广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
广发理财 30 天债券型证券投资基金
2015 年 半 年度 报 告 摘要
2015 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十八日 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 2 页共 29 页
1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 21 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 3 页共 29 页
2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发理 财 30 天 债券
基金主 代码 270046
交易代 码 270046
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 14 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 223,406,220.37 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发理 财 30 天 债券 A 类 广发理 财 30 天 债券 B 类
下属分 级基 金的 交易 代码 270046 270047
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
183,177,378.77 份 40,228,841.60 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 、 保持 较 高流动 性的 基础 上 ， 力 争 为基金 份额 持有 人创 造
稳定的 、高 于业 绩比 较基 准的当 期收 益。
投资策 略
本基金 将在 深入 研究 国内 外的宏 观经 济走 势 、 货 币 政策变 化趋 势 、 市 场资
金供求 状况 的基 础上 ， 分 析和判 断利 率走 势与 收益 率曲线 变化 趋势 ， 并综
合考虑 各类 投资 品种 的收 益性 、 流 动性 和风 险特 征 ， 对 基金 资产 组合 进行
积极管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ， 长期 风险 收益 水 平低于 股票 型基 金 、 混
合型基 金， 高于 货币 市场 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 蒋松云
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 4 页共 29 页
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2015 年 1 月 1 日-2015 年 6 月 30 日）
广发理 财 30 天 债券 A 类 广发理 财 30 天 债券 B 类
本期已 实现 收益 4,597,560.88 635,345.30
本期利 润 4,597,560.88 635,345.30
本期净 值收 益率 2.4905% 2.6376%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2015 年 6 月 30 日)
广发理 财 30 天 债券 A 类 广发理 财 30 天 债券 B 类
期末基 金资 产净 值 183,177,378.77 40,228,841.60
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注： （1 ） 上 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 和交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益， 由于本 基金 采用 摊余 成
本法核 算， 因此 ，公 允价 值变动 收益 为零 ，本 期已 实现收 益和 本期 利润 的金 额相等 。
（3） 本基 金每 个运 作期 期 末收益 结转 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．广发理财 30 天债券 A 类：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3826% 0.0138% 0.1125% 0.0000% 0.2701% 0.0138%
过去三 个月 1.2647% 0.0178% 0.3413% 0.0000% 0.9234% 0.0178%
过去六 个月 2.4905% 0.0134% 0.6788% 0.0000% 1.8117% 0.0134%
过去一 年 5.0975% 0.0113% 1.3688% 0.0000% 3.7287% 0.0113% 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 5 页共 29 页
自基金 合同 生效
起至今
12.2878% 0.0084% 3.3675% 0.0000% 8.9203% 0.0084%
2．广发理财 30 天债券 B 类：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.4063% 0.0138% 0.1125% 0.0000% 0.2938% 0.0138%
过去三 个月 1.3377% 0.0178% 0.3413% 0.0000% 0.9964% 0.0178%
过去六 个月 2.6376% 0.0134% 0.6788% 0.0000% 1.9588% 0.0134%
过去一 年 5.4014% 0.0113% 1.3688% 0.0000% 4.0326% 0.0113%
自基金 合同 生效
起至今
13.0906% 0.0084% 3.3675% 0.0000% 9.7231% 0.0084%
注：业 绩比 较基 准： 税后 活期存 款利 率： 即（1－ 利 息税率 ）× 活 期存 款利 率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金 份额 累计 净值 收益 率变 动及其 与同 期业绩比 较基 准收益 率变 动的
比较
广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金
累计份 额净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2013 年 1 月 14 日至 2015 年 6 月 30 日)
广发理 财 30 天 债券 A 类
广发理 财 30 天 债券 B 类 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 6 页共 29 页
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、社保基 金投资管理人、受托管理 保险资金投资管理人、合 格境内机构投资者境外
证券投 资管 理（QDII ）和特定客 户资 产管 理等 业务 资格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 24 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部 、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、另类投资部、
数据策 略投 资部 、 国 际业 务部、 产品 营销 管理 部、 互 联网金 融部 （下 辖杭 州理 财中心 ） 、 北京 办事 处、
北京分公司、广州分公司 、上海分公司。此外，还 出资设立了广发国际资产 管理有限公司（香港子
