工 银 瑞 信 信用 纯 债 一 年定 期 开 放 债券 型 证
券 投 资 基金 2015 年半 年 度 报 告 摘要
2015 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一五年八 月二十八日
工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 2 页 共 30 页
§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 8 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 3 页 共 30 页
§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 工银信 用纯 债一 年定 开债 券
基金主 代码 000074
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 5 月 22 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 208,124,604.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银 信用纯债 一年定开 债
券 A
工银 信用纯债一年 定开债
券C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000074 000077
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 127,422,600.32 份 80,702,004.09 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力 争实 现 超过业 绩比 较基 准的 投 资 收
益。
投资策 略 本基金 的主 要投 资策 略包 括：期 限配 置策 略、 期限 结构策 略、 类属 配置 策 略 、
证券选 择策 略、 短 期和 中 长期的 市场 环境 中的 投资 策略及 资产 支持 证券 等 品 种
投资策 略， 在严 格控 制风 险的前 提下 ，发 掘和 利用 市场失 衡提 供的 投资 机 会 ，
实现组 合资 产的 增值 。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 税后 收益率+1.2% 。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 其 预期 风险 与 预
期收益 高于 货币 市场 基金 ，低于 混合 型基 金和 股票 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 张燕
联系电 话 400-811-9999 0755-83199084
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95555
传真 010-66583158 0755-83195201
工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 4 页 共 30 页
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别
工银 信用 纯债 一年 定开 债 券A
工银信 用纯 债一 年定 开债 券
C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2015 年1 月1 日- 2015
年 6 月 30 日)
报告期(2015 年1 月1 日 -
2015 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 15,838,649.26 9,948,636.33
本期利 润 17,483,197.42 11,068,128.98
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0592 0.0564
本期基 金份 额净 值增 长率 5.31% 5.16%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2015 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1681 0.1579
期末基 金资 产净 值 151,793,348.13 95,300,803.71
期末基 金份 额净 值 1.191 1.181
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ；
3、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年05 月 22 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
工银信 用纯 债一 年定 开债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
1.19% 0.12% 0.30% 0.01% 0.89% 0.11% 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 5 页 共 30 页
过去三 个
月
2.94% 0.09% 0.89% 0.01% 2.05% 0.08%
过去六 个
月
5.31% 0.08% 1.84% 0.01% 3.47% 0.07%
过去一 年 10.69% 0.10% 3.93% 0.01% 6.76% 0.09%
自基金 合
同生效 起
至今
19.10% 0.08% 8.59% 0.01% 10.51% 0.07%
工银信 用纯 债一 年定 开债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
1.20% 0.12% 0.30% 0.01% 0.90% 0.11%
过去三 个
月
2.87% 0.09% 0.89% 0.01% 1.98% 0.08%
过去六 个
月
5.16% 0.08% 1.84% 0.01% 3.32% 0.07%
过去一 年 10.37% 0.10% 3.93% 0.01% 6.44% 0.09%
自基金 合
同生效 起
至今
18.10% 0.08% 8.59% 0.01% 9.51% 0.07%
注：本 基金 基金 合同 于2013 年5 月22 日 生效 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 6 页 共 30 页
工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 7 页 共 30 页
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年5 月22 日生 效。
2、按基金合同 规定，本 基 金建仓期为 6 个月。 截至 报告期末，本 基金的各 项 投资比例符 合基金
合同关于投资 范围及投 资 限制的规定： 债券等固 定 收益类资产占 基金资产 的 比例不低于 80%，其
中信用债券的 投资比例 不 低于本基金固 定收益类 资 产投资的 80% ，但在 每次 开放期前三个 月、开
放期及开放期 结束后三 个 月的期间内， 基金投资 不 受上述比例限 制；开放 期 内现金及到 期日在一
年以内 的政 府债 券占 基金 资产净 值的 比例 不低 于 5%。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投 资管理 人资格、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 8 页 共 30 页
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2015 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理 66 只公 募基 金 —— 工 银瑞 信核 心价 值股 票型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长股票
型证券投资基 金、工银 瑞 信增强 收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银瑞 信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型 证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业债 债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制
