 基金 、债 券基 金与
货 币 市场 基金 。本 基金 为指 数 基金 ，主 要采 用完 全复
制 策 略， 跟踪 标的 指数 市场 表 现， 目标 为获 取市 场平
均收益 ，是 处于 中等 风险 水平的 基金 产品 。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标 紧 密跟踪标 的指数， 追求跟 踪偏离度 和跟踪误 差的最
小 化，力争 实现与标 的指数 表现相一 致 的长期 投资收
益。
投资策 略 本 基金采取 完全复制 策略， 跟踪标的 指数的表 现，即
按 照标的指 数的成份 股票的 构成及其 权重构建 基金股
票 投资组合 ，并根据 标的指 数成份股 票及其权 重的变
动进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准 深证红 利价 格指 数
风险收 益特 征 本 基金属于 股票型基 金，风 险与收益 高于混合 基金、
债 券基金与 货币市场 基金。 本基金为 指数基金 ，主要
采 用完全复 制策略， 跟踪标 的指数市 场表现， 是股票
基金中 处于 中等 风险 水平 的基金 产品 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 林葛
联系电 话 400-811-9999 010-66060069
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95599
传真 010-66583158 010-68121816
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大厦
北京东 城区 建国 门内 大 街69
号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛
大厦 A 座 6-9 层
北京复 兴门 内大 街 28 号凯晨
世贸中 心东 座 9 层
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 郭特华 刘士余
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登 载基 金半年 度报 告正文的 管理 人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大
厦A 座6-9 层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金 额 单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日 - 2015 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 179,580,370.84
本期利 润 136,355,718.99
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3060
本期加 权平 均净 值利 润率 26.22%
本期基 金份 额净 值增 长率 27.62%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 66,012,519.24
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3385
期末基 金资 产净 值 264,303,982.38
期末基 金份 额净 值 1.3551
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 35.51%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已 实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ；
3、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2010 年11 月 09 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -2.65% 3.12% -2.69% 3.21% 0.04% -0.09%
过去三 个月 11.02% 2.42% 10.42% 2.46% 0.60% -0.04%
过去六 个月 27.62% 2.13% 27.26% 2.16% 0.36% -0.03%
过去一 年 104.27% 1.78% 104.41% 1.80% -0.14% -0.02%
过去三 年 81.77% 1.49% 76.69% 1.50% 5.08% -0.01%
自基金 合同 35.51% 1.42% 22.02% 1.47% 13.49% -0.05% 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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生效起 至今
注： 1 、 本 基金 的业 绩比 较基 准为 ： 深 证红 利价 格指 数收 益率 × 95% ＋银 行活 期存 款 税后收 益率 ×5% ；
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2010 年11 月 9 日。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计 净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年11 月9 日 生效 。
2、 根据 基金 合同 规定 ， 本 基金建 仓期 为6 个月 。 截 至报告 期末 ， 本基 金的 投 资比例 符合 基金 合同
的规定：本基 金投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 票及其备选成 份股票的 资 产总和占本基 金资产
的比例 为90%-95% ， 其 中投 资于目 标 ETF 的 资产 占基 金资产 的比 例不 低 于90% 。 现金 、 债 券以 及中
国证监 会允 许基 金投 资的 金融工 具占 基金 资产 的比 例为 5%-10% ， 其 中现 金或 者到期 日在 一年 以 内
的政府 债券 不低 于基 金资 产净 值 5% 。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投 资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2015 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理66 只公募 基金 —— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票
型证券投资基 金、工银 瑞 信增强收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投 资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支 付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业 股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦 30 股 票型证 券投 资基 金，
证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
赵栩
本 基 金 的
基金经 理
2012 年10 月
9 日
- 7
2008 年加
入 工 银 瑞
信 ， 曾 任
风 险 管 理
部 金 融 工
程分析
师，2011
年 10 月
18 日 至今
担 任 工 银
上 证 央 企
ETF 基金
基金经
理；2012
年 10 月 9
日 至 今 担
任 工 银 深
证红利
ETF 基金
基金经
理；2012
年 10 月 9
日 至 今 担
任 工 银 深
证红利
ETF 联接
基 金 基 金工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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经理，
2013 年 5
月28 日至
今 担 任 工
银 标 普 全
球 自 然 指
数 基 金 基
金经理 。
注：
1、任 职日 期说 明： 赵栩 的 任职日 期为 公司 执委 会决 议正式 生效 日期 。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金 资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券 时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 4 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 ，本 基金 跟踪 标的指 数的 日均 偏离 度 为 0.03% ，偏 离度 年化 标准 差 为 0.79% 。 。本
