工 银 瑞 信 新金 融 股 票 型证 券 投 资 基金 2015
年 半 年 度 报告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 招商银行股 份有限公司
送出日 期: 二〇一五年八 月二十八日
工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 8 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩 并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年3 月19 日( 基金 合同 生效 日) 起至 06 月30 日 止。
工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银新 金融 股票
基金主 代码 001054
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 3 月 19 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,490,389,751.95 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 深入挖 掘本 基金 所界 定的 新金融 主题 股票 ,分 享经 济
转型和 金融 改革 的红 利, 追求基 金资 产的 稳健 增值 。
投资策 略 本基金 将由 投资 研究 团队 及时跟 踪市 场环 境变 化, 根
据宏观 经济 运行 态势 、宏 观经济 政策 变化 、证 券市 场
运行状 况、 国际 市场 变化 情况等 因素 的深 入研 究, 判
断证券 市场 的发 展趋 势, 结合行 业状 况、 公司 价值 性
和成长 性分 析, 综合 评价 各类资 产的 风险 收益 水平 。
在充足 的宏 观形 势判 断和 策略分 析的 基础 上, 采用 动
态调整 策略 ,在 市场 上涨 阶段中 ,适 当增 加权 益类 资
产配置 比例 ,在 市场 下行 周期中 ,适 当降 低权 益类 资
产配置 比例 ,力 求实 现基 金财产 的长 期稳 定增 值, 从
而有效 提高 不同 市场 状况 下基金 资产 的整 体收 益水
平。
业绩比 较基 准 80%× 沪深300 指数 收益 率 + 20% × 中 债综 合指 数收 益
率
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ,预 期收益 和风 险水 平高 于混 合
型基金 、债 券型 基金 与货 币市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 张燕
联系电 话 400-811-9999 0755-83199084
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95555
传真 010-66583158 0755-83195201 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 :人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年3 月19 日 - 2015 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益 460,334,021.38
本期利 润 226,489,374.65
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0568
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.70%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0272
期末基 金资 产净 值 2,422,638,947.56
期末基 金份 额净 值 0.973
注:1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字;
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 (不 含公 允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ;
3、 本 基金 基金 合同 生效 日 为2015 年03 月19 日, 截 至报告 期末 , 本 基金 基金 合同生 效不 满一 年 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 -16.19% 3.70% -5.88% 2.80% -10.31% 0.90%
过去三 个月 -2.80% 2.57% 9.12% 2.09% -11.92% 0.48%
自基金 合同
生效起 至今
-2.70% 2.40% 13.60% 1.98% -16.30% 0.42%
注:1 、 本 基金 的业 绩比 较 基准为 : 80% ×沪深 300 指 数收益 率+ 20% × 中 债综 合 指数收 益率 , 每日工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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进行再 平衡 过程 ;
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2015 年3 月19 日 ,截 至报告 期末 ,本 基金 基金 合同生 效不 满一 年 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:1 、 本基 金基 金合 同 于2015 年 3 月 19 日生 效 , 截 至报告 期末 , 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年。
2、按基金合同 规定,本 基 金建仓期为 6 个月。 建仓 期满,本基金 的各项投 资 比例应符合 基金合
同关于 投资 范围 及投 资限 制的规 定: 股票 占基 金资 产的比 例为 80% –95% , 投 资于本 基金 界定 的新
金融主题股票 占非现金 基 金资产的比例 不低于 80% 。每个交易日 日终在扣 除 股指期货合 约需缴纳
的交易 保证 金后 ,应 当保 持不低 于基 金资 产净 值 的5%的现 金或 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 。
3.3 其 他指 标
无 。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2015 年6 月30 日, 公 司旗下 管 理 66 只公募 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票
型证券投资基 金、工银 瑞 信增强收 益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银瑞信添 颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信 养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金,
证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓
名
职务
任本基 金的 基金
经理 (助 理) 期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任日
期
王
君
正
研究部 副
总监, 本
基金的 基
金经理
2015
年3 月
19 日
- 7
曾任泰 达宏 利基 金管 理有 限公司 研究 员;2011 年加
入工银 瑞信 ,现 任研 究部 副总监 。2013 年 8 月 26
日至今 ,担 任工 银瑞 信金 融地产 行业 股票 型基 金基
金经理 ;2015 年 1 月 27 日至今 ,担 任工 银国 企改
革主题 股票 型基 金基 金经 理;2015 年 3 月 19 日至
今, 担 任工 银瑞 信新 金融 股 票型基 金基 金经 理; 2015
