工 银 瑞 信 沪深 300 指 数证 券 投 资 基金 2015
年 半 年 度 报告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年八 月二十八日
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 工银沪 深300 指数
基金主 代码 481009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年3 月5 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,800,712,739.57 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 采 用 指数 化投 资， 通过 控制 基 金投 资组 合相 对于 标的
指 数 的偏 离度 ，实 现对 标的 指 数的 有效 跟踪 ，谋 求基
金资产 的长 期增 值。
投资策 略 本 基 金原 则上 采取 完全 复制 策 略， 即按 照标 的指 数的
成 份 股构 成及 其权 重构 建基 金 股票 投资 组合 ，并 根据
标 的 指数 成份 股及 其权 重的 变 动进 行相 应调 整。 但因
特 殊 情况 导致 基金 无法 获得 足 够数 量的 股票 时， 基金
管 理 人将 运用 其他 合理 的投 资 方法 构建 本基 金的 实际
投 资 组合 ，追 求尽 可能 贴近 目 标指 数的 表现 。本 基金
对 标 的指 数的 跟踪 目标 是： 力 争使 得基 金日 收益 率与
业 绩 比 较 基 准 日 收 益 率 偏 离 度 的 年 度 平 均 值 不 超 过
0.3%， 偏离 度年 化标 准差 不超 过4% 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率 ×95 %+ 商业 银行 税后 活期 存款 利
率×5%
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，风 险 与收 益高 于混 合基 金、
债 券 基金 与货 币市 场基 金。 本 基金 为指 数型 基金 ，跟
踪 标 的指 数市 场表 现， 目标 为 获取 市场 平均 收益 ，是
股票基 金中 处于 中等 风险 水平的 基金 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电 话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日 - 2015 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 1,316,564,447.68
本期利 润 764,146,120.17
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3137
本期基 金份 额净 值增 长率 26.16%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4771
期末基 金资 产净 值 2,891,857,044.14
期末基 金份 额净 值 1.6060
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2、本期 已实现收 益指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动收 益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
3、 本基 金基 金合 同生 效日 为 2009 年3 月5 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -7.19% 3.36% -7.18% 3.32% -0.01% 0.04% 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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过去三 个月 10.69% 2.51% 9.98% 2.48% 0.71% 0.03%
过去六 个月 26.16% 2.16% 25.29% 2.15% 0.87% 0.01%
过去一 年 103.09% 1.75% 99.67% 1.75% 3.42% 0.00%
过去三 年 84.07% 1.43% 77.15% 1.42% 6.92% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
87.48% 1.45% 91.17% 1.46% -3.69% -0.01%
注：1 、本 基金 的业 绩比 较 基准为 ：沪 深 300 指 数收 益率 × 95%+ 商业 银行 税后 活期存 款利 率 × 5% ，
每日进 行再 平衡 过程 ；
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2009 年3 月5 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 合同 于2009 年3 月5 日生 效。
2、 按基 金合 同规 定 ， 建 仓 期为 6 个月 。 截至 报告 期 末， 本基 金的 投资 组合 比 例符合 基金 合同 关于
投资范围及投 资限制的 规 定：本基金投 资于股票 资 产占基金资产 的比例 为 90%-95%，投 资于标 的
指数成分股票 、备选成 分 股票的资产占 基金资产 的 比例不低于 80%（但 因法 律法规限制原 因，导
致本基 金不 能投 资相 关股 票， 而致 使本 基金 不能 达 到上述 比例 的情 形除 外） ， 现金 、 债 券资 产以 及工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 证券 品种 占基 金资 产的比 例 为5%-10%， 其中 现金或 者到 期日 在 一
年以内 的政 府债 券不 低于 基金 资 产净 值 5% 。
3.3 其 他指 标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2015 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理 66 只公 募基 金 —— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票
型证券投资基 金、工银 瑞 信增强 收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投 资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银瑞 信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债 券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业债 债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添 福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制
造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金，
证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （助
理）期 限
证
券
从
业
年
限
说明
任职日
期
离
任
日
期
刘
伟
琳
本基
金的
基金
经理
2014 年
10 月
17 日
- 5
中国人 民大 学金 融工 程博 士；2010 年加 入工 银瑞 信 ，历任 金
融工程 分析 师、 投资 经理 助理、 投资 经理 ，现 任指 数投资 部
基金经 理。2014 年 10 月17 日至 今， 担任 工银 深证100 指数
分级基 金基 金经 理；2014 年 10 月 17 日至 今， 担任 工银沪 深
300 指 数基 金基 金经 理；2014 年10 月17 日至 今， 担任工 银
中证500 指 数分 级基 金基 金经理 ；2015 年 5 月21 日 ， 担任 工
银瑞信 中证 传媒 指数 分级 基金基 金经 理。
注：