基金跟 踪误 差产 生的 主要 来源是 ：1） 申 购赎 回的 影 响；2） 成 份股 票的 停牌 ；3） 指数 中成 份股 票
的调整 ；等 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期本 基金 净值 增长 率为 27.62% ， 业绩 比较 基 准增长 率 为27.26% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金 为指数 型基金， 基 金管理人将继 续按照基 金 合同的要求， 坚持指数 化 投资策略，通 过
运用定量分析 等技术， 分 析和应对导致 基金跟踪 误 差的因素，继 续努力将 基 金的跟踪误 差控制在
较低水 平。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换 ， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经 理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果 均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —工银 瑞信基金
管理有 限公 司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日基 金的 投资 运作 ， 进 行 了认真 、 独 立的 会
计核算和必要 的投资监 督 ，认真履行了 托管人的 义 务，没有从事 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本 托管人 认为, 工银瑞 信基 金管理 有限公 司在本 基金 的投资 运作、 基金资 产净 值的计 算、基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等 有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为 ，工银瑞 信 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的本基金 半 年度报告中 的财务指
标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 信息真实 、 准确、完整 ，未发现
有损害 基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 深证 红利交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ： 2015 年 6 月30 日
单位： 人民 币元 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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资 产 附注号
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 16,071,151.44 44,192,451.63
结算备 付金
- 14,676,768.87
存出保 证金
153,232.02 32,803.10
交易性 金融 资产 6.4.7.2 249,791,911.78 742,646,135.06
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
249,791,911.78 742,646,135.06
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
4,035,623.53 4,200,590.42
应收利 息 6.4.7.5 3,369.06 13,432.26
应收股 利
- -
应收申 购款
2,068,684.33 2,218,186.99
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
272,123,972.16 807,980,368.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年6 月30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
7,612,365.69 24,629,985.33
应付管 理人 报酬
6,270.72 16,779.42
应付托 管费
1,254.14 3,355.88
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 - 26,441.27
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 200,099.23 102,131.08
负债合 计
7,819,989.78 24,778,692.98
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 195,036,915.80 737,629,631.90
未分配 利润 6.4.7.10 69,267,066.58 45,572,043.45
所有者 权益 合计
264,303,982.38 783,201,675.35 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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负债和 所有 者权 益总 计
272,123,972.16 807,980,368.33
注：1 、 报 告截 止日2015 年06 月30 日， 基金 份额 净值 1.3351 元 ， 基 金份 额 总额 195,036,915.80
份。
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2010 年11 月 09 日。
6.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 深证 红利交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年 6 月 30 日
一、收入
136,751,487.81 -40,994,261.33
1.利息 收入
141,303.47 127,207.36
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 141,303.47 127,207.36
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
179,529,361.31 -38,722,611.07
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 114,201.18 -437.75
基金 投资 收益
6.4.7.13 179,415,160.13
-38,722,173.32
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14.1 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
6.4.7.18 -43,224,651.85 -2,434,600.74
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 6.4.7.19 305,474.88 35,743.12
减： 二、费用
395,768.82 403,248.72
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 64,993.83 81,673.76
2．托 管费 6.4.10.2.2 12,998.72 16,334.76
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.20 116,533.49 112,784.97
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.21 201,242.78 192,455.23
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
136,355,718.99 -41,397,510.05 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填列）
136,355,718.99 -41,397,510.05
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年11 月 09 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 深证 红利交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
737,629,631.90 45,572,043.45 783,201,675.35
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 136,355,718.99 136,355,718.99