年3 月26 日至 今, 担 任工 银瑞信 美丽 城镇 主题 股票
型基金 基金 经理 ;2015 年5 月 22 日 至今 ,担 任工
银丰盈 回报 灵活 配置 混合 型基金 基金 经理 。
鄢
耀
本基金 的
基金经 理
2015
年3 月
19 日
- 7
先后在 德勤 华永 会计 师事 务所有 限公 司担 任高 级审
计员, 中国 国际 金融 有限 公司担 任分 析员 ;2010 年
加入工 银瑞 信, 曾任 研究 部研究 员。2013 年 8 月 26
日至今 ,担 任工 银瑞 信金 融地产 行业 股票 型基 金基
金经理 ;2014 年 1 月 20 日至今 ,担 任工 银添 福债
券基金 基金 经理 ;2014 年1 月 20 日 至今 ,担 任工
银月月 薪定 期支 付债 券基 金基金 经理 ;2014 年9 月
19 日 起至 今, 担 任工 银新 财富灵 活配 置混 合型 基金
基金经 理;2015 年3 月 19 日至 今, 担任 工银 瑞信
新金融 股票 型基 金基 金经 理;2015 年 3 月 26 日至
今,担 任工 银瑞 信美 丽城 镇主题 股票 型基 金基 金经
理;2015 年 4 月 17 日至 今,担 任工 银总 回报 灵活
配置混 合型 基金 基金 经理 。
注:
1、任 职日 期说 明: 王君 正 的任职 日期 为基 金合 同生 效的日 期。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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鄢耀 的 任职日 期为 基金 合同 生效 的日期 。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本 基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有4 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内,基 金围绕“ 新 金融”相关行 业和个股 进 行布局,主要 建仓了互 联 网金融、传统 金
融、 以及 受益 于金 融改 革 的相关 个股 , 但在 基金 建 仓后市 场出 现较 大幅 度调 整, 净值 受到 了损 失。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期本 基金 净值 增长 率为-2.70% ,业 绩比 较基 准增长 率 为 13.60% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 3 季度 ,宏 观经 济有 望呈现 底部 企稳 的迹 象, 货币政 策继 续保 持宽 松, 但证券 市场 在 去
杠杆的压力下 可能难以 出 现年初的普涨 格局,经 过 前期调整,一 些优秀公 司 可能被错杀 ,市场分
化加大 ,更 需要 进行 个股 的精选 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
(1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。
(2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ,本 基金 未实 施利润 分配 ,符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明, 在本报告 期 内,基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为, 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 , 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 , 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等 有关 法律法规 , 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为 ,工银瑞 信 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 , 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整,未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 工银 瑞信 新金 融股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 : 2015 年6 月30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
资 产:
银行存 款
470,987,251.30
结算备 付金
21,359,540.94
存出保 证金
2,865,013.28
交易性 金融 资产
2,178,999,494.40
其中: 股票 投资
2,178,999,494.40
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
- 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
91,729,308.79
应收利 息
69,295.27
应收股 利
-
应收申 购款
10,359,685.34
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
2,776,369,589.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
334,229,963.22
应付管 理人 报酬
4,441,442.59
应付托 管费
740,240.45
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用
13,684,911.86
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
634,083.64
负债合 计
353,730,641.76
所有者权益:
实收基 金
2,490,389,751.95
未分配 利润
-67,750,804.39
所有者 权益 合计
2,422,638,947.56
负债和 所有 者权 益总 计
2,776,369,589.32
注: 1 、 报 告截 止 日2015 年06 月30 日, 基金 份额 净 值0.973 元, 基金 份额 总额 2,490,389,751.95
份。
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2015 年03 月 19 日 , 截 至报告 期末 本基 金合 同生 效不满 一年 。
6.2 利 润表
会计主 体: 工银 瑞信 新金 融股票 型证 券投 资基 金
本报告 期:2015 年3 月 19 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年6 月30 日
单位: 人民 币元 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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项 目 附注号
本期
2015 年3 月19 日( 基金合 同生
效日)至 2015 年 6 月 30 日
一、收入
270,070,339.21
1.利息 收入
11,066,115.47
其中: 存款 利息 收入
9,953,298.37
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,112,817.10
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
477,544,366.01
其中: 股票 投资 收益
467,572,740.23
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
9,971,625.78
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“- ”号 填列 )
