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工银14天理财债B(485020)

工银14天理财债:2015年半年度报告

 
 
工银瑞信14 天 理 财 债券 型 发 起 式证 券 投 资
基金2015 年 半 年 度 报告 
 
2015 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司 
基金托 管人: 招商银行股 份有限公司 
送出日 期: 二〇一五年八 月二十八日 
 
 
 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 
第 2 页 共 51 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。 基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 8 月 21 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 中财 务资 料未 经审 计 。 本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 3 页 共 51 页


1.2


目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13 4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14 4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14 5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 15 §6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 15 6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15 6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16 6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 17 6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18 §7 投资组合报告 ................................................................................................................................. 4140 7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................ 4140 7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 41 7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 ................................................................................................ 4241 7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................ 4342 7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 43 7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ........................................ 4443 7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............ 4443 7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 44 §8 基金份额持有人信息 ..................................................................................................................... 4544 8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................ 4544 8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................ 4645 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 4 页 共 51 页


8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................ 4645 8.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 46 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46 § 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47 10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47 10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47 10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47 10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47 10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .............................................................................. 4847 10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .............................................. 4847 10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .......................................................................... 4847 10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 49 10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49 § 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 5150 § 12 备查文件目录 ............................................................................................................................... 5150 12.1 备查 文件 目录 ...................................................................................................................... 5150 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 51 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 5 页 共 51 页


§2


基金简介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 工银瑞 信 14 天 理财 债券 型 发起式 证券 投资 基金 基金简 称 工银 14 天 理财 债券 发起 基金主 代码 485120 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 10 月 26 日 基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 7,442,451,928.88 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 工银 14 天理 财债 券发 起 A 工银 14 天 理财 债券 发起B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 485120 485020 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 2,799,736,543.93 份 4,642,715,384.95 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投 资收益 。 投资策 略 将采取 利率 策略 、 信 用策 略、 相 对价 值策 略等 积极 投资策 略, 在严 格控 制 风险的 前提 下, 发掘 和利 用市场 失衡 提供 的投 资机 会,实 现组 合增 值。 业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率 风险收 益特 征 本基金 为发 起式 债券 型基 金, 预 期收 益和 风险 水平 低于混 合型 基金 、 股 票 型基金 ,高 于货 币市 场基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 朱碧艳 张燕 联系电 话 400-811-9999 0755-83199084 电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服 务电话


400-811-9999 95555 传真 010-66583158 0755-83195201 注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北 京银行 大厦 深圳市 深南 大道7088 号 招 商银 行大厦 办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大厦A 座6-9 层 深圳市 深南 大道7088 号 招 商银 行大厦 邮政编 码 100033 518040 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 6 页 共 51 页


法定代 表人 郭特华 李建红 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报 登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn 基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大 厦A 座6-9 层


§3 主要财 务指标和基金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 注:1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额;














2 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。














3 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益,由于短 期理财债 券采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。 4 、 上述 主要 财务 指标 根据 中国证 监 会 2005 年3 月25 日颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披 露编 报 规则第 5 号< 货 币市 场基 金 信息披 露特 别规 定> 》及 证 监会 2008 年 2 月 27 日颁 布的《 关于 2007 年证券 投资 基金 年度 报告 编制及 披露 相关 问题 的通 知》中 的要 求计 算及 披露 ” 。 基金级 别 工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2015 年 1 月 1 日 - 2015 年6 月 30 日 ) 报告期( 2015 年1 月1 日 - 2015 年6 月30 日) 本期已 实现 收益 81,548,362.48 112,556,152.36 本期利 润 81,548,362.48 112,556,152.36 本期净 值收 益率 2.6573% 2.8053% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 ) 期末基 金资 产净 值 2,799,736,543.93 4,642,715,384.95 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 ) 累计净 值收 益率 13.4590% 14.3439% 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 7 页 共 51 页





5、 本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年10 月26 日。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 工银 14 天 理财 债券 发起A 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.3531% 0.0048% 0.1110% 0.0000% 0.2421% 0.0048% 过去三 个月 1.3898% 0.0114% 0.3366% 0.0000% 1.0532% 0.0114% 过去六 个月 2.6573% 0.0098% 0.6695% 0.0000% 1.9878% 0.0098% 过去一 年 5.0554% 0.0073% 1.3500% 0.0000% 3.7054% 0.0073% 自基金 合同 生效以 来 13.4590% 0.0052% 3.6166% 0.0000% 9.8424% 0.0052% 工银 14 天 理财 债券 发起B 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.3772% 0.0048% 0.1110% 0.0000% 0.2662% 0.0048% 过去三 个月 1.4632% 0.0114% 0.3366% 0.0000% 1.1266% 0.0114% 过去六 个月 2.8053% 0.0098% 0.6695% 0.0000% 2.1358% 0.0098% 过去一 年 5.3609% 0.0073% 1.3500% 0.0000% 4.0109% 0.0073% 自基金 合同 生效以 来 14.3439% 0.0052% 3.6166% 0.0000% 10.7273% 0.0052% 注:本 基金 基金 合同 于 2012 年 10 月26 日生 效。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 8 页 共 51 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 9 页 共 51 页


注:1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年10 月26 日生 效 。


2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期 为1 个 月 。 截 至 报告期 末 , 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合 同关于投资范 围及投资 限 制的规定:本 基金主要 投 资于具有良好 流动性的 工 具,包括现 金、通知 存款、 一年 以内 (含 一年 ) 的银 行定 期存 款和 大额 存单、 剩余 期限 (或 回售 期限) 在 397 天以 内 (含397 天) 的 债券、 资 产支持 证券 、 中 期票 据; 期限在 一年 以内 (含 一年 ) 的债 券回 购、 期 限 在一年以内( 含一年) 的 中央银行票据 、短期融 资 券,及法律法 规或中国 证 监会允许本 基金投资 的其他固定收 益类金融 工 具 ;本基金不 直接在二 级 市场上买入股 票、权证 等 权益类资产 ,也不参 与一级 市场 新股 申购 和新 股增发 。 3.3 其 他指 标 无。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 10 页 共 51 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银 行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目 前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、 特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。 截至2015 年6 月30 日, 公 司 旗下 管 理66 只公募 基金 —— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资 基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票 型证券投资基 金、工银 瑞 信增 强收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、 工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型 开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型 证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型 证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、 工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行 业股票型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资 基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银 瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14 天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工 银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财 债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 产业 债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证 券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源 指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证 券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基 金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银 瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金 货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投 资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期 开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券 投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 11 页 共 51 页


