广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
广发理财 7 天债券型证券投资基金
2015 年 半 年度 报 告 摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十八日 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 21 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发理 财 7 天债 券
基金主 代码 000037
交易代 码 000037
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 6 月 20 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 385,958,188.48 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发理 财 7 天债 券 A 广发理 财 7 天债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 000037 000038
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
314,539,535.37 份 71,418,653.11 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 、 保持 较 高流动 性的 基础 上 ， 力 争 为基金 份额 持有 人创 造
稳定的 、高 于业 绩比 较基 准的当 期收 益。
投资策 略
本基金 将在 深入 研究 国内 外的宏 观经 济走 势 、 货 币 政策变 化趋 势 、 市 场资
金供求 状况 的基 础上 ， 分 析和判 断利 率走 势与 收益 率曲线 变化 趋势 ， 并综
合考虑 各类 投资 品种 的收 益性 、 流 动性 和风 险特 征 ， 对 基金 资产 组合 进行
积极管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ， 长期 风险 收益 水 平低于 股票 型基 金 、 混
合型基 金， 高于 货币 市场 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 蒋松云
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
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2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2015 年 1 月 1 日-2015 年 6 月 30 日）
广发理 财 7 天债 券 A 广发理 财 7 天债 券 B
本期已 实现 收益 11,290,904.01 2,702,127.78
本期利 润 11,290,904.01 2,702,127.78
本期净 值收 益率 2.4651% 2.6126%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
广发理 财 7 天债 券 A 广发理 财 7 天债 券 B
期末基 金资 产净 值 314,539,535.37 71,418,653.11
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1 、 所 述基 金财 务指 标 不包括 持有 人认 购和 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ，由 于本基 金采 用摊 余成 本
法核算 ，因 此， 公允 价值 变动收 益为 零， 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相等。
3、本 基金 每个 运作 期期 末 收益结 转。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．广发理财 7 天债券 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3387% 0.0096% 0.1125% 0.0000% 0.2262% 0.0096%
过去三 个月 1.2678% 0.0174% 0.3413% 0.0000% 0.9265% 0.0174%
过去六 个月 2.4651% 0.0124% 0.6788% 0.0000% 1.7863% 0.0124%
过去一 年 5.1922% 0.0126% 1.3688% 0.0000% 3.8234% 0.0126% 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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自基金 合同 生效
起至今
10.3946% 0.0094% 2.7788% 0.0000% 7.6158% 0.0094%
2．广发理财 7 天债券 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3628% 0.0096% 0.1125% 0.0000% 0.2503% 0.0096%
过去三 个月 1.3414% 0.0174% 0.3413% 0.0000% 1.0001% 0.0174%
过去六 个月 2.6126% 0.0124% 0.6788% 0.0000% 1.9338% 0.0124%
过去一 年 5.4964% 0.0126% 1.3688% 0.0000% 4.1276% 0.0126%
自基金 合同 生效
起至今
10.4297% 0.0096% 2.7788% 0.0000% 7.6509% 0.0096%
注：业 绩比 较基 准： 七天 通知存 款利 率（ 税后 ）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金 份额 累计 净值 收益 率变 动及其 与同 期业绩比 较基 准收益 率变 动的
比较
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金
累计份 额净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2013 年 6 月 20 日至 2015 年 6 月 30 日)
广发理 财 7 天债 券 A
广发理 财 7 天债 券 B 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、社保基 金投资管理人、受托管理 保险资金投资管理人、合 格境内机构投资者境外
证券投 资管 理（QDII ）和特定客 户资 产管 理等 业务 资格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 24 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部 、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、另类投资部、
数据策 略投 资部 、 国 际业 务部、 产品 营销 管理 部、 互 联网金 融部 （下 辖杭 州理 财中心 ） 、 北京 办事 处、
北京分公司、广州分公司 、上海分公司。此外，还 出资设立了广发国际资产 管理有限公司（香港子
公司） 、瑞 元资 本管 理有 限 公司。
截至 2015 年 6 月 30 日 ， 本基金 管理 人管 理七 十五 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合 型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活 期宝 货币 基金 、广 发逆向 策略 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发中 证百度 百发 策略 100 指
