工 银 瑞 信 总回 报 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资
基金2015 年 半 年 度 报告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期: 二〇一五年八 月二十八日
工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年4 月17 日( 基金 合同 生效 日) 起至 06 月30 日 止。
工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银总 回报 灵活 配置 混合
基金主 代码 001140
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 4 月 17 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,976,204,862.26 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通过识 别宏 观经 济周 期与 资本市 场轮 动的 行为 模式 ,
深入研 究不 同周 期与 市场 背景下 各类 型资 产的 价值 与
回报, 通过 “自 上而 下” 的大类 资产 配置 与“ 自下 而
上”的 个券 选择 ,在 风险 可控的 范围 内追 求组 合收 益
的最大 化。
投资策 略 本基金 将由 投资 研究 团队 及时跟 踪市 场环 境变 化, 根
据对国 际及 国内 宏观 经济 运行态 势、 宏观 经济 政策 变
化、证 券市 场运 行状 况等 因素的 深入 研究 ,判 断证 券
市场的 发展 趋势 ,结 合行 业状况 、公 司价 值性 和成 长
性分析 ,综 合评 价各 类资 产的风 险收 益水 平。 在充 分
的宏观 形势 判断 和策 略分 析的基 础上 ,通 过“ 自上 而
下”的 资产 配置 及动 态调 整策略 ,将 基金 资产 在各 类
型证券 上进 行灵 活配 置。 在市场 上涨 阶段 中, 增加 权
益类资 产配 置比 例; 在市 场下行 周期 中, 增加 固定 收
益类资 产配 置比 例, 最终 力求实 现基 金资 产组 合收 益
的最大 化, 从而 有效 提高 不同市 场状 况下 基金 资产 的
整体收 益水 平。
业绩比 较基 准 55%× 沪深300 指数 收益 率 + 45% × 中 债综 合指 数收 益
率
风险收 益特 征 本基金 为灵 活配 置混 合型 基金, 预期 收益 和风 险水 平
低于股 票型 基金 ,高 于债 券型基 金与 货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责 姓名 朱碧艳 田青 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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人 联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电 话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 :人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年4 月17 日 - 2015 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益 209,052,949.25
本期利 润 54,874,275.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0070
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.90%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0194
期末基 金资 产净 值 5,860,128,706.09
期末基 金份 额净 值 0.981
注:1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字;
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益;
3、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2015 年4 月17 日 ,截 至报告 期末 ,本 基金 基金 合同生 效不 满一 年 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 -8.32% 2.17% -3.83% 1.92% -4.49% 0.25%
自基金 合同 -1.90% 1.65% 0.70% 1.54% -2.60% 0.11% 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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生效起 至今
注:1 、 本 基金 的业 绩比 较 基准为 : 55% ×沪深 300 指 数收益 率+ 45% × 中 债综 合 指数收 益率 , 每日
进行再 平衡 过程 ;
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2015 年4 月17 日 ,截 至 报告 期末 ,本 基金 基金 合同生 效不 满一 年 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:1 、 本基 金基 金合 同 于2015 年 4 月 17 日生 效 , 截 至报告 期末 , 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年。
2、 按 基金 合同 规定 , 本 基 金建仓 期 为6 个月 。 建 仓 期满, 本基 金的 各项 投资 比例应 符合 基金
合同关于投资 范围及投 资 限制的规定: 股票资产 占 基金资产的比 例为 0% –95% ,每个交易日 日终
在扣除 股指 期货 合约 、 国 债期货 合约 需缴 纳的 交易 保证金 后, 应当 保持 不低 于基金 资产 净值 的 5%
的现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2015 年6 月30 日, 公 司旗下 管 理 66 只公募 基金 —— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票
型证券投资基 金、工银 瑞 信增 强收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型 证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业 债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期 开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型 证 券投 资基 金,
证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
(助理 )期 限 证券从
业年限
说明
任职日 期
离任日
期
杜海涛
投资总 监
兼固定 收
益部总
监,本 基
金的基 金
经理。
2015 年 4 月
17 日
- 18
先后在 宝盈 基金 管理 有限 公司
担任基 金经 理助 理 , 招 商 基金管
理有限 公司 担任 招商 现金 增值
基金基 金经 理;
2006 年加 入工 银瑞 信, 现 任投资
总监兼 固定 收益 部总 监; 2006
年 9 月 21 日至2011 年 4 月 21
日, 担任 工银 货币 市场 基 金基金
经理; 2010 年8 月16 日至2012
年 1 月 10 日, 担任 工银 双 利债
券型基 金基 金经 理;2007 年 5
月 11 日至 今, 担任 工银 增 强收
益债券 型基 金基 金经 理;2011
年 8 月 10 日至 今, 担任 工 银瑞
