华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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华安年年盈定期开放债券型证券投资基金
2015 年半年度报告摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十八日
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015年 8月 25
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半
年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015 年 2月 3日起至 6月 30日止。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华安年年盈定期开放债券
交易代码
000239
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年2月3日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 335,523,980.19份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安年年盈定期开放债券A 华安年年盈定期开放债券C
下属分级基金的交易代码 000239 000240
报告期末下属分级基金的
份额总额
309,111,551.85份 26,412,428.34份
2.2 基金产品说明
投资目标
在合理控制风险的前提下，通过主动管理充分捕捉债券
市场投资机会，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金将充分发挥基金管理人的研究优势，将规范的宏
观研究、 严谨的个券分析与积极主动的投资风格相结合，
在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的
基础上，动态调整固定收益类资产配置比例，自上而下
决定债券组合久期及债券类属配置；在严谨深入的基本
面分析和信用分析基础上， 综合考量各类债券的流动性、
供求关系、风险及收益率水平等，自下而上地精选个券。
业绩比较基准 一年期定期存款利率（税后）+1.2%
风险收益特征
本基金为债券型基金，其预期的风险水平和预期收益都
要低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金，属于
证券投资基金中的中等风险和中等收益的品种
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 王永民
联系电话
021-38969999 010-66594896
电子邮箱
qiankun@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管
理人互联网网址
www.huaan.com.cn
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31 层、32
层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2015 年 2月3 日（基金合同生效日）至
2015 年 6月 30日）
华安年年盈定期开放债
券A
华安年年盈定期开放债
券C
本期已实现收益 5,761,460.87 459,737.32
本期利润 6,692,964.93 539,310.25
加权平均基金份额本期利
润
0.0217 0.0204
本期基金份额净值增长率 2.20% 2.00%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2015 年 6月30日)
华安年年盈定期开放债
券A
华安年年盈定期开放债
券C
期末可供分配基金份额利
润
0.0186 0.0174
期末基金资产净值 315,804,516.78 26,951,738.59
期末基金份额净值 1.022 1.020
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：
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开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等） ，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安年年盈定期开放债券 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个
月
0.20% 0.12% 0.34% 0.10% -0.14% 0.02%
过去三个
月
1.89% 0.10% 0.98% 0.28% 0.91% -0.18%
自基金合
同生效起
至今
2.20% 0.09% 1.60% 0.46% 0.60% -0.37%
华安年年盈定期开放债券 C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个
月
0.00% 0.11% 0.34% 0.10% -0.34% 0.01%
过去三个
月
1.69% 0.09% 0.98% 0.28% 0.71% -0.19%
自基金合
同生效起
至今
2.00% 0.09% 1.60% 0.46% 0.40% -0.37%
注：本基金业绩比较基准：同期一年期定期存款收益率（税后）+1.2%
根据本基金合同的有关规定： 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工
具，包括国债、金融债、中央银行票据、地方政府债、城投债、中期票据、企业
债、公司债、短期融资券、可转换债券（含分离交易可转债） 、可交换债券、资
产支持证券、次级债、中小企业私募债、债券回购、银行存款等债券类品种以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符合中国证监会相关
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规定。
基金的投资组合比例为：基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，但
开放期开始前三个月至开放期结束后三个月内不受前述比例限制。开放期内，基
金持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比
较基准收益率变动的比较
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2015年2月3日至2015年 6月30日）
华安年年盈定期开放债券 A
华安年年盈定期开放债券 C
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注：1、本基金于 2015 年 2 月 3 日成立，截止本报告期末，本基金成立不
满一年。
2、根据《华安年年盈定期开放债券型证券投资基金基金合同》 ，本基金建
仓期为 6 个月。基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资
组合比例符合基金合同的有关约定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998
年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5亿元人民币，公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2015年6月 30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国 A 股增强
指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长
股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵
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活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF、华安上证
180ETF联接、华安上证龙头企业 ETF、龙头ETF 联接、华安升级主题股票、华安
稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF）、华安科技
动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标
普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财
债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深 300 指数分级、华安逆向策略、华安
日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债债券、华安保本
混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、华安纳斯达克 100指数、华安黄
金易（ETF）、华安黄金 ETF 联接、华安沪深 300 量化指数、华安年年红债券、
华安生态优先股票、华安中证细分地产 ETF、华安中证细分医药 ETF、华安大国
新经济、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安财汇通货币、华安国际
龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF 联接、华安高分红指数增强、华安
中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华
安物联网主题股票、华安新动力灵活配置、华安新丝路主题股票、华安智能装备
主题股票、华安媒体互联网混合、华安新回报灵活配置、华安新机遇保本、华安
新优选灵活配置、华安中证银行指数分级、华安中证全指证券公司指数分级、华
安添颐养老混合发起式、华安国企改革主题灵活配置等 67 只开放式基金。管理
资产规模达到1214.76 亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