公司） 、瑞 元资 本管 理有 限 公司。
截至 2015 年 6 月 30 日 ， 本基金 管理 人管 理七 十五 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 7 页共 29 页
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合 型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活 期宝 货币 基金 、广 发逆向 策略 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发中 证百度 百发 策略 100 指
数型证券投资基金、广发 中证全指医药卫生交易型 开放式指数证券投资基金 、广发中证全指信息技
术交易型开放式指数证券 投资基金、广发中证全指 信息技术交易型开放式指 数证券投资基金发起式
联接基金、广发对冲套利 定期开放混合型发起式证 券投资基金、广发中证养 老产业指数型发起式证
券投资基金、广发中证全 指金融地 产交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证环保产业指数型证
券投资基金、广发聚安混 合型证券投资基金、广发 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金、
广发聚宝混合型证券投资 基金、广发聚惠灵活配置 混合型证券投资基金、广 发中证全指可选消费交
易型开放式证券投资基金 发起式联接基金、广发中 证全指医药卫生交易型开 放式指数证券投资基金
发起式联接基金、广发安 心回报混合型证券投资基 金、广发安泰回报混合型 证券投资基金、广发聚
康混合 型证 券投 资基 金、 广发聚 泰混 合型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 交易型 开放 式指 数证 券广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 8 页共 29 页
投资基金、广发中证全指 能 源交易型开放式指数证 券投资基金和广发中证全 指原材料交易型开放式
指数证 券投 资基 金， 管理 资产规 模为 2262.47 亿 元 。同时 ，公 司还 管理 着多 个特定 客户 资产 管理 投
资组合 和社 保基 金投 资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
温秀娟
本基金 的
基金经
理；广 发
货币基 金
的基金 经
理；广 发
理财 7 天
债券基 金
的基金 经
理；广 发
现金宝 场
内货币 基
金的基 金
经理； 广
发活期 宝
货币基 金
的基金 经
理；固 定
收益部 副
总经理
2013-01-14 - 15 年
女 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 学 士 ， 持 有
证券业 执业 证书 ，2000 年 7 月至
2004 年 10 月 任职 于广 发证 券股份
有限公 司江 门营 业部 ，2004 年 10
月至 2008 年 8 月 在广 发证 券股份
有 限 公 司 固 定 收 益 部 工 作 ，2008
年 8 月 11 日 至今 在广 发基 金管理
有 限 公 司 固 定 收 益 部 工 作 ，2010
年 4 月 29 日 起任 广发 货币 基金的
基金经 理， 2013 年 1 月 14 日起任
广发理 财 30 天债 券基 金的 基金经
理， 2013 年 6 月 20 日 起任 广发理
财 7 天 债券 基金 的基 金经 理， 2013
年 12 月 2 日 起任 广发 现金 宝场内
货币基 金的 基金 经理 ，2014 年 3
月 17 日 起任 广发 基金 管理 有限公
司固定 收益 部副 总经 理，2014 年
8 月 28 日起 任广 发活 期宝 货币市
场基金 的基 金经 理。
注：1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
理财 30 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》 和其 他有 关法律 法规 的规 定， 本着 诚实信 用、 勤勉 尽责 的
原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风险的基础 上，为基金份额持有人谋 求最大利益。本报告期
内，基金运作合法合规， 无损害基金持有人利益的 行为，基金的投资管理符 合有关法规及基金合同
的规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 9 页共 29 页
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定 投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年上 半年 债券 市场 整 体呈现 出慢 牛行 情。 短端 收 益率在 央行 货币 政策 宽松 背景下 持续 下探 ，
中长端 则处 于箱 体震 荡走 势，各 品种 收益 率曲 线陡 峭化。
一季度，债市先涨后跌。 年初，央行时隔一年重启 逆回购操作，宽松加码迎 来一波牛市行情；
之后 ， 降准 、 降息等 利好 预期落 地， 交易 盘获 利回 吐， 同时虽 然央 行两 次下 调逆回 购利 率、MLF 增
量续作 、 2 月 外汇 占款 终结 下滑势 头 ， 但 一级 招标 结 果收益 率接 连刷 新高 、 股 市大涨 行情 分流 资金 、
IPO 打 新节奏 密集影 响资 金面，中 长端收 益率转 为 震荡上行 。第二 季度央 行 依然维持 稳健偏 松的货
币政策 ， 在 4 月 20 日下 调存款 准备 金 率 1 个百 分 点，5 月 11 日下 调存 贷款 利率 0.25 个 百分点 ；6
月 28 日下 调存 贷款 利率 0.25 个 百分 点并 定向 降准。 隔夜回 购利 率 从 3.0% 下降 到 1% 附 近，7 天 利率
从 4%跌落到 2.5% 附近 ， 一年 AAA 短 期融 资券 收益 率也普 遍下 降 150 个 基点 。
报告期 内我 们增 配收 益率 较高短 期融 资券 ，把 握 ipo 时点 做高 收益 的存 款， 提高组 合收 益率 。
广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 10 页共 29 页
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ， 广发 理财 30 天债 券 A 净 值增 长率 为 2.4905% ， 广 发理 财 30 天债券 B 净值 增长 率
为 2.6376% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 0.6788% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
基本面 看， 第二 季度 国内 经济依 然疲 弱， 预期 6 月 PPI 环比 仍为 负，CPI 市场预期中 值在 1.3%
附近， 固定 资产 投资 增速 仍低。 制造 业景 气度 弱，6 月全 国 50.2 低于 预期 的 50.4 ， 与往 年相 比属 于
中等偏 低水 平； 工业 增长 乏力， 六大 电厂 发电 耗煤 增速 由 5 月的-0.8% 大幅 下滑至-9.9% 。央 行在 2
季度降息降准，但并没有 有效的降低实体经济融资 成本，理财产品收益率仍 在较高水平。央行从年
初以来 宽松 的货 币政 策促 成了股 票市 场的 牛市， 沪 市一度 站 上 5000 点 高位， 但去杠 杆导 致 的 6 月以
来连续暴跌。一方面央行 为了维护金融稳定和继续 刺激经济回暖、降低实体 融资成本，货币政策的
放松可期；同时，政府还 将继续推出地方政府债务 置换计划，央行也会通过 各种手段提供流动性支