信添颐 债券 型证 券投 资基 金基
金经理 ; 2012 年6 月 21 日 至今,
担任工 银纯 债定 期开 放基 金基
金经理 ;2013 年 1 月 7 日 至今 ,
担任工 银货 币基 金基 金经 理;
2013 年 8 月 14 日至 今, 担任工
银月月 薪定 期支 付债 券型 基金
基金经 理 ; 2013 年10 月 31 日至
今, 担任 工银 瑞信 添福 债 券基金
基金经 理;2014 年1 月 27 日至
今, 担任 工银 薪金 货币 市 场基金工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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基金经 理;2015 年4 月 17 日至
今, 担任 工银 总回 报灵 活 配置混
合型基 金基 金经 理。
鄢耀
本基金 的
基金经 理
2015 年 4 月
17 日
- 7
先后在 德勤 华永 会计 师事 务所
有限公 司担 任高 级审 计员 , 中 国
国际金 融有 限公 司担 任分 析员 ;
2010 年加 入工 银瑞 信, 曾 任研究
部研究 员。2013 年8 月 26 日至
今, 担任 工银 瑞信 金融 地 产行业
股票型 基金 基金 经理 ;2014 年 1
月 20 日至 今, 担任 工银 添 福债
券基金 基金 经理 ;2014 年1 月
20 日 至今 , 担 任工 银月 月 薪定期
支付债 券基 金基 金经 理;2014
年 9 月 19 日起 至今 ,担 任 工银
新财富 灵活 配置 混合 型基 金基
金经理 ; 2015 年3 月 19 日 至今,
担任工 银瑞 信新 金融 股票 型基
金基金 经理 ;2015 年 3 月26 日
至今 , 担 任工 银瑞 信美 丽 城镇主
题股票 型基 金 基 金经 理;2015
年 4 月 17 日至 今, 担任 工 银总
回报灵 活配 置混 合型 基金 基金
经理。
注:
1、任 职日 期说 明: 杜海 涛 的任职 日期 为基 金合 同生 效的日 期。
鄢耀 的 任职日 期为 基金 合同 生效 的日期 。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本 基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有4 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年上 半年 在年 初经 济 增速下 行的 情况 下, 稳增 长政策 持续 发力 。 央 行多 次下调 存贷 款基
准利率和存款 准备金率 , 并多次降低银 行间逆回 购 利率。与此同 时,财政 支 出提速,地 方政府债
务置换 积极 展开 。
货币宽 松环境 有利于债 券 市场,但债务 置换计划 出 台增加利率债 供给压力 , 经济数据企稳 预
期亦对 长端 产生 压力 ,收 益率曲 线继 续从 平坦 趋于 陡峭。
受益于经济改 革转型和 互 联网创新,权 益市场上 半 年整体趋势走 强,但进 入 六月后,由于 前
期包括 场外 配资 等杠 杆资 金积累 过多 ,波 动显 著加 剧。
本基金 在报 告期 内根 据对 于市场 变化 的判 断随 后积 极调整 仓位 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内, 工银 总回 报灵 活配置 净值 增长 率为-1.90% ,业 绩比 较基 准增 长率 为0.70% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2015 年下 半年, 整体 宏观经 济的 亮点 依然 在结 构调整 , 第 三产 业增 速仍 将 领先第 二产 业。
与此同时,受 益于政策 和 金融环境的改 善,房地 产 市场有望出现 短期复苏 , 但由于受人 口结构等
因素影响,长 期拐点逐 渐 出现,预计本 轮反弹力 度 和空间弱于以 往周期。 国 际经济总体 保持弱复工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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苏形势,出口 增速还会 继 续适度增长, 需要重点 关 注美国货币政 策进入紧 缩 周期对新兴 市场流动
性的影 响。
债券市场方面 ,货币政 策 持续宽松有助 于降低收 益 率水平和改善 整体信用 环 境,但经济结 构
转型中 实体 企业 偿债 能力 仍将明 显分 化, 需要 甄别 信用资 质并 规避 高风 险个 券。
权益市场在当 前经济基 本 面基础和政策 环境下仍 然 具 备投资机会 ,但须注 意 在点位攀升波 动
加剧情 况下 控制 仓位 做好 波段止 盈。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
(1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。
(2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ,本 基金 未实 施利润 分配 ,符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 工银 瑞信 总回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
报告截 止日 : 2015 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
资 产:
银行存 款
1,848,513,276.55
结算备 付金
37,088,179.68
存出保 证金
1,643,043.85
交易性 金融 资产
2,825,383,215.04
其中: 股票 投资
2,462,867,100.54
基金投 资
-
债券投 资
362,516,114.50
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
1,674,326,437.16 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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应收证 券清 算款
29,866,478.40
应收利 息
2,069,986.86
应收股 利
-
应收申 购款
3,908,275.21
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
6,422,798,892.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
536,644,225.88
应付管 理人 报酬
9,607,879.59
应付托 管费
1,601,313.26
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用
14,081,069.64
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
735,698.29
负债合 计
562,670,186.66
所有者权益:
实收基 金
5,976,204,862.26
未分配 利润
-116,076,156.17
所有者 权益 合计
5,860,128,706.09
负债和 所有 者权 益总 计
6,422,798,892.75
注: 1、 报告 截止 日2015 年06 月 30 日 , 基 金份 额净 值0.981 元 , 基 金份 额总 额5,976,204,862.26
份。
2 、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2015 年4 月17 日 ,截 至报告 期末 本基 金合 同生 效不满 一年 。
6.2 利 润表
会计主 体: 工银 瑞信 总回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
