纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
2015 年 半 年度 报 告 摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十八日 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 国泰纳 斯达 克 100 （QDII-ETF ）
基金主 代码 513100
交易代 码 513100
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 4 月 25 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 42,622,120.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 5 月 15 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 策略 ， 即 按照 标的 指数 的 成份股 构成 及其 权重 构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 及其 权重的 变动 进行 相应 调
整。 但 因特 殊情 况 （如 成 份股长 期停 牌、 成份股 发 生变更 、 成 份股 权重由
于自由 流通 量发 生变 化、 成份股 公司 行为 、 市 场流 动性不 足等 ） 导 致本 基
金管理 人无 法按 照标 的指 数构成 及权 重进 行同 步调 整时 ， 基 金管 理人 将对
投资组 合进 行优 化， 尽量 降低跟 踪误 差。
在正常 市场 情况 下 ， 本 基 金的风 险控 制目 标是 追求 日均跟 踪偏 离度 的绝 对
值不超 过 0.2% ， 年 跟踪 误 差不超 过 2% 。 如因 标的 指 数编制 规则 调整 或其
他因素 导致 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差超 过上 述范 围 ， 基金管 理人 应采 取合 理
措施避 免跟 踪偏 离度 、跟 踪误差 进一 步扩 大。
另外 ， 本 基金 基于 流动 性 管理的 需要 ， 将投 资于 与 本基金 有相 近的 投资 目
标、 投 资策 略、 且 以本 基 金的标 的指 数为 投资 标的 的指数 型公 募基 金 （ 包
括 ETF ） 。同时， 为更 好 地实现 本基 金的 投资 目标 ，本基 金还 将在 条件 允
许的情 况下 ， 开展 证券 借 贷业务 以及 投资 于股 指期 货等金 融衍 生品 ， 以期
降低跟 踪误 差水 平 。 本 基 金投资 于金 融衍 生品 的目 标是替 代跟 踪标 的指 数
的成份 股 ， 使 基金 的投 资 组合更 紧密 地跟 踪标 的指 数。 不得 应用 于投 机交
易目的 ，或 用作 杠杆 工具 放大基 金的 投资 。
未来 ， 随 着全 球证 券市 场 投资工 具的 发展 和丰 富 ， 本基金 可相 应调 整和 更
新相关 投资 策略 ，并 在招 募说明 书更 新中 公告 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数收 益率 （ 经汇 率 调整后 的总 收益 指数 收
益率） 。本 基金 的标 的指 数 为纳斯 达 克 100 指数 （Nasdaq-100 Index）。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金 ， 预期风 险与 收益 高于 混合 型基金 、 债券 型基 金与
货币市 场基 金 。 本 基金 为 指数型 基金 ， 主要 采用 完 全复制 法跟 踪标 的指 数
的表现 ， 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收
益特征 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 林海中 田青
联系电 话 021-31081600 转 010-67595096
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 010-67595096
传真 021-31081800 010-66275853
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
办公地 址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gtfund.com
基金 半 年度 报告 备置 地点
上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉昱 大厦
16 层-19 层 ；北 京市 西城 区闹市 口大 街 1 号
院 1 号楼
3 主要财务指标和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 6,301,572.10
本期利 润 2,903,991.70
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0581
本期 基 金份 额 净 值增 长率 3.48%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3220
期末基 金资 产净 值 60,880,388.11 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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期末基 金份 额净 值 1.428
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 （ 不含 公允价 值变 动收 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差 ②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -2.39% 0.76% -2.49% 0.81% 0.10% -0.05%
过去三 个月 0.85% 0.83% 1.27% 0.83% -0.42% 0.00%
过去六 个月 3.48% 0.93% 4.32% 0.93% -0.84% 0.00%
过去一 年 12.53% 0.88% 14.85% 0.90% -2.32% -0.02%
自基金 合同 生效 起
至今
42.80% 0.81% 56.52% 0.84% -13.72% -0.03%
注：同 期业 绩比 较基 准以 人民币 计价 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2013 年 4 月 25 日 至 2015 年 6 月 30 日) 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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注： （1） 本基 金的 合同 生 效日 为 2013 年 4 月 25 日 。 本 基金 在 3 个月 建仓 期 结束时 ， 各项 资产 配置
比例符 合合 同约 定。