造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券 投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金 、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、 工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工 银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞 信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信 农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加 股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金, 证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。 4.1.2 基 金经 理( 或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓 名 职务 任本基 金的 基 金经理 (助 理) 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职日 期 离任 日期 魏 欣 固 定 收 益 部副总 监 , 本 基 金 的 基 金 经理 2012 年 10 月 26 日 - 10 2005 年加 入工 银瑞 信, 现 任固定 收益 部副 总监 ;2011 年4 月 20 日至 今, 担任 工 银货币 市场 基金 基金 经理 ; 2012 年 8 月22 日至 今, 担 任工银 瑞 信 7 天 理财 债券 型 基金基 金经 理;2012 年10 月 26 日至 今, 担 任工 银14 天理财 债券 型基 金的 基金 经理; 2014 年9 月23 日 至 今, 担任工银瑞信现金快 线货币市场基金基金经理 ;2014 年 10 月 22 日 至今 ,担 任 工银添 益快 线货 币市 场基 金 基金经 理;2015 年 5 月 26 日起至 今, 担任 工银新 财 富 灵活配 置混 合型 基金 基金 经理 ; 2015 年5 月26 日起至 今,担 任工 银双 利债 券型 基金基 金经 理;2015 年 5 月 29 日 起至 今, 担任 工银 丰 盈回报 灵活 配置 混合 型基 金 基金经 理;2015 年 6 月 19 日至今 , 担 任工 银财富 快 线 货币市 场基 金基 金经 理。 谷 衡 固 定 收 益 部副总 监 , 本 基 金 的 基 金 经理 2012 年 11 月 13 日 - 10 先后在华夏银行总行担任交易员,在中信银行总行担 任交易 员;2012 年 加入 工 银瑞信 ,现 任固 定收 益部 副 总监;2012 年 11 月 13 日 至今, 担任 工银 瑞信 14 天理 财债券 型发 起式 证券 投资 基金; 2013 年1 月28 日 至 今, 担 任 工 银 瑞 信 60 天 理 财 债 券 型 基 金 基 金 经 理 ;2013 年3 月 28 日至2015 年 1 月 19 日, 担任 工银 安心 场 内 实时申 赎货 币基 金基 金经 理;2014 年9 月30 日至 今, 担任工 银瑞 信货 币市 场基 金基金 经理 。 注: 1、任 职日 期说 明: 魏欣 的 任职日 期为 基金 合同 生效 日期。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 12 页 共 51 页


























谷衡 的 任职日 期为 公司 执委 会决 议正式 生效 日期 。 2、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的 相关规 定等 。 3、本 基金 无基 金经 理助 理 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募 说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控 制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况 为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违 法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管 理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定 对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情 况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券 有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ; 且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交 叉交易 。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 4 次 。 投 资组 合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和 运作 分析 上半年,货币 政策逐步 进 入放松周期, 央行进行 多 次降息和降准 (含定向 降 准)操作,实 体 经济也 终于 在 5 月下 旬出 现企稳 迹象 ,但 二季 度末 股票市 场的 下跌 为实 体经 济的后 续回 升蒙 上 了 一层阴影。在 此背景下 , 银行间回购利 率、同业 存 款利率和短期 限债券收 益 率大幅下行 ,至二季工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 13 页 共 51 页


度末,7 天 回购 利率 回落203bp 至2.80% ;AAA 短融 收益率 回 落 128bp 至 3.43% 。 上半年,由于 对市场利 率 走势较为乐观 ,本基金 采 取了较为积极 的操作策 略 ,适度提高了 债 券仓位,并保 持相对较 高 的组合期限和 杠杆;同 时 ,通过对组合 规模的判 断 ,合理安排 组合 内生 现金流,平衡 组合流动 性 与收益。在信 用产品等 级 选择上,我们 严格执行 信 用产品内部 评级配置 要求, 降低 组合 信用 风险 暴露。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内 , 工 银14 天理 财A 的收 益率 为2.6573% , 工 银14 天理 财B 的收 益率 为 2.8053%,业 绩比较 基准 收益 率 为0.6695% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望下半年, 当 前 股 票 市 场的 剧 烈 调 整 将 会 以 财 富 效应 的 方 式 对 经 济 基 本 面 造成 一 定 负 面 冲 击, 但参 考历 史经 验 , 本 次冲击 的持 续时 间可 能相 对短暂 。 冲击 过后 , 在基 建和房 地产 的带 动下 , 经济有望在三 季度中后 期 或 四季度初逐 步企稳。 在 这一宏观背景 下,我们 认 为货币政策 将继续维 持宽松,货币 市场利率 中 枢水平也将继 续保持低 位 ,同业存款和 短融收益 率 也存在进一 步下行空 间。 本基金将继续 保持较高 的 久期水平,严 格控制低 评 级信用产品的 持仓比例 , 努力做好组合 内 生现金流的安 排,并进 行 适当的期限管 理,把握 好 关键时点的存 款投资机 会 。在保证组 合安全性 的前提 下, 获取 稳定 、合 理的收 益。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历 4.6.1.1 职 责分 工 (1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责 人、法 律合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。 (2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人 提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。 4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历 小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员 组成。 4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度 本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 14 页 共 51 页


4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度 尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴 证,并 经托 管银 行复 核确 认。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 1 、 本 基金 自基 金合 同生 效 之日起 每个 开放 日将 实现 的基金 净收 益 (或 净损 失 ) 分 配给 基金 份 额持有人,参 与下一日 基 金收益分配, 并按月结 转 到投资者基金 账户,使 基 金份额净值 始终保持 1.0000 元 。收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 。 2 、 本基 金A 级于 本报 告期 间累计 应分 配利 润81,548,362.48 元, 累 计分 配收 益81,548,362.48 元; 本 基金B 级 于本 报告 期 间累计 应分 配利 润 112,556,152.36 元, 累 计分 配收 益 112,556,152.36 元。其 中期 末应 付利 润将 于下一 工作 日结 转至 实收 基金。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 第四十 一条 规定 的条 件。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 托管人声明, 在本报告 期 内,基金托管 人 —— 招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份 额持有人利益 的行为, 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基 金合同 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价 格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 , 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 , 严 格遵 守了 《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 , 在各重要方面 的运作严 格 按 照基金合 同的规定 进行。