本报告 期:2015 年4 月 17 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年6 月30 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年4 月17 日( 基金合 同生
效日)至 2015 年 6 月30 日 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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一、收入
106,602,853.13
1.利息 收入
11,904,383.46
其中: 存款 利息 收入
11,469,133.14
债券利 息收 入
370,183.17
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
65,067.15
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
234,493,184.13
其中: 股票 投资 收益
216,828,078.80
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
5,693,452.76
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
11,971,652.57
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“- ”号 填列 )
-154,178,673.43
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 )
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 )
14,383,958.97
减:二、费用
51,728,577.31
1.管 理人 报酬
25,001,390.00
2.托 管费
4,166,898.33
3.销 售服 务费
-
4.交 易费 用
22,450,014.56
5.利 息支 出
-
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6.其 他费 用
110,274.42
三、利润总额(亏损 总额 以“-”号填列)
54,874,275.82
减:所 得税 费用
-
四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)
54,874,275.82
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2015 年4 月17 日, 截至报 告期 末本 基金 合同 生效不 满一 年 。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 工银 瑞信 总回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
本报告 期:2015 年4 月 17 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年6 月30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2015 年4 月 17 日(基金合同生效日)至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
8,319,279,087.10 - 8,319,279,087.10 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 54,874,275.82 54,874,275.82
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
-2,343,074,224.84
-170,950,431.99 -2,514,024,656.83
其中:1. 基 金申 购款 865,776,125.41
77,493,554.64 943,269,680.05
2. 基金 赎回 款 -3,208,850,350.25 -248,443,986.63 -3,457,294,336.88
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号填 列)
- - -
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
5,976,204,862.26 -116,076,156.17 5,860,128,706.09
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2015 年4 月17 日, 截至报 告期 末本 基金 合同 生效不 满一 年 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信总回 报灵活配 置 混合型证券投 资基金( 以 下简称“本基 金” ) ,系经 中国证券监督 管
理委员 会 ( 以下 简称 “中 国证监 会” ) 证 监许 可[2015]346 号文 《关 于准 予工 银瑞信 总回 报灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金募 集的批 复》 的注 册, 由工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 于 2015 年 4 月 13 日
至 2015 年 4 月 15 日 向社 会公开 募集 ,募 集期 结束 经安永 华明 会计 师事 务所 (特殊 普通 合伙 ) 验
证并出 具 (2015 ) 验 字第60802052_A05 号 验资 报告 后, 向中 国证 监会 报送 基 金备案 材料 。 基金 合
同于 2015 年 4 月 17 日正式生效,设立时募集扣除认购费用后的有效认购金额为人民币
8,318,747,072.69 元, 折 合 8,318,747,072.69 份 基金份 额; 有效 认购 资金 在募集 期间 产生 的利
息为人民币 532,014.41 元,折合 532,014.41 份 基 金 份 额 ; 以 上 收 到 的 实 收 基 金 共 计 人 民 币
8,319,279,087.10 元, 折 合 8,319,279,087.10 份 基金份 额。 本基 金为 契约 型开放 式, 存续 期限
不定。本基金 的基金管 理 人和注册登记 机构均为 工 银瑞信基金管 理有限公 司 ,基金托管 人为 中国
建设银 行股 份有 限公 司。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 公 开 发行 上市 交易的 股票 (包工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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括中小 板、 创业 板及 其他 中国证 监会 允许 基金 投资 的股票 ) 、 权 证、 股指 期货 、 债券 ( 包括 但不 限
于国债、金融 债、企业 债 、公司债、次 级债、可 转 换债券、分离 交易可转 债 、央行票据 、中期票
据、 短 期融 资券 、 超 短期 融资券 等) 、 资 产支 持证券 、 债券 回购 、 银 行存 款、 现金, 以及 法律 法规
或中国证监 会允许基 金投 资的其他金 融工具( 但须 符合中国证 监会的相 关规 定) 。 如法律 法规或
监管机 构以 后允 许基 金投 资其他 品种 , 基金 管理 人在 履行适 当程 序后 , 可以 将其 纳入投 资范 围 。 本
基金的 投资 组合 比例 为 : 股票资 产占 基金 资产 的比 例为 0% –95% , 每个 交易 日日终 在扣 除股 指期
货合约、 国债 期货 合约 需 缴纳的 交易 保证 金后, 应 当保持 不低 于基 金资 产净 值的 5% 的现 金或 到期
日在一 年以 内的 政府 债券 。 本基 金的 业绩 比较 基准 为:55% × 沪深 300 指数 收 益率+45% ×中 债综
