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广发生物(人民币)(001092)

广发生物:2015年半年度报告摘要

广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 
 
 
 
 
广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资
基金 
2015 年 半 年度 报 告 摘要 
2015 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:广发基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一五年八月二十八日 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 
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重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上 独立董 事签 字同 意, 并由 董事长 签发 。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 8 月 21 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读 半 年度报 告正 文。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自 2015 年 3 月 30 日起 至 6 月 30 日 止。


广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 3 页共 34 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发生 物科 技指 数(QDII ) 基金主 代码 001092 交易代 码 001092 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 3 月 30 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 629,596,910.25 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 , 紧 密跟 踪纳 斯 达克生 物科 技指 数 , 力 求实现 对标 的指 数的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 , 为 投资 者提 供一 个投 资美国 纳斯 达克 生物 科技 市场的 有效 投资 工具 。 投资策 略 (一) 资产 配置 策略 本基 金为被 动管 理的 指数 型基 金, 在 正常 情况 下, 力 争 将 本 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 控制 在 0.5% 以内 , 年跟 踪 误差控 制 在 5% 以 内 。 如 因 标的指 数编 制规 则调 整或其 他因 素导 致跟 踪偏 离度和 跟踪 误差 超过 上述 范围 , 基 金管 理人 应采 取合理措施避 免跟踪偏离度、跟踪误差 进一步扩大。 (二)权益类投 资策 略股票 组合 构建 方法 本基 金主要 采用 完全 复制 法跟 踪标的 指数 , 以完 全按 照标的 指数 的成 份股 组成 及其权 重构 建基 金股 票投 资组合 为原 则 , 进 行被 动式指 数化 投资 。 ( 三) 固 定收益 类投 资策 略( 四) 衍生品 投资 策略 业绩比 较基 准 95%× 人 民 币 计 价 的 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币 活 期 存 款 收益率 (税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风 险、 较高预 期收 益的 特征 。 本 基金为 被动 管理 的指 数 型基金 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收 益特征 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 蒋松云 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 4 页共 34 页 传真 020-89899158 010-66105798 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 - Brown Brothers Harriman


Co. 中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行 注册地 址 - - 办公地 址 - - 邮政编 码 - - 2.5 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn 基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场 南塔 31-33 楼 3 主要财务指标和 基金净 值表现 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2015 年 3 月 30 日 (基金合同生效日) 至 2015 年 6 月 30 日) 本期已 实现 收益 4,438,800.78 本期利 润 27,296,200.97 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0292 本期 基 金份 额 净 值增 长率 3.30% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015 年 6 月 30 日) 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0119 期末基 金资 产净 值 650,365,398.76 期末基 金份 额净 值 1.033 注:1 、本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 3 月 30 日 ,至 披露时 点不 满半 年。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣除 相关 费用后 的余 额, 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。 3、 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 ( 为 期末余 额, 不是 当期 发生 数)。 4、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低于 所 列数字 。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 5 页共 34 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 1.47% 1.37% 1.17% 1.22% 0.30% 0.15% 过去三 个月 3.30% 1.22% 7.38% 1.34% -4.08% -0.12% 自基金 合同 生效 起 至今 3.30% 1.20% 5.71% 1.29% -2.41% -0.09% 注:1 、 本基 金的 业绩 比较 基准为 :95%× 人民 币计 价 的纳斯 达克 生物 科技 指数 收益率+5%× 人民 币活 期存款 收益 率( 税后 )。 2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。 3.2.2 自基金合同生效以来 基 金份额 累计 净值 增长 率变 动及其 与同 期业绩比 较基 准收益 率变 动的 比较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2015 年 3 月 30 日 至 2015 年 6 月 30 日) 注:(1) 本基 金合 同生 效 日期 为 2015 年 3 月 30 日 ,至披 露时 点本 基金 成立 未满一 年。 (2) 本基 金建 仓期 为基 金 合同生 效 后 6 个 月, 至披 露时点 本基 金仍 处于 建仓 期。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 6 页共 34 页 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿元 人民 币。 公司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江 金融 控股 集团 有限 公司、 康美 药业 股份 有限 公司和 广州 科技 金融 创新 投资控 股有 限公 司。 公 司拥有 公募 基金 、社 保基 金投资 管理 人、 受托 管理 保险资 金投 资管 理人 、合 格境内 机构 投资 者境 外 证券投 资管 理(QDII )和特定客 户资 产管 理等 业务 资格。 本基金 管理 人在 董事 会下 设合规 及风 险管 理委 员会 、薪酬 与资 格审 查委 员会 、战略 规划 委员 会 三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 24 个部 门:综 合 管理 部、 财务 部、 人力资 源部 、监 察稽 核部 、基金 会计 部 、 注册 登记 部、信 息技 术部 、中 央交 易部、 规划 发展 部、 研 究发展 部、 权益 投资 一部 、权益 投资 二部 、固 定收 益部、 数量 投资 部、 量化 投资部 、另 类投 资部 、 数据策 略投 资部 、 国 际业 务部、 产品 营销 管理 部、 互 联网金 融部 (下 辖杭 州理 财中心 ) 、 北京 办事 处、 北京分 公司 、广 州分 公司 、上海 分公 司。 此外 ,还 出资设 立了 广发 国际 资产 管理有 限公 司( 香港 子 公司) 、瑞 元资 本管 理有 限 公司。 