1、任 职日 期说 明： 刘伟 琳 的任职 日期 为公 司执 委会 决议正 式生 效日 期。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了 公平 对待 各类 投资 人 ， 保 护各 类投 资人 利益 ， 避免出 现不 正当 关联 交易 、 利 益输 送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证 券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有4 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
本报告 期内 ， 本基 金跟 踪 标的指 数的 日均 偏离 度 为0.04% ， 偏 离度 年化 标准 差 为1.21% 。 本 基
金跟踪 误差 产生 的主 要来 源是 ：1 ） 标 的指 数成 份股 中法律 法规 禁止 本基 金投 资的股 票的 影响 ；2 ）
申购赎 回的 影响 ；3 ）成 份 股票的 停牌 ；4 ）指 数中 成 份股票 的调 整； 等。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期本 基金 净值 增长 率为 26.16% ， 业绩 比较 基 准增长 率 为25.29% 。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
本基金为指数 型基金， 基 金管理人将继 续按照基 金 合同的要求， 坚持指数 化 投资策略，通 过
运用定量分析 等技术， 分 析和应对导致 基金跟踪 误 差的因素，继 续努力将 基 金的跟踪误 差控制在
较低水 平。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的 成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经 理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 工银 瑞信 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
161,313,994.09 211,832,045.53
结算备 付金
8,952,027.60 729,583.44
存出保 证金
2,016,404.14 198,493.44
交易性 金融 资产
2,747,130,985.96 3,448,911,543.57 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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其中： 股票 投资
2,747,130,985.96 3,448,911,543.57
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
29,932,187.53 -
应收利 息
45,296.70 54,264.22
应收股 利
- -
应收申 购款
34,136,642.03 54,880,279.15
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
2,983,527,538.05 3,716,606,209.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 13,889,369.49
应付赎 回款
85,534,545.88 63,997,880.96
应付管 理人 报酬
1,465,402.55 1,236,333.96
应付托 管费
293,080.49 247,266.75
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
3,917,551.64 1,084,572.29
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
459,913.35 199,301.51
负债合 计
91,670,493.91 80,654,724.96
所有者权益：
实收基 金
1,800,712,739.57 2,856,103,732.87
未分配 利润
1,091,144,304.57 779,847,751.52
所有者 权益 合计
2,891,857,044.14 3,635,951,484.39
负债和 所有 者权 益总 计
2,983,527,538.05 3,716,606,209.35
注： 1. 报 告截 止日2015 年06 月 30 日 ， 基 金份 额净 值1.6060 元 ， 基 金份 额总 额1,800,712,739.57
份。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2009 年3 月5 日。
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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6.2 利润表
会计主 体： 工银 瑞信 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年6 月30 日
一、收入
788,790,653.62 -127,294,170.71
1.利息 收入
996,087.56 414,354.30
其中： 存款 利息 收入
996,087.56 414,354.30
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,331,662,402.20 -45,550,517.42
其中： 股票 投资 收益
1,310,862,131.12 -67,758,173.00
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
20,800,271.08 22,207,655.58
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-552,418,327.51 -82,243,955.36
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
8,550,491.37 85,947.77
减： 二、费用
24,644,533.45 6,999,919.94
1．管 理人 报酬
8,878,145.94 5,194,749.00
2．托 管费
1,775,629.15 1,038,949.85
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
13,767,484.38 559,006.22
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
223,273.98 207,214.87
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
764,146,120.17 -134,294,090.65
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
764,146,120.17 -134,294,090.65
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2009 年3 月5 日。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 工银 瑞信 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,856,103,732.87 779,847,751.52 3,635,951,484.39
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期 净
利润）
- 764,146,120.17 764,146,120.17
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-1,055,390,993.30 -452,849,567.12 -1,508,240,560.42
其中：1. 基 金申 购款 4,553,050,310.54 2,281,590,203.95 6,834,640,514.49