合指数 收益 率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号《 半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2015 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及 2015 年 4 月 17 日 (基 金合 同生 效日 ) 至 2015 年 6 月 30 日的 经营 成果和 基金 净值 变动
情况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2015 年4 月17 日(基 金合 同生 效日 )起 至 2015 年6 月30 日 止。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ;
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要包 括股票 投资 等;
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 , 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具, 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ,相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益;
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当
确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益;
处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ,
同时调 整公 允价 值变 动收 益;
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ;
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ;
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产;
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资
产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债;
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 :
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资,股 票投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ;
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ;
(2) 债券 投资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ,其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ,不 构成债 券投 资成 本;
买入零息债券 视同到期 一 次性还 本付息 的附息债 券 ,根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ,按上 述会 计处 理方 法核 算;
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转;
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ;
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 , 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ;
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本,按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本;
上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算;
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 ( 封闭式 回购 ) , 以 成本 列示 , 按 实际 利率 ( 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中,出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场( 或最有利 市 场)是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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在财 务报 表中 以公 允价 值 计量或 披露 的资 产和 负债 , 根据对 公允 价值 计量 整体 而言具 有重 要
意义的最低层 次输 入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值:
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具,按照估 值日能够 取 得的相同资产 或负债在活跃市场上未经 调
整的市价作为 公允价值 ; 估值日无市价 ,但最近 交 易日后经济环 境未发生 重 大变化且证 券发行机
构未发生影响 证券价格 的 重大事件的, 按最近交 易 市价确定公允 价值;如 估 值日无市价 ,且最近
交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券发行机 构 发生了影响证 券价格的 重 大事件,参 考类似投
资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素 ,调 整最 近交 易市价 ,确 定公 允价 值;
(2) 不存在 活跃市场 的金 融工具,采用 市场参与 者 普遍认同,且 被以往市 场 实际交易价格 验
证具有可靠性 的估值技 术 ,确定公允价 值。本基 金 采用在当前情 况下适用 并 且有足够可 利用数据
和其他信息 支 持的估值 技 术,优先使用 相关可观 察 输入值,只有 在可观察 输 入值无法取 得或取得
不切实 可行 的情 况下 ,才 使用不 可观 察输 入值 ;
(3) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映金融资 产公允价 值 的,基金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ,按 最能 反映 公允价 值的 方法 估值 ;
(4) 如 有新 增事 项, 按国 家最新 规定 估值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销 后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 , 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ ( 损失 ) 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损 益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时,申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ (损 失) 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ (累 计亏 损 ) ”。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利 息收入按 存款 的本金与适用 的利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 ,