截至 2015 年 6 月 30 日, 本基金 管理 人管 理七 十五 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基 金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 (LOF ) 、 广发货 币市 场 基金、 广发 聚丰 股票 型证 券投资 基金 、广 发策 略优 选混合 型证 券投 资基 金、 广发大 盘成 长混 合型 证 券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪 深 300 指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 (LOF ) 、 广发 内 需增长 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、广 发全 球精 选股票 型证 券投 资基 金、 广发行 业领 先股 票型 证 券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小 板 300 交易 型开放 式指 数证 券投 资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资 基金、 广发 聚利 债券 型证 券投资 基金 、广 发制 造业 精选股 票型 证券 投资 基金 、广发 聚财 信用 债证 券 投资基 金、 广发 深 证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财 年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ,广 发双 债添利 债券 型证 券投 资 基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起 式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 7 页共 34 页 资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理 财 7 天 债券 型 证券投 资基 金、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、广发 集利 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、 广发趋 势优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 广发 聚优灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 天天 红 发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、 广发现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基 金、 广发 全球 医疗保 健指 数证 券投 资基 金、广 发成 长优 选灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、广发 钱袋 子货 币市 场基 金、广 发天 天利 货币 市场 基金、 广发 集鑫 债券 型 证券投 资基 金、 广发 竞争 优势灵 活配 置混 合 型 证券 投资基 金、 广发 新动 力股 票型证 券投 资基 金、 广 发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 广发活 期宝 货币 基金 、广 发逆向 策略 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发中 证百度 百发 策 略 100 指 数型证 券投 资基 金、 广发 中证全 指医 药卫 生交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、广发 中证 全指 信息 技 术交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 广发 中证 全指 信息技 术交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 发起 式 联接基 金、 广发 对冲 套利 定期开 放混 合型 发起 式证 券投资 基金 、广 发中 证养 老产业 指数 型发 起式 证 券投资 基金 、广 发中 证全 指金融 地 产 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证环 保产 业指 数型 证 券投资 基金 、广 发聚 安混 合型证 券投 资基 金、 广发 纳斯达 克生 物科 技指 数型 发起式 证券 投资 基金 、 广发聚 宝混 合型 证券 投资 基金、 广发 聚惠 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、广 发中证 全指 可选 消费 交 易型开 放式 证券 投资 基金 发起式 联接 基金 、广 发中 证全指 医药 卫生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 发起式 联接 基金 、广 发安 心回报 混合 型证 券投 资基 金、广 发安 泰回 报混 合型 证券投 资基 金、 广发 聚 康混合 型证 券投 资基 金、 广发聚 泰混 合型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券 投资基 金、 广发 中证 全指 能 源交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 和广 发中 证全 指原材 料交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金, 管理 资产规 模 为 2262.47 亿元 。同时 ,公 司还 管理 着多 个特定 客户 资产 管理 投 资组合 和社 保基 金投 资组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 邱炜 本基金 的 基金经 理; 广发全 球 农业指 数 (QDII ) 的基金 经 理; 广 发纳 2015-03-30 - 8 年 男,中 国 籍,统 计 学博士 , 持有基 金 业执业 资 格证书 , 2007 年 5广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 8 页共 34 页 斯达克 100 指数 (QDII ) 基金的 基 金经理 ; 广 发美国 房 地产指 数 (QDII) 基 金的基 金 经理; 广发 亚太中 高 收益债 券 (QDII ) 基金的 基 金经理 ; 广 发全球 医 疗保健 (QDII ) 基金的 基 金经理 ; 广 发纳指 100ETF 基 金的基 金 经理; 国际 业务部 副 总经理 ; 另 类投资 部 副总经 理 月至 2008 年 7 月在 摩根大 通 集团( 纽 约)任 高 级分析 师 兼助理 副 总裁, 2008 年 7 月至 2011 年 6 月任 广发基 金 管理有 限 公司国 际 业务部 研 究员 , 2011 年 6 月 28 日起任 广 发标普 全 球农业 指 数证券 投 资基金 的 基金经 理,2012 年 8 月 15 日起任 广 发纳斯 达 克 100 指 数证券 投 资基金 的 基金经 理,2013 年 8 月 9 日起任 广 发美国 房 地产指 数 证券投 资 基金的 基 金经理 , 2013 年 11 月 28 日起 任广发 亚 太中高 收 益债券 型 证券投 资广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 9 页共 34 页 基金的 基 金经理 , 2013 年 12 月 10 日起 任广发 全 球医疗 保 健指数 证 券投资 基 金的基 金 经理, 2014 年 1 月 21 日起 任广发 基 金管理 有 限公司 国 际业务 部 副总经 理,2015 年 1 月 14 日起任 广 发基金 管 理有限 公 司另类 投 资部副 总 经理, 2015 年 3 月 30 日起 任广发 纳 斯达克 生 物科技 指 数型发 起 式证券 投 资基金 的 基金经 理,2015 年 6 月 10 日起任 广 发纳斯 达 克 100 交 易型开 放 式指数 证 券投资 基 金的基 金 经理。 注:1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 10 页共 34 页 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介 无 4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在严格 控制风险的基础上,为基 金份额持有人谋求最大 利益。 4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.4.1 公平交易制度的执行 情况 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过 投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ,实现投资风险的事中风 险控制;稽核岗通过对 投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核, 实现 投资风 险的 事后 控制 。 本报告期内,上述 公平交 易制度总体执行情况良好 ,不同的投资组合受到了 公平对待,未发生 任何不 公平 的交 易事 项。 