（2） 同期 业绩 比较 基准 以 人民币 计价 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号文 批准 的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿 元人 民币 ，公 司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2015 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人共 管 理 54 只 开放式 证券 投资 基金： 国 泰金鹰 增长 证券 投
资基金 、国 泰金 龙系 列证 券投资 基金 （包 括 2 只子 基金， 分别 为国 泰金 龙行 业精选 证券 投资 基金 、
国泰金 龙债 券证 券投 资基 金） 、 国泰 金马 稳健 回报 证 券投资 基金 、 国 泰货 币市 场证券 投资 基金 、 国 泰
金鹿保 本增 值混 合证 券投 资基金 、国 泰金 鹏蓝 筹价 值混合 型证 券投 资基 金、 国泰金 鼎价 值精 选混 合
型证券 投资 基金 （由 金鼎 证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰金 牛创 新成 长股 票型 证券投 资基 金、 国泰 沪
深 300 指数 证券 投资 基金 （由国 泰金 象保本 增值 混 合证券 投资 基金 转型 而来 ） 、 国泰 双利 债券证 券投
资基金 、 国泰 区位 优势 股 票型证 券投 资基 金 、 国 泰 中小盘 成长 股票 型证 券投 资基金 （LOF ） （由金 盛纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 、 国泰 价值 经 典股票 型证 券投 资基 金
（LOF ） 、 上证 180 金 融交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 国泰 上证 180 金融 交易型 开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 国泰 保本混 合型 证券 投资 基金 、国泰 事件 驱动 策略 股票 型证券 投资 基金 、国 泰
信用互 利分 级债 券型 证券 投资基 金、 中小 板 300 成 长交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 中小 板
300 成 长交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 、国泰 成长 优选 股票 型证 券投 资 基金 、国 泰大 宗
商品配 置证 券投 资基 金(LOF) 、 国泰信用 债券 型证 券 投资基 金、 国泰 现金 管理 货币市 场基 金、 国泰 金
泰平衡 混合 型证 券投 资基 金 （由 金泰 证券投 资基 金 转型而 来） 、 国泰 民安 增利 债券型 发起 式证 券投 资
基金 、 国 泰国 证房 地产 行 业指数 分级 证券 投资 基金 、 国 泰估 值优 势股 票型 证 券投资 基金 （LOF ） （由
国泰估 值优 势可 分离 交易 股票型 证券 投资 基金 封闭 期届满 转换 而来 ） 、 上证 5 年期国 债交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 国泰 上证 5 年期 国债 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 、纳 斯达 克 100
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、国 泰中 国企 业境 外高收 益债 券型 证券 投资 基金、 国泰 黄金 交易 型
开放式 证券 投资 基金 、国 泰美国 房地 产开 发股 票型 证券投 资基 金、 国泰 国证 医药卫 生行 业指 数分 级
证券投 资基 金、 国泰 淘金 互联网 债券 型证 券投 资基 金、国 泰聚 信价 值优 势灵 活配置 混合 型证 券投 资
基金、 国泰 民益 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 国泰国 策驱 动灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、
国泰浓 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 国泰 安康 养老定 期支 付混 合型 证券 投资基 金、 国泰 结构 转
型灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、国 泰金 鑫股 票型 证券投 资基 金（ 由 金鑫 证券 投 资基 金转 型而 来） 、
国泰新 经济 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 国 泰国 证食品 饮料 行业 指数 分级 证券投 资基 金、 国泰 创
利债券 型证 券投 资基 金 （ 由国 泰 6 个 月短 期理 财债 券型证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国 泰策 略收 益灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 （由国 泰目 标收 益保 本混 合型证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰 深证 TMT50
指数分 级证 券投 资基 金、 国泰国 证有 色金 属行 业指 数分级 证券 投资 基金 、国 泰睿吉 灵活 配置 混合 型
证券投 资基 金、 国泰 兴益 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 国泰 生益 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 。
另外， 本基 金管理 人 于 2004 年获 得全 国社 会保 障基 金理事 会社 保基 金资 产管 理人资 格， 目前受 托 管
理全国 社保 基 金多 个投 资组 合。2007 年 11 月 19 日， 本 基金 管理 人获 得企 业年 金 投资 管理 人资 格。
2008 年 2 月 14 日， 本基 金管理 人成 为首 批获 准开 展特定 客户 资产 管理 业务 （专户 理财 ）的 基金 公
司之一 ， 并于 3 月 24 日 经 中国证 监会 批准 获得 合格 境内机 构投 资者 （QDII ） 资格 ， 成 为目 前业 内少
数拥有 “ 全 牌照 ” 的基 金公 司之一 ， 囊 括了 公募 基金、 社保、 年金、 专户 理财 和 QDII 等管理业务 资格 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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徐皓
本基金 的
基金经 理、
国泰中 小
板 300 成
长 ETF 、
国泰中 小
板 300 成
长 ETF 联
接、 国 泰国
证房地 产
行业指 数
分级、 国泰
纳斯达 克
100 指 数、
国泰国 证
有色金 属
行业指 数
分级的 基
金经理
2014-11-04 - 8 年
硕士研 究
生，FRM ，
注册黄 金
投资分 析
师（国 家
一级） 。 曾
任职于 中
国工商 银
行总行 资
产托管
部。2010
年 5 月加
盟国泰 基
金，任 高
级风控 经
理。2011
年 6 月至
2014 年 1
月担任 上
证 180 金
融交易 型
开放式 指
数证券 投
资基金 、
国泰上 证
180 金融
交易型 开
放式指 数
证券投 资
基金联 接
基金及 国
泰沪深
300 指数
证券投 资
基金的 基
金经理 助