数型证券投资基金、广发 中证全指医药卫生交易型 开放式指数证券投资基金 、广发中证全指信息技
术交易型开放式指数证券 投资基金、广发中证全指 信息技术交易型开放式指 数证券投资基金发起式
联接基金、广发对冲套利 定期开放混合型发起式证 券投资基金、广发中证养 老产业指数型发起式证
券投资基金、广发中证全 指金融地 产交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证环保产业指数型证
券投资基金、广发聚安混 合型证券投资基金、广发 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金、
广发聚宝混合型证券投资 基金、广发聚惠灵活配置 混合型证券投资基金、广 发中证全指可选消费交
易型开放式证券投资基金 发起式联接基金、广发中 证全指医药卫生交易型开 放式指数证券投资基金
发起式联接基金、广发安 心回报混合型证券投资基 金、广发安泰回报混合型 证券投资基金、广发聚
康混合 型证 券投 资基 金、 广发聚 泰混 合型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 交易型 开放 式指 数证 券广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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投资基金、广发中证全指 能 源交易型开放式指数证 券投资基金和广发中证全 指原材料交易型开放式
指数证 券投 资基 金， 管理 资产规 模为 2262.47 亿 元 。同时 ，公 司还 管理 着多 个特定 客户 资产 管理 投
资组合 和社 保基 金投 资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
温秀娟
本基金 的
基金经
理；广 发
货币基 金
的基金 经
理；广 发
理财 30
天债券 基
金的基 金
经理； 广
发现金 宝
场内货 币
基金的 基
金经理 ；
广发活 期
宝货币 基
金的基 金
经理； 固
定收益 部
副总经 理
2013-06-20 - 15 年
女 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 学 士 ， 持 有
基金业 执业 证书 ，2000 年 7 月至
2004 年 10 月 任职 于广 发证 券股份
有限公 司江 门营 业部 ，2004 年 10
月至 2008 年 8 月 在广 发证 券股份
有 限 公 司 固 定 收 益 部 工 作 ，2008
年 8 月 11 日 至今 在广 发基 金管理
有 限 公 司 固 定 收 益 部 工 作 ，2010
年 4 月 29 日 起任 广发 货币 基金的
基金经 理， 2013 年 1 月 14 日起任
广发理 财 30 天债 券基 金的 基金经
理， 2013 年 6 月 20 日 起任 广发理
财 7 天 债券 基金 的基 金经 理， 2013
年 12 月 2 日 起任 广发 现金 宝场内
货币基 金的 基金 经理 ，2014 年 3
月 17 日 起任 广发 基金 管理 有限公
司固定 收益 部副 总经 理，2014 年
8 月 28 日起 任广 发活 期宝 货币市
场基金 的基 金经 理。
任爽
本基金 的
基金经
理；广 发
纯债债 券
基金的 基
金经理 ；
广发天 天
红货币 基
金的基 金
经理； 广
发天天 利
货币基 金
的基金 经
理；广 发
2013-06-20 - 7 年
女 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
基金业 执业 资格 证书 ，2008 年 7
月 至 今 在 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司
固 定 收 益 部 兼 任 交 易 员 和 研 究
员，2012 年 12 月 12 日起 任广发
纯 债 债 券 基 金 的 基 金 经 理 ，2013
年 6 月 20 日起 任广 发理财 7 天债
券基金 的基 金经 理， 2013 年 10 月
22 日起 任广 发天 天红 发起 式货币
市场基 金的 基金 经理 ，2014 年 1
月 27 日 起任 广发 天天 利货 币市场
基金的 基金 经理 ，2014 年 5 月 30
日 起 任 广 发 钱 袋 子 货 币 市 场 基 金
的基金 经理 ， 2014 年 8 月 28 日起广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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钱袋子 货
币市场 基
金的基 金
经理； 广
发活期 宝
货币基 金
的基金 经
理；广 发
聚泰混 合
基金的 基
金经理
任 广 发 活 期 宝 货 币 市 场 基 金 的 基
金经理 ，2015 年 6 月 8 日 起任广
发聚泰 混合 基金 的基 金经 理。
注：1.“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关 规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
理财 7 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》 和其 他有 关法律 法规 的规 定， 本着 诚实信 用、 勤勉 尽责 的
原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风险的基础 上，为基金份额持有人谋 求最大利益。本报告期
内，基金运作合法合规， 无损害基金持有人利益的 行为，基金的投资管理符 合有关法规及基金合同
的规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照“ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控 及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
本报告期内，央行始终保 持宽松的货币政策，采取 各项措施引导货币市场收 益率下行。央行于
2 月份 降准 0.5% ，4 月 份 大幅降 准 1% ，3 月、5 月、6 月 则各 降息 一次 。 公 开 市场操 作方 面， 央行 逐
步引导 7 天 逆回 购利 率大 幅下行 。货 币市 场资 金整 体较为 宽松 ，虽 然期 间仍 面临 IPO 、春 节季 末 半
年末等 时点 性的 影响 ，但 整体市 场收 益率 仍是 大幅 下行的 态势 。
报告期内，本 基金在确保 足够流动性的前提下，在 关键时点安排较多现金到 期，并尽可能提高
了组合的久期，赚取了一 定的资本利得。对于存款 和短期融资券，则采取收 益择高配置的原则，兼
顾收益 和流 动性 风险 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ， 广 发理财 7 天 A 类净 值增 长率 为 2.4651% ， 广发 理财 7 天 B 类净 值增 长率为 2.6126% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.6788% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
央行在上半年始终保持宽 松的货币政策，采取各项 措施引导货币市场收益率 下行。经济基本面
继续疲 弱， 但股 市 取 得了 较大幅 度的 涨幅 。股 市的 赚钱效 应以 及 IPO 发行 提 速对货 币市 场资 金造 成
一定的 分流 ，而 六月 开始 股市的 调整 使得 这个 过程 发生了 逆转 。