报 告期 内, 本基 金实 施利润 分配 的金 额 为 194,104,514.84 元 ,其 中工 银 14 天理财 A 实 施利润 分配 的金 额为81,548,362.48 元, 工 银14 天理财B 实施 利润 分配 的金 额 为112,556,152.36 元。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 15 页 共 51 页


5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本半年 度报 告中 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告、 利润 分配 、 投资 组合 报告等 内容 真实 、 准确和 完整 ,不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。 §6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 资 产负 债表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财 债 券型 发起 式证 券投 资基金 报告截 止日 : 2015 年 6 月30 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2015 年6 月30 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 资 产:





银行存 款 6.4.7.1 4,579,721,103.86 3,444,265,022.41 结算备 付金


2,647,450.00 1,045,000.00 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 6.4.7.2 3,839,457,848.82 7,186,714,224.54 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


3,839,457,848.82 7,186,714,224.54 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 681,801,742.70 - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 6.4.7.5 83,108,218.15 188,789,228.58 应收股 利


- - 应收申 购款


20,268,355.43 23,141,922.60 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 55,000.00 - 资产总 计


9,207,059,718.96 10,843,955,398.13 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年6 月30 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


1,758,896,670.65 1,781,433,847.84 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


1,666,438.96 2,279,145.36 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 16 页 共 51 页


应付托 管费


493,759.69 675,302.33 应付销 售服 务费


785,411.57 1,038,995.20 应付交 易费 用 6.4.7.7 114,583.47 162,430.65 应交税 费


- - 应付利 息


589,596.76 434,672.76 应付利 润


1,849,015.30 848,860.95 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 212,313.68 109,000.00 负债合 计


1,764,607,790.08 1,786,982,255.09 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 7,442,451,928.88 9,056,973,143.04 未分配 利润 6.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


7,442,451,928.88 9,056,973,143.04 负债和 所有 者权 益总 计


9,207,059,718.96 10,843,955,398.13 注:1. 报 告 截 止 日 2015 年 6 月 30 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 , 基 金 份 额 总 额 7,442,451,928.88 份 , 其 中 A 类 基 金 份 额 为 2,799,736,543.93 份;B 类 基 金 份 额 为 4,642,715,384.95 份。


2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年10 月26 日。


6.2 利 润表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日 一、收入


240,969,386.61 196,495,794.36 1.利息 收入


191,858,562.72 186,284,076.49 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 75,786,223.11 113,419,712.19 债券利 息收 入


110,785,437.38 72,139,756.95 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


5,286,902.23 724,607.35 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


49,110,823.89 10,210,817.78 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 6.4.7.13 49,110,823.89 10,210,817.78 资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.3 - - 贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 6.4.7.15 - - 股利收 益 6.4.7.16 - - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 17 页 共 51 页


3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 6.4.7.17 - - 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 6.4.7.18 - 900.09 减: 二、费用


46,864,871.77 37,372,669.10 1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 9,756,316.86 7,893,196.71 2.托 管费 6.4.10.2.2 2,890,760.62 2,338,724.90 3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 4,873,046.80 4,160,659.53 4.交 易费 用 6.4.7.19 - - 5.利 息支 出


29,080,592.92 22,726,324.29 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


29,080,592.92 22,726,324.29 6.其 他费 用 6.4.7.20 264,154.57 253,763.67 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) 194,104,514.84 159,123,125.26 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 194,104,514.84 159,123,125.26 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 本报告 期:2015 年1 月1 日 至 2015 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 9,056,973,143.04 - 9,056,973,143.04 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 194,104,514.84 194,104,514.84 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “-” 号填 列) -1,614,521,214.16 - -1,614,521,214.16 其中:1. 基 金申 购款 9,704,163,478.64 - 9,704,163,478.64 2. 基金 赎回 款 -11,318,684,692.80 - -11,318,684,692.80 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 - -194,104,514.84 -194,104,514.84 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 18 页 共 51 页


金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 7,442,451,928.88 - 7,442,451,928.88 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 3,176,786,552.33 - 3,176,786,552.33 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 159,123,125.26 159,123,125.26 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “-” 号填 列) 6,498,623,108.72 - 6,498,623,108.72 其中:1. 基 金申 购款 19,878,043,889.87 - 19,878,043,889.87 2. 基金 赎回 款 -13,379,420,781.15 - -13,379,420,781.15 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - -159,123,125.26 -159,123,125.26 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 9,675,409,661.05 - 9,675,409,661.05 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 郭特 华______














______ 郭 特华______














____ 朱辉 毅____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 工银瑞 信 14 天 理财 债券 型 发起式 证券 投资 基金 (以 下简称 “本 基金 ”) ,系 经 中国证 券监 督 管理委 员会 (以 下简 称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2012]1305 号 文《 关于 核 准工银 瑞 信 14 天理 财债券型发起 式证券投 资 基金募集的批 复》的核 准 ,由工银瑞信 基金管理 有 限公司向社 会公开募 集,基 金合 同于2012 年 10 月 26 日 正式 生效 ,首 次 设立募 集规 模为9,090,391,128.41 份 基金 份 额。本基金为 契约型开 放 式,存续期限 不定。本 基 金的基金管理 人和注册 登 记机构均为 工银瑞信工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 19 页 共 51 页


基金管 理有 限公 司, 基金 托管人 为招 商银 行股 份有 限公司 。 本基金主要投 资于具 有 良 好流动性的工 具,包括 现 金、通知存款 、一年以 内 (含一年)的 银 行定期 存款 和大 额存 单、 剩余期 限( 或回 售期 限) 在 397 天以 内( 含 397 天 )的债 券、 资产 支 持 证券、中期票 据;期限 在 一年以内(含 一年)的 债 券回购、期限 在一年以 内 (含一年) 的中央银 行票据、短期 融资券, 及 法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他固 定 收益类金融 工具。本 基金不 直接 在二 级市 场上 买入股 票、 权证 等权 益类 资产, 也不 参与 一级 市场 新股申 购和 新股 增发 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :人民 币七 天通 知存 款税 后利率 。 6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则》第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格 式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金 信息披露编报 规则》 第 5 号《货币市场 基金信息 披 露特别规定》 、 《 证券投资 基金信息披 露 XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告> 》及 其他 中国 证 监会颁 布的 相关 规定 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体 会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定(以下 合称 “企 业 会计准则 ” )编制, 同时,对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面,也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投 资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意 见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券 投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 3 号《 半年 度报 告 的 内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券 投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年06 月 30 日 的财工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 20 页 共 51 页