2. 基金 赎回 款 -5,608,441,303.84 -2,734,439,771.07 -8,342,881,074.91
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,800,712,739.57 1,091,144,304.57 2,891,857,044.14
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,744,823,551.09 -437,485,021.10 2,307,338,529.99
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期 净
利润）
- -134,294,090.65 -134,294,090.65
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-83,887,614.91 14,987,773.36 -68,899,841.55
其中：1. 基 金申 购款 244,235,955.83 -51,375,981.77 192,859,974.06
2. 基金 赎回 款 -328,123,570.74 66,363,755.13 -261,759,815.61 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,660,935,936.18 -556,791,338.39 2,104,144,597.79
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2009 年3 月5 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
工银瑞 信沪 深300 指 数证 券投资 基金 （以 下简 称 “ 本基金 ”） ， 系 经中 国证 券 监督管 理委 员会
（以下 简称 “中 国证 监会 ” ）证 监基 金字[2009]6 号文《 关于 同意 工银 瑞信 沪深 300 指 数证 券投
资基金募集的 批复》的 核 准，由基金管 理人工银 瑞 信基金管理有 限公司向 社 会公开发行 募集，基
金合同 于 2009 年 3 月 5 日 正式生 效， 首次 设立 募集 规模为 3,606,421,751.69 份基金 份额 。本 基
金为契约型开 放式，存 续 期限不定。本 基金的基 金 管理人和注册 登记机构 均 为工银瑞信 基金管理
有限公 司， 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。
本基金 资产 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括 沪深300 指 数的 成份 股及 其备选 成份 股、
新股 （一 级市 场首 次发 行） 、 债 券 ， 以 及经 中国 证监 会批准 的允 许本 基金 投资 的其他 金融 工具 。 法
律法规 或监 管机 构以 后允 许基金 投资 的其 他品 种 （ 如股票 指数 期货 等） ， 基 金 管理人 在履 行适 当程
序后，可以将 其纳入投 资 范围。本基金 投资于股 票 资产占基金资 产的比例 为 90%-95% ，投资于 标
的指数成分股 票、备选 成 分股票的资产 占基金资 产 的比例不低 于 80%（ 但因 法律法 规限制 原因，
导致本 基金 不能 投资 相关 股票 ， 而 致使 本基 金不 能 达到上 述比 例的 情形 除外 ） 。 现 金、 债券 资产 以
及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他证 券品 种占 基金 资产的 比例 为 5%-10% ， 其 中现金 或者 到期 日 在
一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净 值5%。 权证 及其他 金融 工具 的投 资比 例符合 法律 法规 和 监
管机构 的规 定。 本基 金的 业绩比 较基 准为 ：沪 深 300 指数 收益 率 × 95%+ 商业 银行税 后活 期存 款利
率×5% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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计准则 、 应 用指 南、 解释 以 及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2015 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2015 年上 半年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。 会计 估计 变更 请详 见 6.4.5.2 的说
明。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 关于发 布 《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值
核算工 作小 组关 于2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 通知 的规 定， 本 报告 期本 基金 对
于在证券交 易所上市 或挂 牌转让的固 定收益品 种(可 转换债券、 资产支持 证券 和私募债 券 除外)改
为采用 第三 方估 值机 构提 供的估 值数 据进 行估 值。 具体参 见我 司 于 2015 年 3 月 27 日 发布 的《 工
银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金调 整交 易所 固定收 益品 种估 值方 法的 公告》 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业 所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式 证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实 施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含1 年） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过 对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免 征 收个
人所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 ；
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
8,878,145.94 5,194,749.00
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,989,211.16 2,403,040.80
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.5% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .5%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金管 理费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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2015 年1 月1 日至 2015 年 6
月 30 日
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,775,629.15 1,038,949.85
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.10% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H =E× 0.10 %/ 当 年天数
H 为 每日 应计 提 的基金 托管 费
E 为 前一 日的 基 金资产 净值
2、基 金托 管费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 与上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行股份