展望未 来， 预计 货币 政策 仍会延 续宽 松态 势。 股市 调整以 及 IPO 暂停 使得 较 多增量 资金 进入 债
券和货 币市 场， 初期 会导 致收益 率快 速下 行， 但要 关注股 市企 稳以 及 IPO 可 能重启 以后 引发 的回 流
冲击影响。从基本面来看 ，三季度预计财政政策继 续发力，稳增张是否会导 致资金流出货币市场、
信用扩张能否增长仍是持 续关注的重点。我们将继 续在保证合理流动性的前 提下，综合运用货币市
场工具 安排 到期 现金 流， 在合规 的基 础上 进行 组合 管理， 争取 为投 资者 获得 稳健的 投资 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管 投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进 行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司、中
证指数 有限 公司 签署 服务 协议， 由其 按合 同约 定提 供相关 债券 品种 的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
据 本基金 合同 第十五 部分“ 基 金收益 与分 配” 之“ 基金收 益分配 原则” 的 相关规 定， 本基金 基金 收
益分配 方式 为红 利再 投资 ，每日分 配， 按月 支付 。本 基 金报 告期 内累 计分 配收 益 13,993,031.79 元。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 广发 理 财 7 天 债券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《 证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报 告 期内 ，广 发理 财 7 天债券 型证 券投 资基 金的 管理人—— 广发 基金 管理 有限公 司在 广发 理
财 7 天 债券 型证 券投 资基 金的投 资运 作、 每万 份基 金净收 益和 7 日 年化 收益 率、基 金利 润分 配、 基
金费用开支等问题上，不 存在任何损害基金份额持 有人利益的行为，在各重 要方面的运作严格按照
基金合 同的 规定 进行 。本 报告期 内， 广发 理 财 7 天 债券型 证券 投资 基金 未进 行利润 分配 。
广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 理财 7 天债 券型 证 券投资 基金 2015 年
半年度报告中财务指标、 净值表现、利润分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等内容进行了核
查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 理 财 7 天 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 90,158,647.33 236,399,550.37
结算备 付金 810,000.00 406,000.00
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 290,701,520.80 184,820,344.47
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 290,701,520.80 184,820,344.47
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 60,000,290.00 79,200,478.80
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 5,263,433.06 3,726,863.23
应收股 利 - -
应收申 购款 11,517,895.43 -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 458,451,786.62 504,553,236.87
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 71,827,564.09 29,949,755.07
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - - 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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应付管 理人 报酬 92,460.70 91,787.01
应付托 管费 27,395.78 27,196.17
应付销 售服 务费 85,368.68 84,734.73
应付交 易费 用 25,433.15 26,021.35
应交税 费 - -
应付利 息 3,245.52 8,062.12
应付利 润 154,526.91 267,770.68
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 277,603.31 379,000.00
负债合 计 72,493,598.14 30,834,327.13
所有者权益： - -
实收基 金 385,958,188.48 473,718,909.74
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 385,958,188.48 473,718,909.74
负债和 所有 者权 益总 计 458,451,786.62 504,553,236.87
注：报 告截 止 日 2015 年 6 月 30 日,广 发理 财 7 天 A 基金份 额净 值人 民 币 0.7873 元， 基金 份额 总额
314,539,535.37 份； 广 发理 财 7 天 B 基金 份额 净值 人 民币 0.8651 元， 基金 份额 总额 71,418,653.11 份；
总份额 总 额 385,958,188.48 份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 理 财 7 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 6 月 30 日
一、收入 17,123,168.20 8,862,950.03
1.利息 收入 15,055,677.02 8,671,646.18
其中： 存款 利息 收入 7,101,555.49 5,769,439.46
债券利 息收 入 5,142,701.56 2,034,211.61
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 2,811,419.97 867,995.11
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 2,067,491.18 191,303.85
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 2,067,491.18 191,303.85
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - - 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列 ） - -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） - -
减：二、费用 3,130,136.41 1,403,529.56
1．管 理人 报酬 771,132.04 406,425.51
2．托 管费 228,483.69 120,422.43
