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富国收益 宝货币 市场基金
二0 一五 年半年 度报告
2015 年 06 月 30 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期 ： 2015 年 08 月 27 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事
长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8
月25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至2015 年6 月30 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现 ........................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ........................................................... 9
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 10
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 10
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 11
4.8 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ................. 11
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
11
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ......... 11
§6 半年度 财务 报表( 未经 审计) .............................................................................................. 12
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 12
6.2 利润表 ......................................................................................................................... 13
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 14
6.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 15
§7 投资组 合报告 ..................................................................................................................... 28
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 28
7.2 债券回 购融 资情 况 ..................................................................................................... 28
7.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ..................................................................................... 28
7.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 29
7.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ............. 29
7.6 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ............................. 29
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
29
7.8 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................... 30
4
§8 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 30
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 30
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 31
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ................. 31
§9 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 31
§ 10 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 31
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ..................................................................................... 31
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ..................... 31
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................... 31
10.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................. 31
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ................................................................. 32
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ................................. 32
10.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ..................................................... 34
10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ............................................................................ 34
10.9 其他重 大事 件 ......................................................................................................... 34
§ 11 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 35
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国收益宝货币市场基金
基金简称 富国收益宝货币
基金主代码 000602
交易代码 000602
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年05 月26 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有 限公司
报告期末基金份额总额 20,805,286.32 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力争实现超
越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩
余期限控制在120 天以内，在控制利率风险、尽量降低基金
净值波动风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。
在投资管理过程中， 基金管理人将基于 “定性与定量相结合、
保守与积极相结合”的原则，根据短期利率的变动和市场格
局的变化，采用投资组合平均剩余期限控制下的主 动性投资