持。另一方面，市场风险 偏好急剧下降，再加上新 股暂停，大批打新和避险 资金涌入债券市场，可
预期货 币市 场基 金整 体规 模急剧 上升 。2008 年 金融 危机后 ， 美 国货 币市 场基 金的经 历值 得思 考和 借
鉴。总 的来 说， 下半 年货 币利率 预期 走低 ，受 股市 和 IPO 影 响， 货币 市场 基 金规模 可能 急剧 变化 。
具体而言，我们将坚持货 币市场基金流动性 管理工 具的投资目标，保持合理 的组合平均剩余到
期期限，在合规基础上进 行组合管理，严格控制流 动性和信用风险，根据对 利率和信用市场变化的
规律的 深入 研究 来提 高组 合收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责 人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 11 页共 29 页
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值 的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司、中
证指数 有限 公司 签署 服务 协议， 由其 按合 同约 定提 供相关 债券 品种 的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 合同 中 “ 基金 收 益与分 配 ” 之“ （三 ） 基金 收益分 配原 则 ” 的相 关规 定 ， 本 基金 收益 分
配 方 式 为 红 利 再 投 资 ， 每 日 分 配 ， 运 作 期 期 末 例 行 收 益 结 转 。 本 基 金 报 告 期 内 累 计 分 配 收 益
5,232,906.18 元。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在广 发理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金的 托管 过程 中， 严格遵 守 《证
券投资基金法 》 、 《货币市 场基金管理暂行规定 》 、 《 货币市场基金信息披露特 别规定》及其他有关 法
律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行为 ，完全尽职尽责地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ， 广发 理财 30 天债券 型证 券投 资基 金的 管理 人 —— 广发 基金 管理 有限公 司在 广发 理
财 30 天债 券型 证券 投资 基 金的投 资运 作、 每万 份基 金净收 益 和 7 日 年化 收益 率、 基金利 润分 配、 基
金费用开支等问题上，严 格遵循《证券投资基金法 》 、 《货币市场 基金管理暂行 规定》 、 《货币市 场基
金信息 披露 特别 规定 》等 有关法 律法 规。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 理 财 30 天债 券型 证券投 资基 金 2015
年半年度报告中财务指标 、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等 内容进行了核查，以上
内容真 实、 准确 和 完 整。 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 12 页共 29 页
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 111,486,406.37 50,250,174.05
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 100,013,319.62 170,180,718.93
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 100,013,319.62 170,180,718.93
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 50,000,315.00 80,000,560.00
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 1,950,512.64 3,097,733.79
应收股 利 - -
应收申 购款 1,787,950.00 -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 265,238,503.63 303,529,186.77
负债和所有者权益
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 41,087,779.46 63,243,505.14
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 47,591.91 66,498.13
应付托 管费 14,101.35 19,703.12
应付销 售服 务费 43,865.71 60,718.58
应付交 易费 用 19,187.56 18,105.91
应交税 费 - -
应付利 息 2,021.66 8,744.33
应付利 润 340,022.71 497,527.65 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 13 页共 29 页
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 277,712.90 429,109.59
负债合 计 41,832,283.26 64,343,912.45
所有者权益： - -
实收基 金 223,406,220.37 239,185,274.32
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 223,406,220.37 239,185,274.32
负债和 所有 者权 益总 计 265,238,503.63 303,529,186.77
注：报 告截 止 日 2015 年 6 月 30 日,理财 30 天 A 级基 金份额 净值 人民 币 1.0000 元，基 金份 额总 额
183,177,378.77 份； 理财 30 天 B 级 基金 份额 净值 人 民币 1.0000 元 ，基 金份 额 总额 40,228,841.60 份；
总份额 总 额 223,406,220.37 份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 6 月 30 日
一、收入 6,769,980.60 6,749,304.32
1.利息 收入 5,874,809.72 6,541,901.31
其中： 存款 利息 收入 2,147,847.10 4,624,040.84
债券利 息收 入 2,501,969.81 1,720,642.49
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 1,224,992.81 197,217.98
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 895,170.88 207,403.01
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 895,170.88 207,403.01
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列 ） - -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） - -
减：二、费用 1,537,074.42 1,263,905.11