务状况 以 及2015 年01 月01 日至 2015 年06 月 30 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。 6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。 会计 估计 变更 请详 见 6.4.5.2 的说 明。 6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无 需 要说 明的会 计估 计变 更。 6.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。 6.4.6 税项 1. 印花 税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票) 交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按 证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让, 暂免征 收印 花税 。 2. 营 业税 、企 业所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政 策问 题 的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 21 页 共 51 页


定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 3. 个人 所得 税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的 通知》的规定 ,对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入,债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入,由 上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自 2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额; 持股期 限超 过1 年的 , 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得 税; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知 》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得 有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个 人所得 税。 6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 6.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项 目 本期末 2015 年 6 月 30 日 活期存 款 379,721,103.86 定期存 款 4,200,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 1,470,000,000.00 存款期 限3 个月-1 年


2,730,000,000.00 其他存 款 - 合计: 4,579,721,103.86


6.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 22 页 共 51 页


项目 本期末 2015 年 6 月 30 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 3,839,457,848.82 3,859,594,000.00 20,136,151.18 0.2706% 合计 3,839,457,848.82 3,859,594,000.00 20,136,151.18 0.2706% 注:1 、偏 离金 额= 影子 定 价-摊 余成 本; 2、偏 离度 =偏 离金 额/ 摊 余成本 法确 认的 基金 资产 净值。 6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。 6.4.7.4 买 入返 售金融 资产 6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单位: 人 民币 元 项目 本期末 2015 年 6 月 30 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 681,801,742.70 - 合计 681,801,742.70 - 6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本期 末无 买断 式逆 回购交 易, 也无 在买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。 6.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年6 月 30 日 应收活 期存 款利 息 12,177.94 应收定 期存 款利 息 35,626,386.71 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 1,191.40 应收债 券利 息 46,514,167.44 应收买 入返 售证 券利 息 954,294.66 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 23 页 共 51 页


合计 83,108,218.15 注: “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。 6.4.7.6 其 他资 产








单位 :人 民币 元 项目 本期末 2015 年 6 月 30 日 其他应 收款 55,000.00 待摊费 用 - 合计 55,000.00 6.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - 银行间 市场 应付 交易 费用 114,583.47 合计 114,583.47


6.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 6 月 30 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 - 预提信 息披 露费 148,765.71 预提审 计费 54,547.97 预提账 户维 护费 9,000.00 合计 212,313.68


6.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起A 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 3,681,760,108.82 3,681,760,108.82 本期申 购 6,141,317,057.86 6,141,317,057.86 本期赎 回( 以"-" 号填列) -7,023,340,622.75 -7,023,340,622.75 本期末 2,799,736,543.93 2,799,736,543.93 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 24 页 共 51 页


金额单 位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起B 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 5,375,213,034.22 5,375,213,034.22 本期申 购 3,562,846,420.78 3,562,846,420.78 本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,295,344,070.05 -4,295,344,070.05 本期末 4,642,715,384.95 4,642,715,384.95 注: “本 期申 购 ” 中包 含 红利再 投、 转换 入份 额及 金额, “本 期赎 回 ” 中包 含转出 份额 及金 额 。 6.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 工银 14 天 理财 债券 发起A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 81,548,362.48 - 81,548,362.48 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -81,548,362.48 - -81,548,362.48 本期末 - - - 单位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 112,556,152.36 - 112,556,152.36 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -112,556,152.36 - -112,556,152.36 本期末 - - -


6.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日 活期存 款利 息收 入 88,370.19 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 25 页 共 51 页


定期存 款利 息收 入 75,694,090.85 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 3,762.07 其他 - 合计 75,786,223.11 注: “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。 6.4.7.12 股 票投 资收益 本基金 本报 告期 间无 买卖 股票差 价收 入。 6.4.7.13 债 券投 资收益 6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2015年1月1 日至2015 年6 月30日 债券 投资收益 —— 买卖 债券( 债转股 及 债券到 期兑 付) 差价 收入 49,110,823.89 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 合计 49,110,823.89


6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015年1月1 日至2015 年6 月30日 卖出债 券( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交 总 额 8,657,013,102.04 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 ) 成本总 额 8,292,601,883.02 减:应 收利 息总 额 315,300,395.13 买卖债 券差 价收 入 49,110,823.89


6.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 本报 告期 间无 资产 支持证 券投 资收 益。 6.4.7.14 贵 金属 投资收 益


本基金 于本 报告 期 无 贵金 属 投资 收益 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 26 页 共 51 页


6.4.7.15 衍 生工 具收益 6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 本基金 本报 告期 间无 买卖 权证差 价收 入。 6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益 本基金 本报 告期 间无 其他 衍生工 具投 资收 益。 6.4.7.16 股 利收 益 本基金 本报 告期 间无 股利 收益。 6.4.7.17 公 允价 值变动 收益 本基金 本报 告期 间无 公允 价值变 动损 益。


6.4.7.18 其 他收 入 无。 6.4.7.19 交 易费 用 本基金 本报 告期 间无 交易 费用。 6.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 审计费 用 54,547.97 信息披 露费 148,765.71 账户维 护费 18,000.00 其他 200.00 银行费 用 42,640.89 合计 264,154.57


6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 6.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 27 页 共 51 页


6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况 本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。 6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。 2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。


6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 9,756,316.86 7,893,196.71 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 2,621,383.31 2,627,964.05 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .27% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 6.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 28 页 共 51 页


当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 2,890,760.62 2,338,724.90 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .08% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 6.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 工银14 天 理财 债 券发 起A 工银 14 天 理财 债券 发起 B 合计 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 177,233.39 164,188.22 341,421.61 中国工 商银 行股 份有 限公 司 2,469,060.66 20,890.79 2,489,951.45 招商银 行股 份有 限公 司 1,463,827.41 19,682.39 1,483,509.80 合计 4,110,121.46 204,761.40 4,314,882.86 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 工银14 天 理财 债 券发 起A 工银14 天 理财 债券 发起 B 合计 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 74,224.48 89,888.68 164,113.16 中国工 商银 行股 份有 限公 司 2,031,853.29 33,811.04 2,065,664.33 招商银 行股 份有 限公 司 1,493,933.21 27,309.09 1,521,242.30 合计 3,600,010.98 151,008.81 3,751,019.79 注: 本 基 金A 类基 金份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30% , 对于 由 B 类降 级为A 类的基 金份 额持 有 人, 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 A 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类基 金份 额持 有人的 费率 。