4.4.2 异常交易行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投 资组合之间(完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合 除外)或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反 向交易 的, 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 本报告 期内 ,本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 11 页共 34 页 4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作 分析 2015 年上 半年, 由于 希腊 的债务 问题 , 美 股在 一季 度末大 幅回 落, 生物 科技 在一季 度末 也大 幅 回调。二季度初,生物科 技指数在企业盈利超预期 和药企重磅药临床数据的 利好等因素推动下,在 4 月上 半月 反弹 。 随 后 4、 5 月份是 药物 临床 数据 发布 的高峰 期, 生物 科技 企业 股 价在当 时波 动巨 大。 四月末 ,基 因疗 法公 司 Celladon 二期 临床 试验 失败 导 致了市 场对 基因 疗法 的前 景产生 担忧 ,生 物科 技类股票被大幅抛售,但 是一两个公司的试验数据 并不代表整个行业,抛售 很快结束,随着恐慌抛 售潮结 束, 生物 科技 板块 重拾升 势, 并且 在美 联 储 6 月推 迟加 息后 再次 创 出 历史新 高。 4.5.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 ,本 基金 的净 值增长 率 为 3.30% , 同期 比较业 绩基 准收 益率 为 5.71% 。 4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望下半年,生物科技行 业仍然是美国经济复苏中 高速增长的行业,但是需 要关注希腊问题和 中国股市流动性问题对全 球风险偏好的影响。希腊 问题和中国股市流动性问 题的解决是未来一段时 间影响全球股市最重要的 问题。希腊的大选结果表 明希腊可以获得债权人让 步的可能性十分小,意 味着希 腊退 出欧 元区 的风 险剧增 。 虽 然希 腊退 欧没 有 2011 年 的时 候影 响大 , 但还是 会对 金融 市场 产 生冲击,短期市场会受到 卖压。然而我们相信市场 已经消化了大部分对这方 面的预期,现在的欧洲 央行有足够的流动性去应 付希腊违约并且退欧的影 响。中国市场流动性问题 是第二个影响全球市场 的风险因素。虽然我们认 为中国有能力解决股市的 流动性风险,但是短期的 冲击会对投资者的短期 风险偏好产生影响。但是 不必担心,从美国生物科 技行业的基本面来看,今 年生物科技行业的整体 收入和利润增速仍然保持 高增长,重要药物的临床 试验数据也是大部分符合 市场预期,未来随着时 间的推 移, 指数 的增 长会 跟随企 业盈 利的 增长 。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工 程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 , 在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ,以保证其持续适用。广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 12 页共 34 页 基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 , 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、 证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素,向估值委员会提 出估值建议,确保估值 的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和 方法进行核查,确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力 和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立,基金经理不参与估值 的具体流程,但若存在 对相关投资品种估值有失 公允的情况,可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益 冲突,一切以维护基金持 有人利 益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署 服务协 议, 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 的收 益与分 配 ” 之 “ 基金 收益分 配原则 ” 的相关 规定, 本基 金本报 告期 内 未进行 利润 分配 ,符 合合 同规定 。 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对广发纳斯达克生物 科技指数型发起式证券投 资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他法律法规 和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金的管理人—— 广发基金管理有 限公司在广发纳斯达克生 物科技指数型发起式证券 投资基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格计算、 基金费用 开支等问题上, 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起 式证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。 5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见 本托管人依法对广发基金 管理有限公司编制和披露 的广发纳斯达克生物科技 指数型发起式证券 投资基 金 2015 年半 年度 报 告中财 务指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情况、 财务 会 计报告 、 投 资组 合报 告广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 13 页共 34 页 等内容 进行 了核 查, 以上 内容真 实、 准确 和完 整。 6 半年度财务会计报告 (未 经审计) 6.1 资产负债表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 报告截 止日 :2015 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2015 年 6 月 30 日 资产: - 银行存 款 24,816,112.43 结算备 付金 - 存出保 证金 - 交易性 金融 资产 614,904,418.01 其中: 股票 投资 546,472,168.68 基金投 资 68,432,249.33 债券投 资 - 资产支 持证 券投 资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 - 应收证 券清 算款 29,528,527.64 应收利 息 4,572.58 应收股 利 - 应收申 购款 3,810,635.06 递延所 得税 资产 - 其他资 产 6,204,900.00 资产总计 679,269,165.72 负债和所有者权益 本期末 2015 年 6 月 30 日 负债: - 短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 - 应付证 券清 算款 - 应付赎 回款 21,816,665.37 应付管 理人 报酬 494,610.49 应付托 管费 154,565.79 应付销 售服 务费 - 应付交 易费 用 - 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 14 页共 34 页 应交税 费 - 应付利 息 - 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 其他负 债 6,437,925.31 负债合计 28,903,766.96 所有者权益: - 实收基 金 629,596,910.25 未分配 利润 20,768,488.51 所有者权益合计 650,365,398.76 负债和所有者权益总 计 679,269,165.72 注: 1、 报 告截 止日 2015 年 06 月 30 日, 基金 份额 净值 人民 币 1.033 元, 基金 份额 总额


629,596,910.25 份。 2、本 会计 期间 为 2015 年 3 月 30 日 (基 金合 同生 效 日) 至 2014 年 6 月 30 日。 6.2 利润表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2015 年 3 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 3 月 30 日 (基金 合同生效日) 至 2015 年 6 月 30 日 一、收入 30,653,727.21 1.利息 收入 348,794.95 其中: 存款 利息 收入 348,794.95 债券利 息收 入 - 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 - 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 13,025,824.92 其中: 股票 投资 收益 566,783.42 基金投 资收 益 4,658,164.45 债券投 资收 益 - 资产支 持证 券投 资收 益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 7,800,877.05 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号填 列) 22,857,400.19 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) -6,212,020.13 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 633,727.28 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 15 页共 34 页 减:二、费用 3,357,526.24 1.