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ,并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账
面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ,列 入利 息 收入 减项 ,存 款利 息收 入以净 额列 示;
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提;
(3) 资产支 持证券利 息收 入按证券票面 价值与票 面 利率计算的金 额,扣除 应 由资产支持证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所 得税 后的 净额 确认 ,在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提;
(4) 买入返 售金融资 产收 入,按买入返 售金融资 产 的成本及实际 利率(当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时, 也可 以用 合同利 率) ,在 回购 期内 逐 日计提 ;
(5) 股 票投 资收 益/ (损 失 ) 于 卖出 股票 成交 日确 认 , 并 按卖 出股 票成 交金 额 与其成 本的 差额
入账;
(6) 债 券投 资收 益/ (损 失 )于成 交日 确认 ,并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账 ;
(7) 衍 生工 具收 益/ (损 失 ) 于 卖出 权证 成交 日确 认 , 并 按卖 出权 证成 交金 额 与其成 本的 差额
入账;
(8) 股利收 益于除息 日确 认,并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账;
(9) 公 允价 值变 动收 益/ ( 损失) 系本 基金 持有 的采 用公允 价值 模式 计量 的交 易性金 融资 产、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失;
(10) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方, 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量
的时候 确认 。
工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的1.50% 的 年费率 逐日 计提 ;
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.25% 的 年费率 逐日 计提 ;
(3) 卖出回 购证券支 出, 按卖出回购金 融资产的 成 本及实际利率 (当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在回 购期 内逐 日计 提;
(4) 其他费 用系根据 有关 法规及相应协 议规定, 按 实际支出金额 ,列入当 期 基金费用。如 果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的 ,则 采用 待摊 或预提 的方 法。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下, 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 4 次,每 份基 金 份
额每次 收益 分配 比例 不得 低于收 益分 配基 准日 每份 基金份 额该 次可 供分 配利 润的 30% , 若《 基 金
合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ;
(2) 本基金 收益分配 方式 分两种:现金 分红与红 利 再投资,投资 者可选择 现 金红利或将现 金
红利自 动转 为基 金份 额进 行再投 资; 若投 资者 不选 择,本 基金 默认 的收 益分 配方式 是现 金分 红;
(3) 基金收 益分配后 基金 份额净值不能 低于面值 ; 即基金收益 分 配基准日 的 基金份额净值 减
去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值;
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等分配 权;
(5) 法 律法 规或 监管 机构 另有规 定的 ,从 其规 定。
6.4.4.12 分 部报 告
无。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
第 21 页 共 35 页
6.4.6 税项
6.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让,
暂免征 收印 花税 。
6.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根 据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业 所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
6.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ,对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入,由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额;
持股期 限超 过1 年的 , 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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的通知》 的规 定,股权 分 置改革中非流 通股 股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 于2015 年4 月 17 日(基 金合 同生 效日 ) 至 2015 年 6 月 30 日止 会计 期间内 未通 过关
联方交 易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2015 年 4 月 17 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 25,001,390.00
其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 8,060,293.01
注:1 、在 通常 情况 下, 基 金管理 费按 前一 日基 金资 产净值 的年 费率 计提 。计 算方法 如下 :
H= E× 年管 理费 率 ÷ 当年 天数, 本基 金年 管理 费率 为 1.50%
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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2、基 金管 理费 每日 计提 , 按月支 付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2015年4月17 日( 基金 合同 生效日)至2015 年6月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,166,898.33
注:1 、在 通常 情况 下, 基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净值 的年 费率 计提 。计 算方法 如下 :
H= E× 年托 管费 率 ÷ 当年 天数, 本基 金年 托管 费率 为 0.25%
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