-233,844,646.73
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 )
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 )
15,304,504.46
减:二、费用
43,580,964.56
1.管 理人 报酬
18,278,829.49
2.托 管费
3,046,471.57
3.销 售服 务费
-
4.交 易费 用
22,132,342.41
5.利 息支 出
-
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6.其 他费 用
123,321.09
三、利润总额(亏损 总额 以“-”号填列)
226,489,374.65
减:所 得税 费用
-
四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)
226,489,374.65
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2015 年03 月 19 日, 截至报 告期 末本 基金 合同 生效不 满一 年 。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 工银 瑞信 新金 融股票 型证 券投 资基 金
本报告 期:2015 年3 月 19 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年6 月30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2015 年3 月 19 日(基金合同生效日)至 2015 年6 月30 日 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
4,307,835,297.83 - 4,307,835,297.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 226,489,374.65 226,489,374.65
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
-1,817,445,545.88
-294,240,179.04 -2,111,685,724.92
其中:1. 基 金申 购款
1,522,290,249.62
92,358,412.05 1,614,648,661.67
2. 基金 赎回 款 -3,339,735,795.50 -386,598,591.09 -3,726,334,386.59
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号填 列)
- - -
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
2,490,389,751.95 -67,750,804.39 2,422,638,947.56
注: 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2015 年03 月 19 日, 截 至报告 期末 , 本 基金 基金 合 同生效 不满 一年 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信新金 融股票型 证 券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金”),系经 中国证券 监督管理委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ” ) 证监 许可[2015]115 号 文 《关于 准予 工 银瑞 信新 金融股 票型 证券 投资
基金注册 的 批复 》的 注册 ,由 工 银瑞 信 基 金管 理有 限公司 于 2015 年 03 月 04 日至 2015 年 03 月
17 日 向社 会公 开募 集, 募 集期结 束经 安永 华明 会计 师事务 所 ( 特殊 普通 合伙 ) 验证并 出具 (2015)
验字第 60802052_A03 号 验资报 告后 ,向 中国 证监 会报送 基金 备案 材料 。基 金合同 于 2015 年 03
月 19 日正 式生 效, 设立 时 募集扣 除认 购费 用后 的有 效认购 金额 为人 民币 4,307,201,072.25 元,
折合 4,307,201,072.25 份基金 份额 ;有 效认 购资 金在募 集期 间产 生的 利息 为人民 币 634,225.58
元,折 合 634,225.58 份 基 金份额 ;以 上收 到的 实收 基金共 计人 民币 4,307,835,297.83 元 ,折 合
4,307,835,297.83 份基 金 份额。 本基 金为 契约 型开 放式 , 存续 期限 不定 。 本 基金的 基金 管理 人和工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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注册登 记机 构均 为工 银瑞 信基金 管理 有限 公司 ,基 金托管 人为 招商 银行 股份 有限公 司 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 公开 发行 上市 交易的 股票 (包
括中小 板、 创业 板及 其他 中国证 监会 允许 基金 投资 的股票 ) 、 权 证、 股指 期货 、 债券 资产 ( 包括 但
不限于国债、 金融债、 企 业债、公司债 、次级债 、 可转换债券、 分离交易 可 转债、央行 票据、中
期票据、 短期 融资 券、 超 短 期融资 券等 ) 、 资 产支 持证 券、 债券 回购、 银行 存款 等 固定收 益类 资产 、
现金,以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工具 (但须符 合 中国证监会 的相关规
定) 。 如法 律法 规或 监管 机 构以后 允许 基金 投资 其他 品种 , 基 金管 理人 在履 行 适当程 序后 , 可以 将
其纳入 投资 范围 。 基 金的 投资组 合比 例为 : 股 票占 基金资 产的 比例 为80% –95% , 投 资于 本基 金界
定的新金融主 题股票占 非 现金基金资产 的比例不 低 于 80% 。每 个交易日 日终 在扣除股指期 货合约
需缴纳 的交 易保 证金 后, 应当保 持不 低于 基金 资产 净值 的5% 的现 金或 到期 日 在一年 以内 的政 府债
券。如法律法 规或中国 证 监会允许,基 金管理人 在 履行适当程序 后,可以 调 整上述投资 品种的投
资比例 。 本 基金 的业 绩比 较基准 为: 80% ×沪深 300 指数收 益率 + 20 %× 中债 综 合指数 收益 率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号《 半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2015 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2015 年上 半年 度 的经营 成果 和净 值变 动情 况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2015 年3 月19 日(基 金合 同生 效日 )起 至 2015 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ;
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要包 括股票 投资 等;
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 , 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具, 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ,相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益;