管 理人 报酬 1,882,496.67 2.托 管费 588,280.24 3.销 售服 务费 - 4.交 易费 用 642,691.61 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.其 他费 用 244,057.72 三、 利润总额 (亏损总 额以 “- ” 号填列) 27,296,200.97 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 27,296,200.97 6.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2015 年 3 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 3 月 30 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净值) 1,051,001,960.92 - 1,051,001,960.92 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金净值 变动 数( 本期 利润 ) - 27,296,200.97 27,296,200.97 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少以 “- ” 号填 列) -421,405,050.67 -6,527,712.46 -427,932,763.13 其中:1.基 金申 购款 80,304,555.75 956,061.95 81,260,617.70 2.基金 赎回 款 -501,709,606.42 -7,483,774.41 -509,193,380.83 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动(净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净值) 629,596,910.25 20,768,488.51 650,365,398.76 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 6.1 至 6.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 王志 伟,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 16 页共 34 页 广发纳 斯达克生物科 技指数型发 起式证券投资 基金 (“ 本基金 ”) 经中国证券 监督管理委 员会( 以下 简称中 国证 监会) 证监 许可[2015]99 号 《关 于核 准广 发 纳斯达 克生 物科 技指 数型 发起式 证券 投资 基金 注册的批复》核准,由广 发基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资基金法》 、 《证券 投资 基金运作管理办法 》 、 《合 格境内机构投资者境外证 券投资管理试行办法》等 有关规定和《广发纳斯 达克生 物科 技指 数型 发起 式证券 投资 基金 基金 合同 》 (“ 基金 合同 ”) 发起 , 于 2015 年 3 月 30 日 募集 成 立。本基金的基金管理人 为广发基金管理有限公司 ,基金托管人为中国工商 银行股份有限公司,境 外资产 托管 人为 布朗 兄弟 哈里曼 银行 (Brown Brothers Harriman & Co.)。 本基金 募集 期 为 2015 年 3 月 6 日至 2015 年 3 月 24 日, 本 基金 为契约 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 1,051,001,960.92 元 ,有效 认购 户数 为 19,045 户。其 中, 认购 款项 在 基金验 资确 认日 之前 产生 的利息 共计 人民 币 122,012.43 元 ,折 合基 金份额 122,012.43 份, 按照 基金 合同的有关约定计入基金 份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华 永会计师事务所特殊普 通合伙 验资 。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《合格 境 内机构投资者境外证券投 资管理试行办法》 和基金合同等有关规定, 本 基金的投资范围包括: 纳斯达克生物科技指数成 份股、备选成份股、以 纳斯达 克生 物科 技指 数为 投资标 的的 指数 基金 ( 包 括 ETF ) 等。 本基金 还可 投资全 球证 券市 场中 具 有良好流动性的其他金融 工具,包括已与中国证监 会签署双边监管合作谅解 备忘录的国家或地区证 券市场 挂牌 交易 的普 通股 、 优先股 、 全 球存 托凭 证和 美 国存托 凭证 、 房 地产 信托 凭 证 ( 可简称 “R EI T s”); 已与中国证监会签署双边 监管合作谅解备忘录的国 家或地区证券监管机构登 记注册的公募基金;与 固定收益、股权、信用、 商品指数、基金等标的物 挂钩的结构性投资产品; 远期合约、互换及经中 国证监会认可的境外交易 所上市交易的权证、期权 、期货等金融衍生产品; 银行存款、短期政府债 券等货币市场工具以及法 律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会 相关规 定) 。 如 法律 法规 或 监管机 构以 后允 许基 金投 资其他 品种 , 基 金管 理人 在履行 适当 程序 后, 可 以将其 纳入 投资 范围 。 本 基金的 业绩 比较 基准 为:95%× 人 民币 计价 的纳 斯达 克生物 科技 指数 收益 率 +5%× 人 民币 活期 存款 收益 率(税 后) 。 本基金 的财 务报 表 于 2015 年 8 月 28 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的 财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称 “ 企 业 会计准 则 ”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制。同 时在具 体会 计核算 和 信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 17 页共 34 页 6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实、 完整 地反 映了本 基 金 2015 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2015 年上半 年度 度的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 。 6.4.4 重要会计 政策和会计 估计 6.4.4.1 会计年度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 6.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 1.金融 资产 的分 类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当 期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资、 基金 投 资和衍 生工 具投 资( 主 要为 权证投 资) 等 , 其 中股 票投资、债券投资和基金 投资在资产负债表中作为 交易性金融资产列报,衍 生工具投资在资产负债 表中作 为衍 生金 融资 产列 报。 本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可 确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 2.金融 负债 的分 类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其 他金融 负债 。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金 成为金融工具合同的 一方时,于交易日按公允 价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 18 页共 34 页 损益;支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息,单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量,公允价值变动 形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ;应收款项和其他金融 负债采 用实 际利 率法 ,以 摊余成 本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一的金 融 资产, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ; (2) 该金融 资产 已转 移 , 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ;(3) 该金 融资 产 已转移,虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了 对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的,才能终止 确认该金融负债或其一 部分。 