1．管 理人 报酬 291,621.76 273,698.32
2．托 管费 86,406.49 81,095.85
3．销 售服 务费 288,379.15 222,308.27 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 14 页共 29 页
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 665,815.59 469,784.49
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 665,815.59 469,784.49
6．其 他费 用 204,851.43 217,018.18
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 5,232,906.18 5,485,399.21
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 5,232,906.18 5,485,399.21
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
239,185,274.32 - 239,185,274.32
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 5,232,906.18 5,232,906.18
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-15,779,053.95 - -15,779,053.95
其中：1.基 金申 购款 391,125,565.47 - 391,125,565.47
2.基金 赎回 款 -406,904,619.42 - -406,904,619.42
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- -5,232,906.18 -5,232,906.18
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
223,406,220.37 - 223,406,220.37
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
177,254,838.73 - 177,254,838.73
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 5,485,399.21 5,485,399.21
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-8,954,819.63 - -8,954,819.63
其中：1.基 金申 购款 456,517,997.60 - 456,517,997.60
2.基金 赎回 款 -465,472,817.23 - -465,472,817.23
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 - -5,485,399.21 -5,485,399.21 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 15 页共 29 页
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
168,300,019.10 - 168,300,019.10
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发理财 30 天 债券型 证 券投资基 金(“ 本基金”) 经 中 国证券监 督管理委 员会(“ 中国证监 会 ”) 证监
许可[2012]1536 号 《 关于 核准广 发理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金募 集的 批复 》 核准， 由广 发基 金管
理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》 、 《证券投资基 金运作管理 办法》等有关规定和
《广发 理 财 30 天债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》 (“ 基 金合同 ”) 发起 ， 于 2013 年 1 月 14 日 募集 成立 。
本基金 的基 金管 理人 为广 发基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限公 司。
本基金 募集 期 为 2013 年 1 月 7 日至 2013 年 1 月 10 日， 本 基金 为契约 型。 募集 期间净 认购 金额
为人民 币 4,787,015,301.85 元 ，有 效认 购户 数 为 19,983 户。 其中 ，认 购资 金 在募集 期间 产生 的利 息
共计人 民币 310,779.15 元 ，折合 基金 份额 310,779.15 份， 按照 基金 合同 的有 关约定 计入 基金 份额 持
有人的 基金 账户 。 本基 金 募集资 金经 德勤 华永 会计 师事务 所 （特 殊普 通合 伙） 验资 。 基 金合 同于 2013
年 1 月 14 日生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 4,787,326,081.00 份。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》等 有关规定和《广发
理财 30 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》(“ 基金 合 同 ”) 的有 关规 定， 本基 金 的投资 范围 为： 现金 ，
通知存 款， 短期 融资 券， 一年以 内( 含 一年) 的银 行定 期存款 、大 额存 单， 剩余 期限在 397 天 以内( 含
397 天) 的债 券， 期限 在一 年以内 （ 含一 年） 的中 央 银行票 据 ， 期 限在 一年 以 内( 含一 年) 的 债券 回购 ，
剩余期 限（ 或回 售期 限） 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的中 期票 据， 剩余 期限 （或回 售期 限） 在 397
天以内 （含 397 天 ）的 资 产支持 证券 ，中 国证 监会 、中国 人民 银行 认可 的其 他具有 良好 流动 性的 货
币市场 工具 。
本基金 实施 分级 ， 在任 何 一个开 放日 ， 若 A 类 基金 份额持 有人 在单 个基 金账 户中保 留的 基金 份
额达到 或超 过 500 万 份时 ， 本基 金的 注册 登记 机构 自动将 其在 该基 金账 户持 有的 A 类基 金份 额升 级
为 B 类基 金份 额 ， 若 B 类 基金份 额持 有人 在单 个基 金账户 保留 的基 金份 额低 于 500 万份 时 ， 本 基 金
的注册 登记 机构 自动 将其 在该基 金账 户持 有 的 B 类 基金份 额降 级 为 A 类基 金 份额 。 两 类基 金份 额分广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 16 页共 29 页
设不同 的基 金代 码， 收取 不同的 销售 服务 费并 分别 公布每 万份 基金 净 收 益和 七日年 化收 益率 。
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 8 月 28 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称 “ 企
业 会计准 则 ”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制，同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操 作的有关规