理，2012
年 3 月至
2014 年 1
月兼任 中
小板 300
成长交 易
型开放 式
指数证 券
投资基纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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金、国 泰
中小板
300 成长
交易型 开
放式指 数
证券投 资
基金联 接
基金的 基
金经理 助
理。2014
年 1 月起
任中小 板
300 成长
交易型 开
放式指 数
证券投 资
基金、 国
泰中小 板
300 成长
交易型 开
放式指 数
证券投 资
基金联 接
基金的 基
金经理 ，
2014 年 6
月起兼 任
国泰国 证
房地产 行
业指数 分
级证券 投
资基金 的
基金经
理，2014
年 11 月起
兼任国 泰
纳斯达 克
100 指数
证券投 资
基金和 纳
斯达克
100 交易
型开放 式
指数证 券
投资基 金纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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的基金 经
理，2015
年 3 月 起
兼任国 泰
国证有 色
金属行 业
指数分 级
证券投 资
基金的 基
金经理 。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合同 生
效日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理 小组
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 ， 且 大部 分溢
价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 30 ） ， 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合 间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
纳指 100 指数在 4 月 底再 创新高 ， 但 就 2015 年 上半 年整体 而言 呈现 窄幅 震荡 走势。 美国 经济 及
相关数 据继 续向 好 ， 就 业 市场延 续了 良好 的复 苏势 头， 失业 率迫 近充 分就 业 水平 5% 附近 。 但风 险主
要来自欧洲方面的希腊债 务危机。对国际金融市场 的观望导致美联储年底前 两次加息的预期降温。
美元冲 高突 破 100 点大 关 维持震 荡走 势。 作为 完全 跟踪标 的指 数的 被动 型基 金，本 基金 避免 了不 必
要的主 动操 作， 减少 了交 易冲击 成本 ，并 通过 精细 化管理 确保 基金 组合 与指 数权重 基本 一致 。
本报告期内， 如统一以 美 元资产计价计 算，本基 金 日均跟踪误差 为 0.05% ， 对应年化跟踪 误 差
为 0.79% ， 符合 基金 合同 规定的 日均 误差 不超 过 0.2% 、年 跟踪 误差 不超 过 2% 的要求 。跟 踪误 差主
要来源 为申 购赎 回的 冲击 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 在 2015 年上 半年 的 单位净 值增 长率 为 3.48% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 4.32% （ 注：
同期业 绩比 较基 准以 人民 币计价 ） 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
美国的加息预期仍然是短 期内左右美股走势和市场 信心的关键因素，但随着 时间推进其影响将纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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逐渐消 化， 美股 6 年来 的 大幅上 涨伴 随企 业利 润改 善及美 国整 体经 济的 持续 恢复， 其相 对价 值仍 然
十分合 理， 静待 加息 落地 。 相对 于现 阶段 巨幅 震荡 且脱离 经济 基本 面运 行 的 A 股 ， 美 股配 置价 值凸
显。 预 计加 息前 以高 位震 荡为主 。 今 年在 9 月 加息 概率较 大， 届时 全球 的大 类资产 都将 为之 再平 衡 。
美股上涨过程是不断消化 利空、恢复信心、长期稳 健向上的过程，未来美股 涨跌幅最核心的决
定因素 是美 国经 济数 据以 及全球 资本 流向 ，取 决于 美国实 体经 济复 苏是 否得 到验证 。 后 QE 时代的
资本回流、完美的基本面 以及美国以外的经济体不 稳定政治经济局势的综合 影响下将开启一个美元
的时代，这意 味着大部分 货币对美元都将走弱。基 本面良好以及低通胀环境 对股票市场极为有利，
并且推动美股的动能中仅 有低利率会在未来消失， 构成了未来全球资产选择 中的一大主题 ——美股
和美元强势基本面的主导 ，高配美股将是未来确定 性较强的配置。未来三年 间我们认为美国经济将
极大概 率走 向复 苏周 期。 建议投 资者 积极 配置 国泰 纳斯达 克 100 （QDII-ETF 513100 T+0 ） ， 并 充分 享
受二级 市场 交易 的便 利。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营副总经 理负责，成员包括基金
核算、风险管理、行业研 究方面业务骨干，均具有 丰富的行业分析、会计核 算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经 理如认为估值有被歪曲或 有失公允的情况，可向估 值委员会报告并提出相
关意见 和建 议。 各方 不存 在任何 重大 利益 冲突 ，一 切以投 资者 利益 最大 化为 最高准 则。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
截止本报告期末，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 4,470,128.24 5,363,692.38
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 58,125,890.04 63,749,462.89
其中： 股票 投资 58,060,859.68 62,020,202.89
基金投 资 65,030.36 1,729,260.00
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 774.96 1,140.75
应收股 利 21,725.66 22,101.03
应收申 购款 - - 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 62,618,518.90 69,136,397.05
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 485,713.90
应付赎 回款 1,501,556.04 -
应付管 理人 报酬 31,379.69 35,925.74
应付托 管费 10,459.92 11,975.24
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 - -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 194,735.14 131,693.47