3．销 售服 务费 705,613.56 172,047.85
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 1,202,823.95 486,810.97
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,202,823.95 486,810.97
6．其 他费 用 222,083.17 217,822.80
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 13,993,031.79 7,459,420.47
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 13,993,031.79 7,459,420.47
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 理 财 7 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
473,718,909.74 - 473,718,909.74
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 13,993,031.79 13,993,031.79
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-87,760,721.26 - -87,760,721.26
其中：1.基 金申 购款 1,833,848,889.73 - 1,833,848,889.73
2.基金 赎回 款 -1,921,609,610.99 - -1,921,609,610.99
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -13,993,031.79 -13,993,031.79
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
385,958,188.48 - 385,958,188.48
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
105,181,669.67 - 105,181,669.67
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 - 7,459,420.47 7,459,420.47 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
266,195,541.86 - 266,195,541.86
其中：1.基 金申 购款 1,388,850,849.28 - 1,388,850,849.28
2.基金 赎回 款 -1,122,655,307.42 - -1,122,655,307.42
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -7,459,420.47 -7,459,420.47
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
371,377,211.53 - 371,377,211.53
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发理财 7 天债 券型证 券 投资基金(“ 本 基金”) 经中 国 证券监督 管理委员 会(“ 中 国证监会”) 证监
许可[2013]63 号文 《关 于 核准广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金募 集的 批复 》批准 ，由 基金 发起 人
广发基 金管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 、 《合
格境内 机构 投资 者境 外证 券投资 管理 试行 办法 》等 有关规 定和 《广 发理 财 7 天债券 型证 券投 资基 金
基金合 同》 (“ 基金 合同”) 发 起， 于 2013 年 6 月 20 日 募集成 立。 本基 金的 基金 管理人 为广 发基 金管 理
有限公 司， 基金 托管 人为 中国工 商银 行股 份有 限公 司。
本基金 募集 期为 自 2013 年 6 月 13 日至 2013 年 6 月 17 日止 ，本 基金 为契 约 型开放 式基 金， 以
定期开 放方 式运 作 ， 存 续期 限不定 ， 募集 资金 总额 为人 民币 942,755,487.21 元 ， 有 效认购 户数 为 2,176
户 。 其 中 广 发 理 财 7 天 债 券 A 类基金(“A 类 基 金”) 扣 除 认 购 费 用 后 的 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
410,476,100.00 元， 认购 资 金在募 集期 间的 利息 为人 民币 3,719.51 元 ； 广发 理 财 7 天债券 B 类基 金(“B
类基金”) 扣 除认 购费 用后 的募集 资金 净额 532,264,000.00 元， 认购 资金 在募 集 期间的 利息 为人 民币
11,667.70 元。 认购 资金 在 募集期 间产 生的 利息 按照 基金合 同的 有关 约定 计入 基金份 额持 有人 的基 金
账户。 本基 金募 集资 金经 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通 合 伙） 验资 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规
定，本基金投资于法律法 规及监管机构允许投资的 金融工具，具体如下：现 金、通知存款、短期融
资券、 一年 以内 （含 一年 ） 的银 行定 期存 款、 大额 存单、 剩余 期限 （或 回售 期限） 在 397 天 以内 （含广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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397 天）的债券、期限在 一年以内（含一年）的中 央银行票据、期限在一年 以内（含一年）的债券
回购、 剩余 期限 （或 回售 期限） 在 397 天 以内 （含 397 天 ）的 中期 票据 、剩 余期限 （或 回售 期限 ）
在 397 天以 内 （ 含 397 天 ） 的资 产支 持证券 、 中 国 证监会/ 或中 国人 民银 行认 可的其 他具 有良 好流 动
性的金 融工 具。
本基金 实施 分级 ， 在任 何 一个开 放日 ， 若 A 类 基金 份额持 有人 在单 个基 金账 户中保 留的 基金 份
额达到 或超 过 500 万 份时 ， 本基 金的 注册 登记 机构 自动将 其在 该基 金账 户持 有的 A 类基 金份 额升 级
为 B 类基 金份 额 ， 若 B 类 基金份 额持 有人 在单 个基 金账户 保留 的基 金份 额低 于 500 万份 时 ， 本 基 金
的注册 登记 机构 自动 将其 在该基 金账 户持 有 的 B 类 基金份 额降 级 为 A 类基 金 份额 。 两 类基 金份 额分
设不同的基金代码，收取 不同的销售服务费并分别 公布每万份基金净收益和 七日年化收益率。本基
金业绩 比较 基准 ：七 天通 知存款 利率 （ 税 后） 。
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 8 月 28 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称“ 企