2、基 金托 管费 每日 计提 , 按月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于2015 年4 月 17 日(基 金合 同生 效日 ) 至 2015 年 6 月 30 日止 会计 期间内 未与 关联 方进
行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2015 年 4 月 17 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年6
月 30 日
基金合 同生 效日 ( 2015 年 4 月17 日 ) 持有
的基金 份额
-
期初持 有的 基金 份额 -
期间申 购/ 买 入总 份额 56,554,077.24
期间因 拆分 变动 份额 -
减:期 间赎 回/ 卖 出总 份额 -
期末持 有的 基金 份额 56,554,077.24
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.95%
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末未持 有本 基金 。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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关联方
名称
本期
2015 年4 月17 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行
股份有限公司
1,848,513,276.55 4,176,335.13
注:本 报告 期末 余额 仅为 活期存 款, 利息 收入 仅为 活期存 款利 息收 入。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期内 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末( 2015 年6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位: 人民 币元
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别: 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位: 股)
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
300487
蓝晓
科技
2015 年6
月24 日
-
新股流
通受限
14.83 14.83 10,700 158,681.00 158,681.00 -
300488
恒锋
工具
2015 年6
月25 日
2015 年
7 月 1
日
新股流
通受限
20.11 20.11 6,734 135,420.74 135,420.74 -
300480
光力
科技
2015 年6
月25 日
-
新股流
通受限
7.28 7.28 7,263 52,874.64 52,874.64 -
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量( 股)
期末
成本总 额
期末估 值总 额
备
注
600310
桂东
电力
2015
年6 月
30 日
重大
事项 31.53
2015 年7
月13 日
34.68 5,000,000 144,151,100.17 157,650,000.00 -
000887
中鼎
股份
2015
年6 月
30 日
重大
事项 24.75 - - 3,000,000 83,607,495.42 74,250,000.00 - 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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002268
卫
士
通
2015
年5 月
8 日
重大
事项
80.14
2015 年8
月 4 日
76.32 499,950 36,864,604.03 40,065,993.00
指
数
法
估
值
000592
平潭
发展
2015
年6 月
30 日
重大
事项 29.76
2015 年7
月14 日
30.00 1,299,887 49,185,810.11 38,684,637.12 -
300467
迅游
科技
2015
年6 月
24 日
重大
事项 297.30
2015 年7
月 2 日
267.57 3,726 125,752.50 1,107,739.80 -
注:本基金因 重大事项 停 牌的股票中包 含按指数 收 益法确定公允 价值的长 期 停牌股票, 该类股票
估值采 用中 国证 券业 协会 基金估 值小 组提 供的 估值 方法, 并 于 2015 年 6 月 30 日 对资 产净 值和 本
期净利 润的 影响 均为 人民 币-2,329,767.00 元。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末在 银行 间市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末在 交易 所市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
(% )
1 权益投 资 2,462,867,100.54 38.35
其中: 股票 2,462,867,100.54 38.35
2 固定收 益投 资 362,516,114.50 5.64
其中: 债券 362,516,114.50 5.64
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,674,326,437.16 26.07 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,885,601,456.23 29.36
7 其他各 项资 产 37,487,784.32 0.58
8 合计 6,422,798,892.75 100.00
注:由 于四 舍五 入的 原因 是金额 占基 金总 资产 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 39,168,916.77 0.67
B
采矿业 - -
C
制造业 1,072,994,281.17 18.31
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
242,721,802.00 4.14
E
建筑业 75,360,000.00 1.29
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
240,712,738.38 4.11
J
金融业 419,604,433.44 7.16
K
房地产 业 146,574,337.30 2.50
L
租赁和 商务 服务 业 673,691.40 0.01
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 225,056,900.08 3.84
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 2,462,867,100.54 42.03
注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %) 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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1 600016 民生银 行 26,999,871 268,378,717.74 4.58
2 002318 久立特 材 5,002,691 262,040,954.58 4.47
3 002651 利君股 份 5,500,000 237,600,000.00 4.05
4 002013 中航机 电 6,499,764 181,018,427.40 3.09
5 600310 桂东电 力 5,000,000 157,650,000.00 2.69