定的要 求， 真实、 完整 地反 映了本 基 金 2015 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2015 年上半 年度 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《财政 部、 国家 税务 总
局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、其 他相 关 税务法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 17 页共 29 页
2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖债 券的 差价 收入 、债券 的利 息收 入 及其
他收入 ，暂 不缴 纳企 业所 得税。
3.对基金取得 的债券利 息 收入，由发 行债券的 企业 在向基金支 付上述收 入时 代扣代缴 20% 的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 内不 存在 控制关 系或 者其 他重 大利 害关系 的关 联方 关系 发生 变化的 情况 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金本报告期内及上年 度可比期间内无应支付关 联方的佣金，本报告期末 及上年度可比期间末无
应付关 联方 佣金 余额 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管 291,621.76 273,698.32 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 18 页共 29 页
理费
其中：支付销售机 构的客户
维护费
68,695.83 61,506.08
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.27 % 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.27%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等 ，支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
86,406.49 81,095.85
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.08%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 托管 人。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等 ，支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发理 财 30 天 债券
A 类
广发理 财 30 天 债券 B 类 合计
广发基 金管 理有 限公
司
41,174.95 227.30 41,402.25
中国工 商银 行股 份有 79,267.77 17.81 79,285.58 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 19 页共 29 页
限公司
广发证 券股 份有 限公
司
3,017.68 - 3,017.68
合计 123,460.40 245.11 123,705.51
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发理 财30 天债 券A
类
广发理 财30 天债 券B 类 合计
广发基 金管 理有 限公
司
23,099.34 2,218.24 25,317.58
中国工 商银 行股 份有
限公司
100,152.10 - 100,152.10
广发证 券股 份有 限公
司
4,826.69 167.43 4,994.12
合计 128,078.13 2,385.67 130,463.80
注： 本基 金 A 级 基金 份额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.3% 的 年费率 计提 ； B 级基 金
份额的 基金 销售 服务 费按 前一日 基金 资产 净值 的 0.01% 的年 费率 计提 ，计 算方 法如下 ：
H ＝E× G÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 销售 服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
G 为 对应 的销 售服 务费 率
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 ，由 基金 托管 人于 次月首 日前 3 个工 作日 内 从基金 资产 中一 次性 支
付给销 售机 构， 若遇 法定 节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 与关 联交 易对手 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含 回购) 交易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发理 财 30 天 债券 A 类
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
广发理 财 30 天 债券 B 类
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 20 页共 29 页
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股
份有限 公司
1,486,406.37 283,083.35 227,740.16 570,124.19
注：本 基金 的部 分银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.9 期末（2015 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无因 认 购新发/ 增发 而持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无暂 时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 人民 币 41,087,779.46 元， 是以 如下 债券 作为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
041558038 15 均瑶 CP001 2015-07-01 99.96 28,000.00 2,798,880.00
041458082
14 鲁 宏桥
CP004
2015-07-01 99.98 100,000.00 9,998,000.00
041473005
14 马 鞍钢 铁
CP001
2015-07-01 99.99 100,000.00 9,999,000.00
071536002
15 华 安证 券
CP002
2015-07-01 100.00 100,000.00 10,000,000.00
041558033
15 新 余钢 铁
CP001
2015-07-01 100.00 100,000.00 10,000,000.00
合计
428,000.00 42,795,880.00
广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 21 页共 29 页