贺涛 本基金的
基金经理、
固定收益
部总监
2015-02-03 - 17年 金融学硕士（金融工
程方向） ， 17年证券、
基金从业经历。曾任
长城证券有限责任
公司债券研究员，华
安基金管理有限公
司债券研究员、债券
投资风险管理员、固
定收益投资经理。
2008 年 4 月起担任
华安稳定收益债券
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型证券投资基金的
基金经理.2011 年 6
月起同时担任华安
可转换债券债券型
证券投资基金的基
金经理。2012 年 12
月起同时担任华安
信用增强债券型证
券投资基金的基金
经理。 2013 年6 月起
同时担任华安双债
添利债券型证券投
资基金的基金经理、
固定收益部助理总
监。 2013 年8月起担
任固定收益部副总
监。2013 年 10 月起
同时担任华安现金
富利投资基金、华安
月月鑫短期理财债
券型证券投资基金、
华安季季鑫短期理
财债券型证券投资
基金、华安月安鑫短
期理财债券型证券
投资基金的基金经
理。 2014 年7月起同
时担任华安汇财通
货币市场基金的基
金经理。2015 年 2
月起担任本基金的
基金经理。2015 年5
月起担任固定收益
部总监。2015 年 5
月起担任华安新回
报灵活配置混合型
证券投资基金的基
金经理。
孙丽娜 本基金的
基金经理
2015-02-17 - 4年 硕士研究生，4 年债
券、基金行业从业经
验。曾任上海国际货
币经纪公司债券经
纪人。 2010 年8 月加
入华安基金管理有
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限公司，先后担任债
券交易员、基金经理
助理。 2014 年8 月起
担任华安日日鑫货
币市场基金及华安
汇财通货币市场基
金、华安七日鑫短期
理财债券型证券投
资基金的基金经理。
2014 年 10 月起同时
担任华安现金富利
投资基金的基金经
理。 2015 年2月起担
任华本基金的基金
经理。 2015 年6 月起
同时担任华安添颐
养老混合型发起式
证券投资基金的基
金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为
准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关
规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安年年盈定期开放
债券型证券投资基金基金合同》、《华安年年盈定期开放债券型证券投资基金招
募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在
违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制
定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等
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方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权
机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公
平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比
例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价
的控制原则。通过内部共同的 iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则
投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与
评估环节， 公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债
券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审
查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反
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公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合
规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债
券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统
中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况共
出现了1次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买
卖数量极少，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的单边交易量
仍然超过该证券当日成交量的 5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来
看，也未发现有异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2015 年，中国经济在经历了一季度的螺旋式下行和二季度的弱企稳之后，
成功守住了 7%的 GDP 增速。从三大需求的角度来看，上半年投资、外贸表现不
尽人意，但消费状况较好并在二季度率先回稳。宽松货币政策的支持是上半年经
济增长逐渐回稳的主要因素之一。央行货币政策从去年的定向操作转向普惠，年
内共进行了三次降息，两次降准和一次定向降准，有效压低了短期流动性价格，
对降低社会融资成本也起到了一定的作用。而上半年财政政策相对乏力，两期万
亿的债务置换显示地方政府面临较大的财政压力。
货币市场利率一季度居高不下，二季度资金利率下行速度之快超人预期。央
行有意维持宽松以推进信贷资产证券化和地方债务置换，4 月末 mlf 余额已达
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10795 亿元，随着 4 月 19 日 100 个基点的降准，资金面进入年内最宽松阶段，
银行间隔夜和7天的加权回购利率均创下 5年来新低。债券市场，收益率曲线短
端下行幅度远甚长端，曲线形态深度陡峭化。标杆性 10 年和 1 年期国债利差从
一季度末的 40BP 快速上行到二季度末的 190BP，大幅高于历史中枢水平。信用
债上半年一级发行量缩水，二级市场交投热点集中于短融、5年内中高等级品种
和城投，期限利差和信用利差均进一步大幅收窄。
本报告期内，年年盈完成了银行间市场的债券建仓，重点配置了短融和 3年
期中票，组合适度拉长了久期和杠杆。转债方面进行了一定的波段操作，整体的
转债仓位大幅降低。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2015年6月 30日，华安年年盈A份额净值为 1.022元，C份额净值为
1.020元；华安年年盈 A份额净值增长率为2.20%， C份额净值增长率为 2.00%，
同期业绩比较基准增长率为 1.60%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，美联储加息、主要国家经济企稳复苏、及全球范围再通胀将成
为海外市场投资的三条主线。国内经济，量价齐跌已经进入尾声，在各种政策发
力，以及房地产销售回暖作用下，经济短期低点可能在 4月份已经出现，这个判
断从工业增加值可以验证， 中国经济有可能是 L 型底部， 预计在基数效应影响下，
7月之后出现上翘。
货币政策仍维持宽松基调，结构性调整重点支持薄弱环节，引导市场利率适
当下行，降低社会融资成本；取消存贷比约束，旨在刺激信贷投放，疏通货币与
信贷市场的传导。下半年流动性预期总体稳定，但从价格绝对水平来看，下半年
经济如果出现短周期反弹，货币市场利率出现适度上行将是大概率事件。6月社
融余额增速和货币增速均反弹，意味着下半年经济通胀或低位反弹，而地方债持
续发行，第三批置换额度或已不远，同样制约长端利率下行空间。但 IPO 暂停打
新理财资金回流，将提升债券需求，上述因素相互博弈，债市下半年仍以震荡为
主。 信用债市场， 中高等级信用债成为打新和配资资金首选标的， 小牛行情可期，
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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但在“个券违约常态化、刚性兑付过去时”的背景下， 需要注意“弃劣留良”。
可转债二级市场目前僧多粥少、估值高企，未来将积极关注新券的发行机会。
本基金在下半年将重点关注优质城投的配置价值和转债调整后的配置价值，
择机适度拉长组合久期和提高转债仓位。我们将密切跟踪经济走势、政策和资金
面的情况，秉承稳健、专业的投资理念，优化组合结构，控制风险，勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：基金投资部高级总监、研究发展
部高级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采
用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森， 基金投资部兼全球投资部高级总监， 总经理助理， 工业工程学硕士。
曾在台湾 JP 证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理
部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008
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年4月加入华安基金管理有限公司，现任华安香港精选股票、华安大中华升级股
票、华安宏利股票、华安大国新经济股票、华安安顺灵活配置混合、华安物联网
股票、华安宝利配置、华安生态优先股票的基金经理，华安基金管理有限公司总
经理助理、基金投资部兼全球投资部总监。
杨明，投资研究部高级总监，研究生学历，15 年金融、证券、基金从业经
验，曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发