本基 金B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ,对于 由 A 类 升级 为B 类 的基金 份额 持有 人, 基金年销售服 务费率应 自 其达到 B 类 条件的开 放日 后的下一个工 作日起适 用 B 类基金份额 持有 人的费 率。 各级基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算方 法如 下: 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 29 页 共 51 页


H=E×R / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 R 为该 级 基 金份 额的 销售 服务费 年费 率 基金销 售服 务费 每日 计提 ,逐日 累计 至每 月月 末, 按月支 付。 6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易


单位 :人 民币 元 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日 银行间 市场 交易 的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 招商银行股份有限 公司 - 30,796,726.85 - - - - 注:本 基金 上年 度可 比期 间无与 关联 方进 行的 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日 工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B


基 金合 同生效 日( 2012 年10 月26 日 ) 持有 的基 金 份额 - 10,000,200.00 期初持 有的 基金 份额 - 11,109,958.68 期间申 购/ 买入 总份 额 - 313,359.15 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 - 11,423,317.83 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 0.15% 项目 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 30 页 共 51 页


工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B


基 金合 同生效 日( 2012 年10 月26 日 ) 持有 的基 金 份额 - 10,000,200.00 期初持 有的 基金 份额 - 10,536,613.38 期间申 购/ 买入 总份 额 - 304,149.11 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 - 10,840,762.49 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 0.20% 注:1. 期间 申购/买 入总 份 额为被 动红 利再 投所 得, 非公司 主动 投资 。 2.根据 《 工银 瑞信14 天 理 财债券 型发 起式 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的规 定 , 发 起资 金认 购本 基 金的金 额不 少于 人民 币 1,000 万 元, 且发 起资 金认 购的基 金份 额持 有期 限不 少于 3 年。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
































工银 14 天理财 债券 发 起B









































份 额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 工银瑞信投资 管理有限公司 0.00 0.00% 10,247,546.29 0.11%


6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 招商银行 股份有 限公司 379,721,103.86 2,195,259.31


88,383,904.10 903,575.85 中国工商银行 股 份有限公司 - 3,493,611.10 1,200,000,000.00 25,605,555.76 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 31 页 共 51 页


注:1 、 本报 告期 招商 银行 股份有 限公 司银 行存 款期 末余额 仅为 活期 存款 , 利 息收入 包括 活期 存款 利息收 入和 存款 投资 收入 。 2、 上 年度 可比 期间 招商 银 行股份 有限 公司 银行 存款 期末余 额仅 为活 期存 款, 利息收 入仅 为活 期存 款利息 收入 。 6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。 6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 6.4.11 利 润分 配情况 6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金 金额单 位: 人民 币元 工银14 天理 财债 券发 起A 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 81,194,229.62 - 354,132.86 81,548,362.48 - 工银14 天理 财债 券发 起B 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 111,910,130.87 - 646,021.49 112,556,152.36 - 6.4.12 期 末( 2015 年6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。 6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 32 页 共 51 页


6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购证券 款余 额1,758,896,670.65 元 ,是 以如 下债 券 作为质 押:


金额 单位 :人 民币 元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 011441003 14 鞍钢 SCP003 2015 年7 月1 日 99.98 500,000 49,991,484.41 011480003 14 兖矿 SCP003 2015 年7 月1 日 99.93 900,000 89,938,303.75 011599076 15 鄂交投 SCP001 2015 年7 月1 日 99.98 300,000 29,995,060.55 011599315 15 龙源 SCP005 2015 年7 月1 日 99.97 500,000 49,983,937.40 011599402 15 宁城建 SCP001 2015 年7 月1 日 99.94 300,000 29,980,932.15 011599407 15 豫能源 SCP002 2015 年7 月1 日 99.97 1,000,000 99,966,122.77 041454073 14 河钢 CP002 2015 年7 月1 日 99.98 400,000 39,992,668.26 041454078 14 川交投 CP003 2015 年7 月1 日 99.98 1,000,000 99,979,918.87 041460094 14 杭工投 CP002 2015 年7 月1 日 100.00 500,000 50,000,035.94 041460114 14 合建投 CP001 2015 年7 月1 日 99.80 300,000 29,940,764.95 041468006 14 阳泉 CP003 2015 年7 月1 日 100.04 500,000 50,018,762.77 041472016 14 冀发展 CP001 2015 年7 月1 日 99.98 400,000 39,992,156.91 041553017 15 兖州煤 业 CP001 2015 年7 月1 日 100.01 400,000 40,002,661.79 041553025 15 攀钢钒 钛 CP001 2015 年7 月1 日 100.00 300,000 30,000,124.91 041555019 15 复星高 科 CP001 2015 年7 月1 日 99.92 500,000 49,957,999.72 041560057 15 川铁投 CP001 2015 年7 月1 日 99.96 500,000 49,978,914.40 041561006 15 晋焦煤 CP001 2015 年7 月1 日 99.94 300,000 29,982,453.23 041568002 15 津保税 CP001 2015 年7 月1 日 99.96 500,000 49,978,276.46 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 33 页 共 51 页