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当
确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益;
处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ,
同时调 整公 允价 值变 动收 益;
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ;
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ; 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产;
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资
产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债;
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 :
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资,股 票投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ;
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ;
(2) 债券 投资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ,其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ,不 构成债 券投 资成 本;
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ,根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ,按上 述会 计处 理方 法核 算;
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转;
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ;
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 , 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ;
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购 买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本,按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本;
上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算;
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 ( 封闭式 回购 ) , 以 成本 列示 , 按 实际 利率 ( 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中,出售一 项资产所 能 收到或者转移 一工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资 产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场( 或最有利 市 场)是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财 务报 表中 以公 允价 值 计量或 披露 的资 产和 负债 , 根据对 公允 价值 计量 整体 而言具 有重 要
意义的最低层 次输 入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层 次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值:
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具,按照估 值日能够 取 得的相同资产 或负债在 活 跃市场上未经 调
整的市价 作为 公允价值 ; 估值日无市价 ,但最近 交 易日后经济环 境未发生 重 大变化且证 券发行机
构未发生影响 证券价格 的 重大事件的, 按最近交 易 市价确定公允 价值;如 估 值日无市价 ,且最近
交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券发行机 构 发生了影响证 券价格的 重 大事件,参 考类似投
资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素 ,调 整最 近交 易市价 ,确 定公 允价 值;
(2) 不存在 活跃市场 的金 融工具,采用 市场参与 者 普遍认同,且 被以往市 场 实际交易价格 验
证具有可靠性 的估值技 术 ,确定公允价 值。本基 金 采用在当前情 况下适用 并 且有足够可 利用数据
和其他信息支 持的估值 技 术,优先 使 用 相关可观 察 输入值,只有 在可观察 输 入值无法取 得或取得
不切实 可行 的情 况下 ,才 使用不 可观 察输 入值 ;
(3) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映金融资 产公允价 值 的,基金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ,按 最能 反映 公允价 值的 方法 估值 ;
(4) 如 有新 增事 项, 按国 家最新 规定 估值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内 列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 , 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ ( 损失 ) 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回 基金 份 额时,申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ (损 失) 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ (累 计亏 损 ) ” 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利 息收入按 存款 的本金与适用 的利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 ,
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ,并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账
面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ,列 入利 息收入 减项 ,存 款利 息收 入 以净 额列 示;
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提;
(3) 资产支 持证券利 息收 入按证券票面 价值与票 面 利率计算的金 额,扣除 应 由资产支持证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所 得税 后的 净额 确认 ,在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提;
(4) 买入返 售金融资 产收 入,按买入返 售金融资 产 的成本及实际 利率(当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时, 也可 以用 合同利 率) ,在 回购 期内 逐 日计提 ;