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-542,592,716.10 -112,660,695.86 -655,253,411.96
其中：1. 基 金申 购款 119,426,935.39 17,892,815.54 137,319,750.93
2. 基金 赎回 款 -662,019,651.49 -130,553,511.40 -792,573,162.89
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
195,036,915.80 69,267,066.58 264,303,982.38
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,131,561,162.80 -340,254,279.39 791,306,883.41
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -41,397,510.05 -41,397,510.05
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
-168,210,956.50 57,412,359.03 -110,798,597.47 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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列）
其中：1. 基 金申 购款 18,930,510.65 -6,770,890.51 12,159,620.14
2. 基金 赎回 款 -187,141,467.15 64,183,249.54 -122,958,217.61
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
963,350,206.30 -324,239,430.41 639,110,775.89
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年11 月 09 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信深证 红利交易 型 开放式指数证 券投资基 金 联接基金(以下 简称 “本基金 ”)经中国 证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2010] 第 808 号《 关于 核准深 证红 利交 易
型开放式指数 证券投资 基 金及其联接基 金募集的 批 复》核准， 由 工银瑞信 基 金管理有限 公司依照
《中华人民共 和国证券 投 资基金法》和 《工银瑞 信 深证红利交易 型开放式 指 数证券投资 基金联接
基金基金合同 》负责公 开 募集。本基金 为契约型 开 放式，存续期 限不定， 首 次设立募集 不包括认
购资金 利息 共募 集2,617,388,981.01 元， 业经 普华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天
验字(2010) 第287 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 工银 瑞信 深 证红利 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同 》 于 2010 年 11 月 9 日正 式生 效， 基金 合同生 效日 的基 金份
额总额 为 2,617,753,913.34 份基 金份 额， 其中 认购 资金利 息折 合 364,932.33 份基金 份额 。本 基
金的基 金管 理人 为工 银瑞 信基金 管理 有限 公司 ， 基 金 托管人 为中 国农 业银 行股 份有限 公司(以 下简
称“ 中 国农 业银 行”) 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《工 银 瑞信深证红利 交易型开 放 式指数证券投 资
基金联接基金 基金合同 》 的有关规定， 本基金的 投 资目标是紧密 跟踪标的 指 数表现，追 求跟踪偏
离度和跟踪误 差的最小 化 ；本基金的投 资范围为 本 基金管理人募 集发行的 以 本基金标的 指数为跟
踪标的 之交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 即深 证红 利 ETF( 以 下简 称 “ 目标 E T F”) 份 额， 标的 指数
成分股及其备 选成分股 、 一级市场新发 股票、债 券 、权证以及中 国证监会 允 许本基金投 资的其他
金融工具。本 基金投资 于 目标 ETF、 标的指数 成份 股票及其备选 成份股票 的 资产总和占基 金资产工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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的比例 为90%-95% ， 其 中投 资于目 标 ETF 的 资产 占基 金资产 的比 例不 低 于90% ， 现金 、 债 券以 及 中
国证监 会允 许基 金投 资的 金融工 具占 基金 资产 的比 例为 5%-10% ， 其 中现 金或 者到期 日在 一年 以 内
的政府债券不 低于基金 资 产净值 5%。 本基金的 业绩 比较基准为： 深证红利 价 格指数收益率 ×95 %
＋银行 活期 存款 税后 收益 率 ×5% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定(以 下合 称 “企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会颁布 的 《 证券 投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《工银 瑞信深证 红 利交易型开 放式指数 证券 投资基金联 接基金 基
金合同 》和 中国 证监 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2015 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2015 年上 半年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。 会计 估计 变更 请详 见 6.4.5.2 的说
明。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 关于发 布 《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值
核算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 通知 的规 定， 本 报告 期本 基金 对
于在证券交 易所上市 或挂 牌转让的固 定收益品 种( 可 转换债券、 资产支持 证券 和私募债券 除外)改
为采用 第三 方估 值机 构提 供的估 值数 据进 行估 值。 具体参 见我 司 于 2015 年 3 月 27 日 发布 的《 工
银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金调 整交 易所 固定收 益品 种估 值方 法的 公告》 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金 有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企 业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年的 ，暂 减 按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 对 基金持 有的 上市 公
司限售股，解 禁后取得 的 股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日 起计算；
解禁前 取得 的股 息、 红利 收入继 续暂 减 按 50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计
征个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月 30 日
活期存 款 16,071,151.44
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 16,071,151.44
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 159,347,383.02 249,791,911.78 90,444,528.76
其他 - - -
合计 159,347,383.02 249,791,911.78 90,444,528.76