6 300059 东方财 富 2,093,800 132,097,842.00 2.25
7 300070 碧水源 2,699,752 131,720,900.08 2.25
8 000923 河北宣 工 3,816,084 98,836,575.60 1.69
9 000826 桑德环 境 2,400,000 93,336,000.00 1.59
10 600340 华夏幸 福 3,000,000 91,350,000.00 1.56
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例( %)
1 600446 金证股 份 359,026,115.63 6.13
2 002651 利君股 份 322,869,512.57 5.51
3 300059 东方财 富 313,456,918.58 5.35
4 600028 中国石 化 311,246,167.19 5.31
5 002318 久立特 材 300,799,248.05 5.13
6 600016 民生银 行 257,026,307.02 4.39
7 600310 桂东电 力 199,900,903.90 3.41
8 600820 隧道股 份 198,286,522.55 3.38
9 600050 中国联 通 191,734,633.61 3.27
10 002260 德奥通 航 179,323,884.39 3.06
11 601336 新华保 险 167,026,037.04 2.85
12 000001 平安银 行 162,968,624.95 2.78
13 601169 北京银 行 161,387,689.91 2.75
14 002013 中航机 电 161,299,074.72 2.75
15 000915 山大华 特 161,174,252.64 2.75
16 000975 银泰资 源 159,007,970.63 2.71
17 601788 光大证 券 158,122,784.25 2.70
18 601199 江南水 务 156,663,891.18 2.67
19 601668 中国建 筑 156,362,445.54 2.67
20 002101 广东鸿 图 155,884,237.79 2.66 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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21 300250 初灵信 息 145,092,563.00 2.48
22 300070 碧水源 139,123,405.77 2.37
23 000826 桑德环 境 138,807,835.48 2.37
24 000923 河北宣 工 132,045,155.96 2.25
25 000887 中鼎股 份 125,406,449.63 2.14
26 600179 黑化股 份 124,089,852.02 2.12
27 600340 华夏幸 福 123,775,446.36 2.11
28 000009 中国宝 安 121,279,804.03 2.07
注:1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ;
2 、买 入金 额按 买入 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例( %)
1 600028 中国石 化 352,802,746.33 6.02
2 600446 金证股 份 262,200,490.23 4.47
3 000915 山大华 特 257,162,287.00 4.39
4 600050 中国联 通 180,934,600.76 3.09
5 601336 新华保 险 176,079,970.45 3.00
6 000001 平安银 行 157,382,418.17 2.69
7 002260 德奥通 航 156,208,690.07 2.67
8 600820 隧道股 份 152,114,763.82 2.60
9 601169 北京银 行 148,610,904.18 2.54
10 000975 银泰资 源 148,348,600.46 2.53
11 601788 光大证 券 147,358,393.22 2.51
12 601668 中国建 筑 143,282,456.78 2.45
13 000009 中国宝 安 117,528,291.62 2.01
14 000157 中联重 科 116,420,699.27 1.99
15 603555 贵人鸟 113,070,924.93 1.93
16 300059 东方财 富 110,814,266.64 1.89
17 600284 浦东建 设 108,609,444.09 1.85
18 600850 华东电 脑 105,850,697.49 1.81
19 601633 长城汽 车 101,061,831.63 1.72
20 002690 美亚光 电 100,961,104.88 1.72
注:1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ;
2 、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 9,041,643,195.47
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 6,642,703,751.60
注:买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
1 国家债 券 360,552,316.50 6.15
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中: 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 1,963,798.00 0.03
8 其他 - -
9 合计 362,516,114.50 6.19
注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 020077 15 贴债 03 2,305,970 228,360,209.10 3.90
2 020076 15 贴债 02 1,000,000 98,400,000.00 1.68
3 020075 15 贴债 01 342,060 33,792,107.40 0.58
4 132002 15 天集 EB 11,210 1,121,000.00 0.02
5 110031 航信转 债 5,800 842,798.00 0.01
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资, 也无 期间 损益。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 于报 告期 内 未 运用 股指期 货进 行投 资。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 于报 告期 内没 有投 资国债 期货 。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资, 也无 期间 损益。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 于报 告期 内没 有投 资国债 期货 。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.12.2 基 金投 资的前 十名 股票没 有超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,643,043.85
2 应收证 券清 算款 29,866,478.40
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,069,986.86
5 应收申 购款 3,908,275.21
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 37,487,784.32 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例(% )