(5) 股 票投 资收 益/ (损 失 ) 于 卖出 股票 成交 日确 认 , 并 按卖 出股 票成 交金 额 与其成 本的 差额
入账;
(6) 债 券投 资收 益/ (损 失 )于成 交日 确认 ,并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账 ;
(7) 衍 生工 具收 益/ (损 失 ) 于 卖出 权证 成交 日确 认 , 并 按卖 出权 证成 交金 额 与其成 本的 差额
入账;
(8) 股利收 益于除息 日确 认,并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账;
(9) 公 允价 值变 动收 益/ ( 损失) 系本 基金 持有 的采 用公允 价值 模式 计量 的交 易性金 融资 产、工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失;
(10) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方, 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量
的时候 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的1.50% 的 年费率 逐日 计提 ;
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.25% 的 年费率 逐日 计提 ;
(3) 卖出回 购证券支 出, 按卖出回购金 融资产的 成 本及实际利率 (当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在回 购期 内逐 日计 提;
(4) 其他费 用系根据 有关 法规及相应协 议规定, 按 实际支出金额 ,列入当 期 基金费用。如 果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的 ,则 采用 待摊 或预提 的方 法。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下, 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次, 每 份基 金份
额每次收益分 配比例不 得 低于收益分配 基准日每 份 基金份额该次 可供分配 利 润的 10%, 若《基 金
合同》 生效 不 满3 个 月可 不进行 收益 分配 ;
(2) 本基金 收益分配 方式 分两种:现金 分红与红 利 再投资,投资 者可选择 现 金红利或将现 金
红利自 动转 为基 金份 额进 行再投 资; 若投 资者 不选 择,本 基金 默认 的 收 益分 配方式 是现 金分 红;
(3) 基金收 益分配后 基金 份额净值不能 低于面值 ; 即基金收益分 配基准日 的 基金份额净值 减
去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值;
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等分配 权;
(5) 法 律法 规或 监管 机构 另有规 定的 ,从 其规 定。
6.4.4.12 分 部报 告
无。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
会计政 策变 更的 说明 可参 见 6.4.2 会 计报 表的 编制 基础。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 关于发 布 《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值
核算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 通知 的规 定, 本 报告 期本 基金 对
于在证券交 易所上市 或挂 牌转让的固 定收益品 种(可 转换债券、 资产支持 证券 和私募债券 除外)改
为采用 第三 方估 值机 构提 供的估 值数 据进 行估 值。 具体参 见我 司 于 2015 年 3 月 27 日 发布 的《 工
银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金调 整交 易所 固定收 益品 种估 值方 法的 公告》 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1. 印 花税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让,
暂免征 收印 花税 。
2. 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 21 页 共 34 页
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ,对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入,债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入,由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人 所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含1 年) 的, 暂减 按 50% 计入应 纳税 所得 额;
持股期 限超 过1 年的 , 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基 金本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 交易 。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 22 页 共 34 页
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2015 年 3 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年 6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 18,278,829.49
其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 8,279,796.09
注:1 、在 通常 情况 下, 基 金管理 费按 前一 日基 金资 产净值 的年 费率 计提 。计 算方法 如下 :
H= E× 年管 理费 率 ÷ 当年 天数, 本基 金年 管理 费率 为 1.50%
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
2、基 金管 理费 每日 计提 , 按月支 付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2015年3月19 日( 基金 合同 生效日)至2015 年6月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,046,471.57
注: 1 、在 通常 情况 下, 基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净值 的年 费率 计提 。计 算方法 如下 :
H= E× 年托 管费 率 ÷ 当年 天数, 本基 金年 托管 费率 为 0.25%
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
2、基 金托 管费 每日 计提 , 按月支 付 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 于2015 年 3 月 19 日( 基金 合同 生 效日) 至 2015 年 6 月 30 日止会 计期 间内