策略。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为当期银行个人活期存款利率（税
后） 。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。
本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、
债券型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 蒋松云
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8 北京市西城区复兴门内大 6
号上海国金中心二期 16-17
楼
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 薛爱东 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金 半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.fullgoal.com.cn
基金 半年度报告备置
地点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期 16-17 层 中国工商银行股份有限公
司 北京市西城区复兴门内大街 55 号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期16-17 楼
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位 ： 人民币 元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015 年01 月01 日至2015 年06 月30 日)
本期已 实现 收益 361,806.79
本期利 润 361,806.79
本期净 值收 益率 1.67
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年06 月30 日)
期末基 金资 产净 值 20,805,286.32
期末基 金份 额净 值 1.000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015 年06 月30 日)
累计净 值收 益率 3.32
注： 所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收
入 （不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收
益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，
公允价值 变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
7
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值 收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2092% 0.0007% 0.0292% 0.0000% 0.1800% 0.0007%
过去三 个月 0.7634% 0.0018% 0.0885% 0.0000% 0.6749% 0.0018%
过去六 个月 1.6712% 0.0018% 0.1760% 0.0000% 1.4952% 0.0018%
过去一 年 3.1006% 0.0021% 0.3549% 0.0000% 2.7457% 0.0021%
自成立 以来 3.3193% 0.0023% 0.3899% 0.0000% 2.9294% 0.0023%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较
（1） 自基金 合同 生效 以来基 金累计 净值 收益 率与业 绩比较 基准 收益 率的历 史走
势对比图：
注：1.截止日期为2015 年6 月30 日。
2. 本基金于 2014 年 5 月 26 日成立；建仓期 6 个月，即从 2014 年 5 月 26 日至
2014 年11 月25 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
§4
管 理人 报告
8
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中，第一家中外合资 的基金管理公司。截至 2015 年 6 月30 日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、 富国天源平衡混合型证券投资基金、 富国天利增长债券投资基
金、富国 天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、
富国天 惠精选 成长 混合 型证券 投资基 金（LOF ）、富 国天时 货币 市场 基金、 富国
天合稳健优选股票型证券投资基金、 富国天博创新主题股票型证券投资基金、 富
国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、 富国天丰强化收益债券型证券投资基
金（LOF ）、富 国中 证 红利指 数增强 型证 券投 资基金 、富国 优化 增强 债券型 证券
投资基金、 富国沪深 300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题轮动股票型证券
投资基金、 富国汇利回报分级债券型证券投资基金、 富国全球债券证券投资基金、
富国可转换债券证券投 资基金、 上证综指交易型开放式指数证券投资基金、 富国
上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 富国天盈债券型证券投资基
金（LOF) 、 富国全球顶级消费品股票型证券投资基金、 富国低碳环保股票型证券
投资基金、富国中证 500 指数增强型证券投资基金（LOF）、富国产业债债券型
证券投资基金、 富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、 富国 高新技术产业股
票型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)股票型证券投资基金、 富国纯债
债券型发起式证券投资基金、 富国强回报定期开放债券型证券投资基金、 富国宏
观策略灵活配置混合型证券投资基 金、 富国信用增强债券型证券投资基金、 富国
信用债债券型证券投资基金、 富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、 富
国医疗保健行业股票型证券投资基金、 富国创业板指数分级证券投资基金、 富国
目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国国有企业债债券型证券投资基
金、 富国恒利分级债券型证券投资基金、 富国城镇发展股票型证券投资基金、 富
国高端制 造行业股票型证券投资基金、 富国收益增强债券型证券投资基金、 富国
新回报灵活配置混合型证券投资基金、 富国研究精选灵活配置混合型证券投资基
金、 富国中证军工指数分级证券投资基金、 富国中证移动互联网指数分级证券投
资基金、 富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、 富国目标齐利一年期纯
债债券型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国收益宝货币市场基金、
富国中小盘精选混合型证券投资基金、 富国新兴产业股票型证券投资基金、 富国
中证新能源汽车指数分级证券投资基金、 富国中证全指证券公司指数分级证券投
资基金、 富国中证银行指数分级证 券投资基金、 富国文体健康股票型证券投资基
金、 富国国家安全主题混合型证券投资基金、 富国改革动力混合型证券投资基金、
富国新收益灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证工业 4.0 指数分级证券投 资
基金、 富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证煤炭指数分
级证券投资基金、富国中证体育指数分级证券投资基金等六十四只证券投资基
金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 说明
9
任职日期 离任日期 业年限
王颀亮
本基金基
金经理兼
任富国富
钱包货币
市场基金
基金经 理、
富国天时
货币市场
基金基金
经理、 富 国
收益宝货
币市场基
金基金经
理、 富国 恒
利分级债
券型证券
投资基金
基金经 理、
富国目标
齐利一年
期纯债债
券型证券
投资基金
基金经 理
2014-08-26 - 5 年
硕 士 ， 曾 任 上 海 国 利 货 币 经 纪 有
限公司 经纪 人， 自 2010 年9 月至
2013 年 7 月 在富 国基 金管 理有限
公 司 任 交 易 员 ；2013 年 7 月至
2014 年 8 月 在富 国基 金管 理有限
公 司 任 高 级 交 易 员 兼 研 究 助 理 ；
2014 年8 月至2015 年2 月 任富国