造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 9 页 共 30 页
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金，
证券投 资基 金管 理规 模 逾3500 亿元 人民 币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （助
理）期 限
证
券
从
业
年
限
说明
任职日
期
离
任
日
期
何
秀
红
固定收 益
部副总
监，本 基
金的基 金
经理
2013
年5 月
22 日
- 8
曾任广 发证 券股 份有 限公 司债券 研究 员；2009 年 加 入工银
瑞信， 现任 固定 收益 部副 总监；2011 年2 月 10 日 至今，
担任工 银四 季收 益债 券型 基金基 金经 理；2011 年 12 月 27
日至 2015 年 1 月 19 日， 担任工 银保 本混 合基 金基 金经理 ；
2012 年11 月 14 日 至今 ， 担任工 银信 用纯 债债 券基 金基金
经理；2013 年3 月 29 日 至今， 担任 工银 瑞信 产业 债债券
基金基 金经 理；2013 年5 月 22 日至 今， 担任 工银 信 用纯
债一年 定期 开放 基金 基金 经理；2013 年6 月 24 日 起至今 ，
担任工 银信 用纯 债两 年定 期开放 基金 基金 经理 。
注：
1、任 职日 期说 明： 何秀 红 的任职 日期 为基 金合 同生 效日期 。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 10 页 共 30 页
券投资基金管 理 公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有4 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
国内经济延续 疲弱态势 ， 通胀保持低位 。央行加 大 了货币政策力 度，先后 通 过降准、降息 、
MLF 、 下调 公开 市场 逆回 购 利率等 操作 向市 场注 入流 动性， 资金 面 明 显宽 松, 回 购利率 大幅 下降 。
随着基 本面 走弱 和资 金面 宽松，3-4 月 债券 收益 率 大幅下 行； 进 入 5 月 ，受 到地方 债务 置换
加大利 率债 供给 、资 金利 率持续 高企 、财 政支 出有 所增长 等因 素影 响， 债券 收益率 有所 上行 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期 内， 工银 信用 纯债 一年定 开债 券 A 净值 增长 率为 5.31% ， 工 银信 用纯 债 一年定 开债 券 C
的净值 增长 率 为5.16% ， 业绩比 较基 准增 长率 为 1.84% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2015 年三 季度 ， 国 内 经济还 处于 寻底 阶段 ， 货 币宽松 对实 体经 济传 导比 较困难 。 通胀 风
险不大，在持 续货币宽 松 支持下，供给 层面比较 紧 张的一线城市 和猪肉价 格 有所反弹， 其他方面
仍然处 于供 给过 剩的 压力 。货币 政策 和财 政政 策仍 将保持 宽松 ，不 排除 进一 步降息 降准 的可 能。
预计2015 年3 季度 资金 利 率将继 续维 持低 位， 此外 在金融 杠杆 逐渐 降低 、IPO 暂停等 因素 影
响下，资金面 波动有望 降 低。债券方面 ，当前基 本 面依旧较弱， 货币政策 仍 有宽松空间 ，债券市工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 11 页 共 30 页
场机会 大于 风险 。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金 在报 告 期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 12 页 共 30 页
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本半年 度报 告中 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告、 利润 分配 、 投资 组合 报告等 内容 真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资 产 负债表
会计主 体： 工银 瑞信 信用 纯债一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
840,989.25 6,265,397.25
结算备 付金
8,170,952.96 20,597,026.18
存出保 证金
18,673.42 62,132.72
交易性 金融 资产
552,056,733.12 1,040,514,007.31
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
552,056,733.12 1,040,514,007.31
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- - 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 13 页 共 30 页
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
12,596,900.46 24,747,819.57
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
573,684,249.21 1,092,186,383.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 6 月 30 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
325,999,904.50 456,373,833.80
应付证 券清 算款
15,101.21 652,745.10
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
143,715.40 375,629.47
应付托 管费
41,061.52 107,322.73
应付销 售服 务费
31,631.35 85,608.39
应付交 易费 用
2,562.50 3,101.23
应交税 费
- -
应付利 息
- 424,783.79
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
356,120.89 247,683.60
负债合 计
326,590,097.37 458,270,708.11
所有者权益：
实收基 金
208,124,604.41 562,268,841.71
未分配 利润
38,969,547.43 71,646,833.21
所有者 权益 合计
247,094,151.84 633,915,674.92
负债和 所有 者权 益总 计
573,684,249.21 1,092,186,383.03
注：1. 报 告截 止日 2015 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 1.187 元 ，基 金份 额总 额 208,124,604.41
份； 其 中A 类基 金份 额净 值为人 民 币 1.191 元 ， 份 额总额 为 127,422,600.32 份；C 类基 金份 额净
值为人 民 币1.181 元 ，份 额总额 为 80,702,004.09 份。
2. 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年5 月22 日。
6.2 利润表
会计主 体： 工银 瑞信 信用 纯债一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 14 页 共 30 页
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2015 年 1 月1 日至
2015 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