011481007 14 淮南矿 SCP007 2015 年7 月2 日 100.08 800,000 80,062,802.53 011599089 15 山钢 SCP002 2015 年7 月2 日 100.00 600,000 60,001,233.88 011599125 15 太不锈 SCP001 2015 年7 月2 日 99.98 400,000 39,990,762.79 011599168 15 开滦 SCP001 2015 年7 月2 日 99.98 400,000 39,991,910.52 011599285 15 鲁能源 SCP001 2015 年7 月2 日 99.99 300,000 29,995,684.86 011599375 15 湘高速 SCP001 2015 年7 月2 日 99.97 300,000 29,990,187.43 041453102 14 潞安 CP003 2015 年7 月2 日 100.00 400,000 40,000,035.09 041461051 14 悦达 CP002 2015 年7 月2 日 100.03 600,000 60,015,923.72 041560045 15 闽漳龙 CP001 2015 年7 月2 日 99.96 300,000 29,988,383.02 041561009 15 建发集 CP001 2015 年7 月2 日 99.97 500,000 49,984,686.87 041562031 15 云投 CP001 2015 年7 月2 日 99.96 400,000 39,982,468.58 041564018 15 甘国投 CP001 2015 年7 月2 日 100.00 400,000 40,000,115.69 041571001 15 京城建 CP001 2015 年7 月2 日 99.96 300,000 29,987,200.52 041571004 15 南新工 CP001 2015 年7 月2 日 99.96 300,000 29,987,175.27 071502005 15 国泰君 安 CP005 2015 年7 月2 日 99.99 500,000 49,992,943.59 071507003 15 中信建 投 CP003 2015 年7 月2 日 99.98 300,000 29,994,823.56 071511006 15 国信证 券 CP006 2015 年7 月2 日 99.99 500,000 49,992,844.36 011481006 14 淮南矿 SCP006 2015 年7 月3 日 99.99 500,000 49,996,987.14 011581002 15 淮南矿 SCP002 2015 年7 月3 日 99.98 500,000 49,988,151.10 011599345 15 京能洁 能 SCP003 2015 年7 月3 日 100.00 300,000 29,998,824.81 041564041 15 中航租 赁 CP001 2015 年7 月3 日 99.96 200,000 19,991,490.55 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 34 页 共 51 页


合计


17,900,000 1,789,615,215.12 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末未 发生 交易所 市场 债券 正回 购, 未 持有债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券 。 6.4.13 金 融工 具风险 及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管 理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险, 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ,通过可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。 本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风 险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。 公司实行全面 、系统的 风 险管理,风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。 同时制定了系 统化的风 险 管理程序,对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明 确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构, 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系:第 一道防线由各 个业务部 门 构成,各业务 部门总监 作 为风险责任人 ,负责制 订 本部门的作 业流程以 及风险控制措 施;第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成,法律 合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理,风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运 作风险进行监 控管理; 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成,公司管 理层通过 执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措 施;在上述这 三道风险 监 控防线中,公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况 进行全面检查 、监督, 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理 与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ,对内部 控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈, 并 独立报告;第 四道监控 防 线由董事会 下属的公 司治理与风险 控制委员 会 构成,公司治 理与风险 控 制委员会通过 督察长和 监 察稽核人员 的工作, 掌握整体风险 状况并进 行 决策。公司治 理与风险 控 制委员会负责 检查公司 业 务的内控制 度的实施 情况, 监督 公司 对相 关法 律法规 和公 司制 度的 执行 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 35 页 共 51 页


估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度 和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等 级的 债券 、国 债、 央行票 据等 ,且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。 本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 , 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估, 以控制 相应 的信 用风 险。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2015 年6 月30 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 A-1 1,930,192,730.11 5,166,646,123.71 A-1 以下 - - 未评级 1,739,590,644.67 1,279,717,073.99 合计 3,669,783,374.78 6,446,363,197.70 注:1 、表 中所 列示 的债 券 投资为 短期 融资 券及 超短 期融资 券, 其中 超短 期融 资券无 信用 评级 。 2、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。 6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2015 年6 月 30 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 AAA 169,674,474.04 129,656,717.46 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 169,674,474.04 129,656,717.46 注:1 、表 中所 列示 的债 券 投资为 除短 期融 资券 和政 府债券 以外 的债 券。 2、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。 6.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 36 页 共 51 页


份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难。


本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、企业 债及央行 票 据等,除在证 券 交易所的债券 回购交易 及 返售交易,其 余均在银 行 间同业市场交 易,均能 够 及时变现。 此外,本 基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资金 应 对流动性需求 ,其上限 一 般不超过基 金持有的 债券资产的公 允价值。 本 基金于资产负 债表日所 持 有的金融负债 中,除卖 出 回购金融资 产 款余额 中有 1,758,896,670.65 元将 在 1 个 月内 到期 且计 息外, 其他 金融 负债 的合 约约定 剩余 到期 日均 为一年 以内 且一 般不 计息 ,因此 账面 余额 一般 即为 未折现 的合 约到 期现 金流 量。 本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比 例要求 ,对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析 无。 6.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 6.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金 融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险,其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每 个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金主要投资 于银行间 市场交易的固 定收益品 种 ,以摊余成本 计价,并 通 过“影子定价 ”机制使 按 摊余成本确 认的基金 资产净值能近 似反映基 金 资产的公允价 值,因此 本 基金的运作仍 然存在相 应 的利率风险 。本基金 的基金管理人 定期对本 基 金面临的利率 敏感性缺 口 进行监控,并 通过调整 投 资组合的久 期等方法 对上述 利率 风 险 进行 管理 。 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期 末


2015 年 6 月30 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年 以 内 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 37 页 共 51 页


资产











银行 存款 579,721,103.86 2,580,000,000.00 1,420,000,000.00 - - - - 4,579,721,103.86 结算 备付 金 2,647,450.00 - - - - - - 2,647,450.00 存出 保证 金 - - - - - - - 0.00 交易 性金 融资 产 - 889,965,110.00 2,919,559,555.02 - 29,933,183.80 - - 3,839,457,848.82 买入 返售 金融 资产 - - - - - - 681,801,742.70 681,801,742.70 应收 利息 - - - - - - 83,108,218.15 83,108,218.15 应收 申购 款 - - - - - - 20,268,355.43 20,268,355.43 其他 资产 - - - - - - 55,000.00 55,000.00 资产 总计 582,368,553.86 3,469,965,110.00 4,339,559,555.02 - 29,933,183.80 - 785,233,316.28 9,207,059,718.96 负债











卖出 回购 金融 资产 款 1,758,896,670.65 - - - - - - 1,758,896,670.65 应付 管理 人报 酬 - - - - - - 1,666,438.96 1,666,438.96 应付 - - - - - - 493,759.69 493,759.69 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 38 页 共 51 页


托管 费 应付 销售 服务 费 - - - - - - 785,411.57 785,411.57 应付 交易 费用 - - - - - - 114,583.47 114,583.47 应付 利息 - - - - - - 589,596.76 589,596.76 应付 利润 - - - - - - 1,849,015.30 1,849,015.30 其他 负债 - - - - - - 212,313.68 212,313.68 负债 总计 1,758,896,670.65 - - - - - 5,711,119.43 1,764,607,790.08 利率 敏感 度缺 口 -1,176,528,116.79 3,469,965,110.00 4,339,559,555.02 - 29,933,183.80 - 779,522,196.85 7,442,451,928.88 上年 度末