有限公司
161,313,994.09 931,918.66 108,646,710.54 411,098.28
注：1 、本 半年 度末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
2、上 年度 可比 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
6.4.9 期 末（2015 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600900
长江
电力
2015
年 6 月
15 日
重大
事项
14.35 - - 1,316,953 14,302,884.75 18,898,275.55 -
600886
国投
电力
2015
年 6 月
24 日
重大
事项
14.87 - - 885,715 8,455,052.87 13,170,582.05 -
000024
招商
地产
2015
年 4 月
3 日
重大
事项
36.51 - - 350,218 6,905,930.06 12,786,459.18
指数法
估值
601111
中国
国航
2015
年 6 月
30 日
重大
事项
15.36
2015
年 7
月 29
日
13.78
614,507 6,495,256.22 9,438,827.52 -
600153
建发
股份
2015
年 6 月
29 日
重大
事项
17.51
2015
年8 月
24 日
6.30 439,688 5,560,084.79 7,698,936.88 -
000709
河北
钢铁
2015
年 6 月
30 日
重大
事项
7.00 - - 1,021,549 4,515,200.69 7,150,843.00 -
000793
华闻
传媒
2015
年 5 月
26 日
重大
事项
20.75 - - 325,205 4,704,460.75 6,748,003.75 -
000630
铜陵
有色
2015
年 3 月
9 日
重大
事项
10.32 - - 589,920 4,597,536.30 6,087,974.40
指数法
估值
000917
电广
传媒
2015
年 5 月
28 日
重大
事项
30.81 - - 193,069 4,164,653.06 5,948,455.89
指数法
估值
000778
新兴
铸管
2015
年 6 月
15 日
重大
事项
10.16 - - 578,594 3,674,468.49 5,878,515.04
指数法
估值
002353
杰瑞
股份
2015
年 5 月
27 日
重大
事项
44.35 - - 131,659 4,574,924.53 5,839,076.65 -
000839 中信 2015 重大 23.57 - - 242,768 4,058,342.21 5,722,041.76 - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 20 页 共 32 页
国安 年 6 月
29 日
事项
002375
亚厦
股份
2015
年 6 月
17 日
重大
事项
29.21
2015
年 7
月 20
日
26.29
174,984 3,837,100.17 5,111,282.64 -
601633
长城
汽车
2015
年 6 月
19 日
重大
事项
42.76
2015
年 7
月 13
日
38.05
104,734 4,334,952.52 4,478,425.84 -
002310
东方
园林
2015
年 5 月
27 日
重大
事项
38.30 - - 111,054 2,567,459.59 4,253,368.20 -
000878
云南
铜业
2015
年 6 月
8 日
重大
事项
18.53 - - 218,103 3,709,754.12 4,041,448.59
指数法
估值
000963
华东
医药
2015
年 6 月
26 日
重大
事项
71.48
2015
年8 月
5 日
69.20 55,998 3,333,556.95 4,002,737.04 -
601216
内蒙
君正
2015
年 6 月
29 日
重大
事项
24.07
2015
年 7
月 2
日
24.20
159,320 2,842,943.62 3,834,832.40 -
601021
春秋
航空
2015
年 6 月
26 日
重大
事项
119.53
2015
年 7
月 21
日
113.48
31,000 4,167,827.19 3,705,430.00
指数法
估值
600277
亿利
能源
2015
年 6 月
1 日
重大
事项
14.62 - - 236,500 2,359,255.72 3,457,630.00 -
002292
奥飞
动漫
2015
年 5 月
18 日
重大
事项
37.85 - - 86,764 1,621,126.55 3,284,017.40 -
600395
盘江
股份
2015
年 6 月
9 日
重大
事项
15.71
2015
年8 月
19 日
14.00 153,142 2,037,244.29 2,405,860.82 -
002001
新
和
成
2015
年 6 月
30 日
重大
事项
17.09
2015
年 7
月 13
日
18.49
130,689 2,356,817.96 2,233,475.01 -
002416
爱施
德
2015
年 5 月
5 日
重大
事项
20.67
2015
年 7
月 29
日
18.60
50,690 712,497.65 1,047,762.30 - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 21 页 共 32 页
注：本基金因 重大事项 停 牌的股票中包 含按指数 收 益法确定公允 价值的长 期 停牌股票， 该类股票
估值采 用中 国证 券业 协会 基金估 值小 组提 供的 估值 方法， 并 于 2015 年 6 月 30 日 对资 产净 值和 本
期净利 润的 影响 均为 人民 币-7,763,650.93 元。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 2,747,130,985.96 92.08
其中： 股票 2,747,130,985.96 92.08
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 170,266,021.69 5.71
7 其他各 项资 产 66,130,530.40 2.22
8 合计 2,983,527,538.05 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 22 页 共 32 页
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 6,561,310.52 0.23
B 采矿业 125,876,821.11 4.35
C 制造业 919,713,766.38 31.80
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
117,051,463.80 4.05
E 建筑业 123,012,074.43 4.25
F 批发和 零售 业 57,594,926.99 1.99
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 112,531,716.07 3.89
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
153,077,585.35 5.29
J 金融业 926,355,051.80 32.03
K 房地产 业 107,788,276.87 3.73
L 租赁和 商务 服务 业 27,791,046.38 0.96
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 22,039,849.24 0.76
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 3,000,502.60 0.10
R 文化、 体育 和娱 乐业 33,701,150.78 1.17
S 综合 7,581,820.52 0.26
合计 2,743,677,362.84 94.88