1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 (1) 股票 投资 买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。 股 票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) , 于 除息 日按 股 权登记 日持 有的 股 数及送 股或 转增 比例 ,计 算确定 增加 的股 票数 量。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (2) 债券 投资 买入债券于交易日按债券 的公允价值入账,相关交 易费用直接计入当期损益 ,上述公允价值不 包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券,于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券 的认购 成本 进行 分摊 ,确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 买入零息债券视同到期一 次还本付息的附息债券, 根据其发行价、到期价和 发行期限推算内含 利率后 ,逐 日确 认债 券利 息收入 。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (3) 基金 投资 买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ,相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。 卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ,卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (4) 权证 投资 买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ,在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例, 计算确 定 增加的 权证 数量,广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 19 页共 34 页 成本为 零。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证,于实际取得日按照 估值方法对分离交 易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊, 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 2. 贷 款及 应收 款项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出 的资金 。 买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。 3.其他 金融 负债 卖出回 购金 融资 产款 卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所 融入的 资金 。 卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。 6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 1. 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最 近交易 日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。 2. 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 3. 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场 , 采 用市 场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有 可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模 型等。 采用 估值 技术 时, 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数, 减少 使 用 与本 基金 特定相 关的 参数 。 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 可分 为: 第 1 层 级: 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 ; 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 20 页共 34 页 第 2 层 级 : 直 接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除市 场报价 以外 的 有 关资产 或负 债的 输入 值估 值; 第 3 层 级 : 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输 入 值) 。 6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金 融负债的法 定权利,且目前可执行该 种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时,金融资 产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示,不予 相互抵 销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基 金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时,相关款项中 包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例,损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金 赎回确 认日 认列 ,并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。 6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 1.利息 收入 (1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除 适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额,逐日确认债券 利息收入。贴息债视同 到期一次性还本付息的附 息债,根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后,逐日确认债券 利息收 入。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提, 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 21 页共 34 页 2.投资 收益 (1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确 认。 (2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利 息( 若有) 后的 差额 确认 。 (3) 基 金 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出或 赎 回基 金 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 基 金投 资 成 本的 差 额确 认。 (4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额 确认。 (5) 股利 收益 和基 金分 红收 益于除 息日 确认 , 并 按宣 告 的分红 派息 比例 计算 的金 额扣除 股票 和基 金上市 所在 地适 用的 预交 所得税 后的 净额 入账 。 3.公允 价值 变动 收益 公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ,并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。 6.4.4.10 费用的确认和计量 1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.80% 的 年费 率逐 日计 提。 2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.25% 的年 费率 逐日 计提 。 3. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入 交易费 用。 4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提,若 合同 利率 与实 际利 率 差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 6.4.4.11 基金的收益分配政 策 1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 , 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 , 每 次收益 分配 比 例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 50% ,若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配; 2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现金 分红 与红 利再 投资 , 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利 自动转 为基 金份 额进 行再 投资; 若投 资者 不选 择, 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红; 3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值。