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末各 项买 入返售 金融 资产 无期 末余 额。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易， 也无 在买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 3,092.04
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 208.02
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 69.00
合计 3,369.06
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 21 页 共 41 页
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
本基金 本报 告期 末无 应付 交易费 用。
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 11,661.94
预提信 息披 露费 148,765.71
预提审 计费 39,671.58
合计 200,099.23
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 737,629,631.90 737,629,631.90
本期申 购 119,426,935.39 119,426,935.39
本期赎 回( 以"-" 号填列) -662,019,651.49 -662,019,651.49
本期末 195,036,915.80 195,036,915.80
注： “ 本期 申购 ”中 包含 红 利再投 、转 换入 份额 及金 额， “ 本期 赎回 ”中 包含 转 出份额 及金 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -132,368,261.93 177,940,305.38 45,572,043.45
本期利 润 179,580,370.84 -43,224,651.85 136,355,718.99
本期基金份额交易
产生的 变动 数
18,800,410.33 -131,461,106.19 -112,660,695.86
其中： 基金 申购 款 -8,614,497.69 26,507,313.23 17,892,815.54
基金赎 回款 27,414,908.02 -157,968,419.42 -130,553,511.40
本期已 分配 利润 - - -
本期末 66,012,519.24 3,254,547.34 69,267,066.58
工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 22 页 共 41 页
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 100,490.95
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 39,889.62
其他 922.90
合计 141,303.47
注： “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 76,918.08
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 37,283.10
合计 114,201.18
6.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 27,045,368.08
减：卖 出股 票成 本总 额 26,968,450.00
买卖股 票差 价收 入 76,918.08
6.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 间无 股票 赎回差 价收 入。
6.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
申购基 金份 额总 额 10,517,450.00
减：现 金支 付申 购款 总 额 1,146,088.55
工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 23 页 共 41 页
减：申 购股 票成 本总 额 9,334,078.35
申购差 价收 入 37,283.10
6.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 639,562,115.20
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 460,146,955.07
基金投 资收 益 179,415,160.13
6.4.7.14 债 券投 资收益
本基金 本报 告期 间无 债券 投资收 益。
6.4.7.14.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 间无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.15 贵 金属 投资收 益
本基金 本 报 告期 间无 贵金 属投资 收益 。
6.4.7.16 衍 生工 具收益
6.4.7.16.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖权 证差价 收入 。
6.4.7.16.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 无其 他衍 生工具 投资 收益 。
6.4.7.17 股 利收 益
本基金 本报 告期 间无 股利 收益。
6.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -43,224,651.85
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -
—— 基 金投 资 -43,224,651.85
—— 资 产支 持证 券投 资 - 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -43,224,651.85
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 232,274.92
转换费 收入 73,199.96
合计 305,474.88
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
116,533.49
银行间 市场 交易 费用
-
合计
116,533.49
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
审计费 用 39,671.58
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 12,805.49
合计 201,242.78
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的重 大或 有事项 。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 25 页 共 41 页
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期与 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
深证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 基金管 理人 管理 的其 他基 金
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 未及 上 年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
64,993.83 81,673.76
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
489,747.52 672,965.42
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取管理 费。 在通 常情 况下 ，按前 一日 基金 资 产
净值扣 除基 金财 产中 目标 ETF 份额 所对 应资 产净 值 后剩余 部分 （若 为负 数， 则取 0）的 0.5% 年费
率计提 基金 管理 费。 计算 方法如 下：
H＝ E× 年管 理费 率 ÷ 当年 天数， 本基 金年 管理 费率 为 0.5%
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值 扣除基 金财 产中 目 标 ETF 份额前 一日 所对 应公 允价 值后的 剩余 部分 ，若
为负数 ， 则E 取0 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 26 页 共 41 页
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
12,998.72 16,334.76