7 天 理 财 宝 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理，2014 年 8 月起 任富国
收 益 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ，
2015 年 4 月 起任 富国 恒利 分 级债
券 型 证 券 投 资 基 金 、 富 国 目 标 齐
利 一 年 期 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 富 国 富 钱 包 货 币 市 场 基 金 基
金 、 富 国 天 时 货 币 市 场 基 金 基 金
经理。 具有 基金 从业 资格 。
注：1 、上述 任职 日期 为根据 公司决 定确 定的 聘任日 期，离 任日 期为 根据公 司决
定确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国收益宝货币市场基金的管理人严
格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共 和国证券法》 、 《富
国收益宝货币市场基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险、 力保基金
资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 基金投资组合符合有关法规
及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监 控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均 10
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核 同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组 合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 监察稽核部视情况要求
相关当 事人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与 其 他 投 资 组 合 之 间 未 出 现 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当
日成交量5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年宏 观经 济、 债 券市场 和短 期资 金面 是 货币市 场变 化的 主要 因 素。 上
半年我国经济增速持续下行， 但部分经济指标逐步筑底回升， 经济出现回稳迹象。
一系列降准降息操作表明了央行采取了较为宽松的货币政策，整体资金面宽松。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至 2015 年 6 月 30 日，本基金每万份基金净收益为 0.6219 元，7 日年化
收益率 （按日结转） 为2.291%。 本报告期， 本 基 金净值收益率为1.6712% ， 同期
业绩比较基准收益率为 0.1760%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金将继续保持谨慎操作的态度， 在保证高流动性的前提下， 把握资金利
率的波动性，尽量追求收益性。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国 基金管 11
理有限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值 委员会是公司基金估值的主要决策
机关， 由主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰 富的证券基金行业从业经
验。 公司估值委员会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和
程序、 对外信息披露等工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本报告期已按 《基金合同》 的约定： “ 本基金根据每日基金收益情况，
以每万份基金已实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并全 部分配， 且每
日进行支付。 当日所得收益结转为基金份额参与下一日收益分配” 的条款进行收
益分配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内，本基金自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 2 月 3 日、 自 2015 年 2
月 6 日至 2015 年 5 月 7 日、自 2015 年 5 月 12 日至 2015 年 6 月 30 日分别出现
连续超过 20 个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对富国收益宝货币市场基金的托管过程中， 严
格遵守 《证券投资基金法》 、 《货币市 场基金 管理暂行规定》 、 《货 币市场基金
信息披露特别规定》 及其他有关法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本报告期内， 富国收益宝货币市场基金的管理人 ——富国基金管理有限公司
在富国收益宝货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、
基金利润分配、 基金费用开支等问题上， 严格遵循 《证券投资基金法》 、 《货币
市场基金管理暂行规定》 、 《货币市场基金信 息披露特别规定》 等有关法律法规。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国收益宝货币市场
基金 2015 年半年度报 告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2015 年8 月20 日
12
§6
半 年度 财务报表( 未 经审 计)
6.1 资 产负 债表
会计主体： 富国收益宝货币市场基金
报告截止日：2015 年 06 月 30 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2015 年 06 月 30 日）
上 年度 末
（2014 年 12 月 31 日）
资 产：
银行存 款 20,826,803.82 1,299,149.86
结算备 付金 － 95,500.00
存出保 证金 － －
交易性 金融 资产 － －
其 中： 股票 投资 － －
基金投 资 － －
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
贵金 属投 资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － 19,600,000.00
应收证 券清 算款 － 2,943.11
应收利 息 25,477.47 30,578.90
应收股 利 － －
应收申 购款 － 102,010.00
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 20,852,281.29 21,130,181.87
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2015 年 06 月 30 日）
上 年度 末
（2014 年 12 月 31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 － －
应付证 券清 算款 － －
应付赎 回款 － －
应付管 理人 报酬 4,625.60 4,844.05
应付托 管费 856.60 897.04
应付销 售服 务费 4,282.95 4,485.25
应付交 易费 用 － 639.30
应交税 费 － －
应付利 息 － －
13
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 37,229.82 65,900.77
负债合 计 46,994.97 76,766.41
所 有者 权益：
实收基 金 20,805,286.32 21,053,415.46
未分配 利润 － －
所有者 权益 合计 20,805,286.32 21,053,415.46
负债和 所有 者权 益总 计 20,852,281.29 21,130,181.87
注：报告截止日 2015 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
20,805,286.32 份。
6.2 利 润表
会计主体： 富国收益宝货币市场基金
本报告期：2015 年 01 月01 日至2015 年06 月30 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2015 年01 月01 日至
2015 年 06 月 30 日 ）
上年度可比期间
(2014 年5 月26 日(基
金合同生效日)至