业 会计准 则”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制。同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实、 完整 地反 映了本 基 金 2015 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2015 年上半 年度 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《财政 部、 国家 税务 总
局关于 企业 所得 税若干 优 惠政策 的通 知》 、 国税 函[2008]870 号文 《关 于做 好 证券市 场个 人投 资者证
券交易结算资金利息所得 免征个人所得税工作的通 知》及其他相关税务法规 和实务操作，主要税项
列示如 下：
1) 以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2) 对证 券投 资基 金从 证券 市场中 取得 的收 入 ， 包 括 买卖债 券的 差价 收入 ， 债 券的利 息收 入及 其
他收入 ，暂 不缴 纳企 业所 得税。
3) 对基 金取 得的 债券 利息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 不存 在控 制关 系或者 其他 重大 利害 关系 的关联 方关 系发 生变 化的 情况。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券 回
购成交 总额 的
比例
广发证 券股 份有 限公
司
290,300,000.00 100.00% - -
6.4.8.1.4 应支付关联方的 佣金
本基金本报告期内及上年 度可比期间内无应支付关 联方的佣金，本报告期末 及上年度可比期间末无
应付关 联方 佣金 余额 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
771,132.04 406,425.51
其中：支付销售机 构的客户
维护费
391,012.59 89,481.29
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.27% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.27%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。 若
遇法定 节假 日、 公休 假等 ，支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
228,483.69 120,422.43
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.08% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.08%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ， 基 金托 管人 复 核后于 次月 前 2 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。 若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发理 财 7 天债 券 A 广发理 财 7 天债 券 B 合计
广发基 金管 理有 限公
司
28,996.61 273.74 29,270.35
中国工 商银 行股 份有
限公司
499,084.26 4,050.99 503,135.25
广发证 券股 份有 限公
司
8,340.55 - 8,340.55
合计 536,421.42 4,324.73 540,746.15
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发理 财7 天债 券A 广发理 财7 天债 券B 合计
广发基 金管 理有 限公
司
7,959.35 7,664.47 15,623.82
中国工 商银 行股 份有
限公司
86,950.30 1,644.07 88,594.37
广发证 券股 份有 限公
司
3,228.57 - 3,228.57
合计 98,138.22 9,308.54 107,446.76
注： 本 基 金 A 类 基金 份额 的 销售服 务费 年费 率 为 0.30% ， 对于 由 B 类降 级为 A 类 的基金 份额 持有 人，
基金年 销售 服务 费率 应自 其达到 A 类 条件 的开 放日 后的下 一个 工作 日起 适用 A 类基 金份 额持 有人 的
费率。 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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本基 金 B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ， 对于 由 A 类 升级 为 B 类 的基金 份额 持有 人， 基
金年销 售服 务费 率应 自其 达到 B 类条 件的 开放 日后 的下一 个工 作日 起适 用 B 类基金 份额 持有 人的 费
率。
各类基 金份 额的 基金 销售 服务费 计提 的计 算公 式如 下：
H ＝E× 基金 销售 服务 费年 费率÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销售服务费每日计提 ，按月支付。由基金管理 人向基金托管人发送销售 服务费划付指令，经基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个 工作 日内 从基 金 资产中 划出 ，经 注册 登记 机构分 别支 付给 各个 基
金销售 机构 。若 遇法 定节 假日、 休息 日， 支付 日期 顺延。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联交 易方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发理 财 7 天债 券 A
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
广发理 财 7 天债 券 B
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股
份有限 公司
158,647.33 844,341.36 173,907.28 209,346.42
注：本 基金 的部 分银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 21 页共 30 页
6.4.9 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无因 认 购新发/ 增发 证券 而持 有的 流通受 限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无持 有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 人民 币 71,827,564.09 元， 是以 如下 债券 作为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
120229 12 国开 29 2015-07-01 100.03 200,000.00 20,006,000.00
150411 15 农发 11 2015-07-01 100.43 69,000.00 6,929,670.00
041458064
14 鲁 宏桥
CP001
2015-07-01 101.30 168,000.00 17,018,400.00
071546002
15 国 元证 券
CP002
2015-07-01 100.17 300,000.00 30,051,000.00
合计