对于 外币认购、申购的份额, 由于汇率因素影响,存广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 22 页共 34 页 在收益 分配 后外 币折 算净 值低于 对应 的基 金份 额面 值的可 能; 4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; 5 、收 益分 配币种 与其 对应份 额的 认购/ 申购币 种相同。 美元 收益分 配金额 按除权 前一 日中国 人 民银行 最新 公布 的人 民币 对美元 汇率 中间 价折 算为 相应的 美元 金额 ; 6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 6.4.4.12 外币交易 外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外 币 金额 折算 为人民 币入 账。 外币货币性项目,于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币,折算后记 账本位币金额与原 记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目,于估值日采 用估值日的即期汇率折算 为人民币,折算后记账本 位币金额与原记账本位币 金额的差额作为公允价 值变动 处理 ,直 接计 入当 期损益 。 6.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度,本基金整体为一个 报告分部,且向管 理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 6.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 6.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 6.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《关于 企业 所得 税若 干广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 23 页共 34 页 优惠政 策的 通知 》及 其他 相关境 内外 税务 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: 1.以 发行 基金 方式 募集 资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 缴纳 营业 税。 2.对证券投资基金从证券 市场中取得的收入,包括 买卖股票、债券的差价收 入,股票的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3. 基金 取得 的源 自境 外的 收入 , 其 涉及 的境 外所 得税 按照相 关国 家或 地区 税收 法律和 法规 执 行 。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户机 构、 直销 机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人 注:本 基金 本报 告期 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。 6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。 6.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。 6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年6 月30 日 当期发生的基金应 支付的管 理费 1,882,496.67 其中:支付销售机 构的客户 730,490.82 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 24 页共 34 页 维护费 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 0.80% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H =E× 0.80%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 的 管理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金的 管理 费每 日计 算, 逐日累 计至 每月 月末 ,按 月支付 ,由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管 理费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等, 支 付日 期顺 延。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年6 月30 日 当期发生的基金应 支付的托 管费 588,280.24 注:本 基金 托管 费自 基金 合同生 效日 起, 按如 下方 法进行 计提 。本 基金 的托 管费按 前一 日基 金资 产 净值 的 0.25% 的 年费 率计 提。托 管费 的计 算方 法如 下: H =E× 0.25%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管 费划款 指令 , 基金 托管 人复 核后于 次月 前 5 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。 若遇 法定 节假 日 、 公休日 等, 支付 日期 顺延 。 6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内无 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。 6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年6 月30 日 基金合 同生 效日 (2015 年 3 月 30 日 )持 有的 基金 份额 10,000,200.02 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 25 页共 34 页 期初持 有的 基金 份额 - 期间申 购/ 买 入总 份额 - 期间因 拆分 变动 份额 - 减:期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 期末持 有的 基金 份额 10,000,200.02 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 1.59% 注:基 金管 理人 本报 告期 内持有 本基 金份 额变 动的 相关费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的有 关 规定支 付。 6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。 6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年 3 月 30 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2015 年 6 月 30 日 期末余额 当期利 息收 入 中国工 商银 行 股份有 限公 司 21,111,764.44 348,658.87 布朗兄 弟哈 里 曼银行 3,704,347.99 - 注:注 :本 基金 的银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司和 境外 资产托 管人 布朗 兄弟 哈 里曼银 行保 管, 按银 行同 业利率 或约 定利 率计 息。 6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。 6.4.9 期末(2015 年 6 月 30 日 )本基金持有的 流通 受限证券 6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 截至本 报告 期 末 2015 年 06 月 30 日 止, 本基 金无 因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证券 。 6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日止 ,本 基金 伍持 有 暂时停 牌流 通受 限股 票。 6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 截至本 报告 期 末 2015 年 06 月 30 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购 证广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 26 页共 34 页 券款, 无抵 押债 券。 6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 1.