2014 年6 月30 日)
一、收入 468,712.49 91,077.32
1.利息 收入 468,712.49 91,077.32
其中： 存款 利息 收入 366,915.10 47,072.89
债券利 息收 入 － －
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 101,797.39 44,004.43
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） － －
其中： 股票 投资 收益 － －
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 － －
资产支 持证 券投 资收 益 － －
贵金属 投资 收益 － －
衍生工 具投 资收 益 － －
股利收 益 － －
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） － －
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
减：二、费用 106,905.70 32,719.60
1．管 理人 报酬 29,905.52 10,400.05
2．托 管费 5,538.06 2,336.97
14
3．销 售服 务费 27,690.31 9,629.66
4．交 易费 用 － －
5．利 息支 出 － －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 － －
6．其 他费 用 43,771.81 10,352.92
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） 361,806.79 58,357.72
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 361,806.79 58,357.72
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国收益宝货币市场基金
本报告期：2015 年 01 月01 日至2015 年06 月30 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月 30 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 21,053,415.46 － 21,053,415.46
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
－ 361,806.79 361,806.79
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净
值变动 数 （净 值减 少以 “- ” 号 填列 ）
-248,129.14 － -248,129.14
其中：1.基 金申 购款 67,755,906.80 － 67,755,906.80
2.基金 赎回 款 -68,004,035.94 － -68,004,035.94
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润
产生的基金净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
－ -361,806.79 -361,806.79
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 20,805,286.32 － 20,805,286.32
项目
上年度可比期间(2014 年5 月 26 日(基金合同 生效日)
至2014 年6 月30 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 279,684,659.54 － 279,684,659.54
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
－ 58,357.72 58,357.72
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净
值变动 数 （净 值减 少以 “- ” 号 填列 ）
-259,397,061.80 － -259,397,061.80
其中：1.基 金申 购款 20,210,056.72 － 20,210,056.72
2.基金 赎回 款 -279,607,118.52 － -279,607,118.52
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润
产生的基金净值变动 （ 净 值 减 少 以
－ -58,357.72 -58,357.72
15
“-” 号填 列）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 20,287,597.74 － 20,287,597.74
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署；
陈戈
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
富国收益宝货币市场基金 （以下简称 “本基金”)， 系经中国证券监督管理
委员会 （以下简称 “ 中国证监会”） 证监许可[2014]268 号 《关于核准富国收益
宝货币市场基金募集的批复》的核准，由富国基金管理有限公司作为管理人自
2014 年5 月21 日至 2014 年5 月22 日止期间向社会公开募集， 募集期结束经安
永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 并 出 具 安 永 华 明 （2014 ）验字第
60467606_B05 号验资报告后， 向中国证监会报送基金备案材料。 基金合同于 2014
年5 月26 日正式生效， 首次设立募集规模为 279,684,659.54 份基金份额。 本基
金为契约型开放式， 存续期 限不定。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金 （本
金 ） 为 人 民 币 279,681,677.54 元 ， 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币
2,982.00 元 ，以 上 实收 基 金（ 本 息） 合计 为人 民 币 279,684,659.54 元 ，折 合
279,684,659.54 份 基 金份 额。 本基 金的 基金 管理 人和 注册 登记 机构 为富 国基金
管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本 基 金 投 资 于 法 律 法 规 及 监 管 机 构 允 许 投 资 的 金 融 工 具 ， 包 括 现 金 ， 通 知
存款， 短期融资券 （包 含超短期融资券） ， 一 年以内 （含一年） 的银 行定期存款、
协议存款和大额存单， 期限在 一年以内 （含一年） 的债券回购， 期限在一年以内
（含一年） 的中央银行票据， 剩余期限 （或回 售期限） 在 397 天以内 （含 397 天）
的债券、 资产支持证券、 中期票据， 及法律法规或中国证监会允许本基金投资的
其他固定收益类金融工具。
法 律 法 规 或 监 管 机 构 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 其 他 货 币 市 场 基 金 的 ， 在 不 改
变基金投资目标、 不改变基金风险收益特征的条件下， 本基金可参与其他货币市
场基金的投资， 不需召开基金份额持有人大会。 货币市场基金投资其他货币市场
基金的比例不超过基金资产的 80%， 具体投资 比例限制按届时有效的法律法规和
监管机构的规定执行 。
未 来 若 法 律 法 规 或 监 管 机 构 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 同 业 存 单 的 ， 在 不 改 变
基金投资目标、 不改变基金风险收益特征的条件下， 本基金可参与同业存单的投
资， 不需召开基金份额持有人大会， 具体投资比例限制按届时有效的法律法规和
监管机构的规定执行。
如 果 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 其 他 品 种 ， 基 金 管 理
人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
16
本基金业绩比较基准：活期存款利率（税后）。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本 财 务 报 表 系 按 照 中 国 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 — 基 本 准 则 》 以 及 其
后颁布及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释 以及其他相关规定 （以下合称 “企
业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中