展部宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部高级总监。
贺涛,金融学硕士，固定收益部总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究
员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经
理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、华
安双债添利债券基金、华安现金富利货币、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短
期理财、华安月安鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、
华安新回报灵活配置的基金经理，固定收益部总监。
许之彦, 指数投资部高级总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾
在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年
加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证
180ETF 及华安上证 180ETF 联接、华安深证 300 指数证券投资基金（LOF）、华
安易富黄金ETF及联接基金、华安中证高分红指数增强型、华安中证全指证券公
司指数分级、华安中证银行指数分级的基金经理,指数投资部高级总监。
陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计
师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基
金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内公告第一次分红方案。
本基金的基金管理人于 2015 年 7 月 16 日发布公告：每 10 份基金份额派发
红利0.094元 （华安年年盈定期开放债券 A），每 10份基金份额派发红利 0.0875
元（华安年年盈定期开放债券 C）。权益登记日及除息日：2015 年 7 月 20 日；
现金红利发放日：2015 年7月21日。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华安年年盈
定期开放债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
16
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金
资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意
见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务
会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华安年年盈定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2015 年6月30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2015 年 6月 30日
资 产：
银行存款 2,991,356.04
结算备付金 540,637.38
存出保证金 41,699.62
交易性金融资产 452,328,150.20
其中：股票投资 1,441,166.10
基金投资 -
债券投资 450,886,984.10
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 6,910,119.96
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 462,811,963.20
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6月 30日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 118,637,672.10
应付证券清算款 1,001,193.25
应付赎回款 -
应付管理人报酬 197,495.69
应付托管费 56,427.34
应付销售服务费 6,656.30
应付交易费用 20,081.77
应交税费 -
应付利息 6,906.34
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 129,275.04
负债合计 120,055,707.83
所有者权益：
实收基金 335,523,980.19
未分配利润 7,232,275.18
所有者权益合计 342,756,255.37
负债和所有者权益总计 462,811,963.20
6.2 利润表
会计主体：华安年年盈定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2015 年2月3日（基金合同生效日）至 2015年6月30 日
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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单位：人民币元
项 目
本期
2015年2月3日 （基金合同生效日） 至2015
年 6 月 30 日
一、收入 9,252,497.16
1.利息收入 7,820,908.57
其中：存款利息收入 2,298,407.59
债券利息收入 4,899,229.78
资产支持证券利息
收入
-
买入返售金融资产
收入
623,271.20
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
420,511.60
其中：股票投资收益 -400,008.68
基金投资收益 -
债券投资收益 797,532.25
资产支持证券投资
收益
-
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 22,988.03
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
1,011,076.99
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
-
减：二、费用 2,020,221.98
1．管理人报酬 955,885.33
2．托管费 273,110.07
3．销售服务费 32,230.83
4．交易费用 26,434.14
5．利息支出 597,235.11
其中：卖出回购金融资产
支出
597,235.11
6．其他费用 135,326.50
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
7,232,275.18
减：所得税费用 -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 7,232,275.18
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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号填列）
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安年年盈定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2015 年2月3日（基金合同生效日）至 2015年6月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 2月 3日（基金合同生效日）至 2015 年 6 月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
335,523,980.19 - 335,523,980.19
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 7,232,275.18 7,232,275.18
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
335,523,980.19 7,232,275.18 342,756,255.37
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责
人：陈林
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)， 系经中国
证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]783号《关于
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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核准华安年年盈定期开放债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由华安基金
管理有限公司作为管理人自2015年1月12日至2015年1月30日止期间向社会
公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安
永华明（2015）验字第 60971571_B04 号验资报告后，向中国证监会报送基金备
案材料。基金合同于 2015 年 2 月 3 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限
不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 335,393,132.33
元，在募集期间产生的存款利息为人民币 130,847.86 元，以上实收基金（本息）
合计为人民币335,523,980.19 元，折合335,523,980.19 份基金份额，其中 A类
基金份额 309,111,551.85 份，C 类基金份额 26,412,428.34 份。本基金的基金
管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司， 基金托管人为中国银行股份有
限公司。
本基金以定期开放的方式运作，即基金以封闭期和开放期相结合的方式运