公允 价值 (1) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 本基 金最 近一 期年报 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值 于 2015 年 6 月 30 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为 614,904,418.01 元, 无属 于 第二、 三层 级的 余额 。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于本 基金 投资 的证 券, 若出现 重大 事项 停牌 、 交 易不活 跃( 包 括涨 跌停 时的 交易不 活跃) 、 或 属 于非公开发行等情况,本 基金分别于停牌日至交易 恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间根 据估值调整中采用的不可 观察输入值对于公允价值 的影响程度,确定相关证 券公允价值应属第二层 次或第 三层 次。 (iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额 无。 2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 546,472,168.68 80.45 其中: 普通 股 533,559,731.33 78.55 存托凭 证 12,912,437.35 1.90 优先股 - - 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 27 页共 34 页 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 68,432,249.33 10.07 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 24,816,112.43 3.65 8 其他各 项资 产 39,548,635.28 5.82 9 合计 679,269,165.72 100.00 7.2 期末在各个国家(地区 )证券市场的权益投 资分 布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 546,472,168.68 84.03 合计 546,472,168.68 84.03 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。 2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为英 国、 法国 在美 国上 市的 ADR 。 7.3 期末按行业分类的权 益投资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必须 消费 品 - - 必须消 费品 - - 保健 546,472,168.68 84.03 金融 - - 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 28 页共 34 页 信息技 术 - - 电信服 务 - - 公共事 业 - - 合计 546,472,168.68 84.03 7.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US 纳斯达 克证券 交易所 美国 65,931.00 47,192,110.17 7.26 2 BIOGEN INC 百健 BIIB US 纳斯达 克证券 交易所 美国 16,666.00 41,157,146.71 6.33 3 AMGEN INC 安进 AMGN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 43,279.00 40,619,932.70 6.25 4 CELGEN E CORP 新基医 药 CELG US 纳斯达 克证券 交易所 美国 56,166.00 39,740,674.32 6.11 5 REGENE RON PHARM ACEUTI CALS 再生元 制 药股份 有 限公司 REGN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 12,565.00 39,186,852.10 6.03 6 MYLAN NV 迈兰公 司 MYL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 63,225.00 26,230,085.95 4.03 7 ALEXIO N PHARM ACEUTI CALS INC Alexion 制 药公司 ALXN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 22,065.00 24,385,255.49 3.75 8 ILLUMIN A INC Illumina 公 司 ILMN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 17,462.00 23,311,170.98 3.58 9 VERTEX PHARM ACEUTI CALS INC 维特制 药 股份有 限 公司 VRTX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 28,577.00 21,572,986.71 3.32 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 29 页共 34 页 10 BIOMAR IN PHARM ACEUTI CAL INC BioMarin 制药股 份 有限公 司 BMRN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 20,541.00 17,176,758.21 2.64 7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占 期末 基金 资产净 值比 例 (%) 1 BIOGEN INC BIIB US 58,625,629.54 9.01 2 AMGEN INC AMGN US 57,881,518.52 8.90 3 GILEAD SCIENCES INC GILD US 55,413,047.37 8.52 4 CELGENE CORP CELG US 53,851,481.16 8.28 5 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 47,635,065.78 7.32 6 MYLAN NV MYL US 36,294,655.85 5.58 7 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 31,786,931.59 4.89 8 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 30,013,626.47 4.61 9 ILLUMINA INC ILMN US 27,035,261.78 4.16 10 PHARMACYCLICS INC PCYC US 20,934,443.19 3.22 11 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 20,873,064.46 3.21 12 ENDO INTERNATIONAL PLC ENDP US 17,309,883.56 2.66 13 INCYTE CORP INCY US 17,014,777.96 2.62 14 ABBVIE INC ABBV US 13,159,470.51 2.02 15 SHIRE PLC-ADR SHPG US 12,868,918.09 1.98 16 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 11,867,550.92 1.82 17 MEDIVATION INC MDVN US 11,160,050.37 1.72 18 ALKERMES PLC ALKS US 9,934,705.75 1.53 19 ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC ALNY US 9,829,449.21 1.51 20 UNITED UTHR US 9,251,932.63 1.42 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 30 页共 34 页 THERAPEUTICS CORP 注: 本项 及下 项 7.5.2 、7.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换股 及 行权等 获得 的股 票, 卖出 主要指 二级 市场 上主 动的 卖出、 换股 、要 约收 购、 发行人 回购 及行 权等 减 少的股 票, 此外 , “ 买入 金额 ” (或“ 买入 股票 成本 ” )、“ 卖出 金额 ” (或“ 卖出 股票收 入 ” )均 按买 卖 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) 填列 ,不 考虑 相关交 易费 用。 7.5.