国证券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会
制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投
资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 3 号
《半年度报告的内容与格 式》 、 《证券投资基 金信息披露编报规则》 第 3 号 《会
计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015
年6 月30 日的财务状 况以及2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 止期间的经营
成果和净值变动情况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策 、 会 计估 计与最 近一 期年 度报告 相一 致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。
6.4.5 会计 差 错更正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起，
调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起，
调整由出让方按证券 （股票） 交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收， 税
率不变；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置 改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得 税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收
政策的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起 ，对证券投资基金（封闭式证券投
资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继
续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置 改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、 现金等收入， 暂免 征收流通股股东应缴纳的企业所得
税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征
收企业所得税。
17
3.个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的
利息收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支
付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置 改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、 现金等收入， 暂免 征收流通股股东应缴纳的个人所得
税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局
关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月9
日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1
月1 日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限
在1 个月以内 （含 1 个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期
限在1 个月以上至1 年 （含 1 年） 的， 暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限
超过1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2015 年 06 月 30 日）
活期存款 1,626,803.82
定期存款 19,200,000.00
其 中： 存款期限1-3 个
月
19,200,000.00
其他存款 －
合计 20,826,803.82
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2015 年06 月30 日）
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 － － － －
合计 － － － －
注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本
2. 偏离度＝偏离金额/基金资产净值
18
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本报告期末本基金未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本报告期末本基金未持有买断式逆回购中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2015 年 06 月 30 日）
应收活 期存 款利 息 324.14
应收定 期存 款利 息 25,153.33
应收其 他存 款利 息 －
应收结 算备 付金 利息 －
应收债 券利 息 －
应收买 入返 售证 券利 息 －
应收申 购款 利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 －
合计 25,477.47
6.4.7.6 其 他资 产
注：本报告期末本基金未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
注：本报告期末本基金未持有应付交易费用。
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末 （2015 年 06 月 30 日）
应付券 商交 易单 元保 证金 －
应付赎 回费 －
预提审 计费 14,876.39
预提信 息披 露费 9,916.99
申购款 利息 1,507.56
预提银 行间 账户 维护 费 10,928.88
合计 37,229.82
6.4.7.9 实 收基 金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月 30 日）
基金份额（份） 账面金额
19
上年度 末 21,053,415.46 21,053,415.46
本期申 购 67,755,906.80 67,755,906.80
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -68,004,035.94 -68,004,035.94
本期末 20,805,286.32 20,805,286.32
注： （1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
（2）本基金合同于 2014 年 5 月 26 日生效。 设立时募集的扣除认购费后的实收
基金（本金）为人民币 279,681,677.54 元 ，在募集期间产生的活期存款利息为
人民币2,982.00 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 279,684,659.54 元，
折合279,684,659.54 份基金份额。
6.4.7.10 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目 本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月 30 日）
活期存 款利 息收 入 8,686.93
定期存 款利 息收 入 356,457.36
其他存 款利 息收 入 －
结算备 付金 利息 收入 353.47
其他 1,417.34
合计 366,915.10
6.4.7.11 债 券投 资收益
注：本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.12 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.13 贵 金属 投资收 益
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14 其 他收 入
注：本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.15 交 易费 用
注：本基金本报告期无交易费用。
6.4.7.16 其 他费 用
单位：人民币元
项目 本期 （2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月 30 日）
审计费 用 14,876.39
信息披 露费 9,916.99
20
银行费 用 1,849.55
债券账 户维 护费 17,128.88