一、收入
36,944,442.57 258,638,796.30
1.利息 收入
24,212,164.31 169,257,989.06
其中： 存款 利息 收入
175,097.57 39,110,011.72
债券利 息收 入
24,026,130.62 128,368,765.00
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
10,936.12 1,779,212.34
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
9,967,962.09 19,173,113.70
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
9,967,962.09 19,173,113.70
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
2,764,040.81 70,206,895.93
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
275.36 797.61
减： 二、费用
8,393,116.17 50,509,362.03
1．管 理人 报酬
1,980,102.14 17,907,677.69
2．托 管费
565,743.56 5,116,479.37
3．销 售服 务费
449,468.15 4,443,520.31
4．交 易费 用
8,268.09 76,951.40
5．利 息支 出
5,181,236.94 22,734,827.79
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,181,236.94 22,734,827.79
6．其 他费 用
208,297.29 229,905.47
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
28,551,326.40 208,129,434.27
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
28,551,326.40 208,129,434.27
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年5 月22 日。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 工银 瑞信 信用 纯债一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 15 页 共 30 页
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
562,268,841.71 71,646,833.21 633,915,674.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 净 利 润）
- 28,551,326.40 28,551,326.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-354,144,237.30 -61,228,612.18 -415,372,849.48
其中：1. 基 金申 购款 12,171,592.64 2,125,858.77 14,297,451.41
2. 基金 赎回 款 -366,315,829.94 -63,354,470.95 -429,670,300.89
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
208,124,604.41 38,969,547.43 247,094,151.84
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
6,108,263,944.14 109,664,080.85 6,217,928,024.99
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 净 利 润）
- 208,129,434.27 208,129,434.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-5,545,995,102.43 -276,490,951.48 -5,822,486,053.91
其中：1. 基 金申 购款 15,720,366.70 822,819.43 16,543,186.13
2. 基金 赎回 款 -5,561,715,469.13 -277,313,770.91 -5,839,029,240.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- - - 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 16 页 共 30 页
以“- ”号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
562,268,841.71 41,302,563.64 603,571,405.35
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年5 月22 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
工银瑞信信用 纯债一年 定 期开放债券型 证券投资 基 金（以下简称 “本基金” ） ，系经中国证 券
监督管 理委 员会 （以 下简 称 “中 国证 监会 ” ） 证监 许 可[2013]214 号 文 《 关于 核准工 银瑞 信信 用纯
债一年定期开 放债券型 证 券投资基金募 集的批复 》 的核准，由工 银瑞信基 金 管理有限公 司作为发
起人 于 2013 年 4 月 22 日至 2013 年 5 月 17 日 向社 会公开 募集 ，募 集期 结束 经安永 华明 会计 师 事
务所 （ 特殊 普通 合伙） 验 证并出 具 （2013 ） 验字 第60802052_A19 号 验资 报告 后， 向 中国 证监 会报
送基金 备案 材料 。基 金合 同于 2013 年 5 月 22 日正 式生效 ，本 基金 为契 约型 开放式 ，存 续期 限 不
定 。 本 基 金 设 立 时 ，A 类 基 金 收 到 首 次 募 集 （ 不 含 认 购 费 ） 的 有 效 净 认 购 金 额 为 人 民 币
3,445,493,678.57 元 ，折 合 3,445,493,678.57 份 A 类基金 份额 ；募 集资 金 在募集 期间 产生 的利
息为人 民 币 768,190.99 元 ，折 合 768,190.99 份 A 类 基金份 额； 以上 收到 的实 收基金 共计 人民 币
3,446,261,869.56 元， 折 合 3,446,261,869.56 份A 类基金 份额 。C 类 基金 收到 首次募 集 （不 含认
购费） 的有 效净 认购 金额 为人民 币 2,661,437,902.67 元 ，折 合 2,661,437,902.67 份 C 类基 金份
额； 募 集资 金在 募集 期间 产生的 利息 为人 民 币564,171.91 元， 折 合 564,171.91 份C 类 基金 份额；
以上收 到的 实收 基金 共计 人民 币 2,662,002,074.58 元， 折 合 2,662,002,074.58 份 C 类基 金份 额。
A 类及C 类 基金 收到 的实 收基金 合计 人民 币 6,108,263,944.14 元， 分别 折合 成A 类和 C 类基 金份
额， 合 计折 合6,108,263,944.14 份基 金份 额。 本基 金 的基金 管理 人和 注册 登记 机构均 为工 银瑞 信
基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为招 商银 行股 份有 限公司。
本基金 主要 投资 于国 债、 央行票 据、 政策 性金 融债 、 地方 政府 债、 非 政策 性 金融债 、 企 业债、
公司债、短期 融资券、 中 期票据、次级 债、可分 离 交易可转债的 纯债部分 、 资产支持证 券、银行
存款、债券回 购等固定 收 益类金融工具 ，以及法 律 法规或中国证 监会允许 基 金投资的其 他金融工
具。本基金不 直接在二 级 市场买入股票 、权证等 权 益类资产，也 不参与一 级 市场新股申 购和新股工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 17 页 共 30 页