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 交易所 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1.公允 价值
(1) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 本基 金最 近一 期年报 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为
100,013,319.62 元， 无属 于 第一层 级和 第三 层级 的余 额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 二层 级 170,180,718.93
元，无 第一 层级 和第 三层 级的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上 述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
2. 除 公允 价值 估值 外， 截 至资产 负债 表日 本基 金无 需要说 明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ） 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 22 页共 29 页
1 固定收 益投 资 100,013,319.62 37.71
其中： 债券 100,013,319.62 37.71
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 50,000,315.00 18.85
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 111,486,406.37 42.03
4 其他各 项资 产 3,738,462.64 1.41
5 合计 265,238,503.63 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 20.93
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 41,087,779.46 18.39
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每日 融资 余额占 资产 净值 比例 的
简单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 进入全 国银 行间 同业 市场 进行债 券回 购的 资金 余额 不得超 过基 金资 产净 值
的 40% ” ，本 报告 期内 ，本 基金未 发生 超标 情况 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 108
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 146
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 57
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 23 页共 29 页
本基金 合同 约定： “ 本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 150 天 ” ， 本 报告期 内，
本基金 未发 生超 标情 况。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 63.33 18.39
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 8.95 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 4.48 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ） —180 天 8.96 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ） —397 天（ 含 ） 31.33 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 117.05 18.39
7.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,010,448.61 4.48
其中： 政策 性金 融债 10,010,448.61 4.48
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 90,002,871.01 40.29
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 100,013,319.62 44.77
9 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 - - 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 24 页共 29 页
率债券
7.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041455040 14 绵 阳科 发 CP002 100,000.00 10,017,454.09 4.48
2 140223 14 国开 23 100,000.00 10,010,448.61 4.48
3 041558033 15 新 余钢 铁 CP001 100,000.00 10,000,402.77 4.48
4 071543003 15 金 元证 券 CP003 100,000.00 9,999,618.84 4.48
5 071536002 15 华 安证 券 CP002 100,000.00 9,999,565.97 4.48
6 041473005 14 马 鞍钢 铁 CP001 100,000.00 9,998,977.66 4.48
7 041458082 14 鲁 宏桥 CP004 100,000.00 9,998,377.13 4.48
8 041569006 15 鲁 西化 工 CP001 100,000.00 9,996,289.67 4.47
9 041560032 15 鲁 晨鸣 CP002 100,000.00 9,996,233.12 4.47
10 041558038 15 均瑶 CP001 100,000.00 9,995,951.76 4.47
7.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 37
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4155%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0306%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2205%
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金 采用 “ 摊 余成本法 ” 计价， 即计价对象以 买入成本列 示，按实际利 率并考虑其 买入时的溢
价与折 价， 在其 剩余 期限 内摊销 ，每 日计 提收 益。
7.8.2 本报 告期 内本 基金 未 持有剩 余期 限小 于 397 天 但剩余 存续 期超 过 397 天 的浮动 利率 债券 。
7.8.3 本基 金投资 的前 十名 证券的 发行 主体 在本 报告 期内没 有出 现被 监管 部门 立案调 查 ， 或 在报 告 编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