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取托管 费。 在通 常情 况下 ，按前 一日 基金 资 产
净值扣 除基 金财 产中 目标 ETF 份额 所对 应资 产净 值 后剩余 部分 （若 为负 数， 则取 0）的 0.1% 年费
率计提 基金 托管 费。 计算 方法如 下：
H＝ E× 年托 管费 率 ÷ 当年 天数， 本基 金年 托管 费率 为 0.1%
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值 扣除基 金财 产中 目 标 ETF 份额前 一日 所对 应公 允价 值后的 剩余 部分 ，若
为负数 ， 则E 取0
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 与上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场 的 债券( 含回购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
16,071,151.44 100,490.95 31,433,413.83 123,138.96
注：1 、本 半年 度末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
2、上 年度 可比 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 27 页 共 41 页
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 末持 有 179,641,792.00 份目 标ETF 基金份 额， 占其 总份 额的 比例 为 69.37% 。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
6.4.12 期 末（ 2015 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 因暂时 停牌 而流 通受 限的 证券。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末 未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操 作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 28 页 共 41 页
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 下属的公
司治理与风险 控制委员 会 构成，公司治 理与风险 控 制委员会通过 督察长和 监 察稽核人员 的工作，
掌握整体风 险 状况并进 行 决策。公司治 理与风险 控 制委员会负责 检查公司 业 务的内控制 度的实施
情况， 监督 公司 对相 关法 律法规 和公 司制 度的 执行 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，但标的指数 成分股不 受 此限；本基金 与由本基 金 管理人管理的 其他基
金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 ，不 超过 该证 券 的10%， 但标 的指 数成 分股 不 受此限 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2014 年12 月31 日和2015 年6 月30 日， 本基 金 未持有 按短 期信 用评 级的 债券投 资 。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2014 年12 月31 日和2015 年6 月30 日， 本基 金 未持有 按长 期信 用评 级的 债券投 资 。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 29 页 共 41 页
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方 面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流动性需 求，本基 金 进入全国银行 间同业市 场 进行债券回购 的资金余 额 不超过基金 资产净值
的 40% 。本 基金于资 产负 债表日所持有 的金融负 债 的合约约定剩 余到期日 均 为一年以内 且 一般不
计息， 因此 账面 余额 一般 即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门 设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融 负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基
金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 16,071,151.44 - - - - - 16,071,151.44 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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存 出保 证金 153,232.02 - - - - - 153,232.02
交易性 金融 资产 - - - - - 249,791,911.78 249,791,911.78
应收证 券清 算款 - - - - - 4,035,623.53 4,035,623.53
应收利 息 - - - - - 3,369.06 3,369.06
应收申 购款 - - - - - 2,068,684.33 2,068,684.33
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 16,224,383.46 - - - - 255,899,588.70 272,123,972.16
负债
应付赎 回款 - - - - - 7,612,365.69 7,612,365.69
应付管 理人 报酬 - - - - - 6,270.72 6,270.72
应付托 管费 - - - - - 1,254.14 1,254.14
其他负 债 - - - - - 200,099.23 200,099.23
负债总 计 - - - - - 7,819,989.78 7,819,989.78
利率敏 感度 缺口 16,224,383.46 - - - - 248,079,598.92 264,303,982.38
上年度 末
2014 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 44,192,451.63 - - - - - 44,192,451.63
结算备 付金 14,676,768.87 - - - - - 14,676,768.87
存出保 证金 32,803.10 - - - - - 32,803.10
交易性 金融 资产 - - - - - 742,646,135.06 742,646,135.06
应收证 券清 算款 - - - - - 4,200,590.42 4,200,590.42
应收利 息 - - - - - 13,432.26 13,432.26
应收申 购款 - - - - - 2,218,186.99 2,218,186.99
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 58,902,023.60 - - - - 749,078,344.73 807,980,368.33
负债
应付赎 回款 - - - - - 24,629,985.33 24,629,985.33
应付管 理人 报酬 - - - - - 16,779.42 16,779.42
应付托 管费 - - - - - 3,355.88 3,355.88
应付交 易费 用 - - - - - 26,441.27 26,441.27
其他负 债 - - - - - 102,131.08 102,131.08
负债总 计 - - - - - 24,778,692.98 24,778,692.98
利率敏 感度 缺口 58,902,023.60 - - - - 724,299,651.75 783,201,675.35
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金 为指 数型 证券 投资 基金， 于 2014 年12 月 31 日和 2015 年 6 月 30 日， 未持有 交易 性债 券投
资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响 。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 31 页 共 41 页
6.4.13.4.2 外 汇风 险
无。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基 金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 249,791,911.78 94.51 742,646,135.06 94.82