作。本基金的封闭期为自基金合同生效日（含该日）起或自每一个开放期结束之
日次日（含该日）起至一个公历年后对应日（如该对应日为非工作日或无该对应
日， 则顺延至下一个工作日） 止的期间。 本基金封闭期内不办理申购与赎回业务。
在每个封闭期最后一个工作日， 基金管理人可将基金份额持有人所持的基金份额
在其资产净值总额保持不变的前提下，变更登记为基金份额净值为 1.00 元的基
金份额，基金份额数按折算比例相应调整。封闭期结束后，本基金将设开放期，
投资者可在开放期内进行本基金的申购与赎回。 本基金每个开放期原则上不少于
5个工作日且最长不超过 20个工作日。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、中央
银行票据、地方政府债、城投债、中期票据、企业债、公司债、短期融资券、可
转换债券（含分离交易可转债） 、可交换债券、资产支持证券、次级债、中小企
业私募债、债券回购、银行存款等债券类品种以及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。
本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场
新股申购和新股增发，但可持有因可转债转股所形成的股票、因持有该股票所派
发的权证以及因投资分离交易可转债而产生的权证等。 因上述原因持有的股票和
权证等资产，本基金将在其可交易之日起的 6个月内卖出。如法律法规或监管机
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
21
构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投
资范围。 本基金的投资组合比例为：基金投资于债券的比例不低于基金资产的
80%，但开放期开始前三个月至开放期结束后三个月内不受前述比例限制。开放
期内， 基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低
于5%。
本基金业绩比较基准：一年期定期存款利率（税后）+1.2%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后
颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则” ）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中
国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会
制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基
金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度
报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注
的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报
告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015
年 6 月 30 日的财务状况以及 2015 年 2 月 3 日（基金合同生效日）至 2015 年 6
月30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算
业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至12月31日止。本期财
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
22
务报表的实际编制期间系 2015年2月3日（基金合同生效日）起至 2015 年6月
30日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负
债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要
包括股票投资、债券投资和衍生工具；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，
以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息
或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
23
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终
止确认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
的另一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终
止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资
成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价
和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益， 卖出债券的成本按移动加权平均法结
转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均
法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易
可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分
确认为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债
券成本；上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计
算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根
据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价
值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未
经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间
接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基
金主要金融工具的估值方法如下：
(1)存在活跃市场的金融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日
无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交
易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价
格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易
市价以确定公允价值。
(2)不存在活跃市场的金融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入
值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
25
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利
现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的
实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收
益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计
算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并
于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入
利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣
除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内
逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应
由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有
期内逐日计提；
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
26
(4)买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与
其成本的差额入账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息
的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与
其成本的差额入账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额
扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交
易性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或
损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.7%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率逐日计提；
(3)本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按
前一日C类基金份额资产净值的 0.3%年费率逐日计提；
(4)卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期
基金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，每季度末每份基金份额可供分配利
润超过人民币 0.01 元时，本基金至少进行收益分配 1 次；本基金每年收益分配