合计 43,771.81
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
根据证监许可[2015]95 号《关于核准设立申 万宏源证券有限公司及其 2 家
子公司的批复》 的批准， 中国证券监督管理委员会同意申银万国证券股份有限公
司以吸收合并宏源证券股份有限公司后的全部证券类资产及负债出资设立全资
证券子公司申万宏源证券有限公司。 相应的， 本公司的股东自 2015 年 1 月16 日
起由申银万国证券股份有限公司变更为申万宏源证券有限公司。 相关变更手续 尚
在办理当中。变更后，本公司的股东为海通证券股份有限公司，出资比例为
27.775% ；申 万宏 源证 券有限 公司 ，出 资比 例 为 27.775%； 蒙特 利尔 银行， 出资
比例为27.775%；山东省国际信托有限公司，出资比例为 16.675%。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
海通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申万宏 源证 券有 限公 司（ “申万 宏源 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国工 商银 行 股 份有 限公 司 （ “工 商银 行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注： 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 关联方申万宏源证
券有限 公司（ 简称 “申 万宏源 ” ）是 由原 关联 方申银 万国证 券股 份有 限公司 与宏
源证券股份有限公司于 2015 年1 月16 日合并组建而成。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 债 券交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.2 回 购交 易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期 （2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月
30 日 ）
上年度可比期间(2014年5月26日(基
金合同生效日)至2014年6月30日)
成交金额
占当期 回购 成交
总额 的比例（%）
成交金额
占当期 回购 成交总
额的比例（%）
海通证 券 30,700,000.00 100.00 37,000,000.00 88.10
21
申银万 国 － － 5,000,000.00 11.90
注：关 联方申 万宏 源证 券有限 公司（ 简称 “申 万宏源 ” ）是 由原 关联 方申银 万国
证券股份有限公司与宏源证券股份有限公司 于2015 年1 月16 日合并组建而成。
上表显示的本期申万宏源交易额为通过申万宏源证券席位交易的总额， 申银万国
交易额为上年度可比期间通过原关联方申银万国证券席位交易的总额。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期（2015 年01 月 01 日至
2015 年06 月30 日）
上年度可比期间(2014 年5 月26
日(基金合同生效日)至2014 年6
月 30 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 29,905.52 10,400.05
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 5,713.39 370.82
注： 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.27%年费率计提。 管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.27%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2015 年 01 月 01 日至
2015 年 06 月 30 日 ）
上年度可比期间(2014 年5 月
26 日(基金合同生效日)至2014
年6 月 30 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,538.06 2,336.97
注： 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。 托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.05%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
金额 单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月 30 日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计
富国基 金管 理有 限公 司 1,239.46
海通证 券 26,450.85
22
合计 27,690.31
金额单位： 人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间(2014 年 5 月26 日(基金合同生效日)至2014 年6
月30 日)
当期发生的基金应支付的销售服务 费
合计
富国基 金管 理有 限公 司 7,912.87
合计 7,912.87
注： 本基金的年销售服务费率为 0.25%， 若将来本基金增加基金份额类别的， 本
基金各类份额的年销售服务费率最高为 0.25% ， 具体设置见基金管理人届时更新
的招募说明书或相关公告。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式具体如
下：
H＝E×年销售服务费率 ÷当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.3 与 关联 方进 行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期 （2015 年01 月01 日至2015
年 06 月 30 日）
上年度可比期间(2014 年5
月26 日(基金合同生效日)
至2014 年6 月30 日)
基 金 合 同 生 效 日(2014 年
05 月 26 日)持 有的 基金 份
额
－ －
期初持 有的 基金 份额 20,301,704.42 －
期间申 购/ 买入 总份 额 339,967.03 20,019,871.09
期间因 拆分 变动 份额 － －
减： 期间 赎回/ 卖出 总份 额 － －
期末持 有的 基金 份额 20,641,671.45 20,019,871.09
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
99.21% 98.68%
注：1. 本基金 管理 人认 购/申 购本基 金份 额的 费率按 照本基 金发 售公 告的条 款执
行， 不存在费率优惠的情况。 本基金管理人本期投资本基金按照公告的费率条款
执行，不存在费率优惠的 情况。
2. 期间申购/买入总份额含红利再投、 转换入份额。 期间赎回/卖出总份额含转换
出份额。
23
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本报告期末及上年度可比期间末本基金除基金管理人之外的其他关联方均未
投资本基金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月 30
日）
上年度可比期间(2014 年5 月26 日(基金
合同生效日)至 2014 年6 月30 日)
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工 商银 行股 份有 限
公司 1,626,803.82 8,686.93 2,279,592.62 22,191.78
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
6.4.11 利 润分 配情况
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
361,806.79 － － 361,806.79 －
6.4.12 期 末（2015 年 06 月30 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.2.1 银 行间 市场债 券正 回购
注： 截至本报告期末 2015 年6 月30 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正回
购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
6.4.12.2.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末2015 年6 月30 日止， 本基金无因从事交易所市场债券正回购交
易形成的卖出回购金融资产款余额。