未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末未持 有本 基金 。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 23 页 共 34 页
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银行股份有限公司 470,987,251.30 1,885,275.48
注:1 、本 半年 度末 余额 仅 为活期 存款 ,利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期内 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末( 2015 年6 月 30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位: 人民 币元
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别: 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位 : 股 )
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601012
隆基
股份
2015 年6
月 25 日
2015
年 6 月
23 日
非公开
发行流
通受限
15.30 15.31 2,614,379 39,999,998.70 40,026,142.49 -
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量( 股)
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600310
桂东
电力
2015
年6 月
30 日
重大
事项
31.53
2015
年7 月
13 日
34.68 3,229,365 91,700,686.43 101,821,878.45 -
000592
平潭
发展
2015
年6 月
30 日
重大
事项
29.76
2015
年7 月
14 日
30.00 2,693,086 93,304,023.62 80,146,239.36 -
300228
富瑞
特装
2015
年6 月
24 日
重大
事项
79.76
2015
年7 月
30 日
81.82 699,876 71,405,105.03 55,822,109.76
指数法
估值
000732 泰禾 2015 重大 30.36 2015 30.78 1,000,000 33,204,731.98 30,360,000.00 指数法工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 24 页 共 34 页
集团 年6 月
25 日
事项 年7 月
02 日
估值
注:本基金因 重大事项 停 牌的股票中包 含按指数 收 益法确定公允 价值的长 期 停牌股票, 该类股票
估值采 用中 国证 券业 协会 基金估 值小 组提 供的 估值 方法, 并 于 2015 年 6 月 30 日 对资 产净 值和 本
期净利 润的 影响 均为 人民 币-11,643,617.40 元。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末在 银行 间市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
(% )
1 权益投 资 2,178,999,494.40 78.48
其中: 股票 2,178,999,494.40 78.48
2 固定收 益投 资 - -
其中: 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 492,346,792.24 17.73
7 其他各 项资 产 105,023,302.68 3.78
8 合计 2,776,369,589.32 100.00
注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 :人 民币 元 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 25 页 共 34 页
代码 行业类 别 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 80,146,239.36 3.31
B
采矿业 - -
C
制造业 1,139,470,195.17 47.03
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
102,057,138.45 4.21
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
341,348,000.00 14.09
J
金融业 485,597,631.42 20.04
K
房地产 业 30,360,000.00 1.25
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 20,290.00 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 2,178,999,494.40 89.94
注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 002651 利君股 份 5,306,245 229,229,784.00 9.46
2 002318 久立特 材 4,332,419 226,932,107.22 9.37
3 601169 北京银 行 13,000,000 173,160,000.00 7.15
4 600446 金证股 份 1,300,000 160,498,000.00 6.62
5 600310 桂东电 力 3,229,365 101,821,878.45 4.20
6 601318 中国平 安 1,188,888 97,417,482.72 4.02
7 002013 中航机 电 3,300,000 91,905,000.00 3.79
8 300465 高伟达 1,000,000 91,300,000.00 3.77 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 26 页 共 34 页
9 300429 强力新 材 699,901 85,394,921.01 3.52
10 000592 平潭发 展 2,693,086 80,146,239.36 3.31
注: 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 公司 网站的 半年 度报 告正
文。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例( %)
1 601318 中国平 安 353,881,879.51 14.61
2 600446 金证股 份 337,754,864.65 13.94
3 601166 兴业银 行 326,058,733.26 13.46
4 000001 平安银 行 294,579,021.60 12.16
5 002651 利君股 份 286,580,455.59 11.83
6 601169 北京银 行 250,055,845.97 10.32
7 002318 久立特 材 246,525,336.74 10.18
8 600015 华夏银 行 245,819,657.83 10.15
9 000002 万
科A 233,687,867.61 9.65
10 601328 交通银 行 219,241,407.56 9.05
11 600028 中国石 化 215,525,526.98 8.90
12 000712 锦龙股 份 215,041,219.26 8.88
13 600310 桂东电 力 213,571,595.88 8.82
14 000975 银泰资 源 206,089,022.79 8.51
15 601601 中国太 保 203,269,659.18 8.39
16 300253 卫宁软 件 184,725,134.36 7.62
17 601788 光大证 券 179,669,543.24 7.42
18 600643 爱建股 份 175,956,050.58 7.26