次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 50%，若《基
金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选
择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对本基金 A类基
金份额和C类基金份额分别选择不同的分红方式， 同一投资者持有的同一类别的
基金份额只能选择一种分红方式。如投资者在不同销售机构选择的分红方式不
同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服
务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，但本基金同一类别的每
一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)， 鉴于
其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息， 本基金本报告期改为采用中证
指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5.3 差错更正的说明
本会计期间不存在差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24 日起，
调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19 日起，
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
28
调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税
率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
6.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资
基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续
免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征
收企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的
利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支
付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局
关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
29
日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月
1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在
1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限
在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超
过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额；
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况
无。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金公
司”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
中国银行股份有限公司“中国银行” 基金托管人、基金代销机构
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
无。
6.4.8.1.2 权证交易
无。
6.4.8.1.3 债券交易
无。
6.4.8.1.4 应支付关联方的佣金
无。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年2月3日（基金合同生效日）至2015年6月30日
当期发生的基金应支付 955,885.33
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
30
的管理费
其中： 支付销售机构的客
户维护费
444,044.46
注： 支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产
净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年2月3日（基金合同生效日）至2015年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
273,110.07
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20% / 当年天数。
6.4.8.2.3 销售服务费
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2015年2月3日（基金合同生效日）至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安年年盈定期
开放债券A
华安年年盈定期
开放债券C
合计
华安基金管理有限公司 - 1,222.04 1,222.04
中国银行股份有限公司 - 27,242.49 27,242.49
合计 - 28,464.53 28,464.53
注： 支付基金销售机构的 C 类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值
0.3%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金管理有限公司，
再由华安基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取
销售服务费。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 ×0.3% / 当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
31
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方名称
本期
2015年2月3日（基金合同生效日）至2015年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国银行股
份有限公司
2,991,356.04 53,816.26
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.8.7其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2015 年6 月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015年6月30日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 79,799,680.30元，是以如下债券作为质押：
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
011599197
15协鑫
SCP002
2015-07-07 100.27
300,000
30,081,000.00
011599205
15广田
SCP001
2015-07-07 100.23
100,000
10,023,000.00
011599273
15盾安集
SCP001
2015-07-07 99.88
100,000
9,988,000.00
011599415
15渝力帆
SCP003
2015-07-07 100.25
200,000
20,050,000.00
041556016
15东特钢
CP002
2015-07-07 100.04
100,000
10,004,000.00
合计
- - 800,000 80,146,000.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
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32
截至本报告期末 2015年6月30日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额 38,837,991.80 元，于 2015 年 7 月 6 日陆续到期。
该类交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的
比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 1,441,166.10 0.31
其中：股票 1,441,166.10 0.31
2 固定收益投资 450,886,984.10 97.42
其中：债券 450,886,984.10 97.42
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 3,531,993.42 0.76
7 其他各项资产 6,951,819.58 1.50
8 合计 462,811,963.20 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,440,441.60 0.42
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
33
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服
务业
724.50 0.00
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,441,166.10 0.42
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 000729 燕京啤酒 138,504 1,440,441.60 0.42