6.4.13 金 融工 具 风险 及管理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风 24
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体 系。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的国债、 政策性金融债、 企业债、 央行票据等，
且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 政策性金融债、 企业
债及央行票据等， 均在银行间同业市场交易均能及时变现。 此外， 本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持
有的债券资产的公允价值。 本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年
以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需 求， 并同时通过独立的风险管理部门设
立流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 以摊余成本计价， 并通过 “影
子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价
值， 因此本基金的运作仍存在相应的利率风险。 本基金管理人每日 对本基金面临
的利率敏感度缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
25
单位：人民币元
本期末（2015 年06 月
30 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,626,803.82 19,200,000.00 － － － － 20,826,803.82
应收利息 － － － － － 25,477.47 25,477.47
资产总计
1,626,803.82 19,200,000.00 － － － 25,477.47 20,852,281.29
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付管理人报酬 － － － － － 4,625.60 4,625.60
应付托管费 － － － － － 856.60 856.60
应付销售服务费 － － － － － 4,282.95 4,282.95
其他负债 － － － － － 37,229.82 37,229.82
负债总计
－ － － － － 46,994.97 46,994.97
利率敏感度缺口 1,626,803.82 19,200,000.00 － － － -21,517.50 20,805,286.32
上年度末（2014 年12
月31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,299,149.86 － － － － － 1,299,149.86
结算备付金 95,500.00 － － － － － 95,500.00
买入返售金融资产 19,600,000.00 － － － － － 19,600,000.00
应收证券清算款 － － － － － 2,943.11 2,943.11
应收利息
－ － － － － 30,578.90 30,578.90
应收申购款 － － － － － 102,010.00 102,010.00
26
资产总计 20,994,649.86 － － － － 135,532.01 21,130,181.87
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付管理人报酬 － － － － － 4,844.05 4,844.05
应付托管费 － － － － － 897.04 897.04
应付销售服务费 － － － － － 4,485.25 4,485.25
应付交易费用 － － － － － 639.30 639.30
其他负债 － － － － － 65,900.77 65,900.77
负债总计
－ － － － － 76,766.41 76,766.41
利率敏感度缺口 20,994,649.86 － － － － 58,765.60 21053415.46
27
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
本基金本报告期末未持有债券资产， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。
假设
1. 影 响生 息资 产公 允价 值 的其他 变量 不变 ，仅 利率 发生变 动；
2. 利 率变 动范 围合 理。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基 金 资产 净值的 影响 金额 （ 单位： 元
）
本期末 （2015 年06 月30 日） 上年度 末 （2014 年 12 月
31 日 ）
1.基准 点利 率增 加 0.1% 0.00 0.00
2.基准 点利 率减 少 0.1% 0.00 0.00
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格 风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 且
以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
6.4.14.1 公允价值
6.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
6.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
6.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于2015 年6 月30 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为人民币 0.00 元，属于第二层次的余额为人民币
0.00 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元。
6.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证 券交易 所上 市的 股票和 债券， 若出 现重 大事项 停牌、 交易 不活 跃(包 括涨
跌停时 的交易 不活 跃) 、或属 于非公 开发 行等 情况， 本基金 分别 于停 牌日至 交易
恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列
28
入 第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程
度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。
6.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
6.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
6.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收 益投 资 － －
其中： 债券 －
－
资产 支持 证券 － －
2 买入返 售金 融资 产 － －
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
－
－
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 20,826,803.82 99.88
4 其他资 产 25,477.47 0.12
5 合计 20,852,281.29 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
注：本报告期内本基金不存在债券正回购。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注： 本报告期内本基金不存在债券正 回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的
情况。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期
限
72
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 77
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 9
29
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天 情况 说明
注：本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基金
资产净值的比例 （%）
各期限负债占基金
资产净值的比例 （%）
1 30 天 以内 7.82 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