737,000.00 74,005,070.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 交易所 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 本基 金最 近一 期年报 。 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 22 页共 30 页
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为
290,701,520.80 元， 无属 于 第一层 级和 第三 层级 的余 额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 二层 级 184,820,344.47
元，无 属于 第一 层级 和第 三层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若 出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 290,701,520.80 63.41
其中： 债券 290,701,520.80 63.41
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 60,000,290.00 13.09
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 90,968,647.33 19.84
4 其他各 项资 产 16,781,328.49 3.66
5 合计 458,451,786.62 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 16.75 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 23 页共 30 页
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 71,827,564.09 18.61
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每日 融资 余额占 资产 净值 比例 的
简单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 进入全 国银 行间 同业 市场 进行债 券回 购的 资金 余额 不得超 过基 金资 产净 值
的 40%” ，本 报告 期内 ，本 基金未 发生 超标 情况 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 89
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 35
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本基金 合同 约定： “ 本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 127 天” ， 本 报告期 内，
本基金 未发 生超 标情 况。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 31.34 18.61
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 31.11 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 31.17 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 - - 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 24 页共 30 页
浮动利 率债
5 180 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 20.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 114.43 18.61
7.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,047,510.29 7.79
其中： 政策 性金 融债 30,047,510.29 7.79
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 260,654,010.51 67.53
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 290,701,520.80 75.32
9
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041560018 15 统众 CP001 300,000.00 30,259,923.75 7.84
2 011537005 15 中 建材 SCP005 300,000.00 29,999,847.62 7.77
3 041569003 15 京 纺控 CP001 300,000.00 29,998,589.89 7.77
4 071546002 15 国 元证 券 CP002 300,000.00 29,998,092.90 7.77
5 071507002 15 中 信建 投 CP002 300,000.00 29,997,057.70 7.77
6 041458064 14 鲁 宏桥 CP001 200,000.00 20,184,948.25 5.23
7 041466024 14 包钢 CP001 200,000.00 20,165,292.65 5.22
8 041462032 14 云铜 CP001 200,000.00 20,092,560.61 5.21
9 120229 12 国开 29 200,000.00 19,997,486.32 5.18
10 041469048 14 山钢 CP004 200,000.00 19,963,037.14 5.17
广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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7.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 35
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4121%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0748%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1801%
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金 采用“ 摊 余成本法” 计价， 即计价对象以 买入成本列 示，按实际利 率并考虑其 买入时的溢
价与折 价， 在其 剩余 期限 内摊销 ，每 日计 提收 益。
7.8.2 本基 金本 报告 期内 未 持有剩 余期 限小 于 397 天 但剩余 存续 期超 过 397 天 的浮动 利率 债券 。
7.8.3 根据 公开市 场信 息 ， 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 在本 报告 期内 没有出 现被 监管 部门 立
案调查 ，或 在报 告编 制日 前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 5,263,433.06
4 应收申 购款 11,517,895.43
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 16,781,328.49
广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发理 财 7 天债