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 2,405,860.82 0.08
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 1,047,762.30 0.04
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 23 页 共 32 页
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 3,453,623.12 0.12
7.3 期 末按公允价值占基金 资产净值比例大小 排序的前十名股票 投资明细
7.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 1,283,081 105,135,657.14 3.64
2 600036 招商银 行 4,020,782 75,269,039.04 2.60
3 600016 民生银 行 7,097,755 70,551,684.70 2.44
4 600030 中信证 券 1,864,304 50,168,420.64 1.73
5 601166 兴业银 行 2,796,121 48,233,087.25 1.67
6 600000 浦发银 行 2,725,114 46,217,933.44 1.60
7 601328 交通银 行 5,458,913 44,981,443.12 1.56
8 600837 海通证 券 1,916,864 41,787,635.20 1.45
9 601988 中国银 行 8,176,852 39,984,806.28 1.38
10 601766 中国南 车 2,171,523 39,869,162.28 1.38
投资 者欲 了解 本报 告期 末 基金投 资的 所有 股票 明细 ，应阅 读登 载于 公司 网站 的半年 度报 告正 文 。
7.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600395 盘江股 份 153,142 2,405,860.82 0.08
2 002416 爱施德 50,690 1,047,762.30 0.04
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 24 页 共 32 页
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 166,725,182.95 4.59
2 600016 民生银 行 116,727,765.19 3.21
3 600036 招商银 行 107,123,346.63 2.95
4 600030 中信证 券 94,352,080.16 2.59
5 601166 兴业银 行 77,454,614.29 2.13
6 601766 中国中 车 75,722,348.11 2.08
7 600837 海通证 券 74,978,685.25 2.06
8 600000 浦发银 行 66,961,837.10 1.84
9 601988 中国银 行 66,649,408.90 1.83
10 000166 申万宏 源 55,212,840.68 1.52
11 601328 交通银 行 55,111,459.17 1.52
12 000002 万
科Ａ 49,704,931.65 1.37
13 601288 农业银 行 49,322,739.57 1.36
14 601668 中国建 筑 43,954,288.80 1.21
15 000651 格力电 器 43,950,971.99 1.21
16 601818 光大银 行 42,904,596.03 1.18
17 601601 中国太 保 39,809,105.36 1.09
18 601989 中国重 工 38,482,491.83 1.06
19 600887 伊利股 份 37,749,506.49 1.04
20 600519 贵州茅 台 37,500,564.67 1.03
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318
中国平 安 216,380,485.34 5.95
2 600016
民生银 行 158,337,390.97 4.35
3 600036
招商银 行 153,117,750.81 4.21 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 25 页 共 32 页
4 600030
中信证 券 135,696,686.22 3.73
5 601166
兴业银 行 111,118,744.67 3.06
6 600837
海通证 券 108,172,169.46 2.98
7 600000
浦发银 行 95,968,556.22 2.64
8 000002
万
科Ａ 71,985,242.72 1.98
9 601328
交通银 行 68,422,239.70 1.88
10 601288
农业银 行 67,401,977.90 1.85
11 601988
中国银 行 64,276,140.00 1.77
12 601668
中国建 筑 63,334,099.02 1.74
13 000651
格力电 器 62,650,930.06 1.72
14 601818
光大银 行 60,800,862.96 1.67
15 601601
中国太 保 58,361,273.29 1.61
16 000001
平安银 行 58,188,707.82 1.60
17 600887
伊利股 份 54,683,933.68 1.50
18 600519
贵州茅 台 53,550,986.12 1.47
19 601766
中国中 车 53,368,198.20 1.47
20 601688
华泰证 券 33,786,701.57 0.93
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 4,079,773,041.55
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 5,539,997,402.77
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 报告 期末 未持 有债 券。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
本基金 报告 期末 未持 有债 券。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 26 页 共 32 页
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属
投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情 况说明
7.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
7.11 报告期 末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
7.11.1 本 期 国债 期货投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.11.3 本 期 国债 期货投资 评价
无。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 27 页 共 32 页
7.12 投资组合报 告附注
7.12.1 基 金投资 前十 名证 券的 发行主 体被 监管部 门立 案调查 或编 制日前 一年 内受到 公
开 谴责 、处罚 的投 资决策 程序 说明：
2015 年1 月16 日， 中国 证 监会关 于 2014 年第 四季 度 证券公 司融 资类 业务 现场 检查情 况的 通
报中， 指出 本基 金投 资的 前十名 证券 之中 ， 中 信证 券 （600030.SH ） 、 海通 证 券 （600837.SH ） 存 在
向不符 合条 件的 客户 融资 融券、 违规 为到 期融 资融 券合约 展期 问题 ，且 涉及 客户数 量较 多， 对此
采取责 令限 期改 正的 行政 监管措 施。
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券中 其余 八名 的发 行主体 未出 现被 监管 部门 立案调 查或 在报