2014 年12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年 以 内 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产











银行 存款 714,265,022.41 1,800,000,000.00 930,000,000.00 - - - - 3,444,265,022.41 结算 备付 金 1,045,000.00 - - - - - - 1,045,000.00 交易 性金 融资 产 865,870,290.57 1,342,845,595.13 4,977,998,338.84 - - - - 7,186,714,224.54 应收 利息 - - - - - - 188,789,228.58 188,789,228.58 应收 申购 - - - - - - 23,141,922.60 23,141,922.60 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 39 页 共 51 页


款 其他 资产 - - - - - - - - 资产 总计 1,581,180,312.98 3,142,845,595.13 5,907,998,338.84 - 0.00 0.00 211,931,151.18 10,843,955,398.13 负债











卖出 回购 金融 资产 款 1,781,433,847.84 - - - - - - 1,781,433,847.84 应付 管理 人报 酬 - - - - - - 2,279,145.36 2,279,145.36 应付 托管 费 - - - - - - 675,302.33 675,302.33 应付 销售 服务 费 - - - - - - 1,038,995.20 1,038,995.20 应付 交易 费用 - - - - - - 162,430.65 162,430.65 应付 利息 - - - - - - 434,672.76 434,672.76 应付 利润 - - - - - - 848,860.95 848,860.95 其他 负债 - - - - - - 109,000.00 109,000.00 负债 总计 1,781,433,847.84 - - - - - 5,548,407.25 1,786,982,255.09 利率 敏感 度 缺 口 -200,253,534.86 3,142,845,595.13 5,907,998,338.84 - 0.00 0.00 206,382,743.93 9,056,973,143.04 注:表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值,其中交 易性金融 资 产以摊余成 本近似反 映其公 允价 值, 并按 照合 约规定 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 40 页 共 51 页


6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 利率风 险的 敏感 性分 析, 反映了 在其 他变 量不 变的 情况下 ,利 率发 生合 理、 可能的 变动 时, 将对基 金资 产净 值可 参考 的公允 价值 产生 的影 响。 于 2015 年6 月30 日 ,在 “影子 定价 ”机 制有 效的前 提下 , 若 市场 利率 上升或 下 降25 个基 点且 其 他市场 变量 保持 不变 , 本 基金资 产净 值可 参考 的公允 价值 不会 发生 重大 变动。 6.4.13.4.2 外 汇风 险 无。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 主要为市 场 价格风险,市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来 现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资 于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种, 且以 摊余 成本进 行后 续计 量, 因此 无重大 其他 价格 风 险 。 6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 3,859,594,000.00 51.86 7,203,452,500.00 79.53 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产 - 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 3,859,594,000.00 51.86 7,203,452,500.00 79.53


6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 于 2015 年 6 月 30 日 ,除 市场利 率和 外汇 汇率 以外 的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产 净 值无重 大影 响。 6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 无。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 41 页 共 51 页


6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 §7 投资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 固定收 益投 资 3,839,457,848.82 41.70 其中: 债券 3,839,457,848.82 41.70








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 681,801,742.70 7.41 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,582,368,553.86 49.77 4 其他各项 资产 103,431,573.58 1.12 5 合计 9,207,059,718.96 100.00 注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差; 7.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 23.30 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,758,896,670.65 23.63 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 42 页 共 51 页


其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比 例的简 单平 均值 。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40%的 说明 本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过基 金资产 净值 的40% 。 7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 127 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 134 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 109


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 134 天情况 说明 本报告 期内 无投 资组 合平 均剩余 期限 超 过134 天情 况。 7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 16.99 23.63 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含) —60 天 16.39 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 27.95 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 0.40 - 4 90 天( 含) —180 天 29.70 - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 43 页 共 51 页


其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 5 180 天( 含) —397 天 (含 ) 31.29 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 合计 122.32 23.63 7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 159,975,841.24 2.15 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 3,509,807,533.54 47.16 6 中期票 据 169,674,474.04 2.28 7 其他 - - 8 合计 3,839,457,848.82 51.59 9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 29,933,183.80 0.40 注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价 7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 041458094 14 陕 煤化 CP002 1,500,000 150,594,830.71 2.02 2 041563008 15 首钢 CP002 1,000,000 100,000,127.63 1.34 3 011474005 14 陕 煤化 SCP005 1,000,000 99,987,723.21 1.34 4 041454078 14 川 交投 CP003 1,000,000 99,979,918.87 1.34 5 011599243 15 山钢 SCP005 1,000,000 99,976,287.89 1.34 6 011599407 15 豫 能源 1,000,000 99,966,122.77 1.34 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 44 页 共 51 页


SCP002 7 041556005 15 陕 煤化 CP001 900,000 89,955,652.19 1.21 8 011480003 14 兖矿 SCP003 900,000 89,938,303.75 1.21 9 011481007 14 淮 南矿 SCP007 800,000 80,062,802.53 1.08 10 011515004 15 中 铝业 SCP004 800,000 79,937,147.20 1.07 注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价 7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 118 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4590%


报告期 内偏 离度 的最 低值 0.1989% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.3639% 注:上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。


7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


7.8 投 资组 合报告 附注 7.8.1 本 基金 采用固 定份 额净值, 基金 账面份 额净 值始 终保 持为人 民币 1.00 元。 本 基 金估 值采用 摊余 成本法 ,即 估值对 象以 买入成 本列 示,按 票面 利率或 商定 利 率 并考 虑其买 入时 的溢价 与折 价,在 其剩 余期限 内按 实际利 率法 进行摊 销, 每 日 计提 收益或 损失 。 7.8.2 本 报告 期内本 基金 持有的 剩余 期限小 于397 天但 剩余 存续期 超过397 天 的浮 动 利 率债 券未超 过当 日基金 资产 净值的 20 %。 7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报 告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。 7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 83,108,218.15 4 应收申 购款 20,268,355.43 5 其他应 收款 55,000.00 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 45 页 共 51 页


6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 103,431,573.58


7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 无。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份 额 级 别 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额比例 工 银 14 天 理 财 债 券 发 起 A 38,359 72,987.74 16,798,419.26 0.60% 2,782,938,124.67 99.40% 工 银 14 天 理 财 债 券 发 起 B 89 52,165,341.40 4,215,121,298.00 90.79% 427,594,086.95 9.21% 合 计 38,448 193,571.89 4,231,919,717.26 56.86% 3,210,532,211.62 43.14%