券 A
6,799 46,262.62 1,033,357.29 0.33% 313,506,178.08 99.67%
广发理 财 7 天债
券 B
7 10,202,664.73 30,715,796.61 43.01% 40,702,856.50 56.99%
合计 6,806 56,708.52 31,749,153.90 8.23% 354,209,034.58 91.77%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发理 财 7 天债 券 A 0
广发理 财 7 天债 券 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发理 财 7 天债 券 A 0
广发理 财 7 天债 券 B 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 广发理 财 7 天债 券 A 广发理 财 7 天债 券 B
基金合 同生 效日 （2013 年 6 月 20
日）基 金份 额总 额
410,479,819.51 532,275,667.70
本报告 期期 初基 金份 额总 额 398,377,200.83 75,341,708.91
本报告 期基 金总 申购 份额 1,583,965,987.49 249,882,902.24
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,667,803,652.95 253,805,958.04
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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本报告 期期 末基 金份 额总 额 314,539,535.37 71,418,653.11
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 4 月 30 日， 包林 生 不再担 任本 基金 管理 人的 副总经 理。2015 年 5 月 23 日， 肖雯不 再担
任本基 金管 理人 的副 总经 理。相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 7 - - - - -
安信证 券 5 - - - - -
北京高 华 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
财富里 昂 1 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
长江证 券 3 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
第一创 业证 券 1 - - - - -
东北证 券 2 - - - - - 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 28 页共 30 页
东方证 券 2 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - -
东兴证 券 2 - - - - -
方正证 券 6 - - - -
新增 2 个
席位
光大证 券 3 - - - - -
华福证 券 2 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
国泰君 安 4 - - - - -
国信证 券 4 - - - - -
国元证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 6 - - - -
新增 2 个
席位
华鑫证 券 2 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
联讯证 券 2 - - - - -
民生证 券 2 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
南京证 券 1 - - - - -
平安证 券 4 - - - - -
齐鲁证 券 3 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
申银万 国 3 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
万联证 券 2 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
厦门证 券 1 - - - - - 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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湘财证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
兴业证 券 4 - - - - -
银河证 券 3 - - - - -
英大证 券 2 - - - - -
招商证 券 3 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
中天证 券 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 4 - - - - -
中信证 券 3 - - - - -
中信证 券（ 浙
江）
1 - - - - -
中银国 际 2 - - - - -
中原证 券 2 - - - - -
注：1. 交易 席位 选择 标准 ：
(1) 财务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2) 经营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3) 具备投 资运 作所 需的 高 效、安 全、 合规 的席 位资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4) 具有较 强的 研究 和行 业 分析能 力， 能及 时、 全面 、准确 地向 公司 提供 关于 宏观、 行业 、市 场及 个
股的高 质量 报告 ，并 能根 据基金 投资 的特 殊要 求， 提供专 门的 研究 报告 ；
(5) 能积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6) 能提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2.交易 席位 选择 流程 ：
(1) 对交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估。 本基 金管理 人组 织相 关人 员依 据交易 单元 选择 标准 对
交易单 元候 选券 商的 服务 质量和 研究 实力 进行 评估 ，确定 选用 交易 单元 的券 商。
(2) 协议签 署及 通知 托管 人 。本基 金管 理人 与被 选择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基 金托 管
人。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 广发理财 7 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
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成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广发证 券 - -
290,300,0
00.00
100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
广发基金管理有限公 司
二〇一五年八月二十 八日