负债合计 1,738,130.79 665,308.35
所有者权益： - -
实收基 金 42,622,120.00 49,622,120.00
未分配 利润 18,258,268.11 18,848,968.70
所有者权益合计 60,880,388.11 68,471,088.70
负债和所有者权益总 计 62,618,518.90 69,136,397.05
注：报 告截 止 日 2015 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.428 元 ，基 金份 额总 额 42,622,120.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
6 月 30 日
一、收入 3,461,129.91 5,816,653.10
1.利息 收入 17,984.21 17,611.19
其中： 存款 利息 收入 17,984.21 17,611.19
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - - 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 7,016,862.57 2,495,631.00
其中： 股票 投资 收益 6,056,012.95 1,931,584.20
基金投 资收 益 585,410.24 72,777.42
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 375,439.38 491,269.38
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-3,397,580.40 3,440,946.52
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） 170,094.10 124,333.87
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） -346,230.57 -261,869.48
减：二、费用 557,138.21 653,547.48
1．管 理人 报酬 212,271.46 225,888.27
2．托 管费 70,757.17 75,296.03
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 18,588.97 16,170.00
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 255,520.61 336,193.18
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列） 2,903,991.70 5,163,105.62
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 2,903,991.70 5,163,105.62
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
49,622,120.00 18,848,968.70 68,471,088.70
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 2,903,991.70 2,903,991.70
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-7,000,000.00 -3,494,692.29 -10,494,692.29
其中：1.基 金申 购款 24,000,000.00 10,116,767.66 34,116,767.66
2.基金 赎回 款 -31,000,000.00 -13,611,459.95 -44,611,459.95
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 - - - 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
42,622,120.00 18,258,268.11 60,880,388.11
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
50,622,120.00 8,999,308.29 59,621,428.29
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 5,163,105.62 5,163,105.62
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
8,000,000.00 1,628,170.92 9,628,170.92
其中：1.基 金申 购款 30,000,000.00 6,082,543.30 36,082,543.30
2.基金 赎回 款 -22,000,000.00 -4,454,372.38 -26,454,372.38
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
58,622,120.00 15,790,584.83 74,412,704.83
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 张峰 ，主管 会计 工作 负责 人： 巴立康 ，会 计机 构负 责人 ：王嘉 浩
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
纳斯达 克 100 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金( 简称 “ 本基 金”) 经 中国 证券 监督 管理委 员会( 以下
简称“ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2013]262 号 《 关于 核准 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 募
集的批复》核准，由国泰 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》和《纳斯达克
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 公 开募集 。 本基 金为 交易 型 开放式 ， 存续 期限 不定 ，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 267,618,000.00 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务
所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2013) 第 226 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 本基 金基 金
合同于 2013 年 4 月 25 日 正式生 效， 基金 合同 生效 日 的基金 份额 总额 为 267,622,120.00 份基 金份 额，
其中认 购资 金利 息折 合 4,120.00 份 基金 份额 。本 基金 的基金 管理 人为 国泰 基金 管理有 限公 司， 基 金