工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 46 页 共 51 页


8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 工银 14 天理 财债券 发 起A 125,238.37 0.00% 工银 14 天理 财债券 发 起B 0.00 0.00% 合计 125,238.37 0.00%


8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 工银 14 天 理财 债券 发起A 0 工银 14 天 理财 债券 发起B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 工银 14 天 理财 债券 发起A 0 工银 14 天 理财 债券 发起B 0 合计 0


8.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况 项目 持有份 额总 数 持有份 额占 基金总 份额 比例(%) 发起份 额总 数 发起份 额占 基金总 份额 比例(%) 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资 金 11,423,317.83 0.15 10,000,200.00 0.13 3 年 基金管 理人 高级 管 理人员 - - - - - 基金经 理等 人员 - - - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 11,423,317.83 0.15 10,000,200.00 0.13 -


§9 开放式 基金份额变动 单位: 份 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 47 页 共 51 页


工银 14 天 理财 债 券发 起A 工银 14 天 理财 债 券发 起B 基金合 同生 效日 (2012 年10 月 26 日 ) 基金 份额总 额 6,550,286,957.07 2,540,104,171.34 本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,681,760,108.82 5,375,213,034.22 本报告 期基 金总 申购 份额 6,141,317,057.86 3,562,846,420.78 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 7,023,340,622.75 4,295,344,070.05 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,799,736,543.93 4,642,715,384.95 注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;


2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 §10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期, 本基 金未 召开 持有人 大会 。 10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1 、基 金管 理人 : 毕万英 先生 于2015 年4 月26 日离 任工 银瑞 信基 金 管理有 限公 司副 总经 理 , 公司 于 2015 年4 月 28 日 对外 披露 ;库 三七 先生于 2015 年 5 月 29 日 离任工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 副总 经 理 , 公司 于2015 年6 月2 日 对 外披露 。 2 、基 金托 管人 托管 部门 : 本报告 期, 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 10.4 基 金投 资策略 的改 变 无。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 48 页 共 51 页


10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 的审 计机 构为 安永 华明会 计师 事务 所 ( 特殊 普通合 伙) , 该审 计机 构自 基金合 同生 效 日 起向本 基金 提供 审计 服务 ,无改 聘情 况。 10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期, 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或行 政处罚 。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 申万宏源 2 - - - - - 注:1. 券 商的 选择 标准 和 程序 (1 ) 选择 标准 :注 重综 合服务 能力 a) 券 商财 务状 况良 好、 经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、 在最近 一年 内无 重大 违规 行为。 b) 券 商具 有较 强的 综合 研 究能力 :能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、 资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务;有 很强的分 析 能力,能根 据工银瑞 信所管理基金 的特定要 求 ,提供专门研 究报告; 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合 服务能 力。 c) 与 其他 券商 相比 ,该 券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。 (2 ) 选择 程序 a) 确 定券 商数 量: 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 (权 益投资部,固 定收益部 , 专户投资部, 研究部和 中 央交易室)根 据公司基 金 规模和服务 需求等因 素确定对合作 券商的数 量 ,每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整 合作券 商, 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 49 页 共 51 页


b) 签 订委 托协 议: 与被 选 择的券 商签 订委 托代 理协 议,明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、 委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等, 经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份,协 议双方及 证券主 管机 关各 留存 一份 ,工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ,并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。 2. 券 商的 评估 ,保 留和 更 换程序 (1 ) 席位 的租 用期 限暂 定为一 年, 合同 到 期15 天 内,投 资研 究部 门将 根据 各券商 研究 在 服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ,进 行评 估。 (2 ) 对于 符合 标准 的券 商,工 银瑞 信将 与其 续约 ;对于 不能 达到 标准 的券 商,不 与其 续 约,并根据券 商选择标 准 和程序,重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券 经营机 构, 租用 其交 易席 位。 (3 ) 若券商 提供的综 合 证 券服务不 符合要求 ,工 银瑞信有权 按照委托 协议 规定,提前 中止租 用 其交易 席位 。 10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 申万宏源 - - 872,490,000.00 100.00% - -


10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 无。 10.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 关于工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2015 年春 节假期 暂停 申购 业务 的公 告 三大报 、公 司网 站 2015 年2 月12 日 2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参与 杭州 数米 基金销 售有 限公 司申 购费 率优 惠活动 的公 告 三大报 、公 司网 站 2015 年3 月6 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 50 页 共 51 页


3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监事 、 高 级 管理人 员以及 其他 从业 人员 在子 公司 兼职情 况变 更的 公告 三大报 、公 司网 站 2015 年3 月14 日 4 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于基金 直销 电子 自助 交易 业务 开通中 国银 行和 交通 银行 支付 方式及 部分 费率 优惠 的公 告 三大报 、公 司网 站 2015 年3 月27 日 5 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 交易 所固 定收 益品种 估值 方法 的公 告 三大报 、公 司网 站 2015 年3 月27 日 6 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 大智 慧财 富管 理有 限公司 为旗 下基 金销 售机 构并 实行费 率优 惠的 公告 三大报 、公 司网 站 2015 年4 月20 日 7 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参与 深圳 众禄 基金 销售有 限公 司认/申 购费 率 优惠 活动的 公告 三大报 、公 司网 站 2015 年4 月24 日 8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的公 告 三大报 、公 司网 站 2015 年4 月28 日 9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监事 、 高 级 管理人 员以及 其他 从业 人员 在子 公司 兼职情 况变 更的 公告 三大报 、公 司网 站 2015 年5 月12 日 10 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参加 一路 财富 (北京 ) 信息 科技 有限 公 司网上 费率优 惠活 动的 公告 三大报 、公 司网 站 2015 年5 月28 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年半年度 报告 第 51 页 共 51 页


11 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的公 告 三大报 、公 司网 站 2015 年6 月2 日 注:三 大报 包括 中国 证券 报、上 海证 券报 、证 券时 报。 §11 影响投 资者决策的其他重 要信息 无。 §12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信 14 天理 财债 券型 发起 式 证券投 资基 金募 集的 文件 2 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》 3 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》 4 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照 6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照 7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告 12.2 存 放地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 的住所 。 12.3 查 阅方 式 投资者 可于 营业 时间 查阅 ,或登 录基 金管 理人 网站 查阅。 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后, 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。 投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司。 客户服 务中 心电 话:400-811-9999 网址:www.icbccs.com.cn