19 000009 中国宝 安 155,366,712.82 6.41
20 300059 东方财 富 151,062,478.62 6.24
21 002276 万马股 份 129,049,951.05 5.33
22 600016 民生银 行 128,027,392.59 5.28
23 000732 泰禾集 团 125,515,175.54 5.18
24 601336 新华保 险 120,244,821.91 4.96
25 601633 长城汽 车 112,579,111.13 4.65 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
第 27 页 共 34 页
26 601088 中国神 华 112,537,928.97 4.65
27 600999 招商证 券 110,423,392.23 4.56
28 600048 保利地 产 101,636,289.99 4.20
29 601199 江南水 务 97,726,652.78 4.03
30 601818 光大银 行 97,408,993.99 4.02
31 300125 易世达 95,045,324.62 3.92
32 000915 山大华 特 93,320,761.46 3.85
33 000592 平潭发 展 93,304,023.62 3.85
34 000923 河北宣 工 91,652,027.67 3.78
35 300465 高伟达 89,190,000.00 3.68
36 002013 中航机 电 87,970,382.20 3.63
37 300273 和佳股 份 87,443,698.97 3.61
38 600391 成发科 技 83,270,335.74 3.44
39 601998 中信银 行 83,158,270.71 3.43
40 601939 建设银 行 80,023,965.71 3.30
41 000848 承德露 露 79,544,914.23 3.28
42 600153 建发股 份 79,361,587.23 3.28
43 601857 中国石 油 79,311,298.66 3.27
44 002260 德奥通 航 78,142,920.28 3.23
45 002023 海特高 新 73,819,254.43 3.05
46 600061 国投安 信 72,342,539.22 2.99
47 300228 富瑞特 装 71,405,105.03 2.95
48 300126 锐奇股 份 69,680,838.72 2.88
49 000887 中鼎股 份 69,223,505.17 2.86
50 300429 强力新 材 62,185,246.29 2.57
51 002384 东山精 密 57,881,585.14 2.39
52 002189 利达光 电 55,244,346.05 2.28
53 002414 高德红 外 54,946,591.98 2.27
54 600138 中青旅 50,816,323.06 2.10
注:1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ;
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例( %) 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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1 601166 兴业银 行 311,084,190.06 12.84
2 000001 平安银 行 273,165,070.15 11.28
3 600028 中国石 化 264,031,064.11 10.90
4 600015 华夏银 行 262,440,506.83 10.83
5 000712 锦龙股 份 244,896,952.93 10.11
6 601318 中国平 安 241,590,794.20 9.97
7 000002 万
科A 234,946,023.98 9.70
8 600643 爱建股 份 220,410,225.80 9.10
9 002276 万马股 份 215,165,849.30 8.88
10 601328 交通银 行 206,081,929.40 8.51
11 601601 中国太 保 196,569,622.34 8.11
12 000975 银泰资 源 187,267,031.14 7.73
13 601788 光大证 券 184,887,915.84 7.63
14 000915 山大华 特 155,181,982.96 6.41
15 600310 桂东电 力 153,940,973.24 6.35
16 000009 中国宝 安 151,996,377.28 6.27
17 300125 易世达 145,717,377.76 6.01
18 601336 新华保 险 128,628,003.84 5.31
19 601199 江南水 务 121,104,451.46 5.00
20 300253 卫宁软 件 117,107,482.84 4.83
21 600999 招商证 券 115,917,286.66 4.78
22 601088 中国神 华 115,699,969.31 4.78
23 600048 保利地 产 106,494,988.01 4.40
24 601818 光大银 行 100,830,590.11 4.16
25 601633 长城汽 车 96,917,375.14 4.00
26 000732 泰禾集 团 96,191,911.77 3.97
27 600153 建发股 份 93,831,911.46 3.87
28 300273 和佳股 份 89,545,815.52 3.70
29 601857 中国石 油 89,444,611.00 3.69
30 000887 中鼎股 份 82,416,905.30 3.40
31 601939 建设银 行 81,127,953.38 3.35
32 600061 国投安 信 75,933,393.70 3.13
33 002384 东山精 密 75,207,388.65 3.10
34 300059 东方财 富 74,352,259.82 3.07
35 601169 北京银 行 72,389,591.38 2.99
36 600446 金证股 份 59,415,522.84 2.45
37 300390 天华超 净 54,661,560.92 2.26
38 600016 民生银 行 54,528,856.77 2.25 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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39 002189 利达光 电 54,335,789.55 2.24
40 000923 河北宣 工 52,497,926.93 2.17
41 000652 泰达股 份 52,034,017.60 2.15
42 600138 中青旅 50,449,247.35 2.08
43 300126 锐奇股 份 49,914,124.42 2.06
44 002414 高德红 外 49,013,508.68 2.02
45 600369 西南证 券 48,642,240.06 2.01
注:1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ;
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 8,580,132,343.25
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 6,634,860,942.35
注: 买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额 (成 交单 价乘 以成 交数 量) 填 列, 不 考虑 相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 报告 期末 未持 有债 券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有债 券。