托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 境 外 资 产 托 管 人 为 道 富 银 行 State Street Bank and Trust 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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Company 。经上海证 券交 易所( 以 下简 称 “ 上 交所 ”) 上 证基字[2013]118 号文 审批 同意， 本基 金于 2013
年 5 月 15 日在 上交 所挂 牌 交易。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《合格 境 内机构投资者境外证券投 资管理试行办法》
和《纳 斯达 克 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 的有 关规 定， 本基金 的投 资范 围为 标
的指数成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金( 包括 ETF) 、依法发行或 上
市的其他股票、固定收益 类资产、银行存款、货币 市场工具、股指期货等金 融衍生品和法律法规或
中国证监会允许基金投资 的其他金融工具，但须符 合中国证监会的相关规定 。本基金投资组合中标
的指数 成份 股、 备选 成份 股的资 产比 例不 低于 基金 资产净 值的 90% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为： 标
的 指 数 收 益 率( 经 汇 率 调 整 后 的 总 收 益 指 数 收 益 率) 。 本 基 金 的 标 的 指 数 为 纳 斯 达 克 100 指数
(Nasdaq-100 Index) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2015 年 8 月 26 日批准 报出 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《纳 斯达 克 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》和 在财 务报
表附 注 6.4.4 所 列示 的中 国 证监会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2015 年半 年度 财务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2015 年
6 月 30 日的财 务状 况以及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变 动
情况等 有关 信息 。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及 其他 相关 境内 外税 务法规 和实 务操 作， 主
要税项 列示 如下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 目前 基金 取得 的源 自境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内不 予征 收营 业税 且暂 不征收 企业 所得 税。
(3) 目前 基金 取得 的源 自境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告期内，申银万国证 券股份有限公司吸收合并 了基金管理人原关联方宏 源证券股份有限公
司， 并更 名为 申万 宏源 集 团股份 有限 公司 （ 以下 简 称 “ 申 万宏 源 ” ） 。 根 据股 权 比例 ， 申 万宏 源仍 然为
基金管 理人 控股 股东 中国 建银投 资有 限责 任公 司的 控股子 公司 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易 的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人
道富银 行（State Street Bank and Trust Company ） 境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的交 易。
6.4.8.2 关联方报酬 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
212,271.46 225,888.27
其中：支付销售机 构的客户
维护费
- -
注： 支付 基金 管理 人国 泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.6% 的 年费 率计 提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.6% / 当年 天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
70,757.17 75,296.03
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 计提 ，逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当 年天 数。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 3,933,973.96 15,074.44 778,618.28 14,627.20
美国道 富银 行 536,154.28 94.25 4,154,985.16 101.43
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人道 富银行 保管 ，按 适用 利
率计息 。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未有 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项 。
6.4.9 期末（2015 年 6 月 30 日 ）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而持 有的流 通受 限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌的 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 58,125,890.04 元，无 属于 第二 层 次和第 三层 次的 余额(2014 年 12 月 31 日 ：第 一
层次 63,749,462.89 元， 无 属于第 二层 次和 第三 层次 的余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 基金 申购 款
于本会 计期 间， 本基 金申 购基金 份额 的对 价总 额 为 34,116,767.66 元， 全部 以 现金支 付。
(3) 除基 金申 购款 和公 允价 值外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
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7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 58,060,859.68 92.72
其中： 普通 股 58,060,859.68 92.72