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占 期末 基金 资产净 值比 例 (%) 1 GILEAD SCIENCES INC GILD US 16,119,096.75 2.48 2 AMGEN INC AMGN US 14,333,004.05 2.20 3 BIOGEN INC BIIB US 13,916,236.21 2.14 4 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 13,631,169.10 2.10 5 ABBVIE INC ABBV US 13,442,303.30 2.07 6 CELGENE CORP CELG US 13,403,760.62 2.06 7 PHARMACYCLICS INC PCYC US 13,159,470.51 2.02 8 MYLAN NV MYL US 9,934,675.75 1.53 9 SYNAGEV A BIOPHARMA CORP GEV A US 8,749,659.85 1.35 10 ILLUMINA INC ILMN US 7,762,013.11 1.19 11 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 7,524,453.87 1.16 12 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 6,792,889.09 1.04 13 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 5,474,169.57 0.84 14 INCYTE CORP INCY US 4,819,763.50 0.74 15 ENDO INTERNATIONAL PLC ENDP US 3,931,540.14 0.60 16 SHIRE PLC-ADR SHPG US 3,359,461.98 0.52 17 AUSPEX PHARMACEUTICALS INC ASPX US 3,296,480.77 0.51 18 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 2,916,188.73 0.45 19 ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC ALNY US 2,767,249.88 0.43 20 MEDIVATION INC MDVN US 2,474,141.11 0.38 7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 755,878,412.52 卖出收 入( 成交 )总 额 223,256,407.36 7.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 31 页共 34 页 7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 投资 。 7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 PROSHAR ES ULTRA NASD BIOTECH ETF 契约型 开放式 ProShares Trust 68,432,249.33 10.52 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在本报告编制日 前 一年内 受到 公开 谴责 和处 罚的情 况。 7.11.2 报告 期内 本基 金投 资 的前十 名股 票未 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库。 7.11.3 期末其他各项资产构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 29,528,527.64 3 应收股 利 - 4 应收利 息 4,572.58 5 应收申 购款 3,810,635.06 6 其他应 收款 6,204,900.00 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 39,548,635.28 7.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 7.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明 本基金 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 32 页共 34 页 8 基金份额持有人信 息 8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 12,804 49,171.89 36,166,303.01 5.74% 593,430,607.24 94.26% 8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基 金 2,605,093.86 0.4138% 8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 >100 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 >100 8.4 发起式基金发起资金持 有份额情况 项目 持有份 额总 数 持有份 额占 基金总 份额 比例 发起份 额总 数 发起份 额占 基金总 份额 比例 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资金 10,000,200.0 2 1.59% 10,000,200.0 2 1.59% 三年 基金管 理人 高级 管理 人员 494,589.84 0.08% - - - 基金经 理等 人员 1,004,016.54 0.16% - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 11,498,806.4 0 1.83% 10,000,200.0 2 1.59% 三年 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 33 页共 34 页 9 开放式基金份额变 动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2015 年 3 月 30 日) 基金 份额 总 额 1,051,001,960.92 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 80,304,555.75 减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎 回 份 额 501,709,606.42 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 629,596,910.25 注:本 基金 于本 报告 期间 成立, 基金 合同 生效 日 为 2015 年 3 月 30 日。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 2015 年 4 月 30 日, 包林 生 不再担 任本 基金 管理 人的 副总经 理。2015 年 5 月 23 日, 肖雯不 再担 任本基 金管 理人 的副 总经 理。相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案。 10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。 10.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 10.6 管理人 、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告期内本基金的基金 管理人、基金托管人及其 高级管理人员没有受到监 管部门稽查或处罚 的情况 。 10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 SSB - 252,481,477.99 26.92% 49,126.20 7.70% - 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年半 年度报告 摘要 第 34 页共 34 页 CREDIT SUISSE - 685,377,377.67 73.08% 589,114.31 92.30% - 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i. 财务状 况良 好, 经营 状况 稳定, 信誉 良好 ,符 合监 管标准 ; ii. 研究实力 较强 ,分 析报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; iv. 清算和交 割能 力强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v. 能与服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ; vi. 经营行为 规范 ,有健 全 的内部 控制 制度 ; vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员, 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务质 量 和 研究实 力进 行评 估, 确定 选用的 交易 单元 经纪 商。 ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ,可 根据结 果调 整交 易分 配比 例以及 更换 经纪 商。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金等 交 易而合 计 支 付该 券商 的佣 金合计 。 10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商 名称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交 金额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交 金额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交 金额 占当期 权证 成交总 额的 比例 成交 金额 占当期 基 金 成交 总 额的比 例 SSB - - - - - - 37,78 0,055. 75 27.40% CRE DIT SUIS SE - - - - - - 100,1 07,79 1.28 72.60% 广发基金管理有限公 司 二〇一五年八月二十 八日