2 600037 歌华有线 23 724.50 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 600023 浙能电力 9,063,598.50 2.64
2 600037 歌华有线 2,124,613.26 0.62
3 000729 燕京啤酒 1,430,746.32 0.42
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 600023 浙能电力 8,585,151.82 2.50
2 600037 歌华有线 2,202,416.00 0.64
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
34
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 12,618,958.08
卖出股票的收入（成交）总额 10,787,567.82
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 163,163,705.10 47.60
5 企业短期融资券 225,904,500.00 65.91
6 中期票据 61,688,000.00 18.00
7 可转债 130,779.00 0.04
8 其他 - -
9 合计 450,886,984.10 131.55
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 112236 15本钢01 300,000 30,363,000.00 8.86
2 011599190 15昆钢
SCP002
300,000 30,141,000.00 8.79
3 011599192 15包钢集
SCP003
300,000 30,138,000.00 8.79
4 011599197 15协鑫
SCP002
300,000 30,081,000.00 8.78
5 011599205 15广田
SCP001
300,000 30,069,000.00 8.77
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券
投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
35
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投
资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期没有投资股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
无。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本基金投资国债期货的投资政策
无。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期没有投资国债期货。
7.11.3 本基金投资国债期货的投资评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部
门立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股
票库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
序号 名称 金额
1 存出保证金 41,699.62
2 应收证券清算款 -
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36
3 应收股利 -
4 应收利息 6,910,119.96
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,951,819.58
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
华安年年盈定期
开放债券 A
1,487 207,875.96 0.00 0.00% 309,111,551.85 100.00%
华安年年盈定期
开放债券 C
233 113,358.06 0.00 0.00% 26,412,428.34 100.00%
合计 1,720 195,072.08 0.00 0.00% 335,523,980.19 100.00%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两
级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
无
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总
量的数量区间为0；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
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37
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华安年年盈定期开放债券 A 华安年年盈定期开放债券 C
基金合同生效日(2015年2月
3日)基金份额总额
309,111,551.85 26,412,428.34
本报告期期初基金份额总额 309,111,551.85 26,412,428.34
本报告期基金总申购份额 - -
减：本报告期基金总赎回份
额
- -
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 309,111,551.85 26,412,428.34
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2015 年 2 月 17 日，基金管理人发布了华安年年盈定期开放债券型证
券投资基金基金经理变更公告，新增孙丽娜女士为本基金的基金经理，与贺涛先
生共同管理本基金。
（2）2015年3月 7日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总
经理变更的公告，尚志民先生不再担任本基金管理人的副总经理。
（3）2015 年 6 月 30 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副
总经理变更的公告，秦军先生不再担任本基金管理人的副总经理。
（4）2015 年 7 月 11 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管
理人员变更公告，童威先生新任本基金管理人的总经理。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
（1）2015年4月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部
总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
38
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
齐鲁证券
有限公司
1 8,585,151.82 79.58% 7,816.50 79.58%
-
安信证券
股份有限
公司
1 2,202,416.00 20.42% 2,005.08 20.42%
-
长江证券
股份有限
公司
1 0.00 0.00% 0.00 0.00%
-
国信证券
股份有限
公司
1 0.00 0.00% 0.00 0.00%
-
国泰君安 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
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39
证券股份
有限公司
西南证券
股份有限
公司
1 0.00 0.00% 0.00 0.00%
-
中信金通
证券有限
责任公司
1 0.00 0.00% 0.00 0.00%
-
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度
保密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金
业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评
价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单
元，填写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进
行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券
商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托
管人。
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
40
3、本报告期内，本基金交易单元变更情况如下：
无。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
齐鲁证
券有限
公司
65,973,596.05 39.28% 317,700,000.00 11.27% 0.00 0.00%
安信证
券股份
有限公
司
45,359,912.91 27.01% 171,800,000.00 6.09% 0.00 0.00%
长江证
券股份
有限公
司
29,799,485.23 17.74% 200,396,000.00 7.11% 0.00 0.00%
国信证
券股份
有限公
司
26,820,958.26 15.97% 2,129,700,000.00 75.53% 0.00 0.00%
国泰君
安证券
股份有
限公司
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
西南证
券股份
有限公
司
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
中信金
通证券
有限责
任公司
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
华安基金管理有限公司
华安年年盈定期开放债券型证券投资基金 2015 年半年度报告摘要
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二〇一五年八月二十八日