告编制 期日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。
7.12.2 基 金投 资的 前十名 股票 未超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,016,404.14
2 应收证 券清 算款 29,932,187.53
3 应收股 利 -
4 应收利 息 45,296.70
5 应收申 购款 34,136,642.03
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 66,130,530.40
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
7.12.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
第 28 页 共 32 页
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 600395 盘江股 份 2,405,860.82 0.08 重大事 项
2 002416 爱施德 1,047,762.30 0.04 重大事 项
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
108,273 16,631.23 317,498,592.98 17.63% 1,483,214,146.59 82.37%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
772,373.90 0.04%
8.3 期末基金管 理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年3 月 5 日 ） 基金 份额 总额
3,606,421,751.69
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,856,103,732.87 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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本报告 期基 金总 申购 份额 4,553,050,310.54
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 5,608,441,303.84
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,800,712,739.57
注：1 、总 申购 份额 含红 利 再投、 转换 入份 额；
2、总 赎回 份额 含转 换出 份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1 、基 金管 理人 ：
毕万英 先生 于2015 年 4 月26 日离 任工 银瑞 信基 金 管理有 限公 司副 总经 理 ， 公司 于 2015 年4
月 28 日 对外 披露 ；库 三七 先生于 2015 年 5 月 29 日 离任工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 副总 经 理 ，
公司 于2015 年6 月2 日 对 外披露 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本 基 金的 审计 机 构为 安永华 明 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） ，该 审计 机构 自基 金 合同 生效
日起向 本基 金提 供审 计服 务，无 改聘 情况 。
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10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或行 政处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 1 6,838,161,626.23 71.97% 4,857,819.08 67.33% -
银河证券 1 2,663,551,341.27 28.03% 2,356,979.13 32.67% -
西南证券 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
江南证券 1 - - - - -
中航证券 2 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商 财务 状况 良好 、经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ：能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的分 析 能力，能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ，提供专门研 究报告； 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合
服务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2）选 择 程序
a)确定 券商 数量 ：根 据以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 （权
益投资部，固 定收益部 ， 专户投资部， 研究部和 中 央交易室）根 据公司基 金 规模和服务 需求等因工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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素确定对合作 券商的数 量 ，每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商， 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b)签订 委托 协议 ：与 被选 择的券 商签 订委 托代 理协 议，明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等，经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份，协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ，工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ，并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商 ，工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ，不与 其续
约，并根据券 商选择标 准 和程序，重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构， 租用 其交 易席 位。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合 要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
证券公 司席 位的 变更 情况
在 报 告 期 内 本 基 金 退 租 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 的 040500 深 圳 交 易 单 元 、 中 航 证 券 有 限 公 司 的
26529 上海 交易 单元 和392674 深 圳交 易单 元。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
江南证券 - - - - - - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2015 年半年度报告摘要
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中航证券 - - - - - -
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