7.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资, 也无 期间 损益。 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ,本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资, 也无 期间 损益。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
无。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.12.2 基 金投 资的前 十名 股票未 超出 基金合 同规 定的备 选股 票库。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,865,013.28
2 应收证 券清 算款 91,729,308.79
3 应收股 利 -
4 应收利 息 69,295.27
5 应收申 购款 10,359,685.34
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 105,023,302.68
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 占基金 资产 净值 比 流通受 限情 况说 明 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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价值 例(% )
1 600310 桂东电 力 101,821,878.45 4.20 重大事 项
2 000592 平潭发 展 80,146,239.36 3.31 重大事 项
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
46,994 52,993.78 107,729,831.56 4.33% 2,382,659,920.39 95.67%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
345,740.25 0.01%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2015 年 3 月 19 日 ) 基金 份额 总额
4,307,835,297.83
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 1,522,290,249.62
减:基 金合 同生 效日 起至 报 告期期 末基 金总 赎回 份额 3,339,735,795.50 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份
额减少 以"-" 填 列)
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,490,389,751.95
注:1 、“ 报告 期期 间基 金 总申购 份额 ”含 红利 再投 、转换 入份 额;
2、 “ 报告 期期 间基 金总 赎回份 额 ” 含转 换出 份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期, 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 :
毕万英 先生 于2015 年4 月26 日离 任工 银瑞 信基 金 管理有 限公 司副 总经 理 , 公司 于2015 年4
月 28 日 对外 披露 ;库 三七 先生于 2015 年 5 月 29 日 离任工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 副总 经 理 ,
公司 于2015 年6 月2 日 对 外披露 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 :
本报告 期, 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
无。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 ) 审 计费 用肆 万元 整, 该 审计 机 构
自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期, 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或行 政处罚 。
工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏源 2 15,173,676,488.58 100% 13,814,095.52 100% -
注:1. 券商 的选 择标 准和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力
a)券商 财务 状况 良好 、经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 :能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务;有 很强的分 析 能力,能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ,提供专门研 究报告; 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合
服务能 力。
c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
(2)选 择 程序
a)确定 券商 数量 :根 据以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 (权
益投资部,固 定收益部 , 专户投资部, 研究部和 中 央交易室)根 据公司基 金 规模和服务 需求等因
素确定对合作 券商的数 量 ,每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商, 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b)签订 委托 协议 :与 被选 择的券 商签 订委 托代 理协 议,明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等,经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份,协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ,工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ,并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天 内 ,投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ,进 行评 估。
(2 ) 对于 符合 标准 的券 商 ,工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 ,不与 其续
约,并根据券 商选择标 准 和程序,重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构, 租用 其交 易席 位。
(3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其工银瑞信新金融股票型证券投资基金 2015 年半年度报告 摘要
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交易席 位。
证券公 司席 位的 变更 情况
无。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申万宏源 - - 16,599,100,000.00 100% - -
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。