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 249,791,911.78 94.51 742,646,135.06 94.82
注：本基金投 资于目 标 ETF 、标的指数成 份股票及 其 备选成份股票 的资产总 和 占本基金资产 的比
例为90%-95% ， 其 中投 资于 目标 ETF 的 资产 占基 金资 产的比 例不 低 于90% 。 现金 、 债 券以 及中 国证
监会允 许基 金投 资的 金融 工具占 基金 资 产 的比 例 为5%-10% ， 其 中现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政
府债券 不低 于基 金资 产净 值 5% 。
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
1、假 定本 基金 的业 绩比 较 基准变 化 5% ， 其他 变量 不 变；
2、用 期末 时点 比较 基准 浮 动 5% 基金 资产 净值 相应 变 化来估 测组 合市 场价 格风 险；
3、Beta 系数 是根 据组 合的 净值数 据和 基准 指数 数据 回归得 出 ， 反 映了 基金 和 基准
的相关 性。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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本期末 （ 2015 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 13,027,904.58 38,670,582.72
业绩比 较基 准减 少 5% -13,027,904.58 -38,670,582.72
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 249,791,911.78 91.79
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,071,151.44 5.91
8 其他各 项资 产 6,260,908.94 2.30
9 合计 272,123,972.16 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差；
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 33 页 共 41 页
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000002 万
科Ａ 1,454,488.00 0.19
2 000651 格力电 器 1,237,704.65 0.16
3 000776 广发证 券 853,765.00 0.11
4 000333 美的集 团 765,700.00 0.10
5 000783 长江证 券 620,540.00 0.08
6 000100 TCL 集团 366,700.00 0.05
7 000157 中联重 科 318,573.00 0.04
8 000895 双汇发 展 251,940.00 0.03
9 000581 威孚高 科 234,232.00 0.03
10 000039 中集集 团 229,140.00 0.03
11 000402 金 融 街 224,675.00 0.03
12 002142 宁波银 行 218,728.00 0.03
13 002236 大华股 份 212,800.00 0.03
14 000425 徐工机 械 200,184.00 0.03
15 000568 泸州老 窖 185,155.00 0.02
16 002008 大族激 光 166,505.00 0.02
17 000778 新兴铸 管 146,832.00 0.02
18 000559 万向钱 潮 146,376.00 0.02
19 000540 中天城 投 135,918.00 0.02
20 000012 南
玻Ａ 132,544.00 0.02
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000002
万
科Ａ 3,385,439.97 0.43
2 000651
格力电 器 3,006,750.00 0.38
3 000776
广发证 券 2,156,500.00 0.28
4 000333
美的集 团 1,964,474.61 0.25 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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5 000166
申万宏 源 1,767,545.81 0.23
6 000783
长江证 券 1,632,775.17 0.21
7 000100
TCL 集团 1,360,000.00 0.17
8 000157
中联重 科 844,490.77 0.11
9 000425
徐工机 械 684,187.00 0.09
10 000581
威孚高 科 678,260.88 0.09
11 000895
双汇发 展 669,262.00 0.09
12 000402
金 融 街 582,000.00 0.07
13 000039
中集集 团 576,000.00 0.07
14 002142
宁波银 行 562,000.00 0.07
15 002236
大华股 份 535,200.00 0.07
16 000046
泛海控 股 524,915.97 0.07
17 000568
泸州老 窖 512,299.98 0.07
18 002008
大族激 光 473,334.00 0.06
19 000540
中天城 投 447,750.00 0.06
20 000559
万向钱 潮 430,200.00 0.05
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 9,334,078.35
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 27,045,368.08
注：买 入股 票成 本、 卖 出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序
号
基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1 深证红 利ETF 指数型 交易型 开放
式指数 基金
工银瑞 信基
金管理 有限
公司
249,791,911.78 94.51
7.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
7.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.12.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.12.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.12.3 本 期国 债期货 投资 评价
无。
7.13 投 资组 合报告 附注
7.13.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.13.2 基 金投 资的前 十名 股票未 超出 基金合 同规 定的备 选股 票库。
7.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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1 存出保 证金 153,232.02
2 应收证 券清 算款 4,035,623.53
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,369.06
5 应收申 购款 2,068,684.33
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,260,908.94
7.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
7.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.13.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
7,222 27,005.94 287,769.41 0.15% 194,749,146.39 99.85%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
32,274.16 0.02%
工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年11 月9 日 ）基 金份 额总 额
2,617,753,913.34
本报告 期期 初基 金份 额总 额 737,629,631.90
本报告 期基 金总 申购 份额 119,426,935.39