流通受 限情 况说 明
1 600310 桂东电 力 157,650,000.00 2.69 重大事 项
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
48,647 122,848.37 2,149,368,105.17 35.97% 3,826,836,757.09 64.03%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
423,702.39 0.01%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2015 年 4 月 17 日 ) 基金 份额 总额
8,319,279,087.10
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 865,776,125.41
减:基 金合 同生 效日 起至 报 告期期 末基 金总 赎回 份额 3,208,850,350.25
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份
额减少 以"-" 填 列)
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,976,204,862.26
注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;
2 、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期, 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 :
毕万英 先生 于2015 年 4 月26 日离 任工 银瑞 信基 金 管理有 限公 司副 总经 理 , 公司 于 2015 年4
月 28 日 对外 披露 ;库 三七 先生于 2015 年 5 月 29 日 离任工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 副总 经 理 ,
公司 于2015 年6 月2 日 对 外披露 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 :
本报告 期, 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
无。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 安永华 明 会计 师事 务 所( 特殊普 通 合伙 ) ,该 审计 机构 自基 金 合同 生效
日起向 本基 金提 供审 计服 务,无 改聘 情况 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期, 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或行 政处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证券 1 4,480,857,039.25 28.60% 4,079,361.32 28.97% -
招商证券 1 - - - - -
北京高华 1 2,966,615,813.03 18.94% 2,625,159.44 18.65% -
中银国际 1 1,814,369,180.46 11.58% 1,605,537.09 11.40% -
国金证券 1 512,155,759.25 3.27% 453,204.85 3.22% -
齐鲁证券 1 1,869,450,672.98 11.93% 1,654,281.39 11.75% -
财富里昂 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
申万 宏源 2 - - - - -
民族证券 1 - - - - -
中金 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
国开证券 1 - - - - -
中信证券 1 4,022,503,026.86 25.68% 3,662,088.39 26.01% -
注:1. 券商 的选 择标 准和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力
a)券商 财务 状况 良好 、经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 :能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及其他丰富 全面的信 息 咨询服务;有 很强的分 析 能力,能根 据工银瑞
信所管理基金 的特定要 求 ,提供专门研 究报告; 具 有开发量化投 资组合模 型 的能力以及 其他综合
服务能 力。
c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的 佣 金率 。
(2)选 择 程序
a)确定 券商 数量 :根 据以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、选 择和 确定 。投 资研 究部门 (权
益投资部,固 定收益部 , 专户投资部, 研究部和 中 央交易室)根 据公司基 金 规模和服务 需求等因
素确定对合作 券商的数 量 ,每年根据公 司经营规 模 变化及券商评 估结果决 定 是否需要新 增或调整
合作券 商, 选定 的名 单需 经主管 投资 副总 和总 经理 审批同 意。
b)签订 委托 协议 :与 被选 择的券 商签 订委 托代 理协 议,明 确签 定协 议双 方的 公司名 称、
委托代理期限 、佣金率 、 双方的权利义 务等,经 签 章有效。委托 代理协议 一 式五份,协 议双方及
证券主 管机 关各 留存 一份 ,工银 瑞信 法律 合规 部留 存备案 ,并 报相 关证 券主 管机关 留存 报备 。
2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天 内 ,投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ,进 行评 估。
(2 ) 对于 符合 标准 的券 商 ,工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 ,不与 其续
约,并根据券 商选择标 准 和程序,重新 选择其它 经 营稳健、研究 能力强、 综 合服务质量 高的证券
经营机 构, 租用 其交 易 席 位。
(3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其
交易席 位。
证券公 司席 位的 变更 情况
在报告 期内 本基 金退 租国 开证券 有限 责任 公司 的61139 上 海交 易单 元。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广发证券 8,199,442.90 2.13% - - - -
招商证券 - - - - - - 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 2015 年半年度 报告摘要
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北京高华 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
财富里昂 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
申万 宏源 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
中金 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国开证券 - - - - - -
中信证券 376,589,777.07 97.87% - - - -
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。