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 65,030.36 0.10
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,470,128.24 7.14
8 其他各 项资 产 22,500.62 0.04
9 合计 62,618,518.90 100.00
7.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 58,060,859.68 95.37
合计 58,060,859.68 95.37
7.3 期末按行业分类的权益 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
第 23 页共 30 页
信息技 术 31,453,457.29 51.66
非必需 消费 品 11,574,512.08 19.01
保健 9,317,511.56 15.30
必需消 费品 3,624,930.73 5.95
工业 1,380,933.86 2.27
电信服 务 453,935.11 0.75
材料 255,579.05 0.42
合计 58,060,859.68 95.37
注：本 基金 对以 上行 业分 类采用 全球 行业 分类 标准 （GICS）。
7.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
APPLE
INC
苹果公 司 AAPL US
纳斯达
克
美国 10,500 8,051,381.94 13.22
2
MICROS
OFT
CORP
微软公 司 MSFT US
纳斯达
克
美国 13,400 3,616,866.90 5.94
3
FACEBO
OK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克
美国 4,300 2,254,631.49 3.70
4
GOOGLE
INC-CL C
谷歌公 司 GOOG US
纳斯达
克
美国 702 2,233,897.34 3.67
5
AMAZO
N.COM
INC
亚马逊 公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 800 2,123,082.10 3.49
6
GOOGLE
INC-CL A
谷歌公 司 GOOGL US
纳斯达
克
美国 600 1,980,953.13 3.25
7
GILEAD
SCIENCE
S INC
吉利德 科
学公司
GILD US
纳斯达
克
美国 2,400 1,717,872.69 2.82
8
CISCO
SYSTEM
S INC
思科公 司 CSCO US
纳斯达
克
美国 8,900 1,494,127.16 2.45
9
INTEL
CORP
英特尔 公
司
INTC US
纳斯达
克
美国 7,800 1,450,372.12 2.38
10
COMCAS
T
CORP-CL
ASS A
康卡斯 特 CMCSA US
纳斯达
克
美国 3,900 1,433,920.43 2.36
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
第 24 页共 30 页
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 4,725,960.97 6.90
2 MICROSOFT CORP MSFT US 2,281,822.22 3.33
3
WALGREENS BOOTS
ALLIANCE INC
WBA US 1,631,396.48 2.38
4 GOOGLE INC-CL C GOOG US 1,293,318.60 1.89
5 FACEBOOK INC-A FB US 1,282,374.18 1.87
6 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 998,177.76 1.46
7 GILEAD SCIENCES INC GILD US 988,423.68 1.44
8 INTEL CORP INTC US 905,237.68 1.32
9
COMCAST CORP-CLASS
A
CMCSA US 834,987.60 1.22
10 AMGEN INC AMGN US 782,219.54 1.14
11 QUALCOMM INC QCOM US 727,014.53 1.06
12 CELGENE CORP CELG US 571,214.71 0.83
13 AMAZON.COM INC AMZN US 485,118.84 0.71
14 STARBUCKS CORP SBUX US 463,992.14 0.68
15 EBAY INC EBAY US 456,049.26 0.67
16
AMERICAN AIRLINES
GROUP INC
AAL US 364,368.10 0.53
17
TEXAS INSTRUMENTS
INC
TXN US 344,066.95 0.50
18 GOOGLE INC-CL A GOOGL US 337,573.69 0.49
19
TWENTY-FIRST
CENTURY FOX-A
FOXA US 313,863.80 0.46
20
EXPRESS SCRIPTS
HOLDING CO
ESRX US 313,429.54 0.46
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.买入 金额 按买 入成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占 期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 6,127,067.50 8.95 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
第 25 页共 30 页
2 MICROSOFT CORP MSFT US 3,324,678.20 4.86
3 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,825,022.10 2.67
4 FACEBOOK INC-A FB US 1,374,978.39 2.01
5 INTEL CORP INTC US 1,316,937.84 1.92
6 GOOGLE INC-CL C GOOG US 1,297,654.83 1.90
7 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 1,251,659.15 1.83
8 AMAZON.COM INC AMZN US 1,060,168.02 1.55
9 COMCAST CORP-CLASS A
CMCSA
US
1,039,893.52 1.52
10 AMGEN INC AMGN US 885,296.34 1.29
11 QUALCOMM INC QCOM US 847,379.57 1.24
12 CELGENE CORP CELG US 642,106.26 0.94
13 EBAY INC EBAY US 615,670.65 0.90
14 STARBUCKS CORP SBUX US 605,005.53 0.88
15 WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC WBA US 588,782.43 0.86