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 662,019,651.49
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 195,036,915.80
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
毕万英 先生 于2015 年4 月26 日离 任工 银瑞 信基 金 管理有 限公 司副 总经 理 ， 公司 于 2015 年4
月 28 日 对外 披露 ；库 三七 先生于 2015 年 5 月 29 日 离任工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 副总 经 理 ，
公司 于2015 年6 月2 日 对 外披露 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基 金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构为 普华 永道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） ， 该 审计 机构自 基金 合 同
生效日 起向 本基 金提 供审 计服务 ，无 改聘 情况 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或行 政处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 1 36,379,446.43 100.00% 24,916.24 100.00% -
西南证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有 互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将 根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 基
金
成交总 额
的比例
中信证券 - - - - - - 612,545,651.70 100.00%
西南证券 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
电子自 助交 易系 统基 金转 换费率
优惠活 动的 公
三大报 、公 司网 站 2015 年 1 月 5 日
2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加北 京唐 鼎耀 华投 资咨 询有限
公司为 旗下 基金 销售 机构 并实行
费率优 惠的 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 1 月 26 日
3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加中 国国 际金 融有 限公 司为旗
三大报 、公 司网 站 2015 年 2 月 6 日 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
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下部分 基金 代销 机构 的公 告
4 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
直销渠 道基 金定 投申 购费 率优惠
活动的 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 3 月 3 日
5 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 与杭 州数 米基金
销售有 限公 司申 购费 率优 惠活动
的公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 3 月 6 日
6 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
公司董 事 、 监 事、 高级 管 理人员 以
及其他 从业 人员 在子 公司 兼职情
况变更 的公 告
三大报 、公 司网 站 2015 年 3 月 14 日
7 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加北 京增 财基 金销 售有 限公司
为旗下 基金 销售 机构 并实 行费率
优惠的 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 3 月 16 日
8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加海 银基 金销 售有 限公 司为旗
下基金 销售 机构 并实 行费 率优惠
的公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 3 月 16 日
9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
直销渠 道转 换费 率优 惠活 动的公
示
三大报 、公 司网 站 2015 年 3 月 27 日
10 工银瑞 信基 金 管 理有 限公 司关于
基金直 销电 子自 助交 易业 务开通
中国银 行和 交通 银行 支付 方式及
部分费 率优 惠的 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 3 月 27 日
11 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金调 整交 易所 固定 收益品
种估值 方法 的公 告
三大报 、公 司网 站 2015 年 3 月 27 日
12 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加上 海大 智慧 财富 管理 有限公
司为旗 下基 金销 售机 构并 实行费
率优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2015 年 4 月 20 日
13 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金参 与深 圳众 禄基 金销售
有限公 司认/申 购费 率优 惠 活动的
公告
三大报 、公 司网站 2015 年 4 月 24 日
14 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
副总经 理变 更的 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 4 月 28 日
15 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
公司董 事 、 监 事、 高级 管 理人员 以
及其他 从业 人员 在子 公司 兼职情
况变更 的公 告
三大报 、公 司网 站 2015 年 5 月 12 日 工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年半年度报告
第 41 页 共 41 页
16 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
副总经 理变 更的 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 6 月 2 日
17 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加上 海汇 付金 融服 务有 限公司
为旗下 基金 销售 机构 并实 行费率
优惠的 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年 6 月 30 日
注：三 大报 包括 中国 证券 报、上 海证 券报 、证 券时 报。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 深证 红 利交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金募 集的 文件
2 、《 深证 红利 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同》
3 、《 深证 红利 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 托管 协议》
4 、《 深证 红利 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 招募 说明书 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、 基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照
7 、 报 告期 内基 金管 理人 在指定 报刊 上披 露的 各项 公告
12.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