增发，可转债 仅投资二 级 市场可分离交 易可转债 的 纯债部分。如 法律法规 或 监管机构以 后允许基
金投资其他品 种，基金 管 理人在履行适 当程序后 ， 可以将其纳入 投资范围 。 本基金投资 组合 资产
配置比例：债 券等固定 收 益类资产占基 金资产的 比 例不低于 80% ，其中 信用 债券的投资比 例不低
于本基金固定 收益类资 产 投资的 80% ，但在每 次开 放期前三个月 、开放期 及 开放期结束后 三个月
的期间内，基 金投资不 受 上述比例限制 ；开放期 内 现金及到期日 在一年以 内 的政府债券 占基金资
产净值 的比 例不 低 于5% 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：一年 期银 行定 期存 款税 后收益 率+1.2% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修定的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 3 号《 半年 度报 告的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2015 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2015 年上 半年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。 会计 估计 变更 请详 见 6.4.5.2 的说
明。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 18 页 共 30 页
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 关于发 布 《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值
核算工 作小 组关 于2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 通知 的规 定， 本 报告 期本 基金 对
于在证券交 易所上市 或挂 牌转让的固 定收益品 种(可 转换债券、 资产支持 证券 和私募债券 除外)改
为采用 第三 方估 值机 构提 供的估 值数 据进 行估 值。 具体参 见我 司 于 2015 年 3 月 27 日 发布 的《 工
银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金调 整交 易所 固定收 益品 种估 值方 法的 公告》 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股 票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于 企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个 人所 得税 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 19 页 共 30 页
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股 东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 20 页 共 30 页
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,980,102.14 17,907,677.69
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
887,033.39 8,048,942.17
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.70% 的年 费率 计提 ，计 算方 法 如下：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金管 理人 的管 理费 每 日计提 ，按 月支 付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
565,743.56 5,116,479.37
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金托 管费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银信 用纯 债一 年
定开债 券A
工银信 用纯 债一 年
定开债 券 C
合计
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 425,343.75 425,343.75 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 21 页 共 30 页
招商银 行股 份有 限公 司 - 20,984.06 20,984.06
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 1,015.50 1,015.50
合计 - 447,343.31 447,343.31
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银信 用纯 债一 年
定开债 券A
工银信 用纯 债一 年
定开债 券 C
合计
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 4,288,605.03 4,288,605.03
招商银 行股 份有 限公 司 - 146,708.50 146,708.50
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 3,388.41 3,388.41
合计 - 4,438,701.94 4,438,701.94
注：1 、本 基金 A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 。C 类基金 份额 的销 售服 务费 年费率 为 0.40%。本
基金销 售服 务费 将专 门用 于本基 金的 销售 与基 金份 额持有 人服 务。 销售 服务 费按前 一 日 C 类基金
资产净 值 的0.40% 年 费率 计提。 计算 方法 下：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
2、销 售服 务费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
招 商 银 行 股份 有 限
公司
20,069,908.49 - - - - -
注：本 基金 本期 间未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 22 页 共 30 页
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银行股份有限
公司
840,989.25 39,650.35 2,443,441.95 227,124.24
注：1 、本 半年 度末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
2、上 年度 可比 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
6.4.9 期 末（2015 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 23 页 共 30 页
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额为 人民 币 325,999,904.50 元 ，将 于 2015 年 7 月 1 日到 期。 该类 交易要 求本 基金 在
回购期 内持 有的 证券 交易 所交易 的债 券和/或 在新 质 押式回 购下 转入 质押 库的 债券， 按证 券交 易所
规定的 比例 折算 为标 准券 后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 552,056,733.12 96.23
其中： 债券 552,056,733.12 96.23
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,011,942.21 1.57