16 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 475,039.65 0.69
17 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 424,530.02 0.62
18 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 412,068.71 0.60
19 GOOGLE INC-CL A
GOOGL
US
336,154.96 0.49
20 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A FOXA US 332,244.71 0.49
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.卖出 金额 按卖 出成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 25,538,420.49
卖出收 入（ 成交 ）总 额 32,341,732.22
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关
交易费 用。
7.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
第 26 页共 30 页
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
PROSHAR
ES
ULTRAPR
O QQQ
ETF 基金 开放式
ProShares
Trust
65,030.36 0.11
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本报告期内 基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前 一
年受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
7.11.2 基金 投资 的前 十名 股 票中， 没有 投资 于超 出基 金合同 规定 备选 股票 库之 外的情 况。
7.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 21,725.66
4 应收利 息 774.96
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 22,500.62
7.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
第 27 页共 30 页
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,795 23,744.91 9,891,935.00 23.21% 32,730,185.00 76.79%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中信证 券－ 华夏 银行 －中 信证券 贵宾 定
制 1 号 集合 资产 管理 计划
5,532,567.00 12.98%
2 方秋霞 2,560,800.00 6.01%
3 勤学芳 1,557,556.00 3.65%
4 寇振国 1,009,690.00 2.37%
5 张敏 1,000,200.00 2.35%
6
申银万 国证 券股 份有 限公 司客户 信用 交
易担保 证券 账户
968,100.00 2.27%
7
平安证 券有 限责 任公 司客 户信用 交易 担
保证券 账户
859,000.00 2.02%
8 彩霞 833,420.00 1.96%
9 江立新 696,100.00 1.63%
10
平安信 托有 限责 任公 司－ 平安财 富· 尊越
集合资 金信 托
677,600.00 1.59%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
0.00 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
第 28 页共 30 页
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 4 月 25 日） 基金 份额 总 额 267,622,120.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 49,622,120.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 24,000,000.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 31,000,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 42,622,120.00
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
报告期 内， 为本 基金 提供 审计服 务的 会计 师事 务所 无改聘 情况 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，基金管理人、 托管人托管业务部门及其 相关高级管理人员无受监 管部门稽查或处罚
的情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
第 29 页共 30 页
额的比 例 比例
Morgan Stanley
& Co.
International
plc
1 36,338,729.97 62.78% 9,826.13 55.04% -
Goldman Sachs
International
1 21,541,422.74 37.22% 8,025.51 44.96% -
Knight Capital
Group
1 - - - - -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 公 司具 有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全面 、 定 期提供 具有 相当 质量 的关 于宏观 经济 面分 析 、 行
业发展 趋势 及证 券市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 以及丰 富全 面的 信息 服务 ；能根 据基 金投 资的 特
定要求 ，提 供专 门研 究报 告。
选择程 序是 ：根 据对 各券 商提供 的各 项投 资、 研究 服务情 况的 考评 结 果 ，符 合席位 券商 标准 的， 由
公司投 研业 务部 门提 出席 位券商 的调 整意 见（ 调整 名单及 调整 原因 ）， 并经 公司批 准。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 基
金 成交 总
额的比 例
Morg
an
Stanl
ey &
Co.
Inter
natio
nal
plc
- - - - - -
4,832,
641.7
1
49.03%
Gold
man
Sachs
Inter
- - - - - -
5,023,
989.1
2
50.97% 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年半年度 报告 摘要
第 30 页共 30 页
natio
nal
Knig
ht
Capit
al
Grou
p
- - - - - - - -