7.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 25 页共 29 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 1,950,512.64
4 应收申 购款 1,787,950.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 3,738,462.64
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发理 财 30 天债
券 A 类
5,555 32,975.23 3,896,932.00 2.13% 179,280,446.77 97.87%
广发理 财 30 天债
券 B 类
6 6,704,806.93 20,132,726.64 50.05% 20,096,114.96 49.95%
合计 5,561 40,173.75 24,029,658.64 10.76% 199,376,561.73 89.24%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人
所 有 从 业 人
员 持 有 本 基
金
广发理 财 30
天债 券 A 类
1,118.20 0.0006%
广发理 财 30
天债 券 B 类
- - 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 26 页共 29 页
合计 1,118.20 0.0005%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发理 财 30 天 债券 A 类 0
广发理 财 30 天债 券 B 类 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发理 财 30 天 债券 A 类 0
广发理 财 30 天债 券 B 类 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 广发理 财 30 天 债券 A 类 广发理 财 30 天 债券 B 类
基金合 同生 效日 （2013 年 1 月 14
日）基 金份 额总 额
3,962,019,779.48 825,306,301.52
本报告 期期 初基 金份 额总 额 213,913,422.35 25,271,851.97
本报告 期基 金总 申购 份额 339,198,968.77 51,926,596.70
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 369,935,012.35 36,969,607.07
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 183,177,378.77 40,228,841.60
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2015 年 4 月 30 日， 包林 生 不再担 任本 基金 管理 人的 副总经 理。2015 年 5 月 23 日， 肖雯不 再担
任本基 金管 理人 的副 总经 理。相 关事 项已 向中 国证 券投资 基金 业协 会备 案。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 27 页共 29 页
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金的基金 管理人、基金托管人及其 高级管理人员没有受到监 管部门稽查或处罚
的情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
安信证 券 5 - - - - -
北京高 华 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
财富里 昂 1 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
第一创 业证 券 1 - - - - -
东北证 券 2 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - -
东兴证 券 2 - - - - -
方正证 券 6 - - - - 新增 2 个
光大证 券 3 - - - - -
广发证 券 7 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
国泰君 安 4 - - - - -
国信证 券 4 - - - - -
国元证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - - 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 28 页共 29 页
华安证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
华福证 券 2 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 6 - - - - 新增 2 个
华鑫证 券 2 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
联讯证 券 2 - - - - -
民生证 券 2 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
南京证 券 1 - - - - -
平安证 券 4 - - - - -
齐鲁证 券 3 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
厦门证 券 1 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
申银万 国 3 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
万联证 券 2 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
兴业证 券 4 - - - - -
银河证 券 3 - - - - -
英大证 券 2 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 3 - - - - -
招商证 券 3 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
中天证 券 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 4 - - - - -
中信证 券 3 - - - - -
中信证 券（ 浙
江）
1 - - - - -
中银国 际 2 - - - - -
中原证 券 2 - - - - - 广发理财 30 天债券型证券投资 基金 2015 年半年度报告摘要
第 29 页共 29 页
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满足 投资 组合 进行 证券交 易的 需要 ；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市场 及
个股的 高质 量报 告， 并能 根据基 金投 资的 特殊 要求 ，提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择标 准
对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基金 托
管人。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
广发基金管理有限公 司
二〇一五年八月二十 八日