7 其他各 项资 产 12,615,573.88 2.20
8 合计 573,684,249.21 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 24 页 共 30 页
投资者 欲了 解本 报告 期末 基金投 资的 所有 股票 明细 ，应阅 读登 载于 公司 网站 的半年 度报 告正 文。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
本基金 本报 告期 无买 入股 票明细 。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
本基金 本报 告期 无卖 出股 票明细 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金 本报 告期 无买 入卖 出股票 交易 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 541,857,733.12 219.29
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 10,199,000.00 4.13
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 552,056,733.12 223.42
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 122078 11 东 阳光 441,320 45,367,696.00 18.36
2 122866 10 杭 交投 300,000 30,411,000.00 12.31 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 25 页 共 30 页
3 122896 10 芜 开债 300,000 29,946,000.00 12.12
4 122227 13 尖峰 01 295,000 29,792,050.00 12.06
5 111042 08 嘉 城投 260,000 26,140,400.00 10.58
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
7.10.1 本 期国 债期 货投资 政策
本基金于 报告期 内没有 投资 国债期货 。
7.10.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.10.3 本 期国 债期 货投资 评价
本基金 于报 告期 内没 有投 资国债 期货 。
7.11 投 资组合报告附注
7.11.1 本 基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体本期 未出 现被监 管部 门立案 调查， 或在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.11.2 本 基金 投资 的前十 名股 票未超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库。
7.11.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 26 页 共 30 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 18,673.42
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 12,596,900.46
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,615,573.88
7.11.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
信用
纯债
一年
定开
债券A
1,560 81,681.15 - - 127,422,600.32 100.00%
工银
信用
纯债
一年
定开
债券C
1,148 70,297.91 - - 80,702,004.09 100.00%
合计 2,708 76,855.47 - - 208,124,604.41 100.00%
工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 27 页 共 30 页
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
基金管 理人 的从 业人 员未 持有本 基金 。
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
工银信 用纯 债一 年定
开债 券A
0
工银信 用纯 债一 年定
开债 券C
0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
工银信 用纯 债一 年定
开债 券A
0
工银信 用纯 债一 年定
开债 券C
0
合计
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
工银信 用纯 债一
年定开 债 券 A
工银信 用纯 债一
年定开 债 券 C
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 22 日 ） 基 金份
额总额
3,446,261,869.56 2,662,002,074.58
本报告 期期 初基 金份 额总 额 337,071,564.64 225,197,277.07
本报告 期基 金总 申购 份额 8,724,699.01 3,446,893.63
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 218,373,663.33 147,942,166.61
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 127,422,600.32 80,702,004.09
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 28 页 共 30 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1 、基 金管 理人 ：
毕万英 先生 于 2015 年 4 月 26 日离 任工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 副总 经理 ，我公 司 于 2015
年 4 月 28 日 对外 披露 ；库 三七先 生于 2015 年 5 月 29 日离 任工 银瑞 信基 金管 理有限 公司 副总 经
理，我 公司 于2015 年6 月 2 日 对外 披露 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策 略的改变
无。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本 基 金的 审计 机 构为 安永华 明 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） ，该 审计 机构 自基 金 合同 生效
日起向 本基 金提 供审 计服 务，无 改聘 情况 。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或 处 罚 。
工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 29 页 共 30 页
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏源 2 - - - - -
注：1. 券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对 合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务 质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2015 年 半年度报告摘要
第 30 页 共 30 页
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申万宏源 393,233,880.20 100.00% 19,145,229,000.00 100.00% - -
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