2 30 天( 含) —60 天 － －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
3 60 天( 含) —90 天 92.28 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
4 90 天( 含) —180 天 － －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
5 180 天(含) —397 天 （含 ） － －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
合计 100.10 －
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有债券投资。
7.6
“ 影子 定价 ”与“ 摊余 成本 法”确 定的 基金资 产净 值的偏 离
项目 偏离情况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 －
报告期 内偏 离度 的最 高值 －
报告期 内偏 离度 的最 低值 －
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 －
注：以上数据按工作日统计
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排名的 前 十 名 资产 支 持 证券投 资
明细
注：本基金本报告期末 未持有资产支持证券。
30
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 基 金计 价方法 说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
7.8.2 本 报 告 期 内 货 币 市 场 基 金 持 有 剩 余 期 限 小 于 397 天 但 剩 余 存 续 期 超 过
397 天 的浮 动利率 债券的 声明
本本报告期内本基金未持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债券。
7.8.3 声 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或 在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
本 报 告期 内 ，本 基金 投资 的 前十 名 证券 的发 行主 体 不存 在 被监 管部 门立 案 调 查
的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.8.4 其 他资 产构成
金额单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 －
3 应收利 息 25,477.47
4 应收申 购款 －
5 其他应 收款 －
6 待摊费 用 －
7 其他 －
8 合计 25,477.47
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分 项之和与合计可能存在尾
差。
§8
基 金份 额持 有人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
371 56,078.94 20,645,548.75 99.23 159,737.57 0.77
31
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
－ －
8.3 期末 基 金管理 人的 从业 人员 持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式基金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§9
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2014 年05 月 26 日) 基金 份额 总额 279,684,659.54
报告期 期初 基金 份额 总额 21,053,415.46
本报告 期 基 金总 申购 份额 67,755,906.80
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 68,004,035.94
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 20,805,286.32
注： 红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源， 统一计入本期总申购
份额，基金转换转出作为本期赎回资金的来源，统一计入本期总赎回份额。
§10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期内， 本基金管理人已于 2015 年 1 月10 日发布公告， 李笑薇女士、
朱少醒先生自2015 年1 月9 日起担任公司副总经理。
本基金管理人已于 2015 年1 月31 日发布公告， 薛爱东先生自 2015 年1 月
30 日起担任公司董事长。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
32
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
33
34
10.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
债券回购交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期债券回
购
成交总额 的比
例（%）
佣金
占 当期
佣金
总量的
比例
（%）
海通证 券
2
30,700,000.00 100.00 － 0.00
申万宏 源
2
－ 0.00 － 0.00
注： 1.我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素
后决定的。
2. 本期内本基金租用的券商交易单元无变更。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情况
注：本报告期内本基金无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
10.9 其 他重 大 事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理
变更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年01 月 10 日
2
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2015 年01 月 31 日
3
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 恢 复 大
额申购 业务 的公 告
中国证 券报 2015 年02 月 02 日
4
关 于 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基金在 直销 柜台 开通 转换 业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报
2015 年02 月 03 日
5
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购 及转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 2015 年02 月 09 日
6
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 恢 复 大
额申购 及转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 2015 年05 月 06 日
7 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2015 年05 月 12 日
35
定期报 告的 更正 公告 券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
8
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 暂 停 申
购及转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 2015 年05 月 16 日
§11
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富国收 益 宝 货 币 市 场 基
金的文件
2 、 富 国 收 益 宝 货 币 市 场
基金基金合同
3 、 富 国 收 益 宝 货 币 市 场
基金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 收 益 宝 货 币 市 场
基 金 财 务 报 表 